MANGO GIDA SANAYİ ve TİCARET A.Ş. BİLGİLENDİRME POLİTİKASI

Transkript

1 MANGO GIDA SANAYİ ve TİCARET A.Ş. BİLGİLENDİRME POLİTİKASI 1.DAYANAK Mango Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş ( Mango Gıda veya Şirket ilgili kanunlar ve SPK kurumsal yönetim ilkeleri dogrultusunda hissedarların eş zamanlı eksiksiz, şeffaf ve doğru olarak bilgilendirilmelerini sağlayacak bir bilgilendirme politikası izlemektedir. Bu kapsamda ticari sır kapsamına girmeyen ve yasal olarak açıklanabilir tüm bilgiler, Sermaye Piyasası Kurulu nun Seri VIII, No 54 Tebliği esaslarına uygun olarak kamuya duyurulur. 2.AMAÇ Şirket in Bilgilendirme Politikasının temel amacı, Şirketin geçmiş performansı, geleceğe yönelik beklenti ve stratejileri,ticari sır niteligi dışındaki bilgiler haricindeki hedefleri ve vizyonu kamuyla ilgili yetkili kurumlarla, mevcut ve potansiyel yatırımcılar ve pay sahipleri ile açık bir iletşimle paylaşmaktır.bu amaçla şirketin sermaye piyasası araçlarının değerini, yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyebilecek, pay sahiplerinin haklarını kullanmalarına yönelik Sürekli bilgi ve içsel bilgi niteliğindeki bilgilerin, zamanında, adil-eşit işlem ilkesine uygun, doğru, eksiksiz, anlaşılabilir, analiz edilebilir, kolay erişilebilir şekilde, dayanakta belirtilen tebliğ esaslarına uygun olarak, SPK mevzuatı ve Türk Ticaret Kanununda belirlenen araç ve formlar kullanılarak sunulmaktadır. 3.SORUMLULAR Bilgilendirme politikasının oluşturulması, denetlenmesi ve gerekli güncellemelerin yapılmasından Yönetim Kurulu sorumludur. Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Bilgilendirme Politikası genel kurulda pay sahiplerinin bilgisine sunulur ve internet sitesinde kamuoyuna açıklanır. Şirketin pay sahipleri ile ilişkiler birimi, kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü faaliyetin koordinasyonundan sorumludur ve işbu Bilgilendirme Politikasında yapılabilcek iyileştirmeler konusunda yönetim kuruluna önerilerde bulunur. 4.BİLGİLENDİRME YÖNTEM VE ARAÇLARI Mali tablo ve açıklayıcı dip notlar Faaliyet raporları Özel durum açıklamaları Basılı ve görsel medya Kurumsal internet sitesi Türkiye sicil gazetesi 5.ÖZEL DURUMLARIN KAMUYA AÇIKLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR Sürekli ve içsel bilgilerden oluşan özel durum açıklamaları SPK ve İMKB düzenlemeleri çerçevesinde elektronik imzayla KAP sistemine gönderilir. Özel durum açıklamaları, açıklamadan yararlanacak kişi ve kuruluşların karar vermelerine yardımcı olacak ölçüde, zamanında, tam, dolaysız, anlaşılabilir, yeterli ve

2 yanıltıcı ifadelerden uzak olacak, bilgiye hızlı erişimi sağlayacak, yatırımcılar arasında eşit işlem ilkesine aykırılık teşkil etmeyecek şekilde düzenlenir. Özel durum açıklamalarının doğru bir şekilde değerlendirilebilmesi için gerekliyse bu durumun ilgili olduğu karşı taraf belirtilir. Değişikliklerin veya etkilerinin miktar ve tutar olarak ifade edilebilmesi halinde miktar ve tutara yer verilir. Henüz kesinleşmemiş bir olay ve koşullar nedeniyle, halen belirsiz olan özel durumlar, bu belirsizlik belirtilmek suretiyle belirsizliklerin çözüme kavuşacağı tahmini tarih ve çözüme kavuşması için gereken koşullara da yer verilerek kamuya açıklanır. Özel durum açıklamaları, Şirket in mevcut koşullarına ilişkin olarak tasarruf sahiplerinin yanlış fikirler edinmelerine neden olmayacak şekilde yapılır. Özel durum açıklamaları yanıltıcı olabilecek şekilde, faaliyetlerin pazarlanması ve reklam amacıyla kullanılmaz. Özel durum açılamalarını yapmakla sorumlu kişilerin adları, yetki ve unvanları İMKB ve SPK ya bildirilir Özel durum açıklamaları, en geç kamuya açıklama yapıldıktan sonraki iş günü içinde Şirketin Kurumsal İnternet sitesinde ilan edilir ve en az 5 yıl süreyle internet sitesinde saklanır. 6.MALİ TABLOLARIN KAMUYA AÇIKLANMASI VE YETKİLİ KİŞİLER Şirketin konsolide mali tablo ve dip notları uluslararası finansal raporlama standartlarına uygun olarak hazırlanır. Bağımsız denetimden geçirilir ve yasal süreler dikkate alınarak kamuya açıklanır. Sermaye piyasası düzenlemeleri uyarınca denetim komitesinin uygun görüşü ile yönetim kurulunun onayına sunulur ve Denetimden Sorumlu Komite Üyeleri tarafından doğruluk beyanı imzalanır. Yönetim kurulunun onayını takiben mali tablo ve dipnotlar ile bagımsız denetim raporu kamuya açıklanmak amacıyla pay sahipleri ilişkile birim yöneticisi tarafından KAP bildirimine elektronik ortamda iletilir ve ayrıca web sayfasında yer alır. Yıllık finansal tablolar yıllık olagan genel kurul toplantılarından en az 15 gün önce şirket merkezinde ortakların incelemesine sunulur. 7.FAALİYET RAPORUNUN KAMUYA AÇIKLANMASINDAN SORUMLU KİŞİLER Faaliyet raporu Sermaye Piyasası Mevzuatına ve SPK kurumsal yönetim ilkelerine uygun olarak Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü tarafından hazırlanır, yönetim kurulunun onayından geçirilir. KAP Bildirimi Web sitesi aracılığı ile kamuoyuna açıklanır 8.İÇSEL BİLGİLERİN KAMUYA AÇIKLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR 8.1.İÇSEL BİLGİLERİN KAMUYA AÇIKLANMASI Şirketin içsel bilgi açıklamaları yatırımı ilişkileri müdürlügü tarafından hazırlanır.içsel bilgi açıklamaları adları ve unvanları SPK ve İMKB ye yazılı olarak bildirilen kişiler tarafından imzalanır. İçsel bilgi açıklaması fax ile İMKB ye bildirilir, asıl nüsha IMKB ye posta, kurye ve elden gönderilir.içsel bilgi KAP bildirimi olarak YATIRIMCI İLİŞKİLER MÜDÜRLÜGÜ tarafından ELEKTRONİK ORTAMDA İLETİLİR VE AYNI ZAMANDA WEB de açıklanır.

3 8.2.İÇSEL BİLGİNİN KAMUYA AÇIKLANMASININ ERTELENMESİ Şirket, sorumluluğu kendisine ait olmak üzere, meşru çıkarlarının zarar görmemesi için içsel bilgilerin kamuya açıklanmasını erteleyebilir. Ancak bunu kamunun yanıltılmasına yol açmayacak şekilde yapar. Ertelenen içsel bilgilerin gizliliğini sağlamak ve bu bilgilere erişimi kontrol etmekle yükümlüdür. Bu amaçla; Görevlerinin ifası nedeniyle içsel bilgiye gerek duyanlar haricindeki kişilerin bu bilgilere erişimini engelleyecek etkin düzenlemeler yapar. Bu bilgilere erişimi olan kişilerin kanun ve ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükleri kabul etmelerini, bu bilgilerin kötüye kullanımı veya uygunsuz dağıtımı ile ilgili yaptırımlardan haberdar olmalarını sağlar, gerekli tüm önlemleri alır. İçsel bilgilerin gizliğinin sağlanamaması halinde, gizliliği korunamayan içsel bilgi dayanak tebliğin 4.bölümünde yer alan hükümler çerçevesinde kamuya açıklanmasını sağlayacak önlemleri alır. İçsel bilgilerin kamuya açıklanmasının ertelenmesine karar verildiğinde; Ertelenen bilgi, Ertelemenin ortaklığın yasal haklarına etkisi, Yatırımcıların yanıltılması riskini oluşturmadığı, Erteleme süresince bu bilginin gizliliğinin korunması için alınan önlemler, Yönetim kurulu kararına veya yönetim kurulunca yetki verilen kişi/ kişilerin yazılı onayına bağlanır. Erteleme sebepleri ortadan kalkar kalkmaz bu bilginin dayanak tebliğ esasları çerçevesinde kamuya açıklanır. Yapılacak açıklamada erteleme kararı ve bunun temelindeki erteleme sebepleri belirtilir. 8.3.İÇSEL BİLGİLERİN GİZLİLİĞİNİN SAĞLANMASINA İLİŞKİN ÖNLEMLER: Şirket, dayanak tebliğin 16.maddesi uyarınca, kendisi nam ve hesabına hareket eden gerçek veya tüzel kişiler, iş akdi ile veya başka bir şekilde kendisine bağlı çalışan ve içsel bilgiye erişim olan kişilerin bir listesini hazırlar ve bu listeyi tebliğde belirtilen koşullar gerçekleştiğinde derhal günceller. Bu listede yer alan kişiler, kanun veya ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükler konusunda bilgilendirilir ve bu yükümlülükleri kabul etmelerini, bu bilgilerin kötüye kullanımı, uygunsuz ve yetkisiz açıklanması, dağıtımı halinde muhatap olacakları yaptırımlardan haberdar edilir. İdari sorumluluğu bulunan kişilerin belirlenmesinde mesleki ehliyet yanında, etik değerlere ve kurallara bağlılığı konusunda da değerlendirme yapılır. 9.BEKLENTİLERİN AÇIKLANMASI Şirket, beklentilerini zaman zaman kamuya açıklayabilir. Açıkladığı yazılı dökümanlarda, olası riskler, belirsizlikler ve sonuçları etkileyebilecek diğer faktörlere yer verilir, gerçekleşen sonuçların beklenenden önemli ölçüde farklılaşabileceğine açık bir şekilde yer verilir. Geleceği yönelik beklentiler, tahminlerin dayandığı gerekçeler, kabul edilen varsayımlar, istatistiki veriler ile birlikte, dayanaksız abartılı öngörüler içermeyecek, yanıltıcı olmayacak, şirketin finansal durumu ve faaliyet sonuçları ile ilişkilendirilebilecek şekilde hazırlanır ve açıklanır.

4 Kamuya açıklanmış beklentilerin gerçekleşmemesi veya gerçekleşmeyeceğinin anlaşılması halinde, derhal gerçekleşmeme nedenleri ve gerekçeleri birlikte revize edilen bilgi ve raporlar kamuya açıklanır. Şirket, beklentilerini sözlü olarak sadece önceden planlanmış, programlanmış toplantı ve organizasyonlarda paylaşır.bu paylaşımlarda, daha önce kamuya açıklanmış bilgilere dayanılarak ve bu açıklamalar referans gösterilerek analizler ve sunumlar yapılabilir. 10-ÖZEL TOPLANTI VE SUNUMLAR, HABER VE SÖYLENTİLER HAKKINDA AÇIKLAMALAR Belli bir grup yatımcıyla yapılan tanıtım, bilgilendirme, basın toplantılarında, açıklanan sunum ve raporlar daha önce kamuya açıklanmış bilgilerden oluşur ve bu sunum ve raporlar Şirketin internet sitesinde de yayınlanarak diğer yatırımcı ve tasarruf sahiplerinin de haberdar olmaları sağlanır. Eğer ki bu toplantılarda açıklanan bilgiler içinde tamamen ya da kısmi daha önce kamuya açıklanmamış içsel ve sürekli bilgi niteliğinde bilgiler var ise, aynı anda dayanak tebliğde belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde kamuya açıklanır. Şirket hakkında basın yayın organlarında ve internet sitelerinde yer alan haber ve söylentiler, halkla ilişkiler birimimiz/ danışmanımız ve yatırımcı ilişkileri birimimiz tarafından izlenir. Bunlar içinde gerçeği yansıtmayan, doğrulanamayan bilgiler var ise ve bunlar sermaye piyasası araçlarımızın fiyatını ve yatırımcının kararlarını etkileyebilecek önemde ise, gerçeği yansıtmayan bu bilgiler hakkında kamuya açıklama yapılır. Meğerki bu gerçeği yansıtmayan haber ve söylentiler içsel bilgiye erişimi olan kişilerin yanlış yorum ve değerlendirmelerinden, uygunsuz açıklamalarından kaynaklandığına dair delillerin varlığı halinde bu da bu kişilere uygulanacak yaptırımlarla birlikte açıklamada yer alır. Basın organlarında yer alan, Şirket tarafından açıklama kapsamında değerlendirilmeyen haber ve söylentiler hakkında ilgili kurumların açıklama talebi olması durumunda açıklama talebe uygun olarak yapılır. 10.ORTAKLIK HAKLARININ KULLANIMI Yönetim kurulunun aşağıdaki konulara ilişkin karar alması halinde, karar kapsamı hususlar, özel durum açıklaması yapmak, ayrıca T.Ticaret Sicil Gazetesi ve Şirket in kurumsal internet sitesinde ilan edilmek suretiyle kamuya açıklanır: Genel Kurul açıklamalarında, Genel Kurul toplantı günü ve saati, tereddüt yaratmayacak şekilde toplantı yeri, genel kurul gündem maddeleri, gündem maddelerine ilişkin bilgilendirme dökümanı, genel kurula katılım prosedürü, genel kurula katılmak ve vekaleten oy kullanmak isteyenlerin yerine getirmesi gereken yükümlülükler, gündemde ana sözleşme değişikliği var ise değişen madde/maddelerin ilgili kurumlardan izin alınan eski ve yeni şekilleri, günden dışı konuların genel kurulda görüşülerek karara bağlanması, toplam pay sayısı ve toplam oy haklarına ilişkin bilgi, ilk toplantının herhangi bir nedenle ertelenmesi üzerine genel kurul toplantıya davet ediliyor ise, ilk toplantının erteleme sebebi, bu toplantıda yeterli olan toplantı nisabı, ayrıca faaliyet raporu, mali tablolar ve diğer genel kurul evrakının ve dökümanının hangi adreste inceleneceği Kar dağıtımına ilişkin duyuru, yeni pay ihracı, sermaye artırımlarında tahsis, yeni pay alma haklarının kullanımı, artırılan payların iptali, birleşme, bölünme, değiştirme hakkının bulunduğu durumlarda değiştirme işlemi

5 11. PAY VE MENFAAT SAHİPLERİ İLE İLETİŞİM Pay sahipleri ile ilişkilerin düzenli bir şekilde yürütülmesi pay sahipleri ile ilişkiler biriminin sorumluluğundadır. Pay sahipleri ilişkiler birimi, daha önce kamuya açıklanmış bilgileri, eşitlik ilkesi dahilinde pay sahipleri ile paylaşır. Pay sahipleri ile bu konuda yetkilendirilmiş kişiler iletişim kurabilir. Bu kişiler dışında kalanlar, şirket dışından gelen soru ve bilgi taleplerine cevap veremezler. Şirket, pay ve menfaat sahipleri ile yapacağı görüşmelerde, her türlü bilgi sunumlarında, ara dönem ve yıllık faaliyet sonuçları hakkında yönlendirme yapmaz. Faaliyet sonuçlarını etkileyen önemli faktörleri, stratejik yaklaşımlarını, sektör ve faaliyet çevresinin anlaşılmasını sağlayacak belirleyici şartları ve gelişmeleri sermaye piyasası katılımcılarına aktarır. Yapılacak sunumlar, bilgilendirme toplantıları, basın toplantıları, tele-konferanslar ve konuşmalar mümkün olabildiği ölçüde önceden kamuya duyurulur. Bu toplantılarda kullanılan sunumlar, bilgi notların tüm pay sahiplerine ulaşmasını sağlamak amacıyla eş zamanlı olarak Şirket in internet sitesinde yayınlanır. Bu toplantılarda yapılan sunumlar ve açıklamalar bu konularda yetkilendirilmiş kişiler tarafından yapılır. Şirket kendisi hakkında hazırlanan analist raporlarını hazırlayanın mülkü olarak kabul eder, bunları doğrulamaz, onaylamaz, sorumluluğunu almaz. Sadece, belirli durumlarda ve/veya talep halinde kamunun yanlış bilgilendirilmesini önlemek amacıyla, analist raporu tarihine kadar kamuya açıklanmış bilgileri kullanarak, spesifik bir konuyla sınırlı kalmak kaydıyla analist raporları gözden geçirilebilir. Şirket, kendisi hakkında rapor açıklayan analistleri ve bağlı oldukları kurumları internet sitesinde kamuya açıklar. 12.İDARİ SORUMLULUĞU BULUNAN KİŞİLER Dayanak tebliğde idari sorumluluğu bulunan kişiler -Ortaklığın yönetim ve denetim organlarının üyeleri, -Bu organların üyesi olmadığı halde, doğrudan ve dolaylı olarak ortaklık ile ilişkili içsel bilgilere düzenli olarak erişen ve ortaklığın gelecekteki gelişimini ve ticari hedeflerini etkileyen idari kararlar verme yetkisi olan kişiler, Olarak tanımlanmıştır. Şirket sermayesini temsil eden paylar ve bu paylara dayalı diğer sermaye piyasası araçlarına ilişkin, ortaklık içinde idari sorumluluğu bulunan kişiler ve bunlarla yakından ilişkili kişiler tarafından gerçekleştirilen tüm işlemler, işlemi yapan tarafından ilgiliyi borsaya bildirilir. 13-ŞİRKET İNTERNET SİTESİ Şirket in kurumsal internet sitesi dır. Kurumsal İnternet Sitesinde yer alan bilgiler SPK mevzuatı, SPK Kurumsal Yönetim ilkeleri ve TTK esas alınarak düzenlenir ve saklanır.kurumsal internet sitesinde yer alan bilgiler Türkçe ve İngilizce olarak düzenlenir. Kamuya açıklanmış tüm bilgilere kurumsal internet sitesi üzerinden de zamanında ulaşım imkanı sağlanır.