TEYDEB Projeleri Harcama Kalemleri, Proje Bütçe ve Takvimin Kurgulanması. Yrd.Doç.Dr. Yasin ÜNAL

Transkript

1 TEYDEB Projeleri Harcama Kalemleri, Proje Bütçe ve Takvimin Kurgulanması Yrd.Doç.Dr. Yasin ÜNAL

2 TEYDEB PROJE DESTEK KAPSAMLARI (ÖZET)

3 TÜBİTAK Sanayi Ar-Ge Projeleri Destekleme Programı TEYDEB, yeni bir ürün üretilmesi, mevcut bir ürünün geliştirilmesi, iyileştirilmesi, ürün kalitesi veya standardının yükseltilmesi veya maliyet düşürücü nitelikte yeni tekniklerin, yeni üretim teknolojilerinin geliştirilmesi konusunda yürütülen Ar-Ge Çalışmaları Desteklenmektedir TÜBİTAK Proje Pazarları Destekleme Programı Üniversitelerden, araştırma kurumlarından ve sanayi kuruluşlarından temsilcilerin bir araya gelmesi ve tarafların somut proje önerilerini paylaşarak muhtemel işbirliklerinin oluşturulduğu etkinlikleri desteklemek için oluşturulmuştur. Üniversite veya araştırma kuruluşlarının bu amaçla düzenledikleri etkinlikler bu programca desteklenmektedir TÜBİTAK Üniversite-Sanayi İşbirliği Destek Programı Programın amacı, üniversite/kamu araştırma merkez ve enstitülerindeki bilgi birikimi ve teknolojinin, Türkiye'de yerleşik ve proje sonuçlarını Türkiye'de uygulamayı taahhüt eden kuruluşların ihtiyaçları doğrultusunda, ürüne ya da sürece dönüştürülerek sanayiye aktarılması yoluyla ticarileştirilmesine katkı sağlamaktır.

4 TÜBİTAK KOBİ Ar-Ge Başlangıç Destek Programı KOBİ'leri Araştırma-Teknoloji Geliştirme ve yenilik odaklı proje yapmaya teşvik etmek amacıyla yürütülmektedir. Bu kapsamda KOBİ'lerin ikisi ortaklı olmak şartıyla ilk beş projesi avantajlı şekilde desteklenmektedir TÜBİTAK Uluslararası Sanayi Ar-Ge Projeleri Destekleme Programı Programın amacı, uluslararası Ar-Ge ve yenilik projeleri yapan Türkiye de yerleşik kuruluşlara sağlanacak destekle, ülkemizdeki teknik yeterliliğin ve bilgi birikiminin artırılması, kuruluşların uluslararası teknoloji birikimine erişiminin ve teknoloji transferinin sağlanması, edinilen teknolojik bilgi ve deneyimin kuruluş bünyesinde içselleştirilerek, özgün teknolojilerin geliştirilmesinde ivme kazandırıcı ve yönlendirici bir etken olması ve kuruluşların uluslararası pazarlarda yer almasına katkı sağlamasıdır TÜBİTAK 1511 programı, ülke ihtiyaçlarının belirlenerek teknolojik açıdan Öncelikli Alanlar kuruluşların yönlendirilmesi, kapasitenin yeterli olmadığı alanlarda proje Araştırma Teknoloji destekleri ile kapasite oluşumunu tetiklemesi, kısa ve orta vadede Geliştirme ve Yenilik yapılacak proje bazlı desteklerle uzun vadede sürdürülebilir teknolojik Projeleri Destekleme gelişimi sağlanması oldukça önemli görülmektedir. Programı

5 1501 -TÜBİTAK Sanayi Ar-Ge Projeleri Destekleme Programı Başvuruda bulunan kuruluşların sektör ve ölçeğine bakılmaksızın, temel destek oranı yüzde kırk (% 40) tır. Toplam destek oranı; temel destek oranı ve diğer ilave desteklerle beraber en fazla yüzde altmış (% 60) olur. Destek süresi proje bazında en fazla otuz altı (36) aydır.

6 TÜBİTAK Proje Pazarları Destekleme Programı (2012 yılında her bir etkinlik için toplam destek tutarı en fazla (yirmibeş bin) TL, söz konusu etkinliğin uluslararası katılımlı olması durumunda toplam destek tutarı en fazla (otuz bin) TL olarak belirlenmiştir.) TÜBİTAK tarafından belirlenen üst sınırı geçmeyecek biçimde, etkinliği düzenleyen kuruluşun talebinin uygun görülen kısmı için hibe destek sağlanmaktadır. Destek ödemeleri etkinlik öncesi yapılmaktadır.

7 TÜBİTAK Proje Pazarları Destekleme Programı Etkinliğe ilişkin destek verilen harcama kalemleri; Basım ve kırtasiye giderleri: Etkinlik ile ilgili gerekli basım ve kırtasiye giderleri (davetiye, afiş, broşür, kitap, sarf malzemeleri, v.b), Posta ve kurye giderleri: Ulaşım ve konaklama giderleri: Üniversite ve araştırma kuruluşlarından etkinlik kapsamında proje fikriyle katılacak kişilere ait uçak, tren, otobüs, gemi ile yapılan şehirlerarası ve uluslararası ekonomi sınıfı ulaşım giderleri ile en fazla 100 (yüz) TL ye kadar günlük konaklama giderleri.

8 TÜBİTAK Üniversite Sanayi İşbirliği Destek Programı Programa, Müşteri Kuruluş ve Yürütücü Kuruluş ortak başvuru yapabilecektir. 1 milyon TL ye kadar olan proje bütçesi desteklenebilecektir. Azami destek süresi 24 aydır. TÜBİTAK ın karşılayacağı bütçe oranı, Müşteri Kuruluş KOBİ ise proje bütçesinin %75 i, Büyük ölçekli ise %60 ıdır. Kalan tutar Müşteri Kuruluş tarafından karşılanacaktır. Müşteri Kuruluş ve TÜBİTAK ın Yürütücü Kuruluş tarafından açılacak proje özel hesabına aktaracakları tutarlar, proje başlangıç tarihinden başlayacak şekilde tanımlanan 6 şar aylık dönemlerdeki proje giderlerine orantılı olarak ve taksitler halinde yapılacaktır.

9 TÜBİTAK Üniversite Sanayi İşbirliği Destek Programı Yürütücü Kuruluş, Müşteri Kuruluştan dönemsel bütçenin %10 unu aşmamak kaydıyla hizmet alabilecektir, bu kapsamda müşteri kuruluş proje sorumlusunun giderleri de desteklenebilecektir. Böylece müşteri kuruluşun projeye sağladığı katkı payının bir bölümü, hizmet alımı karşılığında müşteri kuruluşa geri ödenebilecektir. Farklı üniversitelerden araştırmacılar aynı proje ekibi içinde yer alabilecektir. PTİ, 6 aylık dönemlerin teknik değerlendirmesi yapıldıktan sonra proje ekibindeki araştırmacılara ödenecektir.

10 TÜBİTAK KOBİ Ar-Ge Başlangıç Destek Programı KOBİ lerin yeni bir ürün üretilmesi, mevcut bir ürünün geliştirilmesi, iyileştirilmesi, ürün kalitesi veya standardının yükseltilmesi veya maliyet düşürücü nitelikte yeni tekniklerin, yeni üretim teknolojilerinin geliştirilmesi konularında, TL bütçe, 18 ay süre ile sınırlı ilk 3 projenin TÜBİTAK tarafından desteklenmesi amaçlanmıştır. Ayrıca bu üç projeye ilaveten, ortaklı proje başvurusu yapılması koşuluyla 2 proje daha bu programda desteklenebilmektedir. Destek oranı her dönem için sabit olup %75 tir.

11 TÜBİTAK Uluslar arası Sanayi Ar-Ge Projeleri Destekleme Programı Bu program kapsamında destek almaya hak kazanan büyük ölçekli firmaların Ar-Ge projelerinin uygun bulunan proje harcamalarına en fazla %60, KOBİ lerin proje harcamalarına da %75 oranında hibe destek sağlanması öngörülmektedir. Programa başvuruda bulunacak projelerin destek süresinde ve proje bütçelerinde herhangi bir kısıtlama bulunmamaktadır.

12 TÜBİTAK Öncelikli Alanlar Ar-Ge ve Yenilik Projeleri Destekleme Programı Programda proje limitleri çağrı duyurusunda belirlemek üzere, destek oranı büyük ölçekli kuruluşlar için %60, KOBİ ler için %75 olarak uygulanacaktır, Kabul edilen bütçenin %10 u kadar tutar genel gider ödemesi olarak destek kapsamına ilave edilecektir, Birden fazla transfer ödemesi (ön ödeme) verilebilecektir.

13 1512-Girişimcilik Aşamalı Destek Programı Teminat alınmaksızın geri ödemesiz (hibe) olarak verilecek sermaye desteği, genel giderler dahil en fazla yüzbin ( ) TL dir.

14 1512-Girişimcilik Aşamalı Destek Programı Personel giderleri, Seyahat giderleri Alet, teçhizat, yazılım ve yayın alım giderleri, Malzeme ve sarf giderleri, Yurt içi danışmanlık hizmeti ve diğer hizmet alım giderleri desteklenir. Bu programda yeminli mali müşavir ücretleri, hizmet alım giderleri kapsamında desteklenir.

15 1512-Girişimcilik Aşamalı Destek Programı Desteklenen iş planı kapsamında genel giderler, (destek personeli, elektrik, su, gaz, bakım-onarım, haberleşme, pazarlama, fikri haklar vb.) herhangi bir harcama ve ödeme belgesi istenmeksizin verilir (Max. % 20 oranında).

16 HARCAMA (GİDER) KALEMLERİ KALEMLERİ M011 - Personel giderleri M012 - Proje personeline ve varsa danışmanlara ait seyahat giderleri M013 - Alet, teçhizat, yazılım ve yayın alımları M014 - Ülke içindeki üniversiteler, TÜBTAK a bağlı Ar-Ge birimleri, özel sektör Ar-Ge kuruluşları ve benzeri kurum ve kuruluşlara yaptırılan M015 - Yurtiçi ve yurtdışı danışmanlık hizmeti ve diğer hizmet alımları M016 - Malzeme ve sarf giderleri M020 Proje toplam tahmini maliyet özeti formu M030 - Dönemsel ve toplam tahmini maliyet formu (TL) TPE den alınacak ulusal patent tescili, faydalı model tescili ve endüstriyel tasarım tescili ile ilgili giderler Ek olarak 1507 için; Proje Hazırlama ve Hazırlatma Giderleri ile Yeminli Mali Müşavir Giderleri

17 Proje Gider Kalemleri Gerekçelendirmesi Yazılan gerekçeler, ilgili gider kaleminin projenin başarısına etkisini açıklayacak nitelikte olmalı. Örnek : 3 adet bilgisayar alımı bütçelenmiş. 3 adet Ar-Ge Mühendisi ve Üretim Mühendisi alınmış. Neden mevcut altyapınız yetersiz kalıyor? Neden 3 adet Üretim Mühendisi, Ar-Ge Mühendisi Neden 1 adet degil de 3 adet alınıyor? Örnek: Neden bu modülü geliştirmek için dışarıdan hizmet alıyoruz? Neden bu firma? Neden bu miktar? Proje gider kalemlerinin gerekçelendirilmesi, proje planlama ve bütçe hazırlama ile paralel yürütülmeli

18 M011 - Personel giderleri E.1 - PERSONEL GİDERLERİ TAHMİNİ MALİYET FORMU M011 Proje Adı İş Paketi No/Adı Adı Soyadı İş Paketindeki Görevix/ Firmadaki Ünvanı Adam/Ay Oranı Ay Toplam Adam-Ay Aylık Maliyet Toplam İŞ PAKETİ ADAM-AY TOPLAMI = TOPLAM TL İş Paketindeki Görevi: Kuruluş yetkilisi; Proje mali sorumlusu; Proje yürütücüsü; Arge Mühendisi; Üretim Mühendisi; Laboratuar teknisyeni, vb.

19 PROJE ADI İş Paketi No/Adı E1.1 PROJE İÇİN SÜRELİ SÖZLEŞMELİ PERSONEL GİDERLERİ TAHMİNİ MALİYET FORMU (M011-1) 1505 Adam/ay Oranı (A) Proje Kapsamı Adı Soyadı İş Paketinde ki Görevi Ay (B) Toplam Adam-ay (C) Emsal Çalışanın Aylık Ücreti* (D) Önerilebile cek En Yüksek Aylık Ücret E=Dx1.4 Önerilen Aylık Ücret** (F) nda Destekle nebilecek Aylık Maliyet Toplam H= BxG G= A x Min(E,F) TOPLAM (ADAM-AY) TOPLAM (TL)

20 E BURSİYER GİDERLERİ TAHMİNİ MALİYET FORMU (M011 2) 1505 PROJE ADI Adı Soyadı Çalışma Durumu (Çalışıyor/Çalışmı yor) Öğrenim Türü Ay Aylık Burs Tutarı Toplam TOPLAM (TL)

21 ÖRNEK Her iş paketi için ayrı ayrı! Proje Adı İş Paketi No/Adı Tarih (1) : Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi 1/ Araştırma Adı Soyadı Projedeki Görevi ve Unvanı (2) Adam/Ay (3) Ay (4) Ortalama Aylık Maliyet (5) Toplam (6) Yasin ÜNAL Proje Yürütücüsü Mahmut Çopuroğlu Ar-Ge Mühendisi Toplam adam-ay (7) = 6 Toplam : YTL

22 Tarih (1) Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Proje Adı Malzeme Üretimi İş Paketi No/Adı II / Plazma Reaktöründe Yapışma şartlarının Belirlenmesi Adı Soyadı Yasin ÜNAL Projedeki Görevi ve Unvanı (2) Proje Yürütücüsü Adam/Ay (3) Ay (4) Ortalama Aylık Maliyet (5) Toplam (6) Ali Toklu Pazar Araştırma 0, Mahmut Çopuroğlu Ar-Ge Mühendisi ÖRNEK Toplam adam-ay (7) = 7,5 (3+1,5+3) Toplam : YTL

23 ÖRNEK Tarih (1) : Proje Adı İş Paketi No/Adı Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi IV / Tasarım ve Ürün Geliştirme Adı Soyadı Projedeki Görevi ve Unvanı (2) Adam/Ay (3) Ay (4) Ortalama Aylık Maliyet (5) Toplam (6) Ali TOKLU Deneme Üretimi 0, Ali Toklu Pazar Araştırma 0, Yasin ÜNAL Proje Yürütücüsü Ercan Toklu Deneme Üretimi 0, Toplam adam-ay (7) = 26 Toplam YTL

24 M012 - Proje personeline ve varsa danışmanlara ait seyahat giderleri E.2 - SEYAHAT GİDERLERİ TAHMİNİ MALİYET FORMU M012 Proje Adı Seyahati Yapacak Kişinin Adı Soyadı Projedeki Görevi Seyahat Açıklaması Seyahatin Proje Faaliyetleriyle İlişkisi Şehir/Ülke Tutarı (TL) TOPLAM TL

25 M013 - Alet, teçhizat, yazılım ve yayın alımları E.3 - ALET/TEÇHİZAT/YAZILIM/YAYIN ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU M013 1USD...TL Proje Adı Proje Sonrası Kullanım Yeri/Amacı Sıra no Alet/Teçhizat/ Yazılım/Yayın Adı Adet Kapasite Teknik Özellik Proje Faaliyetlerinde ki Kullanım Amacı Ar-Ge Üretim Birim Fiyatı (USD) Birim Fiyatı (TL) Toplam Tutarı (TL) TOPLAM TL

26 E.3 - ALET/TEÇHİZAT/YAZILIM/YAYIN ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU (M013) 1505 Sır a no Alet/Teçhizat/ Yazılım/Yayın Adı Adet Kapasite Teknik Özellik Proje Faaliyetlerindeki Kullanım Amacı Proje Sonrası Mülkiyet YK * MK ** Ekonomik Sınıflandırma Kodu Birim Fiyatı (TL) Toplam Tutarı (TL) TOPLAM (TL)

27 ALET/TEÇHİZAT/YAZILIM/YAYIN ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU M013 1 USD = YTL.(1) Tarih (2) : Proje Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi Adı Sıra no Alet/Teçhizat/Yazılım/Yayın Adı Ade Kullanım Amacı Birim Fiyatı USD (3) Birim Fiyatı Toplam Tutarı YTL t YTL 1 Masaüstü Bilgisayar Bölüm C de açıklanmıştır. 2 Dizüstü bilgisayar Bölüm C de açıklanmıştır. 3 Plasma Chemistry and Plasma Bölüm C de Processing kitabı, açıklanmıştır. 4 Comprehensive Cellulose Chemistry Volume 1 ve Volume 2 1 Bölüm C de açıklanmıştır Lignin kimyası ile ilgili yayınlar 6 Karbonhidrat kimyası ile ilgili 1 yayınlar. 7 Cellulose, Holzforschung, Wood and Cellulosic Chemistry 1 dergilerine üyelikler. 1 Bölüm C de açıklanmıştır. Bölüm C de açıklanmıştır. Bölüm C de açıklanmıştır Mini Ekstruder Plazma Reaktörü Toplam YTL

28 İŞ PAKETİ TANIMLAMA FORMU C.1.2 Proje Adı İş Paketi No/Adı Başlama-Bitiş Tarihi ve Süresi İş paketi faaliyetlerini listeleyiniz : İş paketinde kullanılacak yöntemleri açıklayıp, incelenecek parametreleri listeleyiniz : İş paketindeki deney, test ve analizleri listeleyiniz : İş paketi çıktılarını ve başarı kriterlerini belirtiniz : Elde edilen çıktıların diğer iş paketleriyle ilişkisini belirtiniz :

29 M014 - Ülke içindeki üniversiteler, TÜBTAK a bağlı Ar-Ge birimleri, özel sektör Ar-Ge kuruluşları ve benzeri kurum ve kuruluşlara yaptırılan E.4 - YURTİÇİ AR-GE KURULUŞLARINA YAPTIRILAN İŞLER TAHMİNİ MALİYET FORMU M014 Proje Adı Ar-Ge nin Yaptırıldığı Kuruluş Yaptırılan İşin Açıklaması Proje Faaliyetleriyle İlişkisi Firma Dışı Yaptırılma Gerekçesi Tutarı (TL) TOPLAM TL

30 M015 - Yurtiçi ve yurtdışı danışmanlık hizmeti ve diğer hizmet alımları E.5 - DANIŞMANLIK HİZMETİ VE DİĞER HİZMET ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU M015 Proje Adı Danışman lık ve Diğer Hizmetleri n Alındığı Kuruluş Hizmetin Açıklaması Hizmet Alımının Proje Faaliyetleriyle İlişkisi Hizmet Alım Gerekçesi Tutarı (TL) TOPLAM TL

31 DANIŞMANLIK HİZMETİ VE DİĞER HİZMET ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU M015 Tarih (1) : Proje Adı Alımın Yapıldığı Kuruluş Süleyman Demirel Üniversitesi Orman Fakültesi Orman Endüstri Mühendisliği Bölümü Süleyman Demirel Üniversitesi Fen- Edebiyat Fakültesi Kimya Bölümü Süleyman Demirel Üniversitesi Orman Fakültesi Orman Endüstri Mühendisliği Bölümü İzmir Yüksek Teknoloji Enstitüsü Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi Yaptırılan İşin Açıklaması Tutarı YTL Danışmanlık hizmeti Danışmanlık hizmeti Analiz Hizmeti (FTIR Analizi, Fiziksel ve mekanik testler, kimyasal testler) DSC Analizi Toplam YTL

32 M016 - Malzeme ve sarf giderleri E.6 - MALZEME ALIMLARI TAHMİNİ MALİYET FORMU M016 1 USD...TL Proje Adı Sıra No Malzeme Adı Proje Faaliyetlerin deki Kullanım Amacı Miktarı ve Birimi Miktarın Gerekçelendirilmesi Birim Fiyatı (USD) Birim Fiyatı (TL) Toplam Tutarı (TL) TOPLAM TL

33 M020 Proje toplam tahmini maliyet özeti formu PROJE TOPLAM TAHMİNİ MALİYET ÖZETİ FORMU M020 1 USD 1.568YTL. (1) Tarih (2) : Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi Proje Adı Maliyet Kalemleri Tahmini Maliyet Toplam Maliyet İçindeki Oranı (%) Personel ,5 Seyahat 0 0 Alet/Teçhizat/Yazılım/Yayın Alımları Yurtiçi Ar-Ge Kurum ve Kuruluşlarına Yaptırılan İşler 0 0 Danışmanlık Hizmeti ve Diğer Hizmet Alımları ,3 Malzeme Alımları 0 0 Patent Başvurusu TL Genel Toplam USD Toplam Adamay (3) 58,7

34 Proje Adı : Maliyet Kalemi Personel E.7 - DÖNEMSEL VE TOPLAM TAHMİNİ MALİYET FORMU (TL) Seyahat Alet/Teçhizat/Yazılım/ Yayın Yurtiçi Ar-Ge Hizmet Alımı Yurtiçi Danışmanlık/Hizmet Alımı Yurtdışı Danışmanlık/Hizmet Alımı Malzeme I II I II I II TOPLAM (TL) TOPLAM MALİYET İÇİNDEKİ ORANI (%) TOPLAM MALİYET 100 BİRİKİMLİ MALİYET 100 PROJEDEKİ TOPLAM ADAM-AY M030

35 USD 1,462 YTL. (1) Proje Adı: Plazma Yöntemi ile Lignoselulozik-Polimerik Kompozit Malzeme Üretimi Maliyet Kalemi TOPLAM 09 YTL I (2) II (3) I II I II I II Personel Seyahat Alet/Teçhizat/Yazılım/Yayın Yurtiçi Ar-Ge Hizmet Alımı Danışmanlık/Hizmet Alımı Malzeme M030-DÖNEMSEL TAHMİNİ MALİYET FORMU (TL cinsinden ) M030 Patent TOPLAM MALİYET BİRİKİMLİ MALİYET

36 E.7 - PROJE TEŞVİK İKRAMİYESİ FORMU (M035) PROJE ADI Adı Soyadı Projedeki Görevi Kuruluşta İşe Başlama Tarihi TC Kimlik No / Pasaport No Çalışacağı Süre (Ay) Projeye ayıracağı adam/ay Oranı ** Katkı Oranı ***