ASYA EMEKL L K VE HAYAT A.. FAAL YET RAPORU

Transkript

1 ASYA EMEKLLK VE HAYAT A.. FAALYET RAPORU 2011

2 03 Adres Bilgileri 05 irket in Tarihsel Geliimi ve Hesap Dönemi çinde Varsa Ana Sözlemesinde Yaplan Deiiklikler ile nedenleri 06 irket in Ortaklk Yaps,Sermayesinde ve Ortaklk Yapsnda,Hesap Dönemi çinde Meydana Gelen Deiikliklere,Nitelikli Paya Sahip Gerçek veya Tüzel Kiilerin Ünvanlar ve Paylarna likin Bilgiler 07 irketin Yönetim Kurulu Bakannn Faaliyet Dönemine likin Deerlendirmeleri ve Gelecee Yönelik Beklentileri 09 Genel Müdürün Faaliyet Dönemine likin Deerlendirmeleri ve Gelecee Yönelik Beklentileri Ylnda Dünya, Türkiye ve Sektörde Görünüm 13 irket in Vizyon ve Misyonu Yl Olaan Genel Kurul Gündem 15 Yllk Faaliyet Raporu Uygunluk Görüü 17 Yönetim Kurulu,Üst Yönetim,Kanuni Denetçiler,ç denetim Sistemleri kapsamndaki birimlerin yöneticilerinin ad ve soyadlar, görev süreleri sorumlu olduklar alanlar,örenim durumlar,mesleki deneyimleri 1 Personel Says ile Bölge müdürlüü, irtibat bürosu ve ube saysna, irketin hizmet türü ve faaliyet konularna ilikin açklamalar ve bunlar esas alnarak irketin sektördeki konumunun deerlendirilmesi 19 Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu 20 Organizasyon emas 21 nsan Kaynaklar Uygulamalarna likin Bilgiler 24 irket in Dahil Olduu Risk Grubu le Yapt lemler 24 Yönetim Kurulu Üyelerinin Hesap Dönemi içinde Yaplan lgili Toplantlara Katlmlar Hakknda Bilgiler 26 29/6/1956 Tarihli ve 6762 Sayl Türk Ticaret Kanunu nun 347 nci Maddesi Uyarnca Tekil Olunan Denetçiler Tarafndan Hazrlanan Rapor 27 ç Denetim Faaliyetleri Hakknda Bilgiler 28 Bamsz Denetim Raporu Aral k 2010 Tarihi tibaryla Hazrlanan Yl Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu 9 Mali Durum, Kârl lk ve Tazminat Ödeme Gücüne likin Deerlendirme Risk Türleri tibari ile Uygulanan Risk Yönetimi Politikalar na likin Bilgiler 0 Rapor Dönemi Dahil Be Y llk Döneme likin Özet Finansal Bilgiler 2

3 Adres Bilgileri Genel Müdürlük : Dr.Adnan Büyükdeniz Caddesi No: Ümraniye/stanbul Telefon Numaras : Faks Numaras :

4 4

5 irketin Tarihsel Geliimi, Hesap Dönemindeki Ana Sözleme Deiiklikleri Asya Emeklilik ve Hayat A.., 16 Mays 2011 tarihinde BDDK, 8 Haziran 2011 tarihinde de Hazine Müstearl Sigortaclk Genel Müdürlüü nden gelen izin dorultusunda 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulmu ve ticaret siciline tescil edilmitir. Kurulu çalmalarn müteakip 16 Eylül 2011 tarihinde emeklilik bran faaliyet ruhsat bavurusunda bulunulmu ve bu amaçla 5 Aralk 2011 tarihinde Emeklilik Gözetim Merkezi ve Özel Emeklilik Dairesi tarafndan yerinde incelemeye tabi tutulmutur. 30 Aralk 2011 tarihinde hayat grubu sigortalar ruhsat bavurusunda bulunulmutur. Asya Emeklilik, faiz gelirine duyarl olup faiz geliri elde etmek istemeyen katlmclar için bir çekim merkezi olacaktr. Her ne kadar dier katlm bankalar mevcut emeklilik irketleri ile acentelik anlamalar yapsa da hedef kitlenin duyarllklarn göz önünde bulundurarak kurulan tek irketin Asya Emeklilik olmas rekabetteki öne çkan nokta olacaktr. Asya Emeklilik, faiz hassasiyeti olan, katlm bankacl esaslarna uygun faaliyet gösteren bireysel emeklilik sistemi isteyen kesimi hedef kitle olarak seçmitir. Bu amaçla kurulacak fonlarn fon portföyüne sadece, Türkiye de Hazine Müstearl nca ihraç edilen faiz içermeyen enstrümanlar ve uluslararas piyasalarda ihraç edilmi Sukuk ve benzeri faizsiz enstrümanlar, Katlm bankaclna uygun hisse senetleri, katlm hesaplar, altn fonlar dahil edilecektir. Asya Emeklilik tüm süreçlerini balangçta belirledii hedef kitlenin hassasiyetlerine uygun olarak belirleyecektir. Katlm bankacl tecrübesi ile Türkiye nin emeklilik pazar ve dinamikleri göz önünde bulundurularak, hedef kitlenin sigorta ve emeklilik ihtiyaçlar detayl olarak analiz edilmi olup, hedef kitle beklenti ve ihtiyaçlarna uygun ürünler sunulacaktr. Katlm bankacl tecrübesinden edinilmi olan müteri memnuniyetini sürekli artrmak için uygulanan müteri odakl çözümler, sözleme devam orann da sektörün üzerinde tutacaktr. Asya Emeklilik, hizmet kalitesini ön planda tutarken müterilerine sunduu hizmette farkllaacak ve pazar payn artracaktr. Müterilerin kolay ulaabildii, doru ve zamannda bilgilendirildii, beklentilerini karlayacak bir hizmet anlay olacaktr. Hedef kitlesine uygun ürünlerin satn gerçekletirecek hzl ve verimli datm kanal, operasyonel altyap ile karl bir portföy oluturulacaktr.irket ortaklnda Asya Katlm Bankas A.. pay %97,99dur. 5

6 irketin Ortaklk Yaps Ad - Soyad / Ticaret Ünvan Asya Katlm Bankas A.. Mehmet Sinan BERKSAN rfan HACIOSMANOLU ORTAKLIK YAPISI Ödenmi Sermaye Sermaye Taahhüdü Toplam Sermaye Pay Oran ,00 Pay Oran ,00 Pay Tutar TL Pay Adedi 97,99% ,00 97,99% , , ,00% ,00 1,00% , , ,00% ,00 1,00% , , Zafer ERTAN 0,01% 1.000,00 0,01% 1.000, , Ahmet AKAR 0,01% 1.000,00 0,01% 1.000, ,

7 2011 yl küresel ekonominin toparlanaca bir yl olarak beklenirken Euro bölgesi borç krizi bu beklentileri boa çkarmtr. Avrupa ülkelerindeki karar alma mekanizmalarnn ar çalmas, kamu maliyesindeki ar bozulmay gidermek için gereken mali tedbirlerin alnmasn geciktirmitir. Avrupa Birlii ve IMF nin giriimleri ve Avrupa Merkez Bankas nn son dönemde salad likidite ile belli bir rahatlama salanmtr. Dier taraftan Amerika Merkez Bankas 2014 ylnn sonuna kadar faizleri düük tutaca vaadinde bulunmutur. Bütün gayretlerine ramen gelimi ülkelerin isizlii gerektii ölçüde azaltamadklar ve büyümeyi canlandramadklar görülmektedir. Türkiye ise 2011 ylnda da %8 üzerindeki büyümesi ile gelimi ülkelerden pozitif yönde ayrmaya devam etmitir. Geçtiimiz yl içerisinde bir milyondan fazla yeni istihdam gerçeklemi; istihdam artnn yan sra i gücüne katlm da artmtr. Avrupa Birlii nde kamu borcunun milli gelire oran ortalama %80 civarnda iken Türkiye de bu oran %40 n altna inmitir. Büyüme, istihdam ve kamu maliyesinde baarl bir performans gösteren Türkiye nin cari açk ve enflasyon yumuak karn olmaya devam etmitir ylnn finansal istikrarn korunaca ve cari aç azaltmaya dönük yapsal deiikliklerin hz kazanaca bir yl olmas beklenmektedir. Türkiye nin cari açk veren bir ülke olmasnn ana sebebi, %12 seviyelerinde olan tasarruf orannn Türkiye nin ihtiyac olan yatrmlar karlamak için yeterli olmamasdr. Bireysel Emeklilik Sistemi bu noktada yapsal bir dönüüm arac olarak kendini göstermektedir. Bireysel emeklilik sistemi, kiilerin çalma dönemleri boyunca düzenli olarak tasarrufta bulunmalarn salayan bir Gelecee Yatrm sistemidir. Sosyal güvenlik sistemini tamamlamaktadr. Yasayla düzenlenmi ve vergi avantajlaryla özendirilmitir. Bugün dünyada en büyük kurumsal yatrm ve tasarruf sistemi olarak ön plana çkan bireysel emeklilik fonlarnn büyüklüü 19 trilyon USD seviyesindedir. Dünyadaki emeklilik fonlarnn büyüklüklerine bakldnda gelimi ülkelerin ilk sralarda yer ald görülmektedir. Bireysel Emeklilik Sistemi katlmclara emeklilik geliri sunma temel ilevinin yan sra birçok makroekonomik ilev de üstlenmektedir. BES in yaygnlat ülkelerde finans ve 7

8 sermaye piyasalar derinlik kazanmakta, tasarruf artmakta ve artan bu tasarruflar yatrma yönlendirildiinde ekonomik geliim hzlanmaktadr. Türkiye de BES, kuruluundan bu yana hzl bir gelime kaydetmitir sonu itibariyle 42 milyon TL seviyesinde olan BES toplam fon büyüklüü, 2011 ylsonu itibariyle 14,1 milyar TL seviyesine gelmitir. Katlmc says ise 41 bin kiiden 2,6 milyon kiiye ulamtr. Türkiye de emeklilik sistemi henüz çok yenidir. Emeklilik fonlarnn milli gelire oran %2,3 tür. Bu oran gelimi ülkelerde %100 lerin üzerine çkmaktadr. gücü çandaki nüfusun yaklak 50 milyon kii olduu da göz önüne alnrsa, katlmc saysnn önümüzdeki dönemde daha da artmas beklenmektedir. Yeni kurmu olduumuz Asya Emeklilik ve Hayat A.., bireysel emeklilik pazarnda iddial oyunculardan biri olmay hedeflemektedir. Bu dorultuda müteri memnuniyeti odakl, hzl ve kaliteli hizmet salamay amaçlamaktadr. Ana sermayedar olan Asya Katlm Bankas A.. yönetimi, Asya Emeklilik ve Hayat A.. nin bu hedeflere ulamasnn destekçisi ve takipçisidir. Ayn zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.., fonlarn faizsiz finansal ürünlerle yönelecek olan ilk ve tek emeklilik irketi olma özelliine sahiptir. Bu özellii sayesinde faize duyarl kesimleri sisteme dahil ederek hem sektörü geniletecek, hem de bu kesimlerin uzun süredir bekledikleri bir ihtiyac karlam olacaktr. Asya Emeklilik ve Hayat A.. nin sektöre yenilik ve dinamizm getirmek üzere att bu admda emei geçenlere teekkür eder, irketimize yeni balad faaliyet hayatnn büyük baarlar getirmesini temenni ederim. Sayglarmla, Behçet Akyar Yönetim Kurulu Bakan 8

9 Genel Müdürün Faaliyet Dönemine likin Deerlendirmeleri ve Gelecee Yönelik Beklentileri Yola Çkarken Bank Asya Grubu nun en genç üyesi olan Asya Emeklilik ve Hayat A.. nin kurulu çalmalar 2010 ylnn son çeyreinde balamtr. Hazine Müstearl ndan gerekli izinlerin alnmasyla, 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulan ve emeklilik bran faaliyet ruhsat bavurusu 23 Ocak 2012 de uygun görülen irketimizin dört adet emeklilik yatrm fonu kurmas talebi 17 ubat 2012 itibaryla SPK tarafndan olumlu karlanmtr. irketimiz, 30 Aralk 2011 tarihinde hayat grubu sigortalar ruhsat bavurusunda bulunmutur. Farkmz: Hizmet Anlaymz. Asya Emeklilik, Bank Asya ile entegre çalarak deer üretmek ve pazarda güçlü oyunculardan biri olmak için yola çkmtr. Henüz taze bir fidan olan ve ulu bir çnar olma potansiyeli tayan Asya Emeklilik, hizmet fark ve getirdii yenilikler ile bu amacna ulaacak, yeni katlmclar baznda sektörün önde gelen oyuncularndan biri olacaktr. Sunduu yenilikçi, modern ve kazançl yatrm araçlar ile bireysel emeklilik sistemini de gelitirerek sektör standardn yükseltecektir. Hayat grubu ruhsatnn alnmas sonrasnda kredi hayat sigortas üretimi ile karllna önemli katk yapacaktr. Temel datm kanalmz Asya Katlm Bankas A.. olacaktr. Ancak amacmz sektör açsndan da yeni modeller oluturacak yeni datm kanallar oluturmaktr. Hedef kitlesine uygun ürünlerin satn gerçekletirecek hzl ve verimli datm kanal, operasyonel altyap ile karl bir portföy oluturulacaktr. Eitimli ve genç personeli, dinamik ve büyüyen yaps, teknolojiyi hayata geçirme hz, güçlü ekip ruhu ve yüksek sahiplenme duygusu irketimizi bir çekim merkezi haline getirirken amacmz çalan memnuniyetini üst düzeyde tutmaktr. Asya Emeklilik daima, katlmclarmzn kolay ulaabildii, doru ve zamannda bilgilendirildii ve beklentilerini karlayacak bir anlay içerisinde olacaktr. Emekliliiniz Hayrl Olsun Kazanç biçimine duyarl kesimin ihtiyacn karlamak üzere yola çkan Asya Emeklilik tarafndan kurulacak fonlarn portföyüne sadece, Türkiye de Hazine Müstearl ve uluslararas piyasalarda ihraç edilmi Sukuk ve benzeri faizsiz enstrümanlar, MKB Katlm Endeksi içindeki hisse senetleri, katlm hesaplar, altn fonlar dahil edilecektir. Asya 9

10 Emeklilik tüm süreçlerini balangçta belirledii hedef kitlenin hassasiyetlerine uygun olarak belirleyecektir. Çok yakn gelecekte mevzuatta yaplacak deiikliklerle yatrm araçlarmzn çeitleneceini umuyor ve öngörüyoruz. Sektördeki ilk ve tek faizsiz bireysel emeklilik irketi olan Asya Emeklilik in doum sürecinde, sürekli ve tam desteklerini hissettiimiz Bank Asya yönetici ve çalanlarna, yolumuzu açan ve yol gösterici olan kamu otoritelerine ve bir deer ortaya çkarmak için sürekli çalan, proje üreten, konusunda uzman, özverili çalanlarmza teekkür ederim. Hepimize hayrl baarlar. 10

11 2011 yl tüm dünya ülkelerinin mali yaplarnn ve borçluluklarnn test edildii bir yl oldu. Uzun zamandr konuulan ülke borçluluk rasyolarnn yükseklii, Yunanistan kriziyle beraber sorgulanmaya baland ve bir dünya krizi haline dönütü. Yllarca yüksek borç stou altnda olmalarna ramen sürekli borçlanarak yaayan gelimi ülkelerin batma riskinden bahsedilmeye baland. Bata Portekiz ve rlanda sonrasnda ise talya ve spanya nn borçlarnn sürdürülemez seviyeye gelebilecei endieleri yayld. Bütün bu endieler ile beraber ülke tahvillerinin faizleri yükselirken, likidite ve fonlama imkanlar riskten kaçnma saikiyle oldukça darald. Daralan likidite ile beraber ülkeler yüksek faizler ödemeye ve istedikleri miktarda borçlanamamaya balad. Bunun sonucu olarak ödemeler dengesi bozulurken tüm dünyada büyüme tahminleri aa yönlü revize edilmeye veya resesyondan söz edilmeye baland. Merkez Bankas ekonomideki ar snmay engellemek, scak para akn dizginlemek ve kredi büyümesini yavalatmak amacyla 2011 ylna sra d, Ortodoks olmayan para politikas ile girdi. Bu politika gereince kredi büyümesini dizginlemek için karlk oranlarn artrrken düük ve dalgal faiz ile TL nin deerini düürmeye çalt. Uygulanan sra d politikann etkisiyle TCMB nin kararlar belirsizlie yol açarken tahvil faizlerinde de yükselie neden oldu. Ayrca bu dönem içinde Mays 2011 itibariyle son bir yllk dönemde d ticaret aç 92,3 milyar $ seviyesine ulat. Son 12 aylk dönemde ihracatn ithalat karlama oran %57 ile 2001 den bu yana en düük seviyeye geriledi. Bu dönemde piyasa dinamiklerini en çok etkileyen ve dünya çapnda krize sebebiyet veren konu ise Avrupa ülkelerinin borçluluk sorunu oldu. Risk itah bçak gibi kesilirken, dünyadaki likidite gelimekte olan ülkelerden çkp, gelimi ülkelere dönmeye balad. Aslnda sorunun kayna gelimi ülke borçlarnn sürdürülebilirlii olmasna ramen yaanan bu para çkyla gelimekte olan ülke piyasalar gelimi ülke piyasalarndan daha olumsuz etkilendi. Gelimekte olan ülkeler snfnda yer alan Türkiye ise hem Cari Açk/GSMH rasyosunun %10 lar düzeyine yaklamas hem de Merkez Bankasnn uygulad politikalarn belirsizlik yaratmas sebebiyle gelimekte olan ülkeler arasnda da negatif olarak ayrt. Cari açn ar büyümesi, enflasyon basksnn hissedilmeye balamas ve Merkez Bankasnn düük politika faizli sk para politikas TL nin scak para liginde küme dümesine neden oldu. Hazine nin %75 lik çevirme oranyla piyasalara yapt borç servisinden 28 milyar TL daha az borçlanmasna ramen tahvil faizlerinde %2-3,5 puanlk bir yükseli görüldü. Faizlerdeki yükseli döviz kurundaki deer kayb ile birleince Türkiye tahvil piyasas gelimekte olan ülkeler arasnda Macaristan dan sonra en kötü performans gösteren tahvil piyasas oldu. Gelimekte olan ülke borsalar ortalama %20 civarnda gerilerken, Türkiye -%37 ile Msr (-%49) ve Hindistan dan (-%38) sonra en kötü performans gösteren gelimekte olan hisse senedi piyasas oldu. Tüm bu olumsuz gelimelere ramen, TCMB nin Avrupa daki borç krizinin ne kadar derinleebileceini görüp, proaktif davranmas ilk etapta piyasalar tarafnda belirsizlie yol açsa da, zaman içinde TCMB nin hakllnn ortaya çkmas ile dengeye oturdu. 11

12 12

13 13

14 ASYA EMEKLLK VE HAYAT A.. OLAAN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEM 1- Açl ve Bakanlk Divan Seçimi, 2- Toplant zaptnn imzalanmas konusunda Bakanlk Divan na yetki verilmesi, yl Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ile Denetçi Raporu ve Bamsz Denetim Kuruluu Raporunun okunmas ve müzakeresi, ylna ait Bilanço ve Kâr Zarar hesaplarnn incelenmesi, müzakeresi ve tasdiki, 5- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin ibra edilmesi, 6- irket Ana Sözlemesinin Amaç ve Konusu balkl 4. maddesi deiikliinin görüülmesi ve karara balanmas, 7- Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetçilerin ücret ve haklarnn görüülüp karara balanmas, yl hesap dönemi için Yönetim Kurulunca 1 (bir) yllna seçilen bamsz denetim kuruluunun tasvibe sunulmas, 9- Bireysel Emeklilik Fonlarnn 2012 yl hesap dönemi için Yönetim Kurulunca 1 (bir) yllna seçilen bamsz denetim kuruluunun tasvibe sunulmas, 10- Yönetim Kurulu Üyelerine, T.T.K. 334 ve 335. maddelerinin gerektirdii iznin verilmesi, 11- Dilek ve temenniler, Sayglarmzla, Ercüment Korkut Yön. Kur. Üyesi ve Genel Müdür Ahmet Beyaz Yönetim Kurulu Üyesi 14

15 FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞ Ü 15

16 16

17 Yönetim Kurulu Ad-Soyad Ünvan Eitim Durumu Tecrübe Yl Behçet Akyar Yönetim Kurulu Bakan Lisans 32 Ömer Faruk Berksan Yönetim Kurulu Bakan Yrd. Lisans 30 Ercüment Korkut Yönetim Kurulu Üyesi ve GM Yüksek Lisans 16 Ahmet Beyaz Yönetim Kurulu Üyesi Yüksek Lisans 10 Ercüment Güler Yönetim Kurulu Üyesi Doktora 16 Abdullah Çelik Yönetim Kurulu Üyesi MBA 25 Üst Yönetim Genel Müdür ve Genel Müdür Yardmclar Ercüment Korkut Yönetim Kurulu Üyesi ve GM Yüksek Lisans 16 Cüneyt Cem Çiçek Genel Müdür Yrd. Yüksek Lisans 11 Koray Piirici Genel Müdür Yrd. Lisans 12 Balkan Akba Genel Müdür Yrd. Yüksek Lisans 14 Üst Yönetimin Sorumluluk Alanlar Ad-Soyad Sorumlu Olduu Alan Ercüment Korkut Cüneyt Cem Çiçek Balkan Akba Koray Piirici Genel Müdür Muhasebe, Tahsilat, ç Kontrol, nsan Kaynaklar, Bilgi lem, dari ler, Hukuk Sözleme Poliçe Operasyon, Risk Deerlendirmesi, Gelitirme, Teknik Aktüerya, Arge, Raporlama Kontrol, Fon letim Operasyonu Gözetim, Reasürans, Çar Merkezi Direk Sat, Kurumsal Sat, Sat Destek, Reklam Halkla likiler 17

18 Ahmet Deniz Denetçi Lisans 15 Kamil Ylmaz Denetçi Lisans 21 Mehmet Latif Akda ç Denetçi Lisans 14 Zafer Maalac ç Kontrol Sorumlusu Lisans 11 Kaan en Risk Yönetici Yüksek Lisans 13 Personel Says Aralk 2011 itibariyle 24 tür. irketimiz Emeklilik ve Hayat brannda faaliyet göstermek üzere kurulmu olup, faaliyete balamadmz için, Bölge müdürlüü, irtibat bürosu ve ubemiz bulunmamaktadr. 18

19 2011 YILI GENEL KURULA SUNULAN ÖZET YÖNETM KURULU RAPORU Sayn Ortaklarmz, Birinci çalma dönemini kurulu çalmalar ile tamamlam olan irketimizin dönemine ait 2011 Yl Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ile Bilanço ve Kar- Zarar tablosu hesaplarn inceleme ve onaynza arz ederiz. irketimiz kurulu hazrlklar için önce 16 Eylül 2011 tarihinde emeklilik bran faaliyet ruhsat daha sonra 30 Aralk 2011 tarihinde ise hayat grubu sigortalar için bavurularda bulunmutur yl Nisan ay içinde bireysel emeklilik brannda, Mays ay içinde de hayat grubu sigortalarnda faaliyete balanmas planlanmaktadr. Toplantya onur veren Sayn Kurulunuza en iyi dileklerimizi sunarz. Sayglarmla, Behçet AKYAR Yönetim Kurulu Bakan 19

20 Yönetim Kurulu Genel Müdür ç Denetim Aktüer Danmanlk Hizmeti GM Asistan GM Y Asistan Sat ve Pazarlama Genel Müdür Yardmcs Operasyon / Teknik Genel Müdür Yardmcs Mali ve dari ler Genel Müdür Yardmcs Direkt Sat Sözleme / Poliçe Muhasebe Kurumsal Sat Risk Deerlendirmesi Tahsilat Sat Destek Gelitirme ç Kontrol Reklam ve Halkla likiler Teknik / Aktüerya Ar-Ge Raporlama / Kontrol Fon letim Operasyonu Reasürans Çar Merkezi nsan Kaynaklar&Eitim Bilgi lem Hukuk dari ler 20

21 NSAN KAYNAKLARI FAALYETLER e Alm irketin tescil tarihine kadar kadrolama çalmalar Asya Katlm Bankas A.. bünyesinde devam etmitir. irket kuruluunun gerçeklemesiyle birlikte 9 kiilik kadro Bank Asya'dan Asya Emeklilik ve Hayat A.. kadrosuna aktarlmtr yl aylar itibaryla personel saylar aadaki tabloda belirtilmitir; Ünvan Durumu Tem.11 Au.11 Eyl.11 Eki.11 Kas.11 Ara.11 Genel Müdür Genel Müdür Yardmcs Koordinatör Müdür Müdür Yardmcs Uzman Uzman Yardmcs TOPLAM Çalan Profili 31Aralk 2011itibari ile mevcut personele ilikin veriler aadadr; Çalanlarmzn Ortalama Ya : 35 Cinsiyet Dalm Say % Kadn 7 29 Erkek TOPLAM Cinsiyet Dalm Erkek 81% Kadn 19% 21

22 Eitim Durumu Say % Lise 2 8 Ön Lisans 4 17 Lisans Yüksek Lisans 3 13 Yüksek Lisans 13% Eitim Durumu Lisans 62% Lise 8% Ön Lisans 17% TOPLAM Ünvan Baznda Ortalama Tecrübesi Ünvan Ad Tecrübesi Toplam (Yl) Personel Says Ortalama Tecrübesi (Yl) Genel Müdür Genel Müdür Yardmcs Müdür Müdür Yardmcs Uzman Uzman Yardmcs TOPLAM Asya Emeklilik ve Hayat A.. nsan Kaynaklar&Eitim bölümü olarak e Alm faaliyetleri yan sra nsan Kaynaklar faaliyetlerine ilikin temel unsur olan nsan Kaynaklar Yönetmelii hazrlanm ve Yönetim Kurulu ndan onay alnarak ilan edilmitir. Bu yönetmelie bal olarak ilgili prosedürler de çalanlarn bilgisine sunulmak üzere hazrlanmakta olup 2012 ylnda irket içinde yaymlanmak üzere çalmalar sürmektedir. 22

23 ETM FAALYETLER Asya Emeklilik Bireysel Emeklilik Araclar Eitim Program üç bölümden olumaktadr. Bunlar; 1. BEAS Lisanslama Eitimleri a. E-Örenme b. Yüz Yüze c. Destek Dokümanlar 2. Ürün Eitimleri 3. Sat ve Eitimleri nsan Kaynaklar&Eitim bölümü eitim faaliyetlerine ilk olarak Bankasürans partneri Bank Asya Bireysel Pazarlama Elemanlar nn lisanslanmas ile balamtr. Buna göre aadaki faaliyetler gerçekletirilmitir; Eitim Metodu Kark eitim metodu ile tüm pazarlamaclarn ilk olarak lisanslanmas hedeflenmitir. Balangçta 600 katlmcya ilk olarak e-örenme eitimleri açlmtr. 180 katlmc da sonrasnda da snf içi yüz yüze eitimlere davet edilmi ve eitimleri tamamlanmtr. E-Örenme Eitim Konu Balklar 1. Sosyal Güvenlik Sistemi 2. Bireysel Emeklilik Mevzuat 1 3. Bireysel Emeklilik Mevzuat 2 4. Bireysel Emeklilik Mevzuat 3 5. Bireysel Emeklilik Mevzuat 4 6. Bireysel Emeklilik Mevzuat 5 7. lgili Vergi Mevzuat 8. Genel Sigortaclk Bilgisi ve Hayat Sigorta Hukuku 9. Finans ve Yatrm Araçlar 10. Finansal Matematik 11. Temel letme 12. Temel ktisat 13. Temel nsan likileri ve Pazarlama Snf çi Eitimler Genel Müdürlük kadrolar da dahil olmak üzere 10 gruba 2 er günden toplam 20 gün Balangç Yüz yüze eitim verilmitir. Snav öncesi tazeleme snf içi eitimleri de planlanm olup toplam 210 kiiye verilmesi planlanmaktadr. E-BEAS Baar 31 Aralk 2011 itibaryla 53 aday snava girmi ve 42 aday snavda baarl olmutur. Snav baars %79,24 olarak gerçeklemitir. 23

24 24

25 25

26 29/6/1956 Tarihli ve 6762 Sayl Türk Ticaret Kanunu nun 347 nci Maddesi Uyarnca Tekil Olunan Denetçiler Tarafndan Hazrlanan Rapor ASYA EMEKLLK VE HAYAT A.. Denetçi Raporu ASYA EMEKLLK VE HAYAT A.. GENEL KURULUNA Ortakln Ünvan : ASYA EMEKLLK VE HAYAT A.. Merkezi Sermayesi Faaliyet Konusu : STANBUL : TL : BREYSEL EMEKLLK VE SGORTACILIK ASYA EMEKLLK VE HAYAT ANONM RKET nin 2011 dönemi hesap ve ilemlerini Türk Ticaret Kanunu, irket ana sözlemesi ve dier mevzuat ile genel kabul görmü muhasebe ilke ve standartlarna göre incelemi bulunmaktayz. Görüümüze göre içeriini benimsediimiz ekli tarihi itibariyle düzenlenmi Bilanço, ortakln o tarihteki gerçek durumunu, dönemine ait Kar / Zarar Tablosu, anlan döneme ait gerçek faaliyet sonuçlarn yanstmaktadr. Bilançonun ve Kar / Zarar Tablosunun onaylanmasn, Yönetim Kurulu Üyelerinin ibrasn onaylarnza arz ederiz. Denetçi Kamil Ylmaz Denetçi Ahmet Deniz 26

27 Ç DENETM FAALYETLER 27

28 Bamsz Denetim Raporu Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle T.C. Babakanlk Hazine Müstearl için Hazrlanan Özel Rapor 28

29 çindekiler Ksm Bölüm Sayfa I 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle hazrlanan özel rapor 1-2 I irket hakknda genel bilgiler 3-5 A. Hukuki yaps 3 B. Sermaye yaps ve sermayesinin %10 unu, %20 sini, %33 ünü ya da %50 sini amas sonucunu douran ve bir ortaa ait paylarn yukardaki oranlarn altna dümesi sonucunu veren hisse devirleri 3-4 C. Yönetim organlar, üst düzey yöneticileri ile denetçileri ve nitelikleri ve varsa bunlarda meydana gelen deiiklikler 4-5 D. Faaliyetler ile faaliyet sonuçlarn içeren özet bilgi 6 II Uygulanan denetim ilke ve teknikleri 6 III Teknik hesaplarn dorultular ve bunlarn deerlendirilmesi 6 IV ç kontrol yaps 7 II 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle finansal tablolar ve bamsz denetim raporu

30 I. Ksm 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle hazrlanan özel rapor 30

31 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle özel rapor Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi Yönetim Kurulu ve T.C. Babakanlk Hazine Müstearl na: Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi nin (irket) 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle düzenlenmi bilançosunu ve bu tarihte sona eren yla ait gelir tablosunu 5684 sayl Sigortaclk Kanunu uyarnca yürürlükte bulunan bamsz denetim ilkelerine ilikin düzenlemelere uygun olarak denetlemi ve II. Ksm da sunulan 8 Mart 2012 tarihli denetim raporumuzda söz konusu finansal tablolar üzerinde olumlu görü beyan etmi bulunmaktayz. Denetimimiz bir bütün olarak sunulan finansal tablolar üzerinde görü oluturmak amacyla gerçekletirilmi olup, ayrca, 12 Temmuz 2008 tarih ve sayl Resmi Gazete de yaymlanan Sigortaclk Bamsz Denetim lkelerine likin Yönetmelik in (Yönetmelik), 19. madde hükümleri kapsamnda özel raporumuzu hazrlam bulunuyoruz. Söz konusu Yönetmelik kapsamnda raporda yer verilmesi gereken ve aada belirtilen konulara, geçerli olduu ölçüde, II. Ksm da yer alan finansal tablolar, dipnotlar ve bamsz denetim raporunda yer verilmitir: 1. Denetime tabi tutulan finansal tablolar, 2. Raporun dayand muhasebe ilke ve standartlar çerçevesinde ana ve önemli alt hesaplarn her biri ayr ayr belirtilmek ve detayl bir ekilde incelenmek suretiyle irket in hesaplarnn söz konusu ilke ve standartlara uygunluuna ilikin açklamalar, 3. lgili düzenlemelerde belirtilen muhasebe ilke ve standartlarna uymayan ilemlerin irket in finansal tablolar üzerindeki etkisi, 4. Muhasebe politikalarnda bir önceki yla göre deiiklik yaplm ise deiiklik ile birlikte bu deiikliin irket'in finansal tablolar üzerindeki etkisi, 5. Denetlenen bilanço döneminden sonra irket in durumunu etkileyebilecek önemli deiiklik ve gelimeleri içeren özet bilgi, 6. Finansal tablolar hakknda ulalan denetçi görüü 31

32 32

33 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle T.C. Babakanlk Hazine Müstearl için hazrlanan özel rapor I. Bölüm irket hakknda genel bilgiler Ad / Ticari Unvan : Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi Yönetim Merkezi Adresi : Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cd. No: Ümraniye / STANBUL Telefon : Faks : nternet Sayfas Adresi : Elektronik Posta Adresi : muhasebe@asyaemeklilik.com.tr A. Hukuki yaps Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi ( irket ), Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No: Ümraniye / stanbul adresinde faaliyet göstermekte olup, Türk Ticaret Kanunu (TTK) hükümlerine göre kurulmu Anonim irket statüsündedir. irket, 5684 sayl Sigortaclk Kanunu ve 4632 Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatrm Sistemi Kanunu nda belirlenen esaslara göre Türkiye de emeklilik, emeklilik yatrm fonlarnn kuruluu ve ileyii ile hayat, ferdi kaza sigortacl faaliyetlerinde bulunmak üzere anonim irket olarak kurulmutur. irket, 1 Temmuz 2011 tarihinde Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi ad altnda kurulmutur. irket in ana sözlemesi stanbul Ticaret Sicil Memurluu nca 1 Temmuz 2011 tarihinde numara ile tescil edilerek, Türk Ticaret Sicil Gazetesi nin 7 Temmuz 2011 ve 7853 sayl nüshasnda ilan edilmitir. B. Sermaye yaps ve sermayesinin %10 unu, %20 sini, %33 ünü ya da %50 sini amas sonucunu douran ve bir ortaa ait paylarn yukardaki oranlarn altna dümesi sonucunu veren hisse devirleri 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle balca hissedarlar ve sermaye yaps aada belirtilmitir: 31 Aralk 2011 Ortaklar Oran (%) Tutar Asya Katlm Bankas A.. % ,598,000 rfan Hacosmanolu % ,000 Mehmet Sinan Berksan % ,000 Zafer Ertan %0.01 1,000 Ahmet Akar %0.01 1,000 Nominal sermaye % ,000,000 Ödenmemi sermaye (10,000,000) Ödenmi sermaye 10,000,000 irket 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulmu olup, sermayesi 20,000,000 TL dir. Sermaye, her biri 1 TL kymetinde olan 20,000,000 adet hisseye ayrlmtr. Sermayenin 10,000,000 TL tutarndaki ksm 29 Temmuz 2011 tarihinde nakden ödenmitir. Ödenmemi sermaye, irket Yönetim Kurulu nun alaca kararlar ve tespit edecei esaslara göre kuruluun tescilinden en geç üç yl içinde ödenecektir. 33

34 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle T.C. Babakanlk Hazine Müstearl için hazrlanan özel rapor 28 Temmuz 2011 tarihi itbariyle; Recep Koçak n irket sermayesindeki her biri 1 TL nominal deerli 20,000 adet hissesi, Gökhan Cengiz Bozkurt un irket sermayesindeki her biri 1 TL nominal deerli 20,000 adet hissesi, Muhsin en in irket sermayesindeki her biri 1 TL nominal deerli 20,000 adet hissesi, Balkan Akba n irket sermayesindeki her biri 1 TL nominal deerli 18,000 adet hissesi Asya Katlm Bankas A.. ye devredilmitir. Ayrca, 28 Temmuz 2011 tarihi itibariyle Balkan Akba n irket sermayesindeki her biri 1 TL nominal deerli 1,000 adet hissesi Zafer Ertan a ve 1,000 adet hissesi Ahmet Akar a devredilmitir. 31 Aralk 2011 tarihinde sona eren yl içinde, sermaye artrm gerçekletirilmemitir yl içinde irket in sermayesinin %10 unu, %20 sini, %33 ünü ya da %50 sini amas sonucunu douran ve bir ortaa ait paylarn yukardaki oranlarn altna dümesi sonucunu veren hisse devirleri bulunmamaktadr. irket, 24 ubat 2012 tarihinde yaplan Yönetim Kurulu toplantsnda irket ana sözlemesinin 4. maddesinde deiiklik yapm olup, rapor tarihi itibariyle sözkonusu deiiklik onay için Hazine Müstearl na gönderilmitir. C. Yönetim organlar, üst düzey yöneticileri ile denetçileri ve nitelikleri ve varsa bunlarda meydana gelen deiiklikler Aralk 2011 tarihi itibariyle irket'in yönetim organlar, üst düzey yöneticileri ve denetçileri aadaki gibidir: i) Yönetim Kurulu: Behçet Akyar Ömer Faruk Berksan Ercüment Korkut Ahmet Beyaz Ercüment Güler Abdullah Çelik Yönetim Kurulu Bakan Yönetim Kurulu Bakan Yardmcs Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi ii) Üst Düzey Yöneticiler (Genel Müdür ve Genel Müdür Yardmclar): Ercüment Korkut Cüneyt Cem Çiçek Koray Piirici Balkan Akba Genel Müdür Genel Müdür Yardmcs Genel Müdür Yardmcs Genel Müdür Yardmcs iii) Kanuni Denetçiler: Ahmet Deniz Kamil Ylmaz 2. irket'in yönetim organlar, üst düzey yöneticileri ve denetçilerinde 2011 yl içinde meydana gelen deiiklikler: 14 Temmuz 2011 tarihi itibariyle Ahmet Beyaz, Yönetim Kurulu üyeliine seçilmitir. 25 Austos 2011 tarihi itibariyle Ercüment Korkut, Yönetim Kurulu üyeliine seçilmi ve Genel Müdür olarak atanmtr. 13 Ekim 2011 tarihi itibariyle Ercüment Güler, Yönetim Kurulu Üyesi olarak atanmtr. 13 Ekim 2011 tarihi itibariyle Ahmet Deniz ve Kamil Ylmaz, Kanuni Denetçi olarak atanmlardr. 8 Aralk 2011 tarihi itibariyle Balkan Akba, Teknik ve Operasyondan Sorumlu Genel Müdür Yardmcs; Koray Piirici, Sat ve Pazarlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardmcs; Mehmet Latif Akda, ç Denetçi; Zafer Maalac, ç Kontrol Sorumlusu; Kaan en, Risk Yönetici olarak atanmtr. 34

35 Asya Emeklilik ve Hayat irapor C. bunlarda K itibariyle Y 13 Ekim 2011 K 3. Atanma tarihi (*) Durumu Lisans 32 07/2011 Lisans 30 07/ /2011 Ahmet Beyaz ek Lisans 10 07/ /2011 Doktora 16 MBA 25 07/ /2012 Koray P e Pazarlamadan Lisans 12 12/2011 Balkan A Teknik ve Operasyondan 14 12/2011 Ahmet Deniz 10/2011 Lisans 15 Kamil 10/2011 Lisans 21 12/2011 Lisans 14 12/2011 Lisans 11 12/ atanmadan madde 11 (*) D. Faaliye 35

36 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle T.C. Babakanlk Hazine Müstearl için hazrlanan özel rapor D. Faaliyetler ile faaliyet sonuçlarn içeren özet bilgi (devam) irket in 224,309 TL tutarndaki yükümlülüklerinin tamam dier borçlardan olumaktadr. irket in 8,778,324 TL tutarnda özsermayesi bulunmaktadr. Ayrca, yatrm gelirleri 260,264 TL, yatrm giderleri 181,336 TL ve dier faaliyetlerden ve olaand faaliyetlerden net gider ve zararlar 10,097 TL olmu, sonuç olarak, 2011 yl dönem zarar, 1,221,676 olarak gerçeklemitir. irket Hazine Müstearl na bireysel emeklilik sistemi faaliyetlerinde bulunabilme ruhsat için 16 Eylül 2011 tarihinde bavuruda bulunmu olup, bavurusu 23 Ocak 2012 tarihinde onaylanm ve 9 ubat 2012 tarihli Resmi Gazete de yaynlanmtr. 1 Temmuz 2011 tarihinde kurulan irket, 5 Aralk 2011 tarihinde Hazine Müstearl ve Emeklilik Gözetim Merkezi tarafndan yeterlilik incelemesinden geçmitir. irket, emeklilik yatrm fonlar kuruluu için 2 Kasm 2011 tarihinde SPK ya bavurulmu olup kurulu süreci devam etmektedir. irket, 27 Ekim 2011 tarihinde yaplan Yönetim Kurulu ile, i) Asya Emekliklik ve Hayat A.. Büyüme Amaçl Katlm Hisse Senedi Emeklilik Yatrm Fonu, ii) Asya Emekliklik ve Hayat A.. Büyüme Amaçl Grup Katlm Esnek Emeklilik Yatrm Fonu, iii) Asya Emekliklik ve Hayat A.. Büyüme Amaçl Katlm Esnek Emeklilik Yatrm Fonu ve iv) Asya Emekliklik ve Hayat A.. Gelir Amaçl Gelire Endeksli Senetler Emeklilik Yatrm Fonu kurulmasna karar vermitir. 24 ubat 2012 tarihinde yaplan Yönetim Kurulu ile Asya Emeklilik ve Hayat A.. Gelir Amaçl Gelire Endeksli Emeklilik Yatrm Fonu yerine Asya Emeklilik ve Hayat A.. Muhafazakar Katlm Esnek Emeklilik Yatrm Fonu ünvanl yatrm fonu kurmaya karar vermitir. irket, sigortaclk faaliyetlerinde bulunabilmek için Hazine Müstearl na 30 Aralk 2011 tarihinde bavuruda bulunmutur. II. Bölüm Uygulanan denetim ilke ve teknikleri Finansal tablolar üzerinde yaplan denetim çalmas sigortaclk mevzuat gerei yürürlükte bulunan bamsz denetim ilkelerine ilikin düzenlemelere uygun olarak gerçekletirilmitir. Söz konusu düzenlemeler, bamsz denetimin, finansal tablolarda önemli bir hatann olup olmad konusunda makul bir güvenceyi salamak üzere planlanmasn ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, finansal tablolarda yer alan tutar ve açklamalara ilikin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve dorulanmasnn yan sra, uygulanan muhasebe standartlarnn ve yönetim tarafndan yaplan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tablolarn bir bütün olarak sunumunun deerlendirilmesini içermektedir. Denetim çalmas yürütülürken yeterli ve gerekli sayda denetim kant toplamak için önemlilik düzeyi, iç kontrol sisteminin ileyii, hesap kalemlerinin önemlilik derecesi, geçmi denetimlerde kazanlan tecrübeler, uygulanan denetim tekniklerinin sonuçlar ve mevcut bilgilerin güvenilirlii dikkate alnarak ilgili olduklar ölçüde fiziki inceleme, gözlem, dorulama, bilgi toplama, kayt sistemini yeniden izleme, yeniden hesaplama, belge incelemesi ve analitik inceleme gibi denetim teknikleri uygulanmtr. Bamsz denetim tekniklerinin seçimi, finansal tablolarn hata ve/veya hile ve usülsüzlükten kaynaklanp kaynaklanmad hususu da dahil olmak üzere önemli yanllk içerip içermediine dair risk deerlendirmesini de kapsayacak ekilde mesleki kanaate göre yaplmaktadr. Ancak, amacmz iç sistemlerin etkinlii hakknda görü vermek deil, bamsz denetim tekniklerini koullara uygun olarak tasarlamak amacyla, irket yönetimi tarafndan hazrlanan finansal tablolar ile iç sistemlerin arasndaki ilikiyi ortaya koymaktr. Ayrca, Yönetim Kurulu ve Genel Kurul tutanaklar incelenmi, irket yönetiminden genel temsil mektubu ve irket in hukuk müavirlerinden hukuki davalara ilikin temsil mektuplar alnmtr. 36

37 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi III. 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle T.C. Babakanlk Hazine Müstearl için hazrlanan özel rapor Bölüm Teknik hesaplarn doruluklar ve bunlarn deerlendirilmesi Teknik karlklar, II. Bölüm de yer alan Finansal Tablolara likin Dipnotlar, 2. Önemli Muhasebe Politikalarnn Özeti, 2.1 Hazrlk Esaslar, Finansal Tablolarn Anlalmas çin Uygun Olan Dier Muhasebe Politikalar dipnotlarnda açkland ekilde hesaplanmaktadr. irket in teknik karlklar, 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle poliçe üretimine balamadndan bulunmamaktadr. IV. Bölüm ç kontrol yaps Hazine Müstearl tarafndan yaymlanan, 21 Haziran 2008 tarihli ve sayl Sigorta ve Reasürans le Emeklilik irketlerinin ç Sistemlerine likin Yönetmelik gereince 8 Aralk 2011 tarihli alnan Yönetim Kurulu karar ile, ç Denetçi, ç Kontrol ve Risk Yöneticisi atanmtr. 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle, irket, 5684 Sayl Sigortaclk Kanunu çerçevesinde, ç Denetim Birimi nin çalma usul ve esaslar ile görev, yetki ve sorumluluklarnn detayl olarak açkland ç Denetim Yönetmelii hazrlamaktadr. Bu yönetmelikte, irket in, Genel Müdürlük ve gelecekte kurulmas planlanan bal organizasyonlarnn kanun, yönetmelik, tebli ve dier mevzuata, irketin genel strateji ve politikalarna, emeklilik sözlemesi ve irket ana sözlemesine, emeklilik yatrm fonlar iç tüzüüne uygun olarak faaliyette bulunmasnn salanmasna yönelik denetim faaliyetleri planland ifade edilmitir. ç Denetim Birimi, yönetmelikte belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde dorudan irket Yönetim Kurulu na balanarak faaliyetlerini bamsz bir ekilde sürdürülmesi planland ifade edilmitir. irket in iç denetim faaliyetleri; tabi olunan yasal düzenlemelerde belirtilen asgari unsurlar bata olmak üzere, irket in, tüm faaliyetlerinin kanunlara, ilgili dier mevzuata, irket in genel strateji ve hedefleri, iç düzenlemelerine uygun olarak yürütülmesinin incelenmesi, irket kaynaklarnn etkin ve verimli olarak kullanlp kullanlmadnn denetlenmesi kapsamnda planland ifade edilmektedir. irket in risk yönetimi ve iç kontrol faaliyetlerinin etkin ve yeterli seviyede yürütülmesi, mali tablolarn doru ve zamannda oluturulmas, bilgi sistemlerinin doru ve güvenli bir ekilde çalmas, kamu ve özel kurululara, irket in Yönetim Kurulu na yaplan raporlamalarn doru ve zamannda hazrlanp ulatrlmas, suistimale yönelik i ve ilemler ile hatal ve eksik yaplan i ve ilemlerin tespiti ve önlenmesi yönünde görü ve öneriler hazrlanmas ve deerlendirmelerde bulunulmas ç Denetim Birimi nin öncelikleri arasndadr. irket in Fon Operasyon Birimi nin ve Bireysel Emeklilik Yatrm Fonlar nn denetimi ile ilgili olarak; ilgili yönetmelik ve bal düzenlemeler esas alnarak ç Denetim Birimi tarafndan yaplmas planlanmaktadr. Denetim planlarnn kapsam, irket üst düzey yönetiminin görü ve önerileri de dikkate alnarak oluturulmas öngörülmektedir. irket in Risk Yönetimi ve ç Kontrol Birimleri nin; risk yönetimi faaliyetlerini yürütmek ve gerekli iç kontrolleri kurarak etkinliini izlemek üzere yönetmeliklerde belirtilen düzenlemeler dikkate alnarak, yönetmelikler ve uygulama esaslarn oluturmas öngörülmektedir. Risk yönetimi fonksiyonu, irket stratejisi ve i hedefleri dorultusunda irket politikalarna ve yasal yükümlülüklere uygun olarak yönetimin risk itah dahilinde risk profilini oluturmay ve riskleri yönetmeyi planlamaktadr. Risk Yönetimi ve ç Kontrol Birimleri, irket in Genel Müdür üne bal olarak faaliyet göstermesi hedeflenmektedir. irket, no lu genelgeye istinaden kurumsal yönetim ilkeleri ile ilgili olarak çalmalarna devam etmektedir. 37

38 II. Bölüm 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle finansal tablolar ve bamsz denetim raporu 38

39 39

40 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle finansal tablolar ve bamsz denetim raporu 40

41 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi çindekiler Sayfa 41

42 42

43 43

44 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle ayrntl bilanço (Para birimi - Türk Liras (TL)) Bamsz denetimden geçmi Cari dönem Dipnot 31 Aralk 2011 I- Cari varlklar A- Nakit ve nakit benzeri varlklar ,049, Kasa Alnan çekler - 3- Bankalar ,049, Verilen çekler ve ödeme emirleri (-) - 5- Dier nakit ve nakit benzeri varlklar - B- Finansal varlklar ile riski sigortallara ait finansal yatrmlar 385, Satlmaya hazr finansal varlklar , Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlklar - 3- Alm satm amaçl finansal varlklar - 4- Krediler - 5- Krediler karl (-) - 6- Riski hayat poliçesi sahiplerine ait finansal yatrmlar - 7- irket hissesi - 8- Finansal varlklar deer düüklüü karl (-) - C- Esas faaliyetlerden alacaklar - 1- Sigortaclk faaliyetlerinden alacaklar - 2- Sigortaclk faaliyetlerinden alacaklar karl (-) - 3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar - 4- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karl (-) - 5- Sigorta ve reasürans irketleri nezdindeki depolar - 6- Sigortallara krediler (krazlar) - 7- Sigortallara krediler (krazlar) karl (-) - 8- Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar - 9- Esas faaliyetlerden kaynaklanan üpheli alacaklar Esas faaliyetlerden kaynaklanan üpheli alacaklar karl (-) - D- likili taraflardan alacaklar - 1- Ortaklardan alacaklar - 2- tiraklerden alacaklar - 3- Bal ortaklklardan alacaklar - 4- Müterek yönetime tabi teebbüslerden alacaklar - 5- Personelden alacaklar - 6- Dier ilikili taraflardan alacaklar - 7- likili taraflardan alacaklar reeskontu (-) - 8- likili taraflardan üpheli alacaklar - 9- likili taraflardan üpheli alacaklar karl (-) - E- Dier alacaklar - 1- Finansal kiralama alacaklar - 2- Kazanlmam finansal kiralama faiz gelirleri (-) - 3- Verilen depozito ve teminatlar - 4- Dier çeitli alacaklar - 5- Dier çeitli alacaklar reeskontu(-) - 6- üpheli dier alacaklar - 7- üpheli dier alacaklar karl (-) - F- Gelecek aylara ait giderler ve gelir tahakkuklar 52, Gelecek aylara ait giderler 52, Tahakkuk etmi faiz ve kira gelirleri - 3- Gelir tahakkuklar - G- Dier cari varlklar 29, Gelecek aylar ihtiyac stoklar - 2- Pein ödenen vergiler ve fonlar 35 29, Ertelenmi vergi varlklar - 4- avanslar - 5- Personele verilen avanslar - 6- Saym ve tesellüm noksanlar - 7- Dier çeitli cari varlklar - 8- Dier cari varlklar karl (-) - I- Cari varlklar toplam 7,516,249 Sayfa 12 ile 47 arasnda yer alan dipnotlar bu finansal tablolarn tamamlayc parçalardr. 44

45 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle ayrntl bilanço (Para birimi - Türk Liras (TL)) Bamsz denetimden geçmi Cari dönem Dipnot 31 Aralk 2011 II- Cari olmayan varlklar A- Esas faaliyetlerden alacaklar 1- Sigortaclk faaliyetlerinden alacaklar - 2- Sigortaclk faaliyetlerinden alacaklar karl (-) - 3- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar - 4- Reasürans faaliyetlerinden alacaklar karl (-) - 5- Sigorta ve reasürans irketleri nezdindeki depolar - 6- Sigortallara krediler (krazlar) - 7- Sigortallara krediler (krazlar) karl (-) - 8- Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar - 9- Esas faaliyetlerden kaynaklanan üpheli alacaklar Esas faaliyetlerden kaynaklanan üpheli alacaklar karl (-) - B- likili taraflardan alacaklar - 1- Ortaklardan alacaklar - 2- tiraklerden alacaklar - 3- Bal ortaklklardan alacaklar - 4- Müterek yönetime tabi teebbüslerden alacaklar - 5- Personelden alacaklar - 6- Dier ilikili taraflardan alacaklar - 7- likili taraflardan alacaklar reeskontu (-) - 8- likili taraflardan üpheli alacaklar - 9- likili taraflardan üpheli alacaklar karl (-) - C- Dier alacaklar - 1- Finansal kiralama alacaklar - 2- Kazanlmam finansal kiralama faiz gelirleri (-) - 3- Verilen depozito ve teminatlar - 4- Dier çeitli alacaklar - 5- Dier çeitli alacaklar reeskontu(-) - 6- üpheli dier alacaklar - 7- üpheli dier alacaklar karl (-) - D- Finansal varlklar - 1- Bal menkul kymetler - 2- tirakler - 3- tirakler sermaye taahhütleri (-) - 4- Bal ortaklklar - 5- Bal ortaklklar sermaye taahhütleri (-) - 6- Müterek yönetime tabi teebbüsler - 7- Müterek yönetime tabi teebbüsler sermaye taahhütleri (-) - 8- Finansal varlklar ve riski sigortallara ait finansal yatrmlar - 9- Dier finansal varlklar Finansal varlklar deer düüklüü karl (-) - E- Maddi varlklar 6 471, Yatrm amaçl gayrimenkuller - 2- Yatrm amaçl gayrimenkuller deer düüklüü karl (-) - 3- Kullanm amaçl gayrimenkuller - 4- Makine ve teçhizatlar - 5- Demirba ve tesisatlar 6 508, Motorlu tatlar - 7- Dier maddi varlklar (Özel maliyet bedelleri dahil) 6 9, Kiralama yoluyla edinilmi maddi varlklar - 9- Birikmi amortismanlar (-) 6 (46,151) 10- Maddi varlklara ilikin avanslar (Yaplmakta olan yatrmlar dahil) - F- Maddi olmayan varlklar 8 1,014, Haklar 8 1,143, erefiye - 3- Faaliyet öncesi döneme ait giderler - 4- Aratrma ve gelitirme giderleri - 5- Dier maddi olmayan varlklar - 6- Birikmi itfalar (amortismanlar) (-) 8 (128,558) 7- Maddi olmayan varlklara ilikin avanslar - G-Gelecek yllara ait giderler ve gelir tahakkuklar - 1- Gelecek yllara ait giderler - 2- Gelir tahakkuklar - 3- Gelecek yllara ait dier giderler ve gelir tahakkuklar - H-Dier cari olmayan varlklar - 1- Efektif yabanc para hesaplar - 2- Döviz hesaplar - 3- Gelecek yllar ihtiyac stoklar - 4- Pein ödenen vergiler ve fonlar - 5- Ertelenmi vergi varlklar - 6- Dier çeitli cari olmayan varlklar - 7- Dier cari olmayan varlklar amortisman (-) - 8- Dier cari olmayan varlklar karl (-) - II- Cari olmayan varlklar toplam 1,486,384 Varlklar toplam (I+II) 9,002,633 Sayfa 12 ile 47 arasnda yer alan dipnotlar bu finansal tablolarn tamamlayc parçalardr. 45

46 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle ayrntl bilanço (Para birimi - Türk Liras (TL)) Bamsz denetimden geçmi Cari dönem Dipnot 31 Aralk 2011 III- Ksa vadeli yükümlülükler A- Finansal borçlar 1- Kredi kurulularna borçlar - 2- Finansal kiralama ilemelerinden borçlar - 3- Ertelenmi finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-) - 4- Uzun vadeli kredilerin ana para taksitleri ve faizleri - 5- Çkarlm tahviller (Bonolar) anapara, taksit ve faizleri - 6- Çkarlm dier finansal varlklar - 7- Çkarlm dier finansal varlklar ihraç fark (-) - 8- Dier finansal borçlar (Yükümlülükler) - B- Esas faaliyetlerden borçlar - 1- Sigortaclk faaliyetlerinden borçlar - 2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar - 3- Sigorta ve reasürans irketlerinden alnan depolar - 4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar - 5- Dier esas faaliyetlerden borçlar - 6- Dier esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu (-) - C-likili taraflara borçlar 1, Ortaklara borçlar - 2- tiraklere borçlar - 3- Bal ortaklklara borçlar - 4- Müterek yönetime tabi teebbüslere borçlar - 5- Personele borçlar 12.2, 19 1, Dier ilikili taraflara borçlar - D- Dier borçlar 77, Alnan depozito ve teminatlar - 2- Dier çeitli borçlar 19, , Dier çeitli borçlar reeskontu (-) - E-Sigortaclk teknik karlklar - 1- Kazanlmam primler karl Net - 2- Devam eden riskler karl Net - 3- Hayat matematik karl Net - 4- Muallak hasar ve tazminat karl Net - 5- kramiye ve indirimler karl Net - 6- Yatrm riski hayat sigortas poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrlan karlk Net - 7- Dier teknik karlklar Net - F- Ödenecek vergi ve benzeri dier yükümlülükler ile karlklar , Ödenecek vergi ve fonlar 70, Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri 37, Vadesi geçmi, ertelenmi veya taksitlendirilmi vergi ve dier Yükümlülükler - 4- Ödenecek dier vergi ve benzeri yükümlülükler - 5- Dönem kar vergi ve dier yasal yükümlülük karlklar - 6- Dönem karnn pein ödenen vergi ve dier yükümlülükleri (-) - 7- Dier vergi ve benzeri yükümlülük karlklar - G- Dier risklere ilikin karlklar 26, Kdem tazminat karl - 2- Sosyal yardm sand varlk açklar karl - 3- Maliyet giderleri karl 19, 23 26,818 H- Gelecek aylara ait gelirler ve gider tahakkuklar - 1- Gelecek aylara ait gelirler - 2- Gider tahakkuklar - 3- Gelecek aylara ait dier gelirler ve gider tahakkuklar - I- Dier ksa vadeli yükümlülükler - 1- Ertelenmi vergi yükümlüü - 2- Saym ve tesellüm fazlalklar - 3- Dier çeitli ksa vadeli yükümlülükler - III - Ksa vadeli yükümlülükler toplam 214,805 Sayfa 12 ile 47 arasnda yer alan dipnotlar bu finansal tablolarn tamamlayc parçalardr. 46

47 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle ayrntl bilanço (Para birimi - Türk Liras (TL)) Bamsz denetimden geçmi Cari dönem Dipnot 31 Aralk 2011 IV- Uzun vadeli yükümlülükler A- Finansal borçlar 1- Kredi kurulularna borçlar - 2- Finansal kiralama ilemlerinden borçlar - 3- Ertelenmi finansal kiralama borçlanma maliyetleri (-) - 4- Çkarlm tahviller - 5- Çkarlm dier finansal varlklar - 6- Çkarlm dier finansal varlklar ihraç fark (-) - 7- Dier finansal borçlar (Yükümlülükler) - B- Esas faaliyetlerden borçlar - 1- Sigortaclk faaliyetlerinden borçlar - 2- Reasürans faaliyetlerinden borçlar - 3- Sigorta ve reasürans irketlerinden alnan depolar - 4- Emeklilik faaliyetlerinden borçlar - 5- Dier esas faaliyetlerden borçlar - 6- Dier esas faaliyetlerden borçlar borç senetleri reeskontu (-) - C- likili taraflara borçlar - 1- Ortaklara borçlar - 2- tiraklere borçlar - 3- Bal ortaklklara borçlar - 4- Müterek yönetime tabi teebbüslere borçlar - 5- Personele borçlar - 6- Dier ilikili taraflara borçlar - D- Dier borçlar - 1- Alnan depozito ve teminatlar - 2- Dier çeitli borçlar - 3- Dier çeitli borçlar reeskontu (-) - E- Sigortaclk teknik karlklar - 1- Kazanlmam primler karl Net - 2- Devam eden riskler karl Net - 3- Hayat matematik karl Net - 4- Muallak hasar ve tazminat karl Net - 5- kramiye ve indirimler karl Net - 6-Yatrm riski hayat sigortas poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrlan karlk Net - 7- Dier teknik karlklar Net - F-Dier yükümlülükler ve karlklar - 1- Ödenecek dier yükümlülükler - 2- Vadesi geçmi, ertelenmi veya taksitlendirilmi vergi ve dier Yükümlülükler - 3-Dier borç ve gider karlklar - G- Dier risklere ilikin karlklar 1, Kdem tazminat karl 22 1, Sosyal yardm sand varlk açklar karl - H-Gelecek yllara ait gelirler ve gider tahakkuklar - 1- Gelecek yllara ait gelirler - 2- Gider tahakkuklar - 3- Gelecek yllara ait dier gelirler ve gider tahakkuklar - I- Dier uzun vadeli yükümlülükler 21, 35 7, Ertelenmi vergi yükümlülüü 21, 35 7, Dier uzun vadeli yükümlülükler - IV- Uzun vadeli yükümlülükler toplam 9,504 Sayfa 12 ile 47 arasnda yer alan dipnotlar bu finansal tablolarn tamamlayc parçalardr. 47

48 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 31 Aralk 2011 tarihi itibariyle ayrntl bilanço (Para birimi - Türk Liras (TL)) Bamsz denetimden geçmi Cari dönem Dipnot 31 Aralk 2011 V- Özsermaye - A- Ödenmi sermaye 10,000,000 B- Sermaye yedekleri - C- Kar yedekleri - D- Geçmi yllar karlar - E- Geçmi yllar zararlar (-) - F- Dönem net (zarar) / kar (1,221,676) - V- Özsermaye toplam 8,778,324 - Yükümlülükler toplam (III+IV+V) 9,002,633 48

49 Asya Emeklilik ve Hayat Anonim irketi 1 Temmuz 31 Aralk 2011 hesap dönemine ait ayrntl gelir tablosu (Para birimi - Türk Liras (TL)) Dipnot Bamsz denetimden geçmi Cari dönem 1 Temmuz 31 Aralk 2011 I-Teknik bölüm A- Hayat d teknik gelir 1- Kazanlm primler (Reasürör pay düülmü olarak) Yazlan primler (Reasürör pay düülmü olarak) Brüt yazlan primler (+) Reasüröre devredilen primler (-) Kazanlmam primler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) Kazanlmam primler karl (-) Kazanlmam primler karlnda reasürör pay (+) Devam eden riskler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) Devam eden riskler karl (-) Devam eden riskler karlnda reasürör pay (+) - 2- Teknik olmayan bölümden aktarlan yatrm gelirleri - 3- Dier teknik gelirler (Reasürör pay düülmü olarak) Brüt dier teknik gelirler (+) Brüt dier teknik gelirlerde reasürör pay (-) - B- Hayat d teknik gider(-) - 1- Gerçekleen hasarlar (Reasürör pay düülmü olarak) Ödenen hasarlar (Reasürör pay düülmü olarak) Brüt ödenen hasarlar (-) Ödenen hasarlarda reasürör pay (+) Muallak hasarlar karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) Muallak hasarlar karl (-) Muallak hasarlar karlnda reasürör pay (+) - 2- kramiye ve indirimler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) kramiye ve indirimler karl (-) kramiye ve indirimler karlnda reasürör pay (+) - 3- Dier teknik karlklarda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) - 4- Faaliyet giderleri (-) - C- Teknik bölüm dengesi- Hayat d (A - B) - D- Hayat teknik gelir - 1- Kazanlm primler (Reasürör pay düülmü olarak) Yazlan primler (Reasürör pay düülmü olarak) Brüt yazlan primler (+) Reasüröre devredilen primler (-) Kazanlmam primler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) Kazanlmam primler karl (-) Kazanlmam primler karlnda reasürör pay (+) Devam eden riskler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) Devam eden riskler karl (-) Devam eden riskler karlnda reasürör pay (+) - 2- Hayat bran yatrm geliri - 3- Yatrmlardaki gerçeklememi karlar - 4- Dier teknik gelirler (Reasürör pay düülmü olarak) - E- Hayat teknik gider 31 (5,167) 1- Gerçekleen hasarlar (Reasürör pay düülmü olarak) Ödenen tazminatlar (Reasürör pay düülmü olarak) Brüt ödenen tazminatlar (-) Ödenen tazminatlarda reasürör pay (+) Muallak hasarlar karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) Muallak hasarlar karl (-) Muallak hasarlar karlnda reasürör pay (+) - 2- kramiye ve indirimler karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) kramiye ve indirimler karl (-) kramiye ve indirimler karlnda reasürör pay (+) - 3- Hayat matematik karlnda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) Hayat matematik karl (-) Hayat matematik karlnda reasürör pay (+) - 4- Yatrm riski hayat sigortas poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrlan karlklarda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak)(+/-) 4.1- Yatrm riski hayat sigortas poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrlan karlklar(-) Yatrm riski hayat sigortas poliçe sahiplerine ait poliçeler için ayrlan karlklarda reasürör pay (+) - 5- Dier teknik karlklarda deiim (Reasürör pay ve devreden ksm düülmü olarak) (+/-) - 6- Faaliyet giderleri (-) 31 (5,167) 7- Yatrm giderleri (-) - 8- Yatrmlardaki gerçeklememi zararlar (-) - 9- Teknik olmayan bölüme aktarlan yatrm gelirleri (-) - F- Teknik bölüm dengesi- Hayat (D E) (5,167) G- Emeklilik teknik gelir - 1- Fon iletim gelirleri - 2- Yönetim gideri kesintisi - 3- Giri aidat gelirleri - 4- Ara verme halinde yönetim gideri kesintisi - 5- Özel hizmet gideri kesintisi - 6- Sermaye tahsis avans deer art gelirleri - 7- Dier teknik gelirler - H- Emeklilik teknik gideri 32 (1,285,339) 1- Fon iletim giderleri (-) - 2- Sermaye tahsis avanslar deer azal giderleri(-) - 3- Faaliyet giderleri (-) 32 (1,285,339) 4- Dier teknik giderler (-) - I- Teknik bölüm dengesi- Emeklilik (G H) 32 (1,285,339) Sayfa 12 ile 47 arasnda yer alan dipnotlar bu finansal tablolarn tamamlayc parçalardr. 49