Konkordato - Konkordato Komiserliği 2018 1
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı Konkordato Kavramı Borçlarını ödeyemeyecek durumdaki ya da ödeyememe riski altındaki borçlunun, vade ya da indirim talep etmek suretiyle faaliyetlerini sürdürebilme olanağını sağlama 2
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı İlgili Temel Yasal Düzenlemeler 2004 Sayılı İcra ve İflas Kanunun 28.02.2018 Tarihli ve 7101 Sayılı Kanun Konkordato Komiserinin Niteliklerine ve Alacaklılar Kurulunun Zorunlu Olarak Oluşturulmasına Dair Yönetmelik 3
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı Konkordato Kavramı 2004 Sayılı İİK 12. Bap Adi Konkordato (İflas Dışı) İflas Sonrası (İflas İçi) Mal Varlığının Terki Uzlaşma Yoluyla Yeniden Yapılandırma
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı Konkordato Talebi ADİ KONKORDATO - (Md. 285) Borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı Konkordato Talebi ADİ KONKORDATO - (Md. 285) İflas talebinde bulunabilecek her ALACAKLI, gerekçeli bir dilekçeyle, borçlu hakkında konkordato işlemlerinin başlamasını isteyebilir.
KONKORDATO Kavramsal ve Hukuki Yapı İFLASTAN SONRA KONKORDATO - (Md. 309) İflasına hükmedilmiş olan bir borçlu konkordato talep ederse veya bu borçlunun alacaklılarından biri konkordato işlemlerinin başlatılmasını isterse, iflas idaresi, görüşüyle beraber ikinci alacaklılar toplanmasında veya müzakere edilmek üzere alacaklılara bu talebi bildirir.
ADİ KONKORDATO Talepte Eklenecek Belgeler Konkordato Ön Projesi Alacaklıları, alacak miktarlarını ve imtiyaz durumlarını gösteren liste Finansal Analiz Raporları ve Dayanakları Borçlunun Mal Varlığını Gösterir Belgeler Teklife Göre Alacaklıların Tahsilat Olasılıklarını Gösteren Tablo
ADİ KONKORDATO Talebi ÖN PROJE ve BELGELER Defter tutmaya mecbur kişiler TTK na göre hazırlanmış bilanço, gelir tablosu, nakit akım tablosu Hem işletmenin devamlılığı esasına göre hem de aktiflerin muhtemel satış fiyatları üzerinden hazırlanan ara bilançolar Mali Durumu Açıklayıcı Belgeler
ADİ KONKORDATO Talebi ÖN PROJE ve BELGELER Alacaklıların alacak miktarlarını ve imtiyaz durumlarını gösterir liste Teklife göre alacaklıların eline geçmesi öngörülen miktar ile borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktar SPKr veya KGK tarafından yetkilendirilmiş denetim kuruluşu tarafından hazırlanan finansal analizler (projenin gerçekleşmesinin kuvvetle muhtemel olması)
ADİ KONKORDATO Talebi ÖN PROJE ve BELGELER Mali Tabloların Tarihi (Başvuru Tarihinden en fazla 45 gün önce) Konkordato sürecinde mahkeme veya komiser tarafından istenebilecek diğer belge ve kayıtlar
12 ADİ KONKORDATO Talebi TANINAN SÜRELER Geçici Süre (3 + 2 ay) Kesin Süre (1 + ½ yıl)
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Yönetmelikte Amaç 9/6/1932 tarihli ve 2004 Sayılı İcra ve İflas Kanunu Hükümlerince; Konkordato Komiserinin nitelikleri ile alacak sayısı, Alacak Miktarı ve Çeşitliliği dikkate alınarak Alacaklılar kurulunun zorunlu olarak oluşturacağı haller, Alacaklılar kuruluna dair diğer hususlara ilişkin Usul ve Esasları belirlemektir. 13
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Düzenleme Kapsamı Konkordato Komiserinin Nitelikleri, Konkordato Komiserinin Yasaklılık Sebepleri ve Yasak İşleri, Konkordato Komiserliğinden Kaçınma ve Ayrılma Sebepleri, Konkordato Komiserinin Yükümlülükleri, Konkordato Komiserinin Bilgi ve Belge Temini ile İletişimi, Sicil. 14
ADİ KONKORDATO SÜREÇ YÖNETİMİ Yapısal Yönden İç ve Dış Kaynak Verileri - DURUM ANALİZİ - STRATEJİK ANALİZ - YÖNETİM ONAY Süreç 15
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Konkordato Komiserinin Nitelikleri-3- Konkordato komiseri olarak üç kişinin görevlendirilmesi halinde seçilecek komiserlerden birinin Hukukçu ve birinin de Yeminli Mali Müşavir olması tercih edilir. Bir kişi eş zamanlı olarak beşten fazla dosyada Geçici Komiser ve Komiser olarak görev alamaz. 16
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Konkordato Komiserliğinin Yükümlülükleri Kendisine tevdi edilen görevi bizzat yerine getirirken, Görevini Kanun, Yönetmelik ve Dürüstlük çerçevesinde Tarafsız, Objektif ve Özenle Yerine Getirmek. 17
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Konkordato Komiserliğinin Yükümlülükleri Birinci fıkrada sayılan yükümlülüklere aykırı davranan, Komiserin Görevine Mahkemece Son Verilir. Bu durum derhal bilirkişilik bölge kuruluna ve ayrıca eylemin suç oluşturması halinde, Cumhuriyet Başsavcılığına bildirilir. 18
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Konkordato Komiserinin Bilgi ve Belge Temini ile İletişimi Konkordato komiseri görevi kapsamında; İhtiyaç duyduğu bilgi ve belgeleri, Özel ve Kamu Kurum ve Kuruluşları ile ilgililerden talep edebilir. Doğrudan Yazışmalar Yapabilir ve İletişim Kurabilir. 19
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Sicil Bilirkişilik bölge kurulları tarafından, Konkordato Komiseri olarak görevlendirilen kişinin; Bilgileri, Görevlendirme Tarihi Görevin Sona Ermesi ve Sebeplerini İçeren Özel Sicil Tutulur. 20
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Sicil Bilirkişilik bölge kurulları tarafından, tutulan özel sicilde, Bir kişinin aynı anda beşten fazla dosyada konkordato komiseri olarak görev almamasının ve konkordato komiserliği görevine son verilme sebeplerinin takibini sağlar. 21
KONKORDATO KOMİSERLİĞİ Sicil Komiserin görevinin sona ermesi halinde bu durum mahkemesince sebepleri ile birlikte derhal, Bilirkişilik Bölge Kuruluna bildirilir, Sicil, Hakim ve Cumhuriyet Savcılarının erişimine açıktır. 22
ALACAKLILAR KURULU Alacaklılar Kurulunun Oluşturulması Alacak Kurulunun Zorunlu Olarak Oluşturulacağı Haller, Alacaklılar Kurulunun Görevi, Alacaklılar Kurulunun Usul ve Esasları, 23
ALACAKLILAR KURULU Oluşturulması - 1 Mahkeme tarafından kesin mühlet kararıyla birlikte veya en geç 2004 sayılı kanunun 299 uncu maddesi uyarınca alacaklıların Alacaklarını bildirmesi ve aynı Kanunun 300 üncü maddesi gereğince borçlunun alacaklılar hakkındaki beyanı alındıktan sonra, yedi alacaklıyı geçmemek, herhangi bir ücret takdir edilmemek ve tek sayıda olmak kaydıyla konkordato Komiserinin de görüşü alınarak, Alacaklılar Kurulu oluşturulabilir. 24
ALACAKLILAR KURULU Oluşturulması - 2 Alacakları, hukuki nitelik itibariyle birbirinden farklı olan alacaklı sınıfları ve varsa rehinli alacaklılar Alacaklılar Kurulunda hakkaniyete uygun şekilde temsil edilir. 25
ALACAKLILAR KURULU Zorunlu Olarak Oluşturulduğu Haller En az üç alacaklı sınıfı bulunması kaydıyla, Alacaklı Sayısının; İki Yüz Elliyi veya Alacak Miktarının; Yüz Milyon Türk Lirasını aşması halinde alacaklılar kurulunun oluşturulması zorunludur. 26
ALACAKLILAR KURULU Çalışma Usul ve Esasları Alacaklılar kurulu her ay en az bir kez toplanır. Alacaklılar kurulunun aylık olağan toplantıları komiser tarafından belirlenerek bildirilen gün ve yerde yapılır. Alacaklılar kurulu ayrıca üyelerinin salt çoğunluğunun talebi üzerine her zaman toplanabilir. Bu halde, yapılacak toplantıları komisere bildirmesi zorunludur. Alacaklılar kurulu toplantıda hazır bulunanların oy çokluğuyla karar alır. Komiser toplantılarda hazır bulunarak alınan kararları toplantıya katılanların imzasını almak suretiyle tutanağa bağlar. 27
Teşekkürler... İlginize, Katkılarınıza... 28