ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİ A.Ş. Riskin Erken Saptanması Komitesi Yönetmeliği

Transkript

1 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİ A.Ş. Riskin Erken Saptanması Komitesi Yönetmeliği Bu Yönetmelik Yönetim Kurulu nun 29 Haziran 2012 gün ve 111 No.lu kararı ile kabul edilmiştir. Hazırlayan Riskin Erken Saptanması Komitesi Onay Yönetim Kurulu Onay Tarihi : 29 Haziran 2012 Revize Tarihi :

2 ANADOLU EFES BİRACILIK VE MALT SANAYİ A.Ş. RİSKİN ERKEN SAPTANMASI KOMİTESİ YÖNETMELİĞİ I- GENEL HÜKÜMLER Kapsam 1.1. Bu yönetmelik, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Sermaye Piyasası Kurulu nun açıkladığı Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan düzenlemeler çerçevesinde, Anadolu Efes Biracılık ve Malt Sanayi A.Ş. Riskin Erken Saptanması Komitesi, uygulama, usul ve esaslarını düzenlemektedir. Amaç 1.2. Riskin Erken Saptanması Komitesi şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapmak üzere kurulmuştur (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde ). II- RİSKİN ERKEN SAPTANMASI KOMİTESİ NİN OLUŞUMU, YAPISI VE ÇALIŞMA ESASLARI 2.1. Yönetim Kurulu en az iki üyeden oluşacak şekilde Komite üyelerini ve başkanını Yönetim Kurulu içerisinden atar. Komite başkanı bağımsız Yönetim Kurulu üyeleri arasından seçilir (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.3). Riskin Erken Saptanması Komitesi nde yer alan üyenin bir başka komitede yer almamasına özen gösterilir (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.5). Ancak, komiteler arasındaki koordinasyonun sağlanması ve komitelerin etkin olarak çalışmasına katkıda bulunması bakımından, Riskin Erken Saptanması Komitesi üyeleri ortak üye sıfatıyla başka komitelerde de görev alabilirler. Gerek duyulduğunda Yönetim Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kişilere de Komite de görev verilebilir ancak üyelerin çoğunluğu Yönetim Kurulu üyelerinden oluşacaktır (Ref: Kurumsal Yönetim İlkelerinin Uygulanmasına Yönelik Tereddüt Oluşturan Hususlar Hakkında Basın Duyurusu). İcra başkanı/genel müdür Komite de görev alamaz (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.4). Komite nin iki üyeden oluşması halinde her ikisi, ikiden fazla üyesinin bulunması halinde üyelerin çoğunluğu, icrada görevli olmayan Yönetim Kurulu üyelerinden

3 oluşur (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.9) Komite her yıl Olağan Genel Kurul toplantısından sonra yapılacak ilk Yönetim Kurulu toplantısında tekrar belirlenir Acil durumlarda, Yönetim Kurulu Başkanı, Riskin Erken Saptanması Komitesi başkanı veya herhangi bir üyesinin çağrısı üzerine Riskin Erken Saptanması Komitesi, olağanüstü toplantı yapabilir Riskin Erken Saptanması Komitesi üyeleri, birlikte ya da kendi aralarında telefon ve/veya diğer iletişim araçları ile toplantı yapabilir Riskin Erken Saptanması Komitesi, kararlarını toplantıya katılanların oy çokluğu ile alır. Oyların eşit olması halinde, Komite başkanının oyunu kullandığı yönde karar alınır Riskin Erken Saptanması Komitesi yılda en az iki defa olmak üzere çalışmalarının etkinliği için gerekli görülen sıklıkta toplanır (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No: 56 EK, Madde 4.5.8) Riskin Erken Saptanması Komitesi tüm çalışmalarını yazılı hale getirir ve kaydını tutar (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No: 56 EK, Madde 4.5.8). Toplantı tutanaklarının "resmi onayı" bir sonraki toplantıda alınır. Riskin Erken Saptanması Komitesi nin tüm toplantı tutanakları ve aldığı kararlar yazılı ve imzalı olarak saklanır Riskin Erken Saptanması Komitesi yaptığı tüm çalışmalar hakkındaki bilgiyi, toplantı sonuçlarını, tespit ve önerilerini Yönetim Kurulu'na sunar (Ref: SPK Seri IV, No: 56 EK, Madde 4.5.8) Komite faaliyetleriyle ilgili olarak ihtiyaç gördüğü konularda bağımsız uzman görüşlerinden yararlanır ve bu amaçla Komitede sürekli/süreli danışman lar görevlendirebilir. Riskin Erken Saptanması Komitesi nin ihtiyaç duyduğu danışmanlık hizmetlerinin bedeli şirket tarafından karşılanır (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.7) Riskin Erken Saptanması Komitesi gerekli gördüğü durumlarda gizlilik ilkeleri çerçevesinde şirket üst yönetimi ve her seviyedeki şirket çalışanı ile ayrı ayrı görüşebilir, toplantı yapabilir (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 4.5.6) Riskin Erken Saptanması Komitesi görevini yerine getirirken gerekli her türlü kaynak ve destek Yönetim Kurulu tarafından sağlanır (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No: 56 EK, Madde 4.5.6).

4 2.12. Riskin Erken Saptanması Komitesi Yönetmeliği nde değişiklik yapılması Yönetim Kurulu kararı ile mümkündür. III- RİSKİN ERKEN SAPTANMASI KOMİTESİ GÖREV VE SORUMLULUKLARI 3.1. Riskin Erken Saptanması Komitesi şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacıyla çalışmalar yapar (Ref: SPK Seri IV, No:56 EK, Madde ) Riskin Erken Saptanması Komitesi şirketin karşılaşabileceği risklerin ve bunların ölçüm yöntemlerinin belirlenmesi, ölçüm yöntemlerinin güvenilirliğinin sağlanması, risk yönetimi ile ilgili stratejilerinin oluşturulması ve bu stratejilerin uygulamasının gözetimi, şirketin taşıdığı başlıca riskler için azami limitlerin belirlenmesi gibi konularda çalışmalar yapar ve Yönetim Kurulu na önerilerde bulunur Riskin Erken Saptanması Komitesi risk yönetim sistemlerini en az yılda bir kez gözden geçirir (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde ) Riskin Erken Saptanması Komitesi yıllık faaliyet raporunda yer alacak olan, Komitenin üyeleri, toplanma sıklığı, yürütülen faaliyetleri de içerecek şekilde çalışma esasları ve Komitenin etkinliğine ilişkin Yönetim Kurulu nun değerlendirmesine zemin teşkil etmek üzere yıllık değerlendirme raporu hazırlar ve Yönetim Kurulu na sunar (Ref: SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliği Seri IV, No:56 EK, Madde 2.3) Riskin Erken Saptanması Komitesi, Yönetim Kurulu nun, başta pay sahipleri olmak üzere şirketin menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin etkilerini en aza indirebilecek risk yönetim ve bilgi sistemleri ve süreçlerini de içerecek şekilde iç kontrol sistemlerini oluşturması için görüşünü Yönetim Kuruluna sunar. (Ref: SPK Seri IV, No:56 EK, Madde 4.2.3) 3.6. Riskin Erken Saptanması Komitesi Yönetim Kurulu na tavsiyelerde bulunur, ancak bu tavsiyeler Yönetim Kurulu nun Türk Ticaret Kanunu ndan doğan görev ve sorumluluklarını ortadan kaldırmaz (Ref: SPK Seri X, No: 22 Madde 25, paragraf 9). IV- DEĞERLENDİRME 4.1. Riskin Erken Saptanması Komitesi, bu yönetmelikte sıralanan amaç, görev ve sorumlulukları ile ilgili olarak yıllık performans değerlemesi uygular ve Yönetim Kurulu na raporlar.

5 V- YÜRÜRLÜLÜK 5.1. Riskin Erken Saptanması Komitesi nin görev ve çalışma esaslarına ilişkin bu düzenleme ve buna ilişkin değişiklikler Yönetim Kurulu onayı ile yürürlüğe girer.