DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ

31 MART 2014 TARİHİ İTİBARIYLA BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

I. Bağımsız Sınırlı Denetim Raporu II. Kamuya Açıklanacak Konsolide Olmayan Finansal Rapor

Denizbank A.Ş. Yönetim Kurulu na İstanbul DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK-31 MART 2014 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Denizbank A.Ş. nin 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ve konsolide olmayan özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu finansal tablolar, Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu finansal tablolar üzerine rapor sunmaktır. Sınırlı denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin finansal tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığına dair sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yapılmasını öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak finansal tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki konsolide olmayan finansal tabloların, Denizbank A.Ş. nin 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren ara döneme ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 37nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır. Güney Bağımsız Denetim Ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. A Member Firm of ERNST&YOUNG GLOBAL LİMİTED Fatma Ebru Yücel Sorumlu Ortak Başdenetçi, SMMM İstanbul, 8 Mayıs 2014

DENİZBANK A.Ş. NİN 31 MART 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Bankanın Yönetim Merkezinin Adresi Büyükdere Caddesi No:106 34394 ESENTEPE/İSTANBUL Bankanın Telefon ve Faks Numaraları Tel : 0.212.355 08 00 Faks: 0.212.336 30 80 Bankanın Elektronik Site Adresi www.denizbank.com İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi yatirimciiliskileri@denizbank.com Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan üç aylık konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER BANKA NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR BANKA NIN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE OLMAYAN DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 8 Mayıs 2014 HAKAN ELVERDİ Uluslararası ve Resmi Raporlama Grup Müdürü SUAVİ DEMİRCİOĞLU Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı HAKAN ATEŞ Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür NİHAT SEVİNÇ Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi WOUTER G.M. VAN ROSTE Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi DENİS BUGROV Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi HERMAN GREF Yönetim Kurulu Başkanı Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad / Unvan: Sevil Aydoğan/ BDDK Gözetim Raporlama Bölüm Müdürü Tel No: 0 212 336 4665 Faks No: 0 212 336 3080

SAYFA BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 2 III. Banka nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 3 IV. Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 4 V. Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 5 VI. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödemesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 5 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Konsolide olmayan bilançolar 6 II. Konsolide olmayan nazım hesaplar tabloları 8 III. Konsolide olmayan gelir tabloları 9 IV. Konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablolar 10 V. Konsolide olmayan özkaynak değişim tabloları 11 VI. Konsolide olmayan nakit akış tabloları 12 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 13 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 14 III. İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin açıklamalar 15 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 15 V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 16 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 16 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 16 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 18 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 18 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 18 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 19 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 19 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 20 XIV. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar 20 XV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 20 XVI. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 21 XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 21 XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 22 XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 23 XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 23 XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 23 XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 23 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 23 XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 23 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler I. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 24 II. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar 33 III. Kur riskine ilişkin açıklamalar 34 IV. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 36 V. Hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar 41 VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar 42 VII. Menkul kıymetleştirme pozisyonları 44 VIII. Kredi riski azaltım teknikleri 44 IX. Risk yönetim hedef ve politikaları 45 X. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 46 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 48 II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 61 III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 69 IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 70 V. Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 75 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Banka nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 77 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Sınırlı Denetim Raporu I. Bağımsız sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 78 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 78

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Denizbank A.Ş. (Banka), Türk denizcilik sektörüne finansman sağlamak üzere 1938 yılında bir devlet bankası olarak kurulmuştur. 1992 yılında hükümetin bazı devlet bankalarını birleştirme kararı sonrasında Banka, Emlakbank çatısı altına girmiştir. 20 Mart 1997 tarih ve 97/5 sayılı karar ile Denizbank A.Ş. hisselerinin %100 ünün özelleştirilmesine karar verilmiş, bu kararı takiben Zorlu Holding A.Ş. ile Özelleştirme İdaresi Başkanlığı arasında 29 Mayıs 1997 tarihinde hisse satışı sözleşmesi imzalanmış ve Banka 25 Ağustos 1997 tarihinde faaliyet izni alarak faaliyetlerine başlamıştır. Bankanın hisse senetleri 1 Ekim 2004 tarihinden itibaren Borsa İstanbul da ( BIST ) işlem görmeye başlamıştır. 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla Banka nın hisselerinin %0,15 i halka açıktır. Dexia SA/NV nin doğrudan ve dolaylı olarak %100 sahibi olduğu Dexia Participation Belgique SA, 17 Ekim 2006 tarihinde Zorlu Holding A.Ş. nin elinde bulunan %75 oranındaki Banka hisselerini devralmış, hisse devrini takiben müteakip alımlarla Dexia Participation Belgique SA nın ortaklık payı %99,85 e ulaşmıştır. 8 Haziran 2012 tarihinde Banka nın sermayesinin yaklaşık %99,85 ini temsil eden toplam 715.010.291,335 adet hissenin satışına ilişkin Dexia Grubu ve Sberbank of Russia ( Sberbank ) arasında bir alım satım sözleşmesi imzalanmıştır. Bu satış işlemi Banka nın Türkiye, Avusturya ve Rusya daki iştiraklerini de kapsamaktadır. Avrupa Komisyonu dahil olmak üzere alıcı ve satıcının faaliyet gösterdiği ülkelerdeki düzenleyici kuruluşların izin ve onaylarını takiben, 9 Ağustos 2012 tarihinde Rekabet Kurumu ve 12 Eylül 2012 tarihinde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun onayları, 24 Eylül 2012 tarihinde ise Sermaye Piyasası Kurulu nun olumlu görüşleri sonrasında, 28 Eylül 2012 tarihi itibarıyla Banka hisselerinin %99,85 i alım satım sözleşmesi kapsamında belirlenen ön satın alma bedeli olan 6.469.140.728 TL karşılığında (2.790 milyon Avro) Dexia Grubu ndan Sberbank a devrolmuştur. Alım satım sözleşmesi kapsamında belirlenen şartlar çerçevesinde ön satın alma bedelinin nihai satış bedeline dönüştürülmesi sürecine ilişkin çalışmaların sona ermesini takiben belirlenen ilave bedel olarak 430.947.685 TL karşılığı 185 milyon Avro olarak 27 Aralık 2012 tarihinde ödenmiştir. Böylece nihai satış bedeli 6.900.088.413 TL (2.975 milyon Avro) olarak kesinleşmiş ve süreç tamamlanmıştır. 1

II. Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama Ortağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%) Sberbank of Russia 715.044.303 99,85 Halka açık kısım 1.055.663 0,15 Diğer hissedarlar toplamı 34 - Toplam 716.100.000 100,00 Ortağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%) Sberbank of Russia 715.044.303 99,85 Halka açık kısım 1.055.663 0,15 Diğer hissedarlar toplamı 34 - Toplam 716.100.000 100,00 2

III. Banka nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Adı Soyadı Görevi Sahip olduğu pay (%) Yönetim Kurulu Başkanı Herman Gref Başkan -- Yönetim Kurulu Deniz Ülke Arıboğan Başkan Vekili -- Hakan Ateş Üye, Genel Müdür 0,000002 Alexander Vedyakhin Üye -- Nihat Sevinç Üye -- Wouter G.M. Van Roste Üye -- Timur Kozintsev Üye -- Sergey Gorkov Üye -- Vadim Kulik Üye -- Denis Bugrov Üye -- Derya Kumru Üye -- Igor Kondrashov Üye -- Alexander Morozov Üye -- Artem Dovlatov (*) Üye -- Denetim Komitesi Wouter G.M. Van Roste Üye -- Denis Bugrov Üye -- Nihat Sevinç Üye -- Genel Müdür Yardımcıları Bora Böcügöz Hazine, Finansal Kurumlar, Özel Bankacılık -- Suavi Demircioğlu Mali İşler -- Dilek Duman Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları -- Gökhan Ertürk (**) Perakende Bankacılık -- Tanju Kaya Yönetim Hizmetleri -- Gökhan Sun KOBİ ve Tarım Bankacılığı -- Mustafa Özel Şube ve Merkezi Operasyonlar -- İbrahim Şen Kredi Takip ve Risk İzleme -- Mehmet Aydoğdu Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı -- Mustafa Saruhan Özel Ekonomik Araştırma, Strateji ve Proje Yönetimi -- Cem Demirağ İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanı -- Ali Murat Dizdar Hukuk Baş Müşaviri -- Ayşenur Hıçkıran Ödeme Sistemleri ve Şube Dışı Satış Kanalları -- Murat Çelik Dijital Kuşak Bankacılığı -- Hayri Cansever Kurumsal Bankacılık -- Selim Efe Teoman Kurumsal ve Ticari Krediler Grubu -- Ramazan Işık Teftiş Kurulu Başkanı -- Kürşad Taçalan Genel Sekreter -- Ruslan Abil Grup Raporlama ve Aktif Pasif Yönetimi -- Önder Özcan Yönetim Raporlama ve Bütçe Planlama -- Necip Yavuz Elkin İnsan Kaynakları ve Deniz Akademi -- Burak Koçak Kobi Bankacılığı -- Oğuzhan Özark Perakende Bankacılık Satış Grubu -- Cemil Cem Önenç Özel Bankacılık -- Sinan Yılmaz Risk Yönetimi Grubu Başkanı -- Hakan Turan Pala Kurumsal ve Ticari Krediler Analiz -- Fatma Ayperi Karahan (***) Bireysel Kobi ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Grubu -- 3

(*) Banka Yönetim Kurulu nun 6 Mart 2014 tarihli toplantısında, Yönetim Kurulu üyesi Andrey Donskikh i istifası nedeniyle boşalan Yönetim Kurulu Üyeliğine Artem Dovlatov un seçilmesine karar verilmiştir. (**) Banka da Perakende Bankacılık Grubu ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Gökhan Ertürk 9 Nisan 2014 tarihi itibarıyla görevinden ayrılmıştır. (***) Banka da Bireysel, KOBİ ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Grubu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmakta olan Mustafa Aydın 14 Mart 2014 tarihi itibariyle görevinden ayrılmış; Banka Yönetim Kurulu nun 19 Mart 2014 tarihli toplantısında, Banka da Avrupa-2 Krediler Bölge Müdürü olarak görev yapmakta olan Fatma Ayperi Karahan ın Bireysel-KOBİ ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis Grubu Genel Müdür Yardımcısı olarak atanmasına karar verilmiştir. IV. Banka da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi Ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Pay Pay Ödenmiş Ödenmemiş Ticari Ünvan Tutarları Oranları Paylar Paylar Sberbank of Russia 715.044 %99,85 715.044 -- Banka nın sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan nitelikli pay sahibi şirket Sberbank of Russia ya aittir. Sberbank of Russia nın 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla sermaye yapısı aşağıdaki gibidir: Ünvanı Pay Oranları Central Bank of Russia (Rusya Merkez Bankası) %50,00 Halka Açık Kısım %50,00 Toplam %100,00 Rusya Merkez Bankası %50 hisseye ve 1 adet oy imtiyazlı hisseye sahiptir. 4

V. Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla yurtiçindeki 698 ve yurtdışındaki 1 şubesi ile hizmet vermekte olan Banka, bir özel sektör mevduat bankasıdır. VI. Ana sözleşmenin 4. maddesinde belirtildiği üzere Banka nın faaliyet alanları aşağıda sıralanmıştır: Her türlü mevduat kabul edebilir ve bankacılık işlemleri yapabilir. İlgili mevzuat ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasası araçları üzerinde işlemler yapabilir. Ulusal ve uluslararası finansman kuruluşları ile kredi ve istihbarat anlaşmaları yapabilir. Konsorsiyum ve sendikasyonlara katılabilir. Türk Lirası ve döviz cinsinden her türlü kısa, orta ve uzun vadeli krediler açabilir, garantiler verebilir. Sigorta şirketi kurabilir, sigorta acenteliği yapabilir, mevcut veya kurulacak sigorta şirketlerine katılabilir. Banka nın faaliyet konularında kanun, kararname veya sözleşmelerle tahsis ve temin edilecek fonları amaçları doğrultusunda kullanabilir. Konusu ile ilgili her çeşit sözleşmeleri ve hukuki işlemleri yapabilir. Taahhütname, senet ve sair belgeleri imzalayabilir, muhabirlikler tesis edebilir. İhtiyacı olan her türlü menkul ve gayrimenkul mallarla her çeşit hakları satın alabilir, imal veya inşa edebilir, sair şekillerde iktisap edebilir, kiralayabilir, gerektiğinde bunları kısmen veya tamamen başkalarına satabilir, devredebilir veya kiraya verebilir. Bunlar üzerinde her çeşit ayni hak tesis ve fekkedebilir. Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü ikraz ve istikrazda bulunabilir. Faaliyetlerine ilişkin olarak kefalet, rehin, ipotek, işletme rehni vesair her çeşit nakdi ve ayni teminat alabilir, bunları devir ve fekkedebilir. Yerli ve/veya yabancı ortaklıklar kurabilir ve mevcut ortaklıklara katılabilir. Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde her türlü bankacılık alanına giren tüm faaliyetleri icra edebilir. Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili ve hukuki engeller Bulunmamaktadır. 5

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Olmayan Bilançolar II. Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tabloları III. Konsolide Olmayan Gelir Tabloları IV. Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablolar V. Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tabloları VI. Konsolide Olmayan Nakit Akış Tabloları

31 MART 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM AKTİF KALEMLER Dipnot (31/03/2014) (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 843.499 8.800.704 9.644.203 1.270.904 7.506.173 8.777.077 II. GERÇEĞE UYGUN D. FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 395.537 804.945 1.200.482 235.670 964.805 1.200.475 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 395.537 804.945 1.200.482 235.670 964.805 1.200.475 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 93.350 8.452 101.802 3.433 4.942 8.375 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 4.434-4.434 32.138-32.138 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 229.058 796.493 1.025.551 145.548 959.863 1.105.411 2.1.4 Diğer Menkul Değerler 68.695-68.695 54.551-54.551 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (5.I.3) 18.612 168.452 187.064 212.434 119.330 331.764 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 3.096.515-3.096.515 1.290.274-1.290.274 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 3.096.515-3.096.515 1.290.274-1.290.274 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) 3.598.008 89.880 3.687.888 3.519.973 87.661 3.607.634 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 3.929-3.929 3.929-3.929 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 3.558.779 89.880 3.648.659 3.512.731 87.661 3.600.392 5.3 Diğer Menkul Değerler 35.300-35.300 3.313-3.313 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5.I.5) 32.959.293 7.061.951 40.021.244 32.008.274 6.629.076 38.637.350 6.1 Krediler ve Alacaklar 32.549.911 7.061.951 39.611.862 31.627.969 6.629.076 38.257.045 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 3.727 17.318 21.045 319.216 17.144 336.360 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 32.546.184 7.044.633 39.590.817 31.308.753 6.611.932 37.920.685 6.2 Takipteki Krediler 1.514.881-1.514.881 1.378.675-1.378.675 6.3 Özel Karşılıklar (-) 1.105.499-1.105.499 998.370-998.370 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) 2.594.846 273.076 2.867.922 2.159.096 273.684 2.432.780 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 2.594.846 267.474 2.862.320 2.159.096 268.063 2.427.159 8.2 Diğer Menkul Değerler - 5.602 5.602-5.621 5.621 IX. İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 8.639-8.639 8.639-8.639 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler 8.639-8.639 8.639-8.639 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 8.639-8.639 8.639-8.639 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) 564.588 1.095.685 1.660.273 469.588 1.095.685 1.565.273 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 558.939 1.095.685 1.654.624 463.939 1.095.685 1.559.624 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 5.649-5.649 5.649-5.649 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) 2.800-2.800 2.800-2.800 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler 2.800-2.800 2.800-2.800 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 2.800-2.800 2.800-2.800 XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) - - - - - - 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 379.359 12 379.371 393.937 9 393.946 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 150.321-150.321 156.205-156.205 15.1 Şerefiye 869-869 869-869 15.2 Diğer 149.452-149.452 155.336-155.336 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.12) - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI (5.I.13) 53.404-53.404 102.544-102.544 17.1 Cari Vergi Varlığı 32.357-32.357 32.357-32.357 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21.047-21.047 70.187-70.187 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) (5.I.14) - - - - - - 18.1 Satış Amaçlı - - - - - - 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER (5.I.15) 847.304 379.142 1.226.446 705.706 214.534 920.240 AKTİF TOPLAMI 45.512.725 18.673.847 64.186.572 42.536.044 16.890.957 59.427.001 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 6

31 MART 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM PASİF KALEMLER Dipnot (31/03/2014) (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (5.II.1) 19.505.011 18.127.468 37.632.479 21.380.473 14.251.559 35.632.032 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 235.607 1.091.845 1.327.452 157.559 701.536 859.095 1.2 Diğer 19.269.404 17.035.623 36.305.027 21.222.914 13.550.023 34.772.937 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.2) 245.617 414.416 660.033 261.752 264.742 526.494 III. ALINAN KREDİLER (5.II.3) 946.365 8.737.986 9.684.351 956.504 8.166.323 9.122.827 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 1.789.325-1.789.325 697.416-697.416 4.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - - 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 1.789.325-1.789.325 697.416-697.416 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (5.II.4) 1.539.573-1.539.573 1.371.101-1.371.101 5.1 Bonolar 764.850-764.850 607.993-607.993 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 567.402-567.402 567.759-567.759 5.3 Tahviller 207.321-207.321 195.349-195.349 VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 854.743 504.735 1.359.478 976.453 439.486 1.415.939 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.II.5) 1.039.931 1.232.490 2.272.421 791.578 1.495.823 2.287.401 IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - - X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5.II.6) - 2.008 2.008-3.842 3.842 10.1 Finansal Kiralama Borçları - 2.066 2.066-3.963 3.963 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 58 58-121 121 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.7) - - - - - - 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR (5.II.8) 990.168 23.024 1.013.192 946.138 43.953 990.091 12.1 Genel Karşılıklar 755.186-755.186 707.836-707.836 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 87.459-87.459 78.297-78.297 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 147.523 23.024 170.547 160.005 43.953 203.958 XIII. VERGİ BORCU (5.II.9) 91.518-91.518 111.043-111.043 13.1 Cari Vergi Borcu 91.518-91.518 111.043-111.043 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - - XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - 3.038.308 3.038.308-2.353.810 2.353.810 XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.II.10) 5.129.514 (25.628) 5.103.886 4.944.665 (29.660) 4.915.005 16.1 Ödenmiş Sermaye 716.100-716.100 716.100-716.100 16.2 Sermaye Yedekleri 270.496 (25.628) 244.868 272.325 (29.660) 242.665 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 98.411-98.411 98.411-98.411 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (310.359) (25.550) (335.909) (307.016) (29.416) (336.432) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları (5.II.12) 306.054-306.054 306.054-306.054 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 81-81 81-81 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (12.855) (78) (12.933) (14.369) (244) (14.613) 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 189.164-189.164 189.164-189.164 16.3 Kâr Yedekleri 3.938.664-3.938.664 3.487.952-3.487.952 16.3.1 Yasal Yedekler 143.220-143.220 143.220-143.220 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 3.781.596-3.781.596 3.327.441-3.327.441 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 13.848-13.848 17.291-17.291 16.4 Kâr veya Zarar 204.254-204.254 468.288-468.288 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kârı / Zararı 14.133-14.133 14.133-14.133 16.4.2 Dönem Net Kârı / Zararı 190.121-190.121 454.155-454.155 16.5 Azınlık Payları (5.II.11) - - - - - - PASİF TOPLAMI 32.131.765 32.054.807 64.186.572 32.437.123 26.989.878 59.427.001 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 7

31 MART 2014 VE 31 ARALIK 2013 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOLARI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Dipnot (31/03/2014) (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 47.685.724 91.001.840 138.687.564 41.261.938 75.824.640 117.086.578 I. GARANTİ ve KEFALETLER (5.III.1.1) 6.917.924 12.202.509 19.120.433 6.630.029 11.696.346 18.326.375 1.1 Teminat Mektupları 6.896.045 7.369.394 14.265.439 6.618.689 7.138.140 13.756.829 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - - 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 79.122 161.834 240.956 79.122 170.493 249.615 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 6.816.923 7.207.560 14.024.483 6.539.567 6.967.647 13.507.214 1.2 Banka Kredileri 7.017 143.072 150.089 1.566 137.916 139.482 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri 7.017 143.072 150.089 1.566 133.529 135.095 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - - - - 4.387 4.387 1.3 Akreditifler 2.220 2.724.537 2.726.757 3.148 2.713.146 2.716.294 1.3.1 Belgeli Akreditifler 2.220 2.297.724 2.299.944 3.055 2.306.088 2.309.143 1.3.2 Diğer Akreditifler - 426.813 426.813 93 407.058 407.151 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden 12.642 1.965.506 1.978.148 6.626 1.707.144 1.713.770 1.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (5.III.1.1) 17.116.162 6.279.195 23.395.357 15.420.654 4.104.888 19.525.542 2.1 Cayılamaz Taahhütler 15.554.852 6.279.195 21.834.047 14.296.036 4.104.888 18.400.924 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 1.667.726 4.683.551 6.351.277 1.083.862 2.379.360 3.463.222 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - 9.496 9.496 - - - 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 4.373.230-4.373.230 4.046.189-4.046.189 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 1.569.101-1.569.101 1.415.524-1.415.524 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 774-774 864-864 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 7.908.047-7.908.047 7.731.311-7.731.311 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. - - - - - - 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 35.974 1.586.148 1.622.122 18.286 1.725.528 1.743.814 2.2 Cayılabilir Taahhütler 1.561.310-1.561.310 1.124.618-1.124.618 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 1.560.751-1.560.751 1.124.059-1.124.059 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 559-559 559-559 III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 23.651.638 72.520.136 96.171.774 19.211.255 60.023.406 79.234.661 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 23.651.638 72.520.136 96.171.774 19.211.255 60.023.406 79.234.661 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1.900.188 4.241.849 6.142.037 2.017.504 3.653.834 5.671.338 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 1.093.677 1.999.130 3.092.807 806.708 2.047.205 2.853.913 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 806.511 2.242.719 3.049.230 1.210.796 1.606.629 2.817.425 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 12.812.750 58.291.567 71.104.317 9.945.340 48.276.183 58.221.523 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 1.608.722 28.517.107 30.125.829 1.909.213 23.271.181 25.180.394 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 11.104.028 18.036.466 29.140.494 7.936.127 16.726.300 24.662.427 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 50.000 5.868.997 5.918.997 50.000 4.139.351 4.189.351 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 50.000 5.868.997 5.918.997 50.000 4.139.351 4.189.351 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 8.120.714 8.276.278 16.396.992 7.167.032 8.025.445 15.192.477 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 3.194.191 4.907.138 8.101.329 3.074.317 4.378.560 7.452.877 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 4.876.523 3.270.697 8.147.220 3.942.715 3.437.745 7.380.460 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - 73.892 73.892-184.882 184.882 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 50.000 24.551 74.551 150.000 24.258 174.258 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer 817.986 1.710.442 2.528.428 81.379 67.944 149.323 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 177.921.797 54.336.159 232.257.956 170.397.475 47.302.893 217.700.368 IV. EMANET KIYMETLER 14.598.129 1.401.138 15.999.267 18.297.557 1.253.678 19.551.235 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - - 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 13.807.048 524.510 14.331.558 17.538.558 437.461 17.976.019 4.3 Tahsile Alınan Çekler 26.380 690.910 717.290 32.962 662.310 695.272 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 764.701 171.112 935.813 726.037 140.390 866.427 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - - - - 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler - 14.606 14.606-13.517 13.517 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 163.004.494 50.635.296 213.639.790 151.748.572 43.795.238 195.543.810 5.1 Menkul Kıymetler 2.135.623 59.625 2.195.248 2.089.355 59.598 2.148.953 5.2 Teminat Senetleri 110.467.847 20.194.287 130.662.134 102.177.602 19.253.197 121.430.799 5.3 Emtia 6.318.486 3.092.286 9.410.772 6.071.431 3.002.721 9.074.152 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul 40.096.810 18.908.218 59.005.028 37.294.286 17.631.824 54.926.110 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 3.985.728 8.380.880 12.366.608 4.115.898 3.847.898 7.963.796 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 319.174 2.299.725 2.618.899 351.346 2.253.977 2.605.323 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 225.607.521 145.337.999 370.945.520 211.659.413 123.127.533 334.786.946 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 8

31 MART 2014 VE 2013 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot (01/01-31/03/2014) (01/01-31/03/2013) I. FAİZ GELİRLERİ (5.IV.1) 1.375.383 1.140.137 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 1.134.309 895.200 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler - - 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 11.729 478 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 19.052 418 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 197.774 234.538 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 8.732 48.018 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr / Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 98.536 179.321 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 90.506 7.199 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - - 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 12.519 9.503 II. FAİZ GİDERLERİ (5.IV.2) 691.382 439.812 2.1 Mevduata Verilen Faizler 523.360 357.212 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 92.648 41.478 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 31.282 11.030 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 33.344 16.982 2.5 Diğer Faiz Giderleri 10.748 13.110 III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 684.001 700.325 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 181.280 142.415 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 248.036 196.002 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 28.713 22.456 4.1.2 Diğer (5.IV.9) 219.323 173.546 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 66.756 53.587 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 84 74 4.2.2 Diğer (5.IV.9) 66.672 53.513 V. TEMETTÜ GELİRLERİ 43.944 25 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (5.IV.3) (78.387) 87.436 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 2.423 121.219 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (145.370) (35.245) 6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 64.560 1.462 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5.IV.4) 165.623 110.998 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 996.461 1.041.199 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5.IV.5) 253.182 318.974 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (5.IV.6) 504.290 405.444 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 238.989 316.781 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) 238.989 316.781 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.IV.7) (48.868) (77.264) 16.1 Cari Vergi Karşılığı - (32.425) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (48.868) (44.839) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 190.121 239.517 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.IV.7) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (5.IV.8) 190.121 239.517 23.1 Grubun Kârı / Zararı 190.121 239.517 23.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) - - Hisse Başına Kâr / Zarar (bin hisse başına) 0,27 0,33 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 9

31 MART 2014 VE 2013 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLOLAR CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/03/2014) (01/01-31/03/2013) I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 639 (224.423) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (3.443) 225 V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 1.836 16.049 VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER - - IX. UNSURLARI DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (272) 44.382 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) (1.240) (163.767) XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 190.121 239.517 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 3.357 128.659 1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım (1.680) - 1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 1.4 Diğer 188.444 110.858 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 188.881 75.750 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 10

31 MART 2014 VE 2013 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI Ödenmiş Yasal Maddi ve Maddi Ortaklıklardan Riskten Satış A./Durd.F. Azınlık Hakkı Ödenmiş Sermaye Enf. Hisse Senedi Hisse Senedi Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Olmayan Duran Bedelsiz Korunma İlişkin Dur. Hariç Azınlık Toplam ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Sermaye Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Varlık YDF Hisse Senetleri Fonları V.Bir. Değ.F. Toplam Özkaynak Payları Özkaynak ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/03/2013) I. Dönem Başı Bakiyesi 716.100 189.164 98.411-143.220-2.514.809 9.972 812.632 14.133 272.341 306.054 81 (47.210) - 5.029.707-5.029.707 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (179.553) - - - - (179.553) - (179.553) IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - 15.560-15.560-15.560 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - 15.560-15.560-15.560 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - 225 - - - - - - - 225-225 IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 239.517 - - - - - - 239.517-239.517 XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - - - 812.632 - (812.632) - - - - - - - - - 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - 812.632 - (812.632) - - - - - - - - - 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 716.100 189.164 98.411-143.220-3.327.441 10.197 239.517 14.133 92.788 306.054 81 (31.650) - 5.105.456-5.105.456 ü CARİ DÖNEM (01/01-31/03/2014) I. Dönem Başı Bakiyesi 716.100 189.164 98.411-143.220-3.327.441 17.291 454.155 14.133 (336.432) 306.054 81 (14.613) - 4.915.005-4.915.005 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 523 - - - - 523-523 IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - 1.680-1.680-1.680 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - 1.680-1.680-1.680 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İş Ort.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - (3.443) - - - - - - - (3.443) - (3.443) IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 190.121 - - - - - - 190.121-190.121 XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - - - 454.155 - (454.155) - - - - - - - - - 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - - - 454.155 - (454.155) - - - - - - - - - 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 716.100 189.164 98.411-143.220-3.781.596 13.848 190.121 14.133 (335.909) 306.054 81 (12.933) - 5.103.886-5.103.886 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 11

31 MART 2014 VE 2013 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/03/2014) (01/01-31/03/2013) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (+) 576.971 586.662 1.1.1 Alınan Faizler (+) 1.201.886 1.156.459 1.1.2 Ödenen Faizler (-) 673.558 397.806 1.1.3 Alınan Temettüler (+) 43.944 25 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) 245.565 167.470 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) 92.816 122.681 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 101.605 134.278 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) 205.363 154.434 1.1.8 Ödenen Vergiler (-) 22.397 20.688 1.1.9 Diğer (+/-) (207.527) (421.323) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 1.125.041 (1.865.520) 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) (41.915) 24.642 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z'a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV'larda Net (Artış) Azalış (+/-) - - 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) (5.603) 123.364 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) (1.497.616) (2.191.132) 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) (826.019) (937.893) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) (175.548) 148.226 1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 2.159.083 1.801.767 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) 509.458 539.690 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) - - 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1.003.201 (1.374.184) I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) 1.702.012 (1.278.858) B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) (573.694) 128.789 2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) 95.000 120 2.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) (+) - - 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) 10.992 6.450 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 1.948 293 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-) 743.582 2.592.849 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+) 274.121 2.728.021 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) 189-2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) - - 2.9 Diğer (+/-) - (106) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) 895.871 828.851 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) 1.839.714 1.137.604 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) 942.009 306.121 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) - - 3.4 Temettü Ödemeleri (-) - - 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) 1.834 2.632 3.6 Diğer (+/-) - - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) 22.229 7.150 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 2.046.418 (314.068) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) 4.314.226 2.302.481 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 6.360.644 1.988.413 İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 12

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması Konsolide olmayan finansal tablolar, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu na ilişkin 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Yönetmeliklerden Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları ( TMS ) ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ( TFRS ) ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ ile bu tebliğe ek olarak değişiklik getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır. Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlıklar ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak hazırlanmıştır. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir. Finansal tabloların TMS ye göre hazırlanmasında Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve yükümlülükler hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz konusu varsayımlar ve tahminler düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Kullanılan varsayım ve tahminler ilgili dipnotlarda açıklanmaktadır. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmış olup 31 Aralık 2013 de sona eren yıla ilişkin olarak hazırlanan yıllık finansal tablolarda uygulanan muhasebe politikaları ile tutarlıdır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II no lu dipnot ile XXIV no lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır. 2. Muhasebe politikaları ve finansal tablo gösterimlerindeki değişikliklere ilişkin açıklamalar Yoktur. 13

II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 1. Finansal araçların kullanım stratejisi Denizbank A.Ş. nin kaynakları çeşitli vade dilimlerinde mevduat ve kısa vadeli dış kaynaklı borçlardan oluşmaktadır. Sağlanan kaynaklar genelde sabit oranlı olup, yüksek getirisi olan finansal aktiflerde değerlendirilmektedir. Kaynakların önemli bir bölümü, getiriyi artırmak ve likiditeyi desteklemek amacı ile yüksek getirili ve değişken faizli Türk Parası ve yabancı para devlet iç borçlanma senetleri ve eurobond gibi enstrümanlar ile dikkatli ve seçici bir yaklaşımla kredilere tahsis edilmektedir. Vadesi gelmiş bütün yükümlülüklerin karşılanabilirliğini sağlayıcı likidite yapısı, fonlama kaynaklarını çeşitlendirerek, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüşebilir varlık bulundurarak oluşturulmaktadır. Kaynakların vade yapısı ile plasmanların vade yapısı ve getirisi piyasa şartları elverdiğince dikkate alınmakta, uzun vadeli plasmanlarda daha yüksek getiri ilkesi benimsenmektedir. Banka, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında ve piyasa koşullarına göre risk limitleri dahilinde çeşitli riskler alabilmektedir. Banka nın Risk Yönetimi Sistemi nde bu pozisyonlar sürekli olarak izlenmekte; aşım ya da piyasa verilerindeki değişimler sonucunda gerekli tedbirler alınmaktadır. Faiz riskinden korunmak için, sabit ve değişken faizli aktifler ile pasifler, vade yapıları da gözetilerek, dengede tutulmaktadır. Gerek döviz cinsi gerekse vade yapıları gözetilerek bilançonun aktif-pasif dengesi günlük olarak izlenmektedir. Kısa süreli alınan pozisyon riskleri ise, vadeli işlem, swap ve opsiyon gibi türev ürünleri ile karşılanmaktadır. ABD Doları ve Avro döviz cinslerinin dışındaki döviz cinslerinde risk alınmamakta, müşteri işlemleri dolayısıyla alınan pozisyon bilanço büyüklüğünün yaklaşık %0,001 kadarını aştığında, karşılığında işlem yapılarak pozisyon kapatılmaktadır. 14