31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR, BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR İLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Eurobank Tekfen A.Ş. Yönetim Kurulu na: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Eurobank Tekfen A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle hazırlanan konsolide bilançosu ile aynıtarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akıştablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikalarıile diğer açıklayıcınotların bir özetini denetlemişbulunuyoruz. Banka Yönetim Kurulunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılıresmi Gazete de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlarıile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu ( BDDK ) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğve genelgeler ile BDDK tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlışbilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasınıve sunulmasınısağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur. Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin Açıklama: Bağımsız denetimi yapan kuruluşolarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüşbildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılıresmi Gazete de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararasıdenetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotlarıhakkında denetim kanıtıtoplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanmasıve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulmasıiçin yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız Denetçi Görüşü: Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Eurobank Tekfen A.Ş. nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle mali durumunu ve aynıtarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlarıile nakit akımlarını5411 sayılıbankacılık Kanunu nun 37 ve 38 inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, genelge ve açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. a member of PricewaterhouseCoopers Alper Önder, SMMM Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 12 Mart 2009
NİN 31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Banka nın Yönetim Merkezinin Adresi : Eski Büyükdere Caddesi. Tekfen Tower No:209 34330 4.Levent / İstanbul Banka nın Telefon ve Faks Numaraları : Telefon : 0 212 357 07 07 Faks : 0 212 357 08 08 Banka nın İnternet SayfasıAdresi : www.eurobanktekfen.com İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : bilgi@eurobanktekfen.com Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. Birinci Bölüm GRUP HAKKINDA GENEL BİLGİLER İkinci Bölüm GRUBUN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI Üçüncü Bölüm İLGİLİDÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER Dördüncü Bölüm GRUBUN MALİBÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER Beşinçi Bölüm KONSOLİDE FİNANSAL AltıncıBölüm DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR Yedinci Bölüm BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolarıkonsolide edilen bağlıortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklarımız aşağıdadır: BağlıOrtaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 1. EFG Finansal Kiralama A.Ş. - - 2. EFG İstanbul Menkul Değerler A.Ş. - - Bu raporda yer alan konsolide yıl sonu finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirasıcinsinden hazırlanmışolup, bağımsız denetime tabi tutulmuşve ilişikte sunulmuştur. 12 Mart 2009 Mehmet N. ERTEN Mehmet G. SÖNMEZ A. İdil KURAL Ahmet CIĞA Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Genel Müdür Yrd. Mali Kontrol ve Bütçe Planlama Grup Başkanı Müdür Genel Muhasebe Vergi ve Raporlama Bölüm Bşk. O. Reha YOLALAN Piergiorgio PRADELLI Paula HADJISOTIRIOU Denetim Komitesi Denetim Komitesi Denetim Komitesi Başkanı Üyesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Ünvan : Ahmet CIĞA/Müdür Tel No : 0 212 357 07 07 Faks No : 0 212 357 08 21
İÇİNDEKİLER BİRİNCİBÖLÜM GRUP HAKKINDA GENEL BİLGİLER SAYFA I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluştarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi... 1 II. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylıolarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama... 2 III. Ana Ortaklık Banka nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının nitelikleri, varsa Ana Ortaklık Banka da sahip olduklarıpaylara ilişkin açıklama... 3 IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli paya sahip kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar... 4 V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarınıiçeren özet bilgi... 4 İKİNCİBÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide bilanço... 6-7 II. Konsolide bilanço dışıyükümlülükler tablosu... 8 III. Konsolide gelir tablosu... 9 IV. Konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo... 10 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu... 11-12 VI. Konsolide nakit akıştablosu... 13 VII. Kar dağıtım tablosu... 14 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar... 15 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancıpara cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar... 16 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler... 16-17 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar... 17 V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar... 18 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar... 18 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar... 18-20 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar... 20 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar... 20 X. Satışve geri alışanlaşmalarıve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar... 21 XI. Satışamaçlıelde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar... 21 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar... 21-22 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar... 22 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar... 23 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar... 23 XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar... 23 XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar... 24 XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar... 24-25 XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar... 25 XX. Hisse senedi ve ihracına ilişkin açıklamalar... 25 XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar... 25 XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar... 25 XXIII. Kâr yedekleri ve kârın dağıtılmasına ilişkin açıklamalar... 25 XXIV. Hisse başına kazanca ilişkin açıklamalar... 26 XXV. İlişkili taraflara ilişkin açıklamalar... 26 XXVI. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin açıklamalar... 26 XXVII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar... 26 XXVIII. Sınıflandırmalar... 26 XXIX. Türk Lirası... 27
İÇİNDEKİLER (Devamı) DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE BAZDA MALİBÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER SAYFA I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar... 28-30 II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar... 31-36 III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar... 37 IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar... 38 V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar... 38-39 VI. Konsolide faiz oranıriskine ilişkin açıklamalar... 40-42 VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar... 43-46 VIII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar... 47 IX. Başkalarınam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar... 47 X. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar... 48 BEŞİNCİBÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar... 49-65 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar... 66-74 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar... 75-77 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar... 78-83 V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar... 84-85 VI. Konsolide nakit akıştablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar... 85-86 VII. Grup un dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar... 86-89 VIII. Ana Ortaklık Banka nın yurt içi, yurt dışı, kıyıbankacılığıbölgelerindeki şube ile yurt dışıtemsilciliklerine ilişkin açıklamalar... 90 IX. Bilanço sonrasıhususlara ilişkin açıklama ve dipnotlar... 90 ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I. Grup un faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar... 91 YEDİNCİBÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar... 91 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar... 91
31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL BİRİNCİBÖLÜM GRUP HAKKINDA GENEL BİLGİLER I. ANA ORTAKLIK BANKA NIN KURULUŞ TARİHİ, BAŞLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLERİİHTİVA EDEN TARİHÇESİ: Tekfen Yatırım ve Finansman BankasıA.Ş., özellikle yatırım ve dışticaret faaliyetlerini finanse etmek amacıyla, 26 Ağustos 1988 tarih ve 88/13253 sayılıbakanlar Kurulu kararıile yatırım bankası statüsünde kurulmuşolup, 7 Ağustos 1989 da bankacılık işlemlerine başlamıştır. Bank Ekspres A.Ş. nin ( Bank Ekspres ) kurulmasına 22 Eylül 1991 tarih ve 91/2316 sayılıbakanlar Kurulu kararıyla izin verilmişve Kuruluşİzni Kararnamesi 10 Ekim 1991 tarih ve 21017 sayılı Resmi Gazete de ve Ana Sözleşmesi 18 Şubat 1992 tarih ve 2969 sayılıticaret Sicili Gazetesi nde yayımlanmıştır. Bank Ekspres 23 Ekim 1998 tarihinde mali bünyesindeki zayıflama sonucunda Tasarruf MevduatıSigorta Fonu na ( TMSF ) devrolmuştur. 30 Haziran 2001 tarihinde TMSF ile Tekfen Holding A.Ş. arasında akdedilen Hisse Devir Sözleşmesi ne istinaden TMSF nin hissedar bulunduğu ve Bankalar Kanunu gereği yönetim ve denetimini elinde bulundurduğu Bank Ekspres A.Ş. nin sermayesinin %99,46 sınıteşkil eden her biri 1 Ykr nominal değerli toplam 2.983.800.000 adet hisse Tekfen Holding A.Ş. ye satılmak suretiyle devredilmiştir. Söz konusu sözleşmeye istinaden Tekfen Holding A.Ş. nin %57,69 oranında hissedarı olduğu Tekfen Yatırım ve Finansman BankasıA.Ş. nin Bank Ekspres A.Ş. tarafından devralınmasına Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun ( BDDK ) 18 Ekim 2001 ve tarih 489 nolu kararıyla izin verilmiştir. Devir işlemleri 26 Ekim 2001 tarihinde gerçekleştirilmişve Tekfen Holding A.Ş. nin %57,30 ve TST International S.A. nın %40,62 oranında hissedar olduğu bankanın adı Tekfenbank Anonim Şirketi olarak değiştirilmiştir. EFG Eurobank Ergasias S.A. ( Eurobank EFG ) ve Tekfen Holding A.Ş. ( Tekfen Grubu ) 8 Mayıs 2006 tarihinde Eurobank EFG nin, Tekfen Grubu'nun Tekfenbank A.Ş. hisselerinin ve tamamına sahip olduğu Tekfen Finansal Kiralama A.Ş. deki hisselerinin %70'ini satın almasını, geriye kalan tüm hisselerin ise Tekfen Grubu tarafından stratejik ortak olarak muhafaza edilmesini öngören bir anlaşma imzalamıştır. 23 Şubat 2007 tarihi itibari ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından Tekfenbank A.Ş. nin Eurobank EFG Holding (Luxembourg) S.A. ya ( Eurobank EFG Holding ) satışı onaylanmışve satışişlemi hisse devriyle birlikte 16 Mart 2007 tarihi itibariyle sonuçlandırılmıştır. Ana Ortaklık Banka nın 5 Aralık 2007 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı nda; Tekfenbank A.Ş. olan ünvanının, Eurobank Tekfen A.Ş( Banka ) olarak değiştirilmesi kararıalınmış ve 11 Ocak 2008 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili ne tescil ettirilmiştir. Ana Ortaklık Banka nın ünvan değişikliğini takiben konsolidasyona tabi bağlıortaklık Tekfen Finansal Kiralama A.Ş. nin şirket ünvanıda Şirketin 29 Ocak 2008 tarihli Olağanüstü Genel Kurulu nda alınan kararla EFG Finansal Kiralama A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ünvan değişikliği 4 Şubat 2008 tarihli ticaret sicil gazetesinde yayımlanarak tescil edilmiştir. 1
31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL II. ANA ORTAKLIK BANKA NIN SERMAYE YAPISI, YÖNETİM VE DENETİMİNİ DOĞRUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAŞINA VEYA BİRLİKTE ELİNDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL İÇİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER İLE DAHİL OLDUĞU GRUBA İLİŞKİN AÇIKLAMA: BDDK nın 23 Şubat 2007 tarihli onay yazısına istinaden, 16 Mart 2007 tarihinde Banka nın hissedarlarından Tekfen Holding A.Ş. nin Banka da sahip olduğu toplam 2.880.538.208 adet nama yazılıhisseden 2.630.678.980 adet nama yazılıhisse ve 700.000 adet kurucu intifa hisse ile diğer hissedarlarından TST International Finance S.A. nın Banka da sahip olduğu toplam 2.031.010.000 adet nama yazılıhisseden 869.321.020 adet nama yazılıhisse Eurobank EFG Holding e devredilmiştir. 21 Ekim 2008 tarihli BDDK iznine istinaden; TST International Finance S.A. nın Eurobank Tefken A.Ş. de sahip olduğu %23,23 oranındaki hisse Tekfen Holding A.Ş. ne devredilmiştir. Yıl içindeki hisse senedi devir işlemlerinden sonra 31 Aralık 2008 itibariyle Ana Ortaklık Banka nın sermayesinin %70 i Eurobank EFG Holding e, %29,13 ü ise Tekfen Holding A.Ş. ye aittir. Eurobank EFG Grubu 79,4 milyar EUR aktif büyüklüğü ile bir Avrupa bankacılık grubudur. Grup 24.000 den fazla kişiyi istihdam etmekte, toplam 1.700 şube, satışnoktasıve alternatif dağıtım kanallarıyla Orta ve Güneydoğu Avrupa da Yunanistan, Bulgaristan, Romanya, Sırbistan, Polonya, Türkiye, Ukrayna ve Güney Kıbrıs ta hizmet vermektedir. Eurobank EFG, İsviçre nin en büyük üçüncü bankacılık grubu olan ve Latsis ailesine ait EFG Bank European Financial Group un üyesidir. Aynı zamanda Eurobank EFG, piyasa değeri açısından Yunanistan ın en büyük halka açık şirketlerinden biri olup, 210.000 in üzerinde hissedara sahiptir. 1956 yılında mühendislik firmasıolarak kurulan Tekfen Grubu yurtiçinde ve yurtdışında faaliyet gösteren çok sayıda şirket ve yan kuruluştan oluşmakta olup Tekfen Holding A.Ş. çatısıaltında birleşmiştir. Tekfen Grubu şirketleri başlıca inşaat ve taahhüt hizmetleri, bankacılık ve finansal hizmetler, işmerkezi ve konut yapımıve uluslararasıyatırım danışmanlığıve aracılık hizmetleri konularında faaliyet göstermektedir. Bu şirketler idari olarak altıalt grupta toplanmıştır; Taahhüt Grubu, Tarımsal Sanayi Grubu, Emlak Geliştirme Grubu, Bankacılık Grubu, Yatırım ve Hizmet Şirketleri Grubu ve UluslararasıYatırım ve Ticaret Şirketler Grubu. 2
31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL III. ANA ORTAKLIK BANKA NIN, YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ, DENETİM KOMİTESİÜYELERİİLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ NİTELİKLERİ, VARSA ANA ORTAKLIK BANKA DA SAHİP OLDUKLARI PAYLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA: Ünvanı İsmi Görevi Öğrenim Durumu Yönetim Kurulu Başkanı: Mehmet Nazmi Erten Başkan Lisans Yönetim Kurulu Üyeleri: Prof.Dr.Nikolaos Karamouzis Başkan Vekili Doktora Piergiorgio Pradelli Üye Lisans Evangelos Kavvalos Üye Yüksek Lisans Paula Hadjisotiriou Üye Lisans Georgios Marinos Üye Yüksek Lisans B.Elif Bilgi Zapparoli Üye Yüksek Lisans Doç.Dr.Osman Reha Yolalan Üye Doktora Dr. Ahmet İpekçi Üye Doktora Aikaterini Delikoura (*) Üye Yüksek Lisans Mehmet Gani Sönmez Üye ve Genel Müdür Lisans Genel Müdür: Mehmet Gani Sönmez Üye ve Genel Müdür Lisans Genel Müdür Yardımcıları: Bülent Nur Özkan Kıdemli Genel Müdür Yardımcısı Lisans Haldun Sevinç Ticari Bankacılık Lisans Fatma Aliye Atalay Özel Bankacılık Yüksek Lisans Ahmet Türkselçi İnsan Kaynakları Lisans Esra Aydın Operasyon Lisans Mutlu Akpara Fon Yönetimi ve Sermaye Piyasaları Yüksek Lisans Hüseyin Cem Öge Büyük Kurumsal ve YapılandırılmışFinansman Yüksek Lisans Fedon Hacaki Krediler Yüksek Lisans Ayşe İdil Kural Mali Kontrol ve Bütçe Planlama Lisans Cihan Vural İç Kontrol ve Denetim Lisans Şebnem Dönbekci (**) Perakende Bankacılık Yüksek Lisans Soner Ersoy (***) Bilgi Sistemleri Lisans Denetçiler: Dr.Ahmet Burak Emel Denetçi Doktora Firdevs Sancı Denetçi Lisans Hakan Dündar Denetçi Yüksek Lisans Denetim Komitesi: Doç.Dr.Osman Reha Yolalan Başkan Doktora Piergiorgio Pradelli Üye Lisans Paula Hadjisotiriou Üye Lisans (*) Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Fedon Hacaki'nin 16 Aralık 2008 tarihi itibariyle bu görevinden istifasınedeniyle Sn. Aikaterini Delikoura 29 Ocak 2009 tarihi itibariyle yönetim kurulu üyeliğine atanmıştır. (**) Sn. Şebnem Dönbekci, Perakende Bankacılık Hizmetleri nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısıolarak 2 Ocak 2009 tarihi itibariyle göreve başlamıştır. (***) Bilgi Sistemleri nden sorumlu Genel Müdür Yardımcısıolarak görev yapan Sn. Berrin Korkmaz Walraven 16 Aralık 2008 tarihi itibariyle görevinden ayrılmışolup, yerine 12 Ocak 2009 tarihi itibariyle Sn. Soner Ersoy atanmıştır. Yukarıda belirtilen kişilerin Banka'da sahip olduklarıpay bulunmamaktadır. 3
31 ARALIK 2008 TARİHİİTİBARİYLE HAZIRLANAN KONSOLİDE FİNANSAL IV. ANA ORTAKLIK BANKA DA NİTELİKLİPAYA SAHİP KİŞİVE KURULUŞLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR: Ad Soyad/Ticari Ünvanı Pay Tutarları Pay Oranları ÖdenmişPaylar ÖdenmemişPaylar Eurobank EFG Holding (Luxembourg) S.A. 161.000 %70,00 %70,00 - Tekfen Holding A.Ş. 67.002 %29,13 %29,13 - Toplam 228.002 %99,13 %99,13 - Ana Ortaklık Banka nın Ana Sözleşmesi gereğince 1.000.000 adet kurucu hissesi bulunmaktadır. Ana Sözleşme ye göre %5 oranında yasal yedeklerin ayrılmasıve ödenmişsermayenin %5 i oranındaki birinci temettünün dağıtılmasından sonra dağıtılabilir tutarın %10 u kurucu hisse sahiplerine dağıtılır. Eurobank EFG Holding (Luxemburg) S.A., Tekfen Holding A.Ş. ve TST International Finance S.A. Luxemburg arasında 16 Mart 2007 tarihinde imzalanan Hisse Devir Sözleşmesi uyarınca, ilgili anlaşmanın beşve onuncu yıl dönümleri arasında Tekfen Grubuna dahil hissedarların o tarih itibariyle ellerinde bulunan Banka hisselerini EFG Grubuna dahil hissedarlara tek bir seferde ve anlaşmada detaylarıaçıklanan şekilde belirlenecek fiyat üzerinden satma opsiyonu tanınmıştır. Diğer taraftan aynıanlaşma uyarınca, ilgili anlaşmanın yedi ve onuncu yıl dönümleri arasında EFG Grubuna dahil hissedarlara o tarih itibariyle Tekfen Grubuna dahil hissedarların ellerinde bulunan Banka hisselerini tek bir seferde anlaşmada detaylarıaçıklanan şekilde belirlenecek fiyat üzerinden satın alma opsiyonu tanınmıştır. 21 Ekim 2008 tarihli BDDK iznine istinaden; TST International Finance S.A. nın (Tekfen Grubu şirketi) Eurobank Tekfen A.Ş. de sahip olduğu %23,23 oranındaki hisse Tekfen Holding A.Ş. ne devredilmişolup devir sonrasında Tekfen Grubu nun Ana Ortaklık Banka daki nitelikli pay oranında bir değişiklik olmamıştır. V. ANA ORTAKLIK BANKA NIN HİZMET TÜRÜ VE FAALİYET ALANLARINI İÇEREN ÖZET BİLGİ: Genel Müdürlüğü İstanbul da yerleşik olan Ana Ortaklık Banka 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle yurt içinde 42 (31 Aralık 2007: 36) şube ile kurumsal ve ticari bankacılık, perakende bankacılık ve hazine iş alanlarında bankacılık hizmeti vermektedir. 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle Ana Ortaklık Banka nın personel sayısı661 (31 Aralık 2007: 549), Grup un personel sayısı733 (31 Aralık 2007: 620) kişidir. 4
İKİNCİBÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR 5
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİİTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇOLAR I. BİLANÇO Dipnot (31/12/2008) (31/12/2007) (Beşinci AKTİF KALEMLER Bölüm) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI I-a 115.866 63.408 179.274 41.486 59.761 101.247 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z A YANSITILAN FV (Net) I-b 195.450 459 195.909 95.795 159 95.954 2.1 Alım Satım AmaçlıFinansal Varlıklar 194.719-194.719 95.795-95.795 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 193.476-193.476 91.148-91.148 2.1.2 Sermayede PayıTemsil Eden Menkul Değerler 109-109 - - - 2.1.3 Diğer Menkul De ğerler 1.134-1.134 4.647-4.647 2.2 Gerçeğe Uygun Değer FarkıKar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede PayıTemsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Diğer Menkul De ğerler - - - - - - 2.3 Alım Satım AmaçlıTürev Finansal Varlıklar 731 459 1.190-159 159 III. BANKALAR I-c 141.710 35.319 177.029 8.040 144.823 152.863 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 70.029-70.029 - - - 4.1 BankalararasıPara Piyasas ından Alacaklar 70.029-70.029 - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) I-d 456.179 160.515 616.694 327.231 105.007 432.238 5.1 Sermayede PayıTemsil Eden Menkul Değerler 969-969 979-979 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 455.210 160.515 615.725 326.252 105.007 431.259 5.3 Diğer Menkul De ğerler - - - - - - VI. KREDİLER I-e 770.116 322.198 1.092.314 622.391 259.344 881.735 6.1 Krediler 730.908 322.198 1.053.106 607.934 259.344 867.278 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 25.680 149 25.829 651 13 664 6.1.2 Diğer 705.228 322.049 1.027.277 607.283 259.331 866.614 6.2 Takipteki Krediler 76.953-76.953 34.345-34.345 6.3 Özel Karşılıklar (-) 37.745-37.745 19.888-19.888 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI I-e 11.455 9.639 21.094 14.197 39 14.236 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) I-f 971.969-971.969 960.093 1.863 961.956 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 971.969-971.969 960.093 1.863 961.956 8.2 Diğer Menkul De ğerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) I-g - - - - - - 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) I-h - - - - - - 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞORTAKLIKLARI) (Net) I-i - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) I-j 6.926 108.614 115.540 6.796 32.006 38.802 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 8.867 135.034 143.901 8.679 40.266 48.945 12.2 Faaliyet KiralamasıAlacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 KazanılmamışGelirler (-) 1.941 26.420 28.361 1.883 8.260 10.143 XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR I-k - 1.630 1.630-1.334 1.334 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - 1.630 1.630-1.334 1.334 13.2 Nakit AkışRiskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİDURAN VARLIKLAR (Net) I-l 39.228-39.228 24.499-24.499 XV. MADDİOLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) I-m 67.542-67.542 65.121-65.121 15.1 Şerefiye 63.973-63.973 63.973-63.973 15.2 Diğer 3.569-3.569 1.148-1.148 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) I-n - - - - - - XVII. VERGİVARLIĞI I-o 9.660-9.660 7.017-7.017 17.1 Cari Vergi Varlığı 1.081-1.081 415-415 17.2 ErtelenmişVergi Varlığı 8.579-8.579 6.602-6.602 XVIII. SATIŞAMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) I-p 829-829 1.200-1.200 18.1 SatışAmaçlı 829-829 1.200-1.200 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER I-r 9.459 19.208 28.667 13.685 14.627 28.312 AKTİF TOPLAMI 2.866.418 720.990 3.587.408 2.187.551 618.963 2.806.514 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 6
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİİTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇOLAR I. BİLANÇO Dipnot (31/12/2008) (31/12/2007) (Beşinci PASİF KALEMLER Bölüm) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT II-a 1.139.974 577.599 1.717.573 621.051 527.231 1.148.282 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 544.212 121.925 666.137 224.882 175.213 400.095 1.2 Diğer 595.762 455.674 1.051.436 396.169 352.018 748.187 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR II-b 101 584 685 10 165 175 III. ALINAN KREDİLER II-c 914.182 187.464 1.101.646 1.008.566 91.427 1.099.993 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 254.538-254.538 156.036 21.508 177.544 4.1 BankalararasıPara Piyasalarından Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Borçlar 57.137-57.137 18.838-18.838 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 197.401-197.401 137.198 21.508 158.706 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varlığa DayalıMenkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 10.376 13.160 23.536 10.353 23.339 33.692 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR II-d 8.875 963 9.838 15.261 1.900 17.161 IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - - X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) II-e - 151 151-181 181 10.1 Finansal Kiralama Borçları - 161 161-201 201 10.2 Faaliyet KiralamasıBorçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 ErtelenmişFinansal Kiralama Giderleri ( - ) - 10 10-20 20 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR II-f - 29.018 29.018-13.958 13.958 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - 29.018 29.018-13.958 13.958 11.2 Nakit AkışRiskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR II-g 25.754 13.685 39.439 19.547 9.590 29.137 12.1 Genel Karşılıklar 7.637 4.490 12.127 5.677 2.849 8.526 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 12.3 Çalışan HaklarıKarşılığı 13.152-13.152 10.291-10.291 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları(Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 4.965 9.195 14.160 3.579 6.741 10.320 XIII. VERGİBORCU II-h 14.834-14.834 9.584-9.584 13.1 Cari Vergi Borcu 14.813-14.813 9.584-9.584 13.2 ErtelenmişVergi Borcu 21-21 - - - XIV. SATIŞAMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) II-i - - - - - - 14.1 SatışAmaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİKREDİLER II-j 90.608-90.608 - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR II-k 320.472 (14.930) 305.542 275.981 826 276.807 16.1 ÖdenmişSermaye 230.000-230.000 230.000-230.000 16.2 Sermaye Yedekleri 9.490 (14.930) (5.440) 5.094 826 5.920 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 771 (14.930) (14.159) 1.424 826 2.250 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 7.152-7.152 2.103-2.103 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım AmaçlıGayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, BağlıOrt. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İşOrt.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - 16.2.8 Riskten Korunma Fonları(Etkin kısım) - - - - - - 16.2.9 SatışAmaçlıElde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların BirikmişDeğerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.567-1.567 1.567-1.567 16.3 Kâr Yedekleri 39.289-39.289 18.457-18.457 16.3.1 Yasal Yedekler 8.577-8.577 7.382-7.382 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 30.712-30.712 11.075-11.075 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri - - - - - - 16.4 Kâr veya Zarar 41.693-41.693 22.430-22.430 16.4.1 GeçmişYıllar Kâr/ Zararı 1.598-1.598 (4.289) - (4.289) 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 40.095-40.095 26.719-26.719 16.5 Azınlık Payları - - - - - - PASİF TOPLAMI 2.779.714 807.694 3.587.408 2.116.389 690.125 2.806.514 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 7
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİİTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER II. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU (31/12/2008)) (31/12/2007) Dipnot (Beşinci TP YP Toplam TP YP Toplam Bölüm) A BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 497.315 1.344.483 1.841.798 286.376 708.237 994.613 I. GARANTİve KEFALETLER III-a-2-3 187.234 990.091 1.177.325 211.591 444.970 656.561 1.1 Teminat Mektupları 187.112 80.166 267.278 211.591 87.737 299.328 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 20.613 7.479 28.092 21.560 8.786 30.346 1.1.2 DışTicaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - - - - 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 166.499 72.687 239.186 190.031 78.951 268.982 1.2 Banka Kredileri - 18.642 18.642-5.861 5.861 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - 18.642 18.642-5.861 5.861 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - - - - 1.3 Akreditifler - 114.542 114.542-106.365 106.365 1.3.1 Belgeli Akreditifler - 114.542 114.542-106.365 106.365 1.3.2 Diğer Akreditifler - - - - - - 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden 122 3.141 3.263 - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden - 773.600 773.600-245.007 245.007 1.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER III-a-1 219.600 28.414 248.014 74.785 5.797 80.582 2.1 Cayılamaz Taahhütler 219.600 28.414 248.014 74.785 5.797 80.582 2.1.1 Vadeli, Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri 154.826 28.414 183.240 7.676 5.797 13.473 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - - - 2.1.3 İştir. Ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 7.352-7.352 5.609-5.609 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 43.472-43.472 43.472-43.472 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 2.408-2.408 2.641 2.641 2.1.9 Kredi KartıHarcama Limit Taahhütleri 8.433-8.433 11.817-11.817 2.1.10 Kredi Kartlarıve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. - - - - - - 2.1.11 Açığa Menkul K ıymet SatışTaahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul K ıymet SatışTaahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 3.109-3.109 3.570-3.570 2.2 Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR III-b 90.481 325.978 416.459-257.470 257.470 3.1 Riskten Korunma AmaçlıTürev Finansal Araçlar - 182.616 182.616-139.116 139.116 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlıİşlemler - 182.616 182.616-139.116 139.116 3.1.2 Nakit AkışRiskinden Korunma Amaçlıİşlemler - - - - - - 3.1.3 YurtdışındakiNet Yatırım Riskinden Korunma Amaçlıİşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlıİşlemler 90.481 143.362 233.843-118.354 118.354 3.2.1 Vadeli Döviz Alım -Sat ım İşlemleri 15.639 15.491 31.130-71.883 71.883 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 11.867 3.824 15.691-35.955 35.955 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 3.772 11.667 15.439-35.928 35.928 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 67.941 84.043 151.984-24.807 24.807 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 52.664 23.769 76.433-12.382 12.382 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 15.277 60.274 75.551-12.425 12.425 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 6.796 43.828 50.624-21.664 21.664 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 3.563 3.594 7.157 - - - 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 3.233 3.946 7.179 - - - 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonlar ı - 18.144 18.144-10.832 10.832 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - 18.144 18.144-10.832 10.832 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures Para Alımİşlemleri - - - - - - 3.2.4.2 FuturesPara Sat ım İşlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım -Sat ım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer 105-105 - - - B. EMANET VE REHİNLİKIYMETLER (IV+V+VI) 3.389.628 4.861.105 8.250.733 2.394.483 2.412.735 4.807.218 IV. EMANET KIYMETLER 1.123.986 247.889 1.371.875 692.258 117.193 809.451 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 11.578-11.578 15.712 7.515 23.227 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 382.433 10.855 393.288 199.557 10.798 210.355 4.3 Tahsile Alınan Çekler 337.280 54.301 391.581 23.714 38.920 62.634 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 22.955 13.028 35.983 21.566 24.115 45.681 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - - - - 4.6 İhracına Arac ıolunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 369.740 169.705 539.445 431.709 35.845 467.554 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİKIYMETLER 2.265.642 4.613.216 6.878.858 1.702.225 2.295.542 3.997.767 5.1 Menkul Kıymetler 12.446-12.446 106.843-106.843 5.2 Teminat Senetleri 1.281.178 2.747.770 4.028.948 882.338 1.406.580 2.288.918 5.3 Emtia 12.039 4.458 16.497 26.267 3.565 29.832 5.4 Varant - - - 5.5 Gayrimenkul 933.149 1.840.866 2.774.015 644.228 872.238 1.516.466 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 26.830 20.122 46.952 42.549 13.159 55.708 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - BİLANÇO DI ŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 3.886.943 6.205.588 10.092.531 2.680.859 3.120.972 5.801.831 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 8
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE İLİŞKİN KONSOLİDE GELİR TABLOLARI III. GELİR TABLOLARI Dipnot (Beşinci Bölüm) 1/1/2008-31/12/2008 1/1/2007-31/12/2007 GELİR VE GİDER KALEMLERİ I. FAİZ GELİRLERİ IV-a 469.959 278.455 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 179.452 117.170 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 13.040 7.608 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 15.617 15.702 1.4 Para Piyasasıİşlemlerinden Alınan Faizler 6.508 3.060 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 234.808 131.935 1.5.1 Alım Satım AmaçlıFinansal Varlıklardan 1.920 864 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer FarkıKâr veya Zarara Yansıtılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 75.662 32.624 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 157.226 98.447 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 7.737 2.685 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 12.797 295 II. FAİZ GİDERLERİ(-) IV-b 378.656 207.021 2.1 Mevduata Verilen Faizler (-) 170.742 85.497 2.3 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (-) 155.296 97.013 2.4 Para Piyasasıİşlemlerine Verilen Faizler (-) 41.297 24.372 2.5 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (-) - - 2.6 Diğer Faiz Giderleri (-) 11.321 139 III. NET FAİZ GELİRİ/ GİDERİ(I - II) 91.303 71.434 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ IV-l 63.781 27.211 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 68.174 29.249 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 18.544 9.273 4.1.2 Diğer 49.630 19.976 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) 4.393 2.038 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen (-) 279 114 4.2.2 Diğer (-) 4.114 1.924 V. TEMETTÜ GELİRLERİ IV-c 156 97 VI. TİCARİKÂR / ZARAR (Net) IV-d 16.426 3.446 6.1 Sermaye Piyasasıİşlemleri Kârı/Zararı 4.051 (2.749) 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 12.375 6.195 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ IV-e 8.809 3.563 VIII. FAALİYET GELİRLERİTOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 180.475 105.751 IX. KREDİVE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞKARŞILIĞI (-) IV-f 22.333 10.301 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ(-) IV-g 108.761 62.713 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 49.381 32.737 XII. BİRLEŞME İŞLEMİSONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİUYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - - XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİÖNCESİK/Z (XI+...+XIV) IV-h 49.381 32.737 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİKARŞILIĞI (-) IV-i 9.286 6.018 16.1 Cari Vergi Karşılığı 8.404 12.738 16.2 ErtelenmişVergi Karşılığı 882 (6.720) XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV-XVI) IV-j 40.095 26.719 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GEL İRLER - - 18.1 SatışAmaçlıElde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak. BağlıOrtaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İşOrt.) SatışKarları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 SatışAmaçlıElde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak. BağlıOrtaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İşOrt.) SatışZararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİÖNCESİK/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİKARŞILIĞI (-) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 ErtelenmişVergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX-XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) IV-k 40.095 26.719 23.1 Grup un Kar/Zararı 40.095 26.719 23.2 Azınlık PaylarıKar/Zararı - - Hisse Başına Kâr / Zarar (1.000 nominal için tam TL olarak) 1,569 1,718 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 9
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİİTİBARİYLE KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 31/12/2008 31/12/2007 I. MENKUL DEĞERLER DE ĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (21.652) 2.765 II. MADDİDURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 6.311 (1.281) III. MADDİOLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI - - V. NAKİT AKIŞRİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VI. YURTDIŞINDAKİNET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞVERGİ 3.068 (297) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) (12.273) 1.187 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 913 (212) 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 913 (212) 1.2 Nakit AkışRiskinden Korunma AmaçlıTürev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma AmaçlıYeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 1.4 Diğer - - XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X+XI) (11.360) 975 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 10
31 ARALIK 2007 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU ÖNCEK İDÖNEM 31/12/2007 Dipnot (Beşinci Bölüm) Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Olağanüstü Yedekleri Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı/ (Zararı) Menkul Değer Değerleme Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./Durduru lan F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.F Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak Azınlık Toplam Payları Özkaynak I Dönem BaşıBakiyesi 50.000 37.005 7.344 3.169 13.118 99 250 3.128 - - - 114.113-114.113 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikasında YapılanDeğişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) 50.000 37.005 - - 7.344-3.169-13.118 99 250 3.128 - - 114.113-114.113 Dönem İçindeki Değişimler - IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (V-d) - - - - - - - - - - 2.000 - - - - 2.000-2.000 VI. Riskten Korunma Fonları(Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit AkışRiskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları (V-e) - - - - - - - - - - - (1.025) - - - (1.025) - (1.025) VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. İştirakler, BağlıOrt. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların Yeniden Sınıfland ırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. İştirak Özkaynağındaki De ğişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Sermaye Artırımı (V-c) 180.000 (35.438) - - - - - (9.562) - - - - - - - 135.000-135.000 14.1 Nakden 135.000 - - - - - - - - - - - - - - 135.000-135.000 14.2 İç Kaynaklardan 45.000 (35.438) - - - - - (9.562) - - - - - - - - - - XV. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. ÖdenmişSermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIX. Dönem Net Kârıveya Zararı - - - - - - - - 26.719 - - - - - - 26.719-26.719 XX. Kâr Dağıtımı - - - - 38-7.906 9.562 (13.118) (4.388) - - - - - - - - 20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 38-7.906 9.562 (13.118) (4.388) - - - - - - - - 20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+ +XVIII+XIX+XX) 230.000 1.567 - - 7.382-11.075-26.719 (4.289) 2.250 2.103 - - - 276.807-276.807 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 11
31 ARALIK 2008 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME İLİŞKİN KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU CARİDÖNEM 31/12/2008 Dipnot (Beşinci Bölüm) Ödenmiş Sermaye Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Yasal Yedek Akçeler Statü Olağanüstü Yedekleri Yedek Akçe Diğer Yedekler Dönem Net Karı/ (Zararı) Geçmiş Dönem Karı/ (Zararı) Menkul Değer Değerleme Farkı Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık YDF Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse Senetleri Riskten Korunma Fonları Satış A./Durdurul an F.İlişkin Dur.V.Bir. Değ.Fh Azınlık Payları Hariç Toplam Özkaynak Azınlık Payları Özkaynak Toplam I Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 230.000 1.567 - - 7.382-11.075-26.719 (4.289) 2.250 2.103 - - - 276.807-276.807 - - - Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (V-d) - - - - - - - - - - (16.409) - - - - (16.409) - (16.409) IV. Riskten Korunma Fonları(Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4.1 Nakit AkışRiskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları (V-e) - - - - - - - - - - - 5.049 - - - 5.049-5.049 VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, BağlıOrt. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıfland ırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki De ğişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı (V-c) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhraç Primi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. ÖdenmişSermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Dönem Net Kârıveya Zararı - - - - - - - - 40.095 - - - - - - 40.095-40.095 XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 1.195-19.637 - (26.719) 5.887 - - - - - - - - 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 1.195-19.637 - (26.719) 5.887 - - - - - - - - 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) 230.000 1.567 - - 8.577-30.712-40.095 1.598 (14.159) 7.152 - - - 305.542-305.542 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 12
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE İLİŞKİN KONSOLİDE NAKİT AKIŞTABLOLARI VI. NAKIT AKIŞTABLOSU Dipnot (31/12/2008) (31/12/2007) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (1.031) 23.847 1.1.1 Alınan Faizler 405.572 176.965 1.1.2 Ödenen Faizler (372.098) (150.334) 1.1.3 Alınan Temettüler 156 97 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 63.781 30.464 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar - - 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 6.835 4.889 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (61.638) (30.738) 1.1.8 Ödenen Vergiler (9.048) (5.276) 1.1.9 Diğer VI-b (34.591) (2.220) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 410.597 947.927 1.2.1 Alım Satım AmaçlıFinansal Varlıklardaki Net (Artış) / Azalış (94.952) (89.455) 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer FarkıK/Z a Yansıtılan Finansal Varlıklardaki Net (Artış) / Azalış - - 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) / Azalış - - 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) / Azalış (271.602) (347.613) 1.2.5 Diğer Aktiflerdeki Net (Artış) / Azalış 35.831 (49.773) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarındaki Net Artış/ (Azalış) (6.697) 12.082 1.2.7 Diğer Mevduatlardaki Net Artış/ (Azalış) 572.807 378.410 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış/ (Azalış) 165.519 1.005.925 1.2.9 Vadesi GelmişBorçlarda Net Artış/ (Azalış) - - 1.2.10 Diğer Borçlardaki Net Artış/ (Azalış) VI-b 9.691 38.351 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 409.566 971.774 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (203.315) (1.229.794) 2.1 İktisap Edilen BağlıOrtaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - (63.973) 2.2 Elden Çıkarılan BağlıOrtaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (15.366) (5.274) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 154 139 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (195.686) (302.287) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - - 2.7 Satın Alınan Yatırım AmaçlıMenkul Değerler (391) (912.724) 2.8 İtfa Olan Yatırım AmaçlıMenkul Değerler 7.974 54.325 2.9 Diğer - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (77) 131.848 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit - - 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - - 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri - - 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (77) (3.152) 3.6 Diğer - 135.000 IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (181) 123 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net (Azalış) / Artış(I+II+III+IV) 205.993 (126.049) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 180.104 306.153 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar VI-a 386.097 180.104 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 13
31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE İLİŞKİN KAR DAĞITIM TABLOLARI VII. KAR DAĞITIM TABLOSU 31.12.2008 (*) 31.12.2007 (**) I.DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI 1.1. DÖNEM KÂRI 15.515 22.445 1.2. ÖDENECEK VERGİVE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) (3.148) (3.947) 1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (1.875) (10.346) 1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi - - 1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (1.273) 6.399 - A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 12.367 18.498-1.3. GEÇM İŞDÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4. BİRİNCİTERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.5. BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - - B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)](*) - 18.498 1.6. ORTAKLARA BİRİNCİTEMETTÜ (-) - - 1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.2. İmtiyazlıHisse Senedi Sahiplerine - - 1.6.3. Kat ılma İntifa Senetlerine - - 1.6.4. Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.6.5. Kâr ve Zarar OrtaklığıBelgesi Sahiplerine - - 1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-) - - 1.8. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9. ORTAKLARA İKİNCİTEMETTÜ (-) - - 1.9.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.2. İmtiyazlıHisse Senedi Sahiplerine - - 1.9.3. Kat ılma İntifa Senetlerine - - 1.9.4. Kâra İştirakli Tahvillere - - 1.9.5. Kâr ve Zarar OrtaklığıBelgesi Sahiplerine - - 1.10. İKİNCİTERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.11. STATÜ YEDEKLER İ(-) - - 1.12. OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - 18.498 1.13. D İĞER YEDEKLER - - 1.14. ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DAĞITIM - - 2.1. DAĞITILAN YEDEKLER - - 2.2. İKİNCİTERTİP YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3. ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.2. İmtiyazlıHisse Senedi Sahiplerine - - 2.3.3. Katılma İntifa Senetlerine - - 2.3.4. Kâra İştirakli Tahvillere - - 2.3.5. Kâr ve Zarar OrtaklığıBelgesi Sahiplerine - - 2.4. PERSONELE PAY (-) - - 2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - - III. HİSSE BAŞINA KÂR (***) - - 3.1. HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE 0,484 1,189 3.2. HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE ( % ) 90 90 3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE 1,237 1,850 3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE ( % ) 10 10 IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ - - 4.1. HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE - - 4.2. HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE ( % ) - - 4.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE - - 4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİSAHİPLERİNE ( % ) - - (*) Cari döneme ait karın dağıtımıhakkında Ana Ortaklık Banka nın yetkili organıgenel Kurul dur. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Ana Ortaklık Banka nın yıllık Olağan Genel Kurul toplantısıyapılmamıştır. (**) Ana Ortaklık Banka nın 28 Mart 2008 tarihinde yapılan Genel Kurul unda onaylanan Kar Dağıtım Tablosu bilgilerini içermektedir. (***) 1.000 nominal için tam TL tutarıile gösterilmiştir. İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcıbir parçasıdır. 14