TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU

TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 2 0 1 4 OCAK-MART FAALİYET RAPORU

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesinin Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirir. hükmü gereğince hazırlanmaktadır. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: FİNANSMAN DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) 340 22 00 FAKS: (212) 340 18 12 www.tmsf.org.tr MAYIS 2014 ISSN 1308-9455

İÇİNDEKİLER 1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI... 5 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ... 7 2.1. SİGORTA KAPSAMINDAKİ MEVDUAT VE KATILIM FONLARININ GELİŞİMİ... 7 2.2. SİGORTA PRİMİ GELİRLERİ... 8 2.3. MEVDUAT SİGORTACILIĞINA İLİŞKİN DİĞER GELİRLER... 9 2.4. FONUN BÜTÇE HARCAMALARI... 10 2.5. MEVDUAT SİGORTACILIĞI REZERV YÖNETİMİ... 11 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ... 12 3.1. FAALİYET İZNİ KALDIRILAN BANKALAR... 13 3.2. FONA DEVREDİLEN BANKALAR... 15 3.3. GERİ KAZANIM FAALİYETLERİ... 15 3.4. FONUN TAKİPLİ ALACAKLARININ TAHSİLİNE İLİŞKİN FAALİYETLER... 16 3.5. FONUN TARAF OLDUĞU DAVALAR... 24 3.6. HAZİNE MÜSTEŞARLIĞINA YAPILAN ÖDEMELER... 28 3.7. KURUM VE KURULUŞLARA YAPILAN ÖDEMELER... 29 4. DİĞER FAALİYETLER... 30 4.1. ULUSLARARASI FAALİYETLER... 30 4.2. DİĞER KURUMLAR İLE İLİŞKİLER... 30 1

TABLOLAR Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 7 Tablo 2: Aralık 2013 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri... 9 Tablo 3: 2014 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı... 11 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 12 Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar... 13 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler... 14 Tablo 7: İmar Bankası DİBS ödemeleri... 15 Tablo 8: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı... 16 Tablo 9: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar... 17 Tablo 10 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar... 18 Tablo 11: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar... 26 Tablo 12: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri... 26 Tablo 13: Uluslararası dava ve takipler... 26 Tablo 14: Kurumsal krediler ile ilgili davalar... 27 Tablo 15: Kurumsal krediler ile ilgili icra takipleri... 27 Tablo 16: Kredi dışı davalar... 28 Tablo 17: Kredi dışı icra takipleri... 28 Tablo 18: 2014 yılı Ocak-Mart döneminde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödemeler... 29 GRAFİKLER Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları... 8 Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri... 8 Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı... 16 Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2014 itibarıyla durumu... 24 2

ŞEKİLLER Şekil 1: TMSF 2014-2016 Dönemi Misyon, Vizyon ve İlkeler... 5 Şekil 2: TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası... 5 Şekil 3: TMSF 2014-2016 Dönemi Stratejik Amaçları... 6 Şekil 4: TMSF 2014-2016 Dönemi KGP Yapısı... 6 3

KISALTMALAR Alacaklı Bankalar Konsorsiyumu Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu Bank Ekspres A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Bayındırbank A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Demirbank T.A.Ş. Devlet Borçlanma Senedi Devlet İç Borçlanma Senedi Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Egebank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. Etibank A.Ş. Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Geri Ödeme Sözleşmesi İktisat Bankası T.A.Ş. İnterbank A.Ş. Kentbank A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Sitebank A.Ş. Sümerbank A.Ş. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Ticari ve İktisadi Bütünlük Toprakbank A.Ş. Türk Ticaret Bankası A.Ş. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Ulusalbank T.A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. ABK EFDI Bank Ekspres Bank Kapital BDDK Bayındırbank Birleşik Fon Bankası Demirbank DBS DİBS EGS Bank Egebank Esbank Etibank FYYS Protokol İktisat Bankası İnterbank Kentbank Kıbrıs Kredi Bankası Tarişbank Marmara Bank Impexbank TYT Bank Pamukbank Sitebank Sümerbank TMSF-Fon TİB Toprakbank Türkbank TCMB İmar Bankası Yaşarbank Ulusalbank IADI Yurtbank 4

1. 2014-2016 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI TMSF nin stratejik planlama dönemleri üçer yıllık olup, 2013 yılı sonu itibarıyla 3 üncü stratejik planlama dönemi bitmiş ve 2014-2016 yıllarını kapsayacak yeni bir stratejik planlama dönemine geçilmiştir. Bu çerçevede; TMSF nin yeni döneme ilişkin vizyon ve stratejik hedeflerini belirlemek üzere tüm TMSF yönetim kadrosunun katılımları ile 14.12.2013 tarihinde 6. Strateji Zirvesi (Zirve) gerçekleştirilmiştir. Şekil 1: TMSF 2014-2016 Dönemi Misyon, Vizyon ve İlkeler Zirvede 2014-2016 Stratejik Planlama Döneminde de bir önceki dönemde olduğu gibi Kurumsal Gelişim Planı (KGP) adı verilen performans yönetim modelinin uygulanması yönünde görüş birliğine varılmış, tüm katılımcıların katkıları ile 2014-2016 dönemine ilişkin vizyon ve stratejik hedefler belirlenerek TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası hazırlanmıştır. Şekil 2: TMSF 2014-2016 Dönemi Strateji Haritası 5

KGP, birer perspektif gibi konumlandırılmış olan 3 adet stratejik amaç etrafında yapılandırılmıştır. Bu amaçlar; 1. Mevduat Sigortacılığı, 2. Banka Çözümleme ve Geri Kazanım, 3. Kurumsal Gelişim faaliyetlerinin etkinliğini artırmaktır. TMSF nin stratejik hedefleri ise bu 3 stratejik amaç çerçevesinde belirlenmiş ve her bir stratejik hedef için stratejik faaliyet ve projeler tanımlanmıştır. Şekil 3: TMSF 2014-2016 Dönemi Stratejik Amaçları Şekil 4: TMSF 2014-2016 Dönemi KGP Yapısı 2014 yılının birinci çeyreğinde planlama çalışmaları kapsamında; Fon Kurulu Kararı ile yürürlüğe giren 2014-2016 TMSF Strateji Haritası çerçevesinde tüm Fon birimlerinin katılımları ile 2014 yılı TMSF Kurumsal Gelişim Planı hazırlanmış ve Başkanlık Makamı nın Olurları ile yürürlüğe girmiştir. Ayrıca, 2014-2016 planlama döneminde diğer dönemlerden farklı olarak Kurumsal Performans Yönetim Sistemi ile entegre bir şekilde çalışacak ve kurumsal düzeyde stratejik önem taşıyan riskleri izlemeye olanak tanıyacak bir risk izleme modeli geliştirilmiş ve bu model çerçevesinde yine tüm Fon birimlerinin katkıları ile Kurumsal Gelişim Planının yanı sıra 2014 yılı Stratejik Risk İzleme Planı da hazırlanmıştır. 6

2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 2013 yılı sonu itibarıyla 6.767 milyon USD olan ve 2014 yılı sonunda 8.153 milyon USD ye ulaşılacağı öngörülen mevduat sigortacılığı rezerv tutarı 31.03.2014 itibarıyla 6.946 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 2014 Yılı 31.03.2014 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 6.767 6.767 - - Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri 2 828 222 26,81 10.059 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 608 116 19,08 4.766 Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Giderleri 3 Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan -30-20 66,67-413 - - - -4.227 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 4-20 -139 695,00-3.239 Rezerv (dönem sonu) 5 8.153 6.946 85,20 6.946 Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak, Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ve kira sertifikası ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3 Ocak-Mart dönemi gerçekleşme tutarının 7,29 milyon USD si bütçe harcamalarına ilişkin olup, kalan kısmı diğer mevduat sigortacılığı gideridir. 4 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 5 Mevduat sigortacılığı rezervinin kira sertifikası ve DBS lerde değerlendirilen kısmı 6.717 milyon USD olup, kira sertifikası ve DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 132 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi 7.078 milyon USD ye (15.500 milyon TL) ulaşmaktadır. Fon, 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 222 milyon USD tutarında mevduat sigortacılığı faaliyet geliri ve 116 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Fonun bütçe ve diğer mevduat sigortacılığı faaliyet giderleri ise birinci üç aylık dönemde 20 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi Mart 2014 dönemi itibarıyla bankacılık sektöründe faaliyet gösteren 32 mevduat bankası ve 4 katılım bankası nezdindeki mevduat ve katılım fonları toplam 959,4 milyar TL ye ulaşmış olup, bu tutarın % 28,5 i sigorta kapsamındadır. Sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonları Mart 2013 dönemine göre % 14,4 oranında artarak toplam 273,3 milyar TL ye yükselmiş olup, mevduat sigortacılığı rezervinin bu tutara oranı % 5,67 dir. 7

Bankalar nezdinde bulunan toplam ve sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonuna ilişkin tutarlar Grafik 1 de gösterilmektedir. milyar TL Toplam ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 1.200 1.000 800 903 946 959 838 600 789 400 200 239 244 255 263 273 0 Mart 2013 Haziran 2013 Eylül 2013 Aralık 2013 Mart 2014 Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonu Toplam Mevduat ve Katılım Fonu Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları Not: TL karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 2.2. Sigorta Primi Gelirleri 2014 yılı Ocak-Mart aylarında Aralık 2013 dönemine ilişkin olarak sigorta kapsamında bulunan 262,65 milyar TL tutarında mevduat ve katılım fonu üzerinden tahsil edilen sigorta primleri Aralık 2012 dönemine göre % 56 oranında artış göstererek 402,87 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu tutarın % 7,5 lik kısmı (30,31 milyon TL) katılım bankalarından tahsil edilmiştir. Tahsil olunan prim tutarının artmasında sigorta kapsamının 15.02.2013 tarihinde 50 bin TL den 100 bin TL ye yükseltilmiş olması etkili olmuştur. Dönemler itibarıyla tahsil edilen sigorta prim gelirlerinin toplam TL ve USD karşılıkları ile Aralık 2013 dönemine ilişkin olarak tahsil edilen sigorta primlerinin detayı sırasıyla Grafik 2 ve Tablo 2 de yer almaktadır. milyon TL* 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 258 145 Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri 343 190 364 387 403 189 190 189 Aralık 2012 Mart 2013 Haziran 2013 Eylül 2013 Aralık 2013 Toplam TL Karşılığı Toplam USD Karşılığı milyon USD* 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri *TL ve USD karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 8

Banka Grubu Döviz Cinsi Prim Matrahı 1 Sigorta Primi Tutarı Mevduat Bankaları Katılım Bankaları Toplam TL 180.378.747.762 279.795.200 USD 14.784.520.444 23.006.929 EUR 9.678.653.722 14.866.908 TL 15.120.088.770 20.579.916 USD 2.447.213.112 3.323.077 EUR 663.310.303 899.624 TL 195.498.836.532 300.375.116 USD 17.231.733.556 26.330.006 EUR 10.341.964.025 15.766.532 Genel Toplam (TL karşılığı) 2 TL 262.645.702.819 402.869.668 Tablo 2: Aralık 2013 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri 1 Sigorta kapsamındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonu tutarlarından oluşmaktadır. 2 TL karşılıkların hesaplanmasında 31.12.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3 Yukarıdaki tutarlara ilave olarak, ilgili bankalardan geçmiş dönemlere ilişkin 48.774.507.-TL prim farkı ve 35.664.023.-TL gecikme zammı tahsil edilmiştir. 2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirler Fonun, sigorta primlerine ilave olarak, Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen zamanaşımına uğrayan kıymet gelirleri, bankacılık sistemine giriş payları, hisse devir payları, adli ve idari para cezaları ve diğer gelirleri bulunmaktadır. Söz konusu gelirlere ilişkin detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır. 2.3.1. Para Cezaları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi çerçevesinde, söz konusu Kanun hükümlerine aykırılık dolayısıyla hükmolunacak adli para cezalarının % 50 si ile verilecek idari para cezalarının % 90 ı Fona gelir kaydedilmektedir. Ocak-Mart döneminde bu hüküm çerçevesinde Fon tarafından toplam 1,2 milyon TL tutarında idari para cezası tahsil edilmiştir. Tahsil edilen bu tutardan 120 bin TL lik kısım ilgili mevzuat gereğince Maliye Bakanlığına aktarılmış olup, kalan kısım Fona gelir kaydedilmiştir. 2.3.2. Hisse Devir Payları Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesi gereğince BDDK iznine tabi tutulan pay devirleri çerçevesinde bankanın devralınan hisselerinin nominal değerinin % 1 i oranında devir payının devralan tarafından Fona yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2014 yılı birinci üç aylık dönemde Fon tarafından tahsilat yapılmamıştır. 9

2.3.3. Zamanaşımına Uğrayan Kıymetler 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik in 8 inci maddesi gereğince, bankalar nezdinde zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklara ilişkin listeler Şubat ayının başından itibaren ilgili bankaların ve Fonun internet sitesinde 4 ay müddetle ilan edilmektedir. İlan edilen zamanaşımına uğramış mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Haziran ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, ilgili bankalar tarafından Haziran ayı sonuna kadar Fona devredilmekte olup, bu tutarlar Fona gelir kaydedilmektedir. Bu kapsamda, 2014 yılının birinci üç aylık döneminde geçmiş dönemlere ilişkin olarak gecikme zammı dahil 1,3 milyon TL tutarında tahsilat yapılmıştır. 2.3.4. Sisteme Giriş Payları Bankacılık Kanunu nun 10 uncu maddesi gereğince BDDK tarafından kurulmasına izin verilen bankanın faaliyete geçebilmesi için banka hissedarları tarafından Kanunun 7 nci maddesinde belirtilen asgari sermayenin % 10 u tutarındaki sisteme giriş payının Fon hesaplarına yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 3 milyon TL tutarında tahsilat yapılmıştır. 2.4. Fonun Bütçe Harcamaları TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan 2014 yılı Gider Bütçesi, Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur. 2014 yılı Gider Bütçesinde toplam 69 milyon TL ödenek öngörülmüş ve birinci üç aylık dönemde yaklaşık 15,07 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tutar, toplam bütçe ödeneğinin % 21,85 ine tekabül etmektedir. Harcamaların 10,47 milyon TL sini personel giderleri; 3,50 milyon TL sini mal ve hizmet alımları; 1,10 milyon TL sini ise diğer harcamalar oluşturmaktadır. 2014 yılı bütçe ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı Tablo 3 te yer almaktadır. 10

2014 Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı (TL) Ödenek Türü 2014 Ödeneği Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) Personel Giderleri 41.340.000 10.471.147 25,33 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 3.725.000 811.480 21,78 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 18.120.000 3.502.130 19,33 Cari Transferler 3.310.000 170.311 5,15 Sermaye Giderleri 2.505.000 119.552 4,77 Toplam 69.000.000 15.074.620 21,85 Tablo 3: 2014 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı 2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi Fonun, 31.03.2014 tarihi itibarıyla 15.500 milyon TL (DBS lere ilişkin faiz gelir reeskont tutarı dahil olup, açıklamalar Tablo 1 de yer almaktadır.) tutarındaki mevduat sigortacılığı faaliyet rezervinin 14.997 milyon TL lik kısmı DBS olarak (% 97), 503 milyon TL lik kısmı ise vadeli mevduat hesaplarında (% 3) değerlendirilmektedir. Mevduat sigortacılığı rezervinin TL, USD ve EUR dağılımı sırasıyla % 83,5; % 9,5 ve % 7 dir. 11

3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ 1994 yılından itibaren faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen 5 banka ve temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen 20 banka ile ilgili olarak Fon tarafından tasfiye, çözümleme ve geri kazanım çalışmaları halen yürütülmektedir. Bu kapsamda yürütülen faaliyetler sonucunda, 2014 yılı birinci üç aylık döneminde Fon, 140 milyon USD tutarında çözümleme geliri elde etmiş, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise 4 milyon USD tutarında finansal gelir sağlamıştır. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödeme tutarı 44 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Çözümleme faaliyetlerine ilişkin 2014 yılı mali hedefleri ve birinci üç aylık dönem gerçekleşmeleri Tablo 4 te yer almaktadır. Çözümleme Faaliyetleri 2014 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 2 2014 Yılı 31.03.2014 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 336 336 - - Çözümleme Gelirleri 3 1.231 140 11,37 20.575 Borçlanma 4 - - - 27.206 Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan - - - 4.227 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 18 4 22,22 938 Çözümleme Giderleri -651-44 6,76-31.055 Hazine ye Ödemeler -218-44 20,18-11.634 TCMB Avans Ödemeleri - - - -1.418 Diğer Kurum/Kuruluş Ödemeleri -31-5 16,13-7.060 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 5-5 -3 60,00-1.395 Rezerv (dönem sonu) 6 680 384 56,48 384 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2014 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 5787 sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 4 Borçlanma tutarının 1.329 milyon USD lik kısmı TCMB den kullanılan avanstır. 5 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 6 Söz konusu tutarın 274 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. Bakiye tutar ise TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereği çözümleme faaliyetlerinin gerçekleştirilebilmesini teminen Fonda tutulan 100 milyon USD tutarındaki ihtiyati rezerv ile 20 milyon USD ye ulaşması halinde Hazine ye aktarılacak serbest rezerv tutarından oluşmaktadır. 12

3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izinleri kaldırılarak iflasına karar verilen bankalara ilişkin mevcut durum Tablo 5 de yer almaktadır. Banka Adı Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar Faaliyet İzninin Kaldırıldığı Tarih İflas Karar Tarihi Alacak Kayıt Adedi Kabul Edilen Alacak Tutarı 1 (milyon TL) Ödenen Anapara (milyon TL) İflas Tarihinden Sonra Ödenen Yasal Faiz 2 (milyon TL) Marmara Bank 20.04.1994 05.06.1995 1.530 17,3 16,7 41,2 TYT Bank* 11.04.1994 02.02.1996 947 23,1 21,6 0,8 Impexbank 23.04.1994 22.10.1996 2.805 41,7 41,4 38,3 Kıbrıs Kredi Bankası** 27.09.2000 23.08.2004 13 0,4 0,3 - İmar Bankası*** 03.07.2003 08.06.2005 13.103 21.230,1 3 1.199,4 - Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince, alacak tutarına iflas tarihine kadar işlemiş faizler, kayıtlı alacak tutarları içinde yer almaktadır. İflas tarihinden sonraki döneme ilişkin faiz tutarları ise bu tutarlara dahil değildir. 2 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Kabul edilen alacak kayıt tutarına, TMSF tarafından Uzan Grubuna ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında satışından elde edilen ve 5472 sayılı Kanunla değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılan 1.164,1 milyon TL lık tutar dahildir. *Ödenen anapara ve faiz tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan toplam 3.445.679,55 TL lik mahsuben ödeme dahildir. **Ödenen anapara tutarına, Fonun İcra ve İflas Kanunu nun 245 inci maddesine göre devir aldığı dosyalardan yaptığı tahsilatlardan 27.380,35 TL lik mahsuben ödeme dahildir. *** Ödenen anapara tutarına, Fon tarafından yapılan ipotek ve işletme rehinleri bedeli tahsilatı, Uzan Grubu ndan sağlanan tahsilat ve mudilere sehven ödenen fazla tutarların tahsilatı olmak üzere toplam 1.106.603.356,28 TL lik mahsuben ödeme dahildir. Söz konusu bankalar nezdindeki mevduat sigortası kapsamındaki hesaplara ilişkin olarak Ocak-Mart döneminde Fon tarafından herhangi bir kaynak aktarımı yapılmamıştır. Faaliyet izni kaldırılan bankalardaki sigortalı mevduat ile ilgili olarak Fon tarafından yapılan ödemeler, Fonun iflas masalarına kayıtlı alacak tutarları, müflis banka iflas masaları tarafından Fona ödenen tutarlar ve kalan Fon alacağı tutarları Tablo 6 da gösterilmektedir. 13

Banka Adı Marmara Bank Fon Tarafından Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ile İflas Masaları Tarafından Fona Yapılan Geri Ödemeler (31.03.2014 tarihi itibarıyla) (TL) Fon Tarafından Aktarılan Kaynak Fonun İflas Masalarına Kayıtlı Alacak Tutarı 1 İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Anapara İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Yasal Faiz Fonun İflas Masalarından Kalan Alacağı (Anapara) Fonun İflas Masalarından Kalan Faiz Alacağı (Yasal Faiz) 2 4.574.557 5.693.545 5.693.545 5.465.235 - - TYT Bank 9.132.534 10.264.765 10.264.765 789.113-37.986.203 Impexbank 18.743.273 3 17.467.500 17.467.500 16.276.130 - - Kıbrıs Kredi Bankası İmar Bankası 118.555 361.632 297.380-64.252 250.224 8.627.955.411 4 13.048.940.472 1.167.486.824-11.881.453.648 10.505.717.418 Toplam 8.660.524.330 13.082.727.914 1.201.210.014 22.530.478 11.881.517.900 10.543.953.845 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince Fon tarafından bankaya aktarılan kaynak tutarına iflas tarihine kadar işleyen faizler Fonun iflas masasına kayıtlı alacak tutarına dahil edilmiştir. 2 Fonun iflas masasına kayıtlı alacağına, iflas tarihinden sonraki dönemde işleyen faiz tutarları bu sütunda gösterilmektedir. 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasından sonra tasarruf mevduatı sahiplerine yapılan ödemelere ilişkin olarak, T. Emlak Bankası geçici yönetimi tarafından iflas tarihinden önce toplam 1.954.163,87 TL nin Fona geri ödenmesi nedeniyle, bu kısım iflas masasına kaydedilen alacak tutarı içinde yer almamıştır. 4 Söz konusu tutara ödenen gelir vergisi tutarı dahil edilmiş olup,fondan yapılan toplam kaynak çıkışını ifade etmektedir. 3.1.1. İmar Bankası DİBS Ödemeleri İmar Bankası bünyesinde, karşılığında DİBS bulunmamasına rağmen ikincil piyasada DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine ilişkin 5667 sayılı Kanun ve 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümleri çerçevesinde, söz konusu tutarların hak sahiplerine ödenmesi görevi Fona verilmiştir. Banka nezdinde toplam 22.517 yatırımcının 22.095 hesapta toplam 26.140 adet işlemi bulunmakta olup, işlem tutarları toplamı 728 milyon TL dir. Hak sahiplerinin tamamının başvurması halinde 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 4 üncü maddesinin 6 numaralı fıkrasına konu olabilecek işlem tutarı (anapara+faiz) maksimum 970 milyon TL olacaktır. TMSF tarafından bu kapsamda yürütülen çalışmalar sonucunda hak sahiplerinin başvuruları değerlendirilmiş ve gerekli hazırlıklar tamamlanarak, İmar Bankası tarafından DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine 08.10.2007 tarihinde başlanmıştır. Daha önce yapılan 48 etap ödemeye ilave olarak, 2014 yılının birinci üç aylık döneminde bir etap ödeme daha yapılmıştır. 31.03.2014 tarihi itibarıyla yapılan ödemelere ilişkin bilgiler Tablo 7 de yer almaktadır. 14

İmar Bankası DİBS Ödemeleri (31.03.2014 tarihi itibarıyla) (TL) İşlem Tutarı Net Faiz Gelir Vergisi Toplam Kaynak Çıkışı 31.12.2013 tarihi itibarıyla 724.835.698 204.178.966 36.031.574 965.046.238 49. etap (17.01.2014) 48.915 13.779 2.432 65.126 Toplam 724.884.613 204.192.745 36.034.006 965.111.364 Tablo 7: İmar Bankası DİBS ödemeleri 3.2. Fona Devredilen Bankalar Fon, temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalardan Birleşik Fon Bankası A.Ş. ve Türk Ticaret Bankası A.Ş. ile ilgili çözümleme faaliyetlerine halen devam etmektedir. Birleşik Fon Bankası Birleşik Fon Bankası, Fon Yönetim Kurulunun 23.01.2002 tarihli Kararı gereğince faaliyetlerini diğer Fon bankalarından kendisine intikal eden varlık ve yükümlülüklerin çözümlenmesi amacıyla Fon bünyesinde küçülerek sürdürmektedir. Bankanın 31.03.2014 itibarıyla toplam aktifleri 826 milyon TL, likit değerleri 387 milyon TL, özkaynakları 620 milyon TL olup, net kârı ise 5,2 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Türkbank Bankanın 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam aktifleri 160 milyon TL, likit değerleri 145 milyon TL, özkaynakları ise 135 milyon TL olup, net kârı 2,8 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri Bankacılık Kanunu nun ve 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usûlü Hakkında Kanun un Fona tanımış olduğu yetkiler çerçevesinde yapılan takipler sonucunda, özellikle 2005 yılından itibaren kamu alacağının etkin bir şekilde tahsilinde çok önemli mesafeler kaydedilmiştir. Fonun bankalara aktarmış olduğu kaynakların geri kazanımını sağlamak üzere çözümleme faaliyetlerinden elde edilen nakit tahsilatlar yıllar itibarıyla Grafik 3 te gösterilmektedir. 15

Yıllık tahsilat tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Ocak-Mart 2014 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı (milyon USD) 25.000 6.974 22.500 20.000 17.500 4.304 15.000 12.500 2.334 10.000 1.821 7.500 653 674 797 147 47 342 563 1.001 465 577 670 144 0 2.500 5.000 Yıllık Tahsilat Tutarları Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı Kümülatif Tahsilat Tutarı Fonun 31.03.2014 tarihi itibarıyla çözümleme faaliyetlerinden sağladığı toplam tahsilat tutarı finansal gelirler hariç 20.575 milyon USD ye ulaşmıştır. Bu tahsilatın 140 milyon USD lik kısmı 2014 yılının birinci üç aylık döneminde gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tahsilata ilişkin bilgiler Tablo 8 de yer almaktadır. Çözümleme Gelirlerinin Dağılımı (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2014 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı (%) 31.03.2014 İtibarıyla Kümülatif Çözümleme Faaliyet Gelirleri (Brüt) 2 1.231 140 11,37 20.575 - Takipli Alacaklardan Yapılan Tahsilatlar 1.068 106 9,93 16.085 - İştiraklerden Yapılan Tahsilatlar 5 - - 707 - Gayrimenkul ve Menkullerden Yapılan Tahsilatlar - Fon Bünyesindeki Bankalardan Yapılan Tahsilatlar (Fona devredilen+ Faaliyet izni kaldırılan) 141 34 24,11 1.005 17 - - 2.522 - Diğer Tahsilatlar - - - 256 Finansal Gelirler 18 4 22,22 938 Toplam 1.249 144 11,53 21.513 Tablo 8: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak gerçekleştirdiği işlemler esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat tutarları dikkate alınmış, tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler Fon, Bankacılık Kanunu nun kendisine vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; faaliyet izni kaldırılan veya temettü hariç ortaklık hakları kendisine devredilen bankaların kaynaklarının istismar edilmesinden ve sigortaya tabi mevduatın eksik beyan edilmesinden doğan alacaklar ile temlik almış olduğu alacaklar ve diğer alacaklar sebebiyle takip ve tahsil işlemleri yürütmektedir. Fon, alacaklarının takip ve tahsiline ilişkin işlemleri Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu 16

Alacaklarının Takip ve Tahsiline İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yerine getirmektedir. Fon, kendisine devredilen bankaların çözümlenmesi kapsamında 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam 208 bin adet ve 8,8 milyar TL tutarında alacak dosyası devir ve temlik almıştır. Söz konusu alacak dosyalarının 10 adedi bedelsiz olarak 2014 yılının birinci üç aylık döneminde devir ve temlik alınmıştır. Takipli alacaklar ile ilgili olarak Ocak Mart dönemi içerisinde nakdi ve ayni olarak sağlanan net tahsilat tutarı (tahsilatlardan yapılan iadeler düştükten sonra) 72,17 milyon USD olup, bu tutarın 30,58 milyon USD lik kısmı hukuki süreçler tamamlanıncaya kadar tevzi edilecek hesaplara alınmıştır. Söz konusu tahsilat tutarlarına ilişkin detaylı bilgi Tablo 9 da yer almaktadır. TMSF nin Takipli Alacaklarından Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar (milyon USD) 1 Ocak - Mart 31.03.2014 İtibarıyla Kümülatif Banka Hakim Ortaklarından/İştiraklerden 38,33 7.315,86 Kurumsal Alacak Dosyalarından 3,15 1.132,29 Bireysel Alacak Dosyalarından 0,11 124,82 Tevzi Edilecek Hesaplarda Bekleyen Tahsilat 2 30,58 238,13 Toplam 72,17 8.811,10 Tablo 9: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar 1 Tabloda yer alan tutarların hesaplanmasında net tahsilat tutarları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemlerden kaynaklanan tutarlar tahsilatlardan düşülmüştür. 2 6183 sayılı Kanun ile Ticari ve İktisadi Bütünlük kapsamında yapılan satışlar neticesinde ve diğer yollarla Fon hesaplarına yatırılan veya ayni olarak sağlanan, ancak hukuki süreçlerin kesinleşmesini müteakip ilgili gruplardan mahsup edilmesi ve/veya diğer üçüncü şahıs, kamu kurum ve alacaklılarına ödenmesi muhtemel tahsilatlar ile diğer tahsilatlardan oluşmaktadır. 3.4.1. Banka Hakim Ortaklarına İlişkin Alacaklar Fon, devralmış olduğu hakim ortak alacakları ile hakim ortaklardan banka kaynaklarının istismar edilmesinden kaynaklanan alacaklarını 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu ve 6183 sayılı Kanun çerçevesinde takipler yapılması, söz konusu hakim ortaklar ile protokoller veya FYYS'ler imzalanması ve bankacılık mevzuatının Fona vermiş olduğu diğer yetkilerin kullanılması gibi yollarla tahsil etmektedir. Fon, banka hakim ortakları ile borç tutarı ve geri ödeme şartları üzerinde anlaşmalar yapmakta ve kamu alacağının azami düzeyde tahsilini teminen önemli çalışmalar gerçekleştirmektedir. Bu çerçevede, Fonun alacak ilişkisi içerisinde bulunduğu banka hakim ortakları ile imzalanan protokollerin bir kısmı ödenmek suretiyle kapanmaktadır. Hakim ortakların yükümlülüklerini yerine getirmemesi halinde ise temerrüde ilişkin yasal yetkiler kullanılmaktadır. 31.03.2014 tarihi itibarıyla banka hakim ortaklarından elde edilen net tahsilat tutarları Tablo 10 da yer almaktadır. Tahsilat tutarları, hakim ortak gruplarından yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmekte olup, iadeler tahsilat tutarlarından düşülmüştür. 17

Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar Banka Adı Hakim Ortak Grubu Net Tahsilat Tutarı (milyon USD) 1 Ocak - Mart Dönemi 31.03.2014 İtibarıyla Toplam Sitebank Sürmeli Grubu - 12,30 Yaşarbank Yaşar Grubu - 270,69 Kentbank Süzer Grubu - 188,16 Demirbank Cıngıllı Grubu - 103,43 Sümerbank Garipoğlu Grubu 0,72 359,50 Pamukbank Çukurova Grubu - 2.209,45 İnterbank 2 Çukurova Grubu - 28,36 İnterbank 3 Çağlar Grubu 0,26 628,20 Bank Kapital Ceylan Grubu 0,53 69,98 EGS Bank 3 EGS Grubu 1,30 71,85 TYT Bank Lapis Grubu - 3,43 Yurtbank 3 Balkaner Grubu 0,34 226,71 Etibank 3-4 Medya Grubu - 955,62 Esbank 3 Zeytinoğlu Grubu 0,07 344,63 Bayındırbank 5 Bayındır Grubu - 60,12 Toprakbank 3 Toprak Grubu - 395,44 Bank Ekspres Korkmaz Yiğit Grubu - 58,65 İktisat Bankası 3 Erol Aksoy Grubu 0,47 213,15 İmar Bankası 6 Uzan Grubu 34,59 924,56 Egebank Demirel Grubu 0,02 175,29 Türkbank 7 TTB Munzam Vakfı 0,03 16,34 Tablo 10 : Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar Toplam 38,33 7.315,86 1 Tahsilat tutarları; gruplardan yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmektedir. Tahsilatlardan yapılan iadeler tutarlardan düşülmüştür. 2 İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen anaparası 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağı ile ilgili olarak Çukurova Grubundan yapılan tahsilat tutarını göstermektedir. 3Grup şirketlerine yasal yükümlülüklerinin yerine getirilmesi amacıyla Fon tarafından kullandırılan kaynak tutarları toplam tahsilat rakamlarından düşülmüştür (Balkaner Grubu 16,24 milyon USD, Zeytinoğlu Grubu 9,89 milyon USD, Çağlar Grubu 17,27 milyon USD, Toprak Grubu 77,62 milyon USD, Erol Aksoy Grubu 17,82 milyon USD, Medya Grubu 6,97 milyon USD ve EGS Grubu 86,71 bin USD). 4 05.12.2007 tarihinde 1,1 milyar USD bedelle ihale edilen ATV-Sabah Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedelinden Fon payı çerçevesinde 682,79 milyon USD lik tutar 2011 yılında Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup, Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 5Grup firmalarına ait varlıklardan oluşturulan ve 25.09.2007 tarihinde ihale edilen Sagra Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedeli olan 77,05 milyon USD nin 18 milyon USD lik kısmı Fon payı çerçevesinde Hazine Müsteşarlığına aktarılmış olup (2008 yılında 6 milyon USD, 2011 yılında 12 milyon USD) Grubun tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 6 Uzan Grubuna ilişkin olarak yürütülen takip ve satışlar neticesinde sağlanan brüt tahsilat tutarı 7,49 milyar USD olup, bu tutarın 6,55 milyar USD lik kısmı üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmış; 11,94 milyon USD lik kısmı ise ihalenin feshi davalarının sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetveli kapsamında aktarılacaktır. Tabloda bakiye tutara yer verilmiştir. 7 Türk Ticaret Bankası ve Tarişbank hakim ortaklarının Fon tarafından temlik alınmış herhangi bir nakit borcu bulunmamaktadır. Tarişbank ın gayrinakdi riskleri ile Türk Ticaret Bankası nın iştiraklerinden kaynaklanan alacakların takibi ise devam etmektedir. 18

Söz konusu hakim ortak grupları ile ilgili olarak 2014 yılı birinci üç aylık döneminde kaydedilen önemli gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: Pamukbank: Çukurova Grubu ile 31.01.2003 tarihinde imzalanan Ana Sözleşme konusu nakit Fon alacakları, 04.08.2004 tarihinde imzalanan Ek Sözleşme çerçevesinde revizyona tabi tutularak ödeme planına bağlanmış ve tahsil edilmiştir. Ana Sözleşmeye bağlı olarak; çözümü mahkeme sonucuna bırakılmış olan borçların Fona ödenmesi ile diğer sorunların çözüme kavuşturulması hususlarını içeren ve 01.10.2007 tarihinde imzalanan Ek Protokolün 30.11.2012 tarihli taksit tutarı ile İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen 249 milyon USD tutarındaki banka kaynağının tahsili amacıyla Çukurova Grubu ile 15.05.2009 tarihinde imzalanan protokolün 01.10.2012 tarihli taksit tutarı, her iki protokolde belirtilen ek süreler sonunda da ödenmemiştir. 31 adet TV yayıncılık şirketi hakkında, Banka hakim ortağının Fon tarafından takibe konu edilen borç tutarı üzerinden borçlandırılarak 6183 sayılı Kanun kapsamında takip ve tahsil işlemlerine başlanmasına karar verilmiştir. İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen banka kaynağının tahsili amacıyla imzalanan 15.05.2009 tarihli protokol kapsamında Çukurova Grubundan 31.03.2014 tarihi itibarıyla 28,36 milyon USD tahsil edilmiştir. 01.10.2007 tarihli ek protokol, 15.05.2009 tarihli protokol ve protokol öncesi tahsilatlar ile gecikme faizleri de dahil olmak üzere Çukurova Grubundan yapılan toplam tahsilat tutarı ise 2.237,81 milyon USD dir. Bank Kapital: Ceylan Grubu ile TMSF ve alacaklı diğer kuruluşlar arasında 02.05.2003 tarihinde imzalanan FYYS nin yürürlüğü devam etmektedir. Ocak Mart döneminde hakim ortak bağlantılı firmalardan 532 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2014 tarihi itibarıyla Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 69,98 milyon USD ye ulaşmıştır. EGS Bank: EGS Grubu kanuni temsilcilerinden Mustafa Aşur ile karşılıklı ibralaşılmıştır. EGS Grubundan, 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 1,30 milyon USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 71,85 milyon USD ye ulaşmıştır. TYT Bank: Lapis Grubundan Fon alacağının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 2014 yılının Ocak Mart döneminde, mali sorumlulukları bulunan TYT Bank A.Ş. eski yöneticileri hakkında yapılan takiplerden tahsil edilen toplam 58 bin USD hukuki süreçleri kesinleşinceye kadar geçici hesaplarda bloke edilmiştir. 31.03.2014 tarihi itibarıyla TYT Bank hakim ortaklarından yapılan tahsilat tutarı toplam 3,43 milyon USD dir. 19

Yurtbank: Balkaner Grubu taşınmazları arasında yer alan Manavgat taşınmazının 15 milyon USD lik satış bedeliyle ilgili sıra cetveli tamamlanmış olup, masraf ve diğer giderlerin düşülmesi sonucunda 14,86 milyon USD lik bakiye tutar Grup borcundan mahsup edilmiştir. Grup şirketlerinin hissedarı olduğu İstanbul ili, Küçükçekmece ilçesi, Halkalı Mahallesi, Dereboyu mevkiindeki taşınmaz 29.01.2014 tarihinde yapılan ihalede 31,58 milyon TL bedelle İstanbul Büyükşehir Belediyesine satılmış ve bedeli tahsil edilmiştir. Ayrıca, borçlulara ait bir adet araç 9.100-TL bedel ile üçüncü kişilere ihale edilmiştir. Balkaner Grubundan 336 bin USD lik kısmı 2014 yılının birinci üç aylık döneminde olmak üzere 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam 226,71 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. Etibank: Fonun Medya Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmektedir. Bu kapsamda Medya Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 31.03.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 955,62 milyon USD dir. Medya Grubunun sorumlu tutulduğu bazı borç kalemlerine ilişkin olarak daha önce tahsil edilen 33,85 milyon USD lik tahsilat kurumsal alacak tahsilatları içinde izlenmektedir. Esbank: Zeytinoğlu Grubunun Fona olan borçlarının tasfiyesi amacıyla takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Bu kapsamda Gruptan 31.03.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 344,63 milyon USD dir. İnterbank: Nergis Grubunun yükümlülüklerinin tamamını süresi içerisinde yerine getirememesi üzerine borçlarının faiziyle birlikte tahsil edilmesi amacıyla TOKİ ile Fon arasında imzalanan ve arsa karşılığı gelir paylaşımı yöntemini içeren protokol kapsamında çalışmalar devam etmektedir. Nergis Grubuna bağlı şirketlere ait 58 adet araçtan 55 adedi 20.03.2014 ve 24.03.2014 tarihlerinde yapılan ihaleler sonucunda toplam 546.550.-TL bedelle satılmış, satış bedelleri tahsil edilmiştir. Nergis Grubundan 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 262 bin USD tutarında tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2014 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 628,20 milyon USD ye ulaşmıştır. Bayındırbank: Bayındır Grubu ile Fon ve diğer alacaklı 16 banka ve finans kuruluşu arasında 25.10.2002 tarihinde düzenlenen FYYS sorunlu hale gelmiş olup, 27.12.2012 tarihli Fon Kurulu Kararıyla Grup hakkında temerrüde ilişkin hükümlerin uygulanmasına karar verilmiş ve 6183 sayılı Kanun kapsamında yasal takip işlemlerine başlanmıştır. Ancak kredi borçlularından olan Fon alacağının takip edilememiş olması ve Fon alacağını karşılayacak düzeyde mal varlıkları tespit edilemediğinden söz konusu Kanunun mükerrer 35 inci maddesi kapsamında borçlu şirketlerin kanuni temsilcileri hakkında takip işlemleri devam etmektedir. 20

Bu kapsamda, Bayındır Grubuna ait toplam 6 adet taşınmaz 29.01.2014 tarihinde yapılan ihalede satışa çıkarılmış olup, 4 adedi toplam 499.000.-TL bedelle satılmıştır. Ayrıca 05.02.2014 tarihinde yapılan ihale sonucunda Bayındır İnşaat Turizm Tic. ve San. A.Ş. adına kayıtlı Ordu da bulunan taşınmaz 4.500.000.-TL bedelle ihale edilmiştir. Bayındır Grubu borçları ile ilgili olarak, büyük kısmı ilişkili firmalardan olmak üzere, 31.03.2014 itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 60,12 milyon USD dir. Toprakbank: Toprak Grubu firmalarının 30.09.2004 tarihi itibarıyla Fona olan borçlarını kapsayacak şekilde düzenlenen 18.12.2004 tarihli ana ve 06.02.2008 tarihli birinci ek protokollere ek olarak Toprak Grubu ile TMSF arasında 08.06.2012 tarihinde ikinci ek protokol imzalanmıştır. Söz konusu protokol, ana ve birinci ek protokollerde belirlenen borçlar ve bu protokollerden sonra meydana gelen kaynak aktarımları ve diğer borçları içermektedir. Bu kapsamda borçlulara ait taşınmazların rızaen devri ve TİB satışları sonucunda elde edilen gelirlere ilişkin sıra cetvellerinin kesinleşmesiyle borç tasfiye edilmiştir. Mali sorumluluk ve şahsi iflas davalarına konu alacak tutarları ile ilgili olarak bir kısmının Toprak Grubu hakim ortak protokolleri ile tahsilinin sağlanmış olması, bir kısmının ise hakim ortak dışı imzalanan protokoller ve/veya yapılan tahsilatlar ile tasfiye edilmek suretiyle dava konusu edilen tutarların üzerinde realize edilmiş olması nedenleriyle bir kısım davalılar yönünden davanın konusu kalmadığı yönünde mahkemelere beyanda bulunulmuştur. Gruptan, bankanın Fona devir tarihinden 31.03.2014 tarihine kadar sağlanan kümülatif tahsilat tutarı 395,44 milyon USD dir. Bank Ekspres: Korkmaz Yiğit Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Fon Kurulu kararlarına istinaden içerisinde Korkmaz Yiğit in de bulunduğu 11 kişi hakkında mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15/7-b maddesi hükümlerinin uygulanmasına karar verilmiştir. Fon ile Korkmaz Yiğit Grubu şirketleri arasında görülerek karara bağlanan davalarda borçlu grup lehine hükmedilen vekalet ücretlerinin icra takibine konu edilmesi sonucunda yapılacak ödemeye ilişkin olarak 28.01.2014 tarihinde sulh sözleşmesi imzalanmıştır. Gruptan 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 2.685.- USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 58,65 milyon USD dir. İktisat Bankası: Erol Aksoy Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemleri kapsamında, İktisat Bankası eski hakim ortaklarının Grup şirketleri hakkında 6183 sayılı Kanun 21

dahilinde yapılan takip sonucunda Fon alacaklarının tahsil edilememiş olması nedeniyle, Fon Kurulunun 24.01.2013 tarihli Kararı ve 6183 sayılı Kanunun mükerrer 35 inci maddesi kapsamında yapılan takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Bu kapsamda, Gruptan 2014 yılının birinci üç aylık döneminde 472 bin USD tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 213,15 milyon USD ye ulaşmıştır. İmar Bankası: Uzan Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Gruptan Ocak - Mart döneminde 34,59 milyon USD tutarında tahsilat sağlanmış olup, 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 924,56 milyon USD dir. Egebank: Egebank hakim ortağı Demirel Grubunun Fona temlik edilen borçları ile ilgili olarak gerek ilgili hakim ortak grubu gerek banka kaynağını edinen/edindiren gerçek ve tüzel kişiler hakkında takip ve tahsilat süreçleri devam etmekte olup, bu kapsamda 2014 yılı birinci üç aylık dönemde 27 bin USD tahsilat sağlanmıştır. Gruptan 31.03.2014 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 175,29 milyon USD dir. Türkbank: Türkbank iştiraklerinden Tasfiye Halindeki Ticaret Factoring Hizmetleri A.Ş. den devir ve temlik alınan bir adet borçlu firmanın Fona olan borçlarının tahsil ve tasfiyesine yönelik olarak 17.01.2013 tarihinde imzalanan borç tasfiye protokolü, hükümlerinin yerine getirilmemesi sebebiyle temerrüde düşmüştür. Gruptan yapılan toplam tahsilat tutarı 31.03.2014 tarihi itibarıyla 16,34 milyon USD dir. 3.4.2. Ticari ve İktisadi Bütünlükler Fon, Bankacılık Kanunu çerçevesinde ve 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca haczettiği gerçek ve tüzel kişilere ait mal, hak ve varlıkların tamamını veya bir kısmını ticari ve iktisadi bütünlük oluşturmak suretiyle satabilmektedir. Böylece Fon, satışa konu olan ticari işletmelerin faaliyetlerini devam ettirmesini ve yüksek değerle alıcı bulmasını sağlamaktadır. Diğer yandan Bankacılık Kanunu gereğince, borçlulara ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında veya ayrı ayrı cebri icra yoluyla satış bedellerinden söz konusu kişilerin Devlete ve sosyal güvenlik kuruluşlarına olan borçları ile Hazine payı borçları ödendikten sonra kalan kısım kişilerin diğer kamu kurum ve kuruluşları ile üst kurullara olan borçlarına garameten taksim edilerek ödenmektedir. Ticari ve iktisadi bütünlüklere ilişkin Ocak- Mart döneminde kaydedilen önemli gelişmeler şu şekildedir: 22

Fon Kurulunun 30.01.2014 tarihli kararı ile BMC Ticari ve İktisadi Bütünlüğünün 985 milyon TL muhammen bedelle satışa sunulmasına karar verilmiş ve satış ilanı 04.02.2014 tarih ve 28903 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmıştır. 30.04.2014 tarihinde söz konusu TİB kapalı zarf açık arttırma usulü ile 985 milyon TL bedel ile satışa sunulmuştur. 02.05.2014 tarihinde gerçekleştirilen pazarlık ihalesi neticesinde 751 milyon TL bedel ile Es Mali Yatırım ve Danışmanlık A.Ş.'ye ihale edilmiştir. İhale sonucu gerekli izinlerin alınmasını teminen Rekabet Kurumu na gönderilmiştir. Fon Kurulu nun 27.02.2014 tarihli Kararı ile Ataşehir Gayrimenkulleri Ticari ve İktisadi Bütünlüğü nün satış bedelinden bakiye 35 milyon USD nin ödenmesi için alıcıya her halükarda 6 ayı geçmemek kaydıyla, tapu kaydındaki tedbirin kaldırılmasından itibaren 1 ay süre verilmesine karar verilmiştir. 3.4.3. Kurumsal ve Bireysel Alacaklar Ocak - Mart döneminde Fon nezdinde takip edilen kurumsal kredi alacakları ile ilgili olarak 46 bin USD, RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye İkinci Alacak Satış İhalesi kapsamında fiziki devir, teslim ve alacak temlik işlemleri gerçekleştirilen alacak dosyaları ile ilgili olarak ise 3,1 milyon USD olmak üzere toplam 3,15 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. Kurumsal kredi dosyaları kapsamında 1 adet taşınmaz 131.000.- TL bedel ile üçüncü kişilere ihale edilmiştir. Söz konusu dönemde bireysel kredi alacaklarından sağlanan toplam tahsilat tutarı ise 112 bin USD dir. 3.4.4. İştiraklere İlişkin Faaliyetler Fona devredilen bankalardan ve Fona borçlu gruplardan 31.03.2014 tarihi itibarıyla toplam 197 adet iştirak Fon portföyüne alınmıştır. Ayrıca Fon, Bankacılık Kanunu nun 143 üncü maddesinin verdiği yetki çerçevesinde 2007 yılında RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye 1 oranında hisse ile iştirak etmiş, 2009 ve 2013 yıllarında alınan hisseler ile birlikte Fonun şirketteki hisse oranı % 100 e ulaşmıştır. Fon iştiraklerinden Esyem Eskişehir Yem Sanayi A.Ş. ve Seçkin Destek Hizmetleri Oto Kiralama A.Ş. nin tasfiye edilmelerine karar verilmiş olup, tasfiye kararları sırasıyla 02.01.2014 ve 07.01.2014 tarihli Ticaret Sicil Gazetesinde yayımlanmıştır. Ocak-Mart döneminde Fon portfoyündeki iştiraklerden Hidrojen Peroksit Sanayi ve Ticaret A.Ş. de Fonun sahibi olduğu 3.302.800.-TL nominal değerli ve 3.302.800 adet hisseden 3.302.799.-TL nominal değerli hissenin devri gerçekleştirilmiş olup, kalan 1.-TL nominal değerli hissenin devir işlemleri devam etmektedir. 23

Fon portföyünde 31.03.2014 tarihi itibarıyla 17 adet bağlı ortaklık ve 9 adet iştirak bulunmaktadır. Fona devredilen iştiraklerin 31.03.2014 tarihi itibarıyla durumu Grafik 4 te yer almaktadır. İştiraklerin 31.03.2014 İtibarıyla Durumu (adet) 1 26 6 14 14 137 Hisse devri gerçekleştirilen Tasfiye halinde Hisse devir işlemi devam eden Tasfiye edilen Sicilden terkin edilen Mevcut Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2014 itibarıyla durumu 3.4.5. Fonun Gayrimenkul ve Menkullerine İlişkin Faaliyetler 31.03.2014 tarihi itibarıyla Fon portföyüne alınan gayrimenkul sayısı toplam 5.888 adet olup, 2014 yılının Ocak-Mart dönemi içerisinde Fon Portföyünde yer alan gayrimenkullere ilişkin kaydedilen gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: 2 adedi alacağa mahsuben devralınan gayrimenkul ve 1 adedi TAKBİS incelemesi sonucunda 0 bedelle alınan gayrimenkul olmak üzere toplam 3 adet gayrimenkul Fon portföyüne alınmıştır. Kayıtlı değerleri toplamı 26,91 milyon TL olan 20 adet gayrimenkulün 25,18 milyon TL bedelle satışı yapılmıştır. Bu kapsamda 31.03.2014 tarihi itibarıyla satılan/iade edilen gayrimenkul sayısı 5.660 adede ulaşmıştır. 3.5. Fonun Taraf Olduğu Davalar TMSF'nin taraf olduğu dava ve takipler genel olarak 5 ana grupta izlenmektedir. Dava ve takiplere ilişkin genel bilgiler ile 31.03.2014 tarihi itibarıyla dava ve takiplerin durumları aşağıda sıralanmıştır. 24

3.5.1. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Dava ve Takipler Fon tarafından, hisseleri Fona intikal eden bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri aleyhine; Banka kaynaklarını bankanın emin şekilde çalışmasını tehlikeye düşürecek biçimde doğrudan veya dolaylı olarak kendi lehlerine kullanmaları nedeniyle açılmış olan iade ve tazmin davaları, Kanunun ve ana sözleşmenin kendilerine yüklediği görevleri yerine getirmeyerek, gerçeğe aykırı bilanço, kar ve zarar cetveli düzenleyerek ve bankacılık ilke ve teamüllerine aykırı davranışlarla usulsüz kredi kullandırarak bankayı zarara uğratmaları nedeniyle açılan mali sorumluluk davaları, Kanuna aykırı karar ve işlemleri ile bankanın Fona devrolmasına neden olmaları sebebiyle, bankaya verdikleri zararla sınırlı olarak açılmış bulunan şahsi iflas davaları, Hakim ortaklardan olan alacakların ve/veya hakim ortak dışı kurumsal kredi alacaklarının takip ve tahsili talebi ile İcra ve İflas Kanunu uyarınca yürütülen takiplere yapılan itirazların kaldırılması talebi ile açılan itirazın iptali davaları, Banka eski hakim ortakları ile yöneticileri aleyhine Türk Ceza Kanunu ve Bankacılık Kanunu nun ilgili hükümleri çerçevesinde yapılan suç duyuruları üzerine açılan ceza davaları takip edilmektedir. Ayrıca, Fonun tesis ettiği işlemlere karşı söz konusu bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri ile diğer ilgililer tarafından Fon aleyhine idari davalar açılmıştır. Banka hakim ortak ve yöneticileri ile ilgili dava ve icra takiplerinin 31.03.2014 tarihi itibarıyla durumu Tablo 11 ve Tablo 12 de yer almaktadır. 25