ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO AKTİF KALEMLER Dipnot 31.12.2008 31.12.2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 231.814 247.601 479.415 209.602 217.950 427.552 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (2) 14.225 81.354 95.579 72.751 6.578 79.329 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 14.107 1.840 15.947 72.751 2.893 75.644 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 14.053 1.840 15.893 72.692 2.893 75.585 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2.1.3 Diğer Menkul Değerler 54 54 59 59 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2.2.3 Diğer Menkul Değerler 2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 118 79.514 79.632 3.685 3.685 III. BANKALAR (3) 46 70.721 70.767 2.055 200.405 202.460 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 1.621 1.621 3.290 3.290 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 1.621 1.621 3.290 3.290 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 735.208 83.880 819.088 959.113 206.923 1.166.036 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 731.944 83.880 815.824 959.113 206.923 1.166.036 5.3 Diğer Menkul Değerler 3.264 3.264 VI. KREDİLER (5) 4.200.588 599.226 4.799.814 3.218.987 395.446 3.614.433 6.1 Krediler 4.115.204 599.226 4.714.430 3.218.987 395.446 3.614.433 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 99.537 23.532 123.069 33.660 18.069 51.729 6.1.2 Diğer 4.015.667 575.694 4.591.361 3.185.327 377.377 3.562.704 6.2 Takipteki Krediler 235.973 235.973 147.269 147.269 6.3 Özel Karşılıklar () (150.589) (150.589) (147.269) (147.269) VII. FAKTORİNG ALACAKLARI VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 1.398.671 210 1.398.881 76.560 6.115 82.675 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 1.398.671 210 1.398.881 76.560 6.115 82.675 8.2 Diğer Menkul Değerler IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 4.140 4.140 15.283 15.283 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 9.2 Konsolide Edilmeyenler 4.140 4.140 15.283 15.283 9.2.1 Mali İştirakler 12.361 12.361 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 4.140 4.140 2.922 2.922 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 42.785 4.651 47.436 51.496 4.651 56.147 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 40.811 4.651 45.462 49.677 4.651 54.328 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 1.974 1.974 1.819 1.819 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 11.2 Konsolide Edilmeyenler 11.2.1 Mali Ortaklıklar 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 12.3 Diğer 12.4 Kazanılmamış Gelirler () XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 211.947 211.947 183.417 183.417 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 15.020 15.020 13.401 13.401 15.1 Şerefiye 15.2 Diğer 15.020 15.020 13.401 13.401 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) XVII. VERGİ VARLIĞI (15) 4.784 4.784 28.759 28.759 17.1 Cari Vergi Varlığı 13.769 13.769 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 4.784 4.784 14.990 14.990 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 18.1 Satış Amaçlı 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 44.049 48.797 92.846 66.574 149.046 215.620 AKTİF TOPLAMI 6.904.898 1.136.440 8.041.338 4.901.288 1.187.114 6.088.402 3
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO PASİF KALEMLER Dipnot 31.12.2008 31.12.2007 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) 4.067.193 1.864.378 5.931.571 2.587.675 1.567.391 4.155.066 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 1.719 5.262 6.981 3.055 7.461 10.516 1.2 Diğer 4.065.474 1.859.116 5.924.590 2.584.620 1.559.930 4.144.550 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 88.197 20.062 108.259 42.661 52.051 94.712 III. ALINAN KREDİLER (3) 36.462 539.727 576.189 32.542 424.115 456.657 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 44.718 14.914 59.632 166.644 166.644 4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 14.914 14.914 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 5.000 5.000 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar (4) 44.718 44.718 161.644 161.644 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5.1 Bonolar 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 5.3 Tahviller VI. FONLAR 28.859 28.859 39.359 39.359 6.1 Müstakriz Fonları 6.2 Diğer 28.859 28.859 39.359 39.359 VII. MUHTELİF BORÇLAR 25.981 8.180 34.161 11.280 590 11.870 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5) 77.164 202 77.366 140.062 572 140.634 IX. FAKTORİNG BORÇLARI X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (6) 7.736 1.694 9.430 11.981 2.445 14.426 10.1 Finansal Kiralama Borçları 11.294 1.944 13.238 16.770 2.806 19.576 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 10.3 Diğer 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( ) (3.558) (250) (3.808) (4.789) (361) (5.150) XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (7) 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar XII. KARŞILIKLAR (8) 180.280 32 180.312 127.265 7 127.272 12.1 Genel Karşılıklar 49.033 49.033 36.109 36.109 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 22.984 22.984 19.180 19.180 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 12.5 Diğer Karşılıklar 108.263 32 108.295 71.976 7 71.983 XIII. VERGİ BORCU (9) 28.920 5 28.925 16.972 1 16.973 13.1 Cari Vergi Borcu 28.920 5 28.925 16.972 1 16.973 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN (10) VARLIK BORÇLARI (Net) 14.1 Satış Amaçlı 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (11) 31.363 31.363 XVI. ÖZKAYNAKLAR (12) 975.812 (541) 975.271 863.035 1.754 864.789 16.1 Ödenmiş Sermaye 400.000 400.000 400.000 400.000 16.2 Sermaye Yedekleri 114.444 (541) 113.903 124.450 1.754 126.204 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 5.177 5.177 5.177 5.177 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (21.773) (541) (22.314) 10.858 1.754 12.612 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 71.740 71.740 49.115 49.115 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerlem 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 59.300 59.300 59.300 59.300 16.3 Kâr Yedekleri 317.061 317.061 218.445 218.445 16.3.1 Yasal Yedekler (13) 32.542 32.542 27.327 27.327 16.3.2 Statü Yedekleri 16.3.3 Olağanüstü Yedekler (14) 283.851 283.851 190.450 190.450 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 668 668 668 668 16.4 Kâr veya Zarar 144.307 144.307 120.140 120.140 16.4.1 Yıllar Kâr/ Zararı (2.721) (2.721) 16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 144.307 144.307 122.861 122.861 16.5 Azınlık payı PASİF TOPLAMI 5.561.322 2.480.016 8.041.338 4.039.476 2.048.926 6.088.402 4
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU Dipnot 31.12.2008 31.12.2007 TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 3.703.234 2.281.529 5.984.763 3.235.301 1.218.530 4.453.831 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (3) 1.938.834 757.928 2.696.762 1.829.325 505.395 2.334.720 1.1. Teminat Mektupları 1.938.834 553.587 2.492.421 1.829.165 338.762 2.167.927 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 484.501 35.058 519.559 446.126 17.172 463.298 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 1.454.333 518.529 1.972.862 1.383.039 321.590 1.704.629 1.2. Banka Kredileri 24.214 24.214 22.909 22.909 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri 24.214 24.214 22.322 22.322 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 587 587 1.3. Akreditifler 156.514 156.514 160 119.461 119.621 1.3.1. Belgeli Akreditifler 156.514 156.514 160 119.461 119.621 1.3.2. Diğer Akreditifler 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar 2.091 2.091 1.5. Cirolar 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 1.5.2. Diğer Cirolar 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 1.7. Faktoring Garantilerinden 1.8. Diğer Garantilerimizden 21.522 21.522 24.263 24.263 1.9. Diğer Kefaletlerimizden II. TAAHHÜTLER (1), (3) 858.920 5 858.925 824.381 2 824.383 2.1. Cayılamaz Taahhütler 858.920 5 858.925 824.381 2 824.383 2.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 4 4 2.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 540 540 540 540 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 127.467 1 127.468 56.457 2 56.459 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 509.448 509.448 548.874 548.874 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 4.929 4.929 4.172 4.172 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 211.360 211.360 209.882 209.882 2.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 5.176 5.176 4.456 4.456 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 2.2. Cayılabilir Taahhütler 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 905.480 1.523.596 2.429.076 581.595 713.133 1.294.728 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 905.480 1.523.596 2.429.076 581.595 713.133 1.294.728 3.2.1 Vadeli Döviz AlımSatım İşlemleri 6.647 33.550 40.197 17.825 43.409 61.234 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 5.120 15.030 20.150 10.827 19.815 30.642 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.527 18.520 20.047 6.998 23.594 30.592 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 894.833 1.485.932 2.380.765 563.770 669.724 1.233.494 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 44.150 625.822 669.972 293.443 293.443 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 362.410 315.309 677.719 214.467 79.482 293.949 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 3.000 544.801 547.801 296.799 296.799 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 485.273 485.273 349.303 349.303 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 4.000 4.114 8.114 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 4.000 4.000 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 4.114 4.114 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 3.2.4 Futures Para İşlemleri 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 3.2.5 Futures Faiz AlımSatım İşlemleri 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 3.2.6 Diğer B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 36.530.092 8.658.322 45.188.414 14.407.108 1.766.987 16.174.095 IV. EMANET KIYMETLER 473.721 277.942 751.663 463.184 219.722 682.906 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 206.185 31.083 237.268 182.229 27.148 209.377 4.3. Tahsile Alınan Çekler 159.021 6.882 165.903 168.000 7.184 175.184 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 79.035 19.937 98.972 98.275 13.621 111.896 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 4 158.398 158.402 19 105.451 105.470 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 1.670 59.585 61.255 1.905 64.719 66.624 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 27.806 2.057 29.863 12.756 1.599 14.355 V. REHİNLİ KIYMETLER 36.053.952 8.380.380 44.434.332 13.943.924 1.547.265 15.491.189 5.1. Menkul Kıymetler 66.948 345 67.293 60.637 2.042 62.679 5.2. Teminat Senetleri 16.334.660 3.271.411 19.606.071 11.373.848 1.420.478 12.794.326 5.3. Emtia 5.4. Varant 5.5. Gayrimenkul 2.813.127 288.517 3.101.644 1.604.310 70.389 1.674.699 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 15.422.487 4.767.249 20.189.736 340.847 29.222 370.069 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar 1.416.730 52.858 1.469.588 564.282 25.134 589.416 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 2.419 2.419 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 40.233.326 10.939.851 51.173.177 17.642.409 2.985.517 20.627.926 5
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU Bağımsız Bağımsız Denetimden Denetimden GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot 01.01.2008 31.12.2008 01.01.2007 31.12.2007 I. FAİZ GELİRLERİ (1) 1.321.601 914.782 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 954.802 693.756 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 26.027 22.073 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 3.324 7.028 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 42 309 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 337.158 188.559 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 26.778 28.080 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 239.458 143.995 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 70.922 16.484 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 248 3.057 II. FAİZ GİDERLERİ (2) 695.010 475.569 2.1 Mevduata Verilen Faizler 554.238 418.126 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 27.358 16.026 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 106.360 36.014 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 2.5 Diğer Faiz Giderleri 7.054 5.403 III. NET FAİZ GELİRİ (I II) 626.591 439.213 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 93.955 90.805 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 113.385 105.326 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 45.431 46.405 4.1.2 Diğer 67.954 58.921 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 19.430 14.521 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 4.2.2 Diğer 19.430 14.521 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 9.082 1.515 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (4) (165.869) (5.313) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı (18.733) (83.812) 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (147.136) 78.499 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 213.912 126.853 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 777.671 653.073 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI () (6) 168.381 181.362 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ () (7) 427.546 322.800 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIIIIXX) 181.744 148.911 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (8) 181.744 148.911 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) (37.437) (26.050) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (27.962) (44.943) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (9.475) 18.893 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (10) 144.307 122.861 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER () 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIIIXIX) (8) XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (9) 21.1 Cari Vergi Karşılığı 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (10) XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (11) 144.307 122.861 23.1 Grubun Karı / Zararı 144.307 122.861 23.2 Azınlık Hakları Karı / Zararı () Hisse Başına Kar / Zarar 0,0004 0,0006 6
ŞEKERBANK T.A.Ş. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ 01.01.2008 31.12.2008 01.01.2007 31.12.2007 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN (28.209) 14.170 II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 28.281 23.975 III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI (15.224) (1.720) IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (731) (6.485) X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) (15.883) 29.940 XI. DÖNEM KARI/ZARARI 3.582 (5.718) 11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (KarZarara Transfer 3.582 (5.718) 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 11.4 Diğer XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) (12.301) 24.222 7
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Toplam ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Sermaye Enf.Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Hisse Senetleri Fonları İlişkin Dur.V. Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak Azınlık Payları Özkaynak 01.01.2007 31.12.2007 I. Dönem Başı Bakiyesi 125.000 59.300 23.459 116.950 668 74.069 7.570 29.935 436.951 436.951 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 125.000 59.300 23.459 116.950 668 74.069 7.570 29.935 436.951 436.951 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları 6.762 6.762 6.762 VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 578 19.180 19.758 19.758 VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) X. Kur Farkları XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi (1.720) (1.720) (1.720) XIV. Sermaye Artırımı 275.000 275.000 275.000 14.1 Nakden 275.000 275.000 275.000 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı 5.177 5.177 5.177 XVI. Hisse Senedi İptal Karları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Karı veya Zararı 122.861 122.861 122.861 XX. Kar Dağıtımı 3.868 73.500 (77.368) 20.1 Dağıtılan Temettü 20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 3.868 73.500 (77.368) 20.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+ +XVIII+XIX+XX) 400.000 59.300 5.177 27.327 190.450 668 122.861 (2.721) 12.612 49.115 864.789 864.789 01.01.2008 31.12.2008 I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 400.000 59.300 5.177 27.327 190.450 668 120.140 12.612 49.115 864.789 864.789 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (19.702) (19.702) (19.702) IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 22.625 22.625 22.625 VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) VIII. Kur Farkları IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi (15.224) (15.224) (15.224) XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Karları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer XVII. Dönem Net Karı veya Zararı 144.307 144.307 144.307 XVIII. Kar Dağıtımı 5.215 93.401 (120.140) (21.524) (21.524) 18.1 Dağıtılan Temettü (21.524) (21.524) (21.524) 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 5.215 93.401 (98.616) 18.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) 400.000 59.300 5.177 32.542 283.851 668 144.307 (22.314) 71.740 975.271 975.271 8
ŞEKERBANK T.A.Ş. KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOSU A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden Dipnot 01.01.2008 31.12.2008 01.01.2007 31.12.2007 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı (407.993) 479.282 1.1.1 Alınan Faizler 1.045.487 955.346 1.1.2 Ödenen Faizler (664.765) (363.290) 1.1.3 Alınan Temettüler 1.028 1.515 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 113.385 105.326 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (133.300) 205.352 1.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (72.047) 60.136 1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (108.982) (76.639) 1.1.8 Ödenen Vergiler (24.973) (35.029) 1.1.9 Diğer (563.826) (373.435) 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 711.765 (290.575) 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (86.200) 152.241 1.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış 1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (1.045) 123 1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (1.077.203) (1.682.318) 1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış 129.450 (227.868) 1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (132.473) 49.767 1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 1.784.145 942.829 1.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 120.661 390.805 1.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (25.570) 83.846 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 303.772 188.707 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (450.436) (409.500) 2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (6.904) (7.139) 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 32.063 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (10.495) (13.734) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 12.739 9.679 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (3.394.117) (1.167.292) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.894.459 784.998 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 27.471 2.9 Diğer (5.652) (16.012) C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (2.505) 270.512 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 31.357 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 275.000 3.4 Temettü Ödemeleri (21.525) 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (12.337) (9.665) 3.6 Diğer 5.177 IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 57.958 (58.744) V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (91.211) (9.025) VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 484.254 493.279 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 393.043 484.254 9
I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI ŞEKERBANK T.A.Ş. KAR DAĞITIM TABLOSU Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden 31.12.2008 31.12.2007 1.1 DÖNEM KARI 181.744 148.911 1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER () (37.437) (44.943) 1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (27.962) (44.943) 1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (9.475) A. NET DÖNEM KARI (1.11.2) 144.307 103.968 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI () 2.721 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE () 5.063 1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR () B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A(1.3+1.4+1.5)] 144.307 96.184 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ () 20.000 1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 20.000 1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 1.6.4 Kara İştirakli Tahvillere 1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7 PERSONELE TEMETTÜ () 1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ () 1.524 1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ () 1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 1.9.4 Kara İştirakli Tahvillere 1.9.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE () 152 1.11 STATÜ YEDEKLERİ () 1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 93.401 1.13 DİĞER YEDEKLER 1.14 ÖZEL FONLAR II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER () 2.3 ORTAKLARA PAY () 2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 2.3.4 Kara İştirakli Tahvillere 2.3.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4 PERSONELE PAY () 2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY () III. HİSSE BAŞINA KAR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) Kar dağıtımına ilişkin karar Genel Kurul toplantısında verilecektir. 10