KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI

KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK-31 MART 2016 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR

ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu na Giriş Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte Grup olarak anılacaktır) 31 Mart 2016 tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren üç aylık döneme ait konsolide gelir tablosunun, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablonun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz.

Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla finansal durumunun, finansal performansının ve aynı tarihte sona eren üç aylık döneme ilişkin nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Raporlama Mevzuatı na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte sekizinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır. DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED Müjde Şehsuvaroğlu, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 25 Mayıs 2016

NİN 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Banka nın Yönetim Merkezinin Adresi : Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe / İSTANBUL Banka nın Telefon ve Fax Numaraları : 0212 354 11 11-0212 354 12 12 Banka nın İnternet Sayfası Adresi : www.kuveytturk.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : kuveytturk@kuveytturk.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan üç aylık konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır. Ana Ortaklık Banka hakkında genel bilgiler Ana Ortaklık Banka nın konsolide finansal tabloları İlgili dönemde uygulanan muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar Ana Ortaklık Banka nın mali bünyesine ilişkin bilgiler Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar Diğer açıklama ve dipnotlar Bağımsız sınırlı denetim raporu Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır. Bağlı Ortaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 1. Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD. - Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. 2. KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. - - 3. KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş - - 4. Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. - - 5. KT Bank AG - - 6. KT Portföy Yönetimi A.Ş. - - 7. KT Sukuk Company Limited - - Bu raporda yer alan konsolide üç aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Adnan ERTEM Adnan ERTEM Ahmad S A A AL KHARJI Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı Denetim Komitesi Üyesi Mohamad AL-MIDANI Ufuk UYAN Ahmet KARACA İsmail Hakkı YEŞİLYURT Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Mali İşler Genel Müdür Dış Raporlama Müdürü Yardımcısı Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: İsmail Hakkı Yeşilyurt / Dış Raporlama Müdürü Tel No: 0212 354 12 84 Fax No: 0212 354 12 03

İçindekiler Birinci bölüm Genel bilgiler I. Ana ortaklık Bankanın kluruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Ana ortaklık Bankanın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Ana ortaklık Bankanın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa bankada sahip oldukları paylara ilişkin açıklamalar 1 IV. Ana ortaklık Bankada nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 2 V. Ana ortaklık Bankanın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 2 VI. Ana ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçlarının geri ödenmesininin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 2 İkinci bölüm Konsolide finansal tablolar I. Konsolide bilanço (Finansal durum tablosu) 3 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 5 III. Konsolide gelir tablosu (Kar ve zarar cetveli) 6 IV. Konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu) 7 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 8 VI. Konsolide nakit akış tablosu 10 Üçüncü bölüm Muhasebe politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 11 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 11 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler 12 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 13 V. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 14 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 14 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 15 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 16 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 16 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 17 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 17 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 18 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 18 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 19 XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 19 XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 20 XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 21 XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 22 XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 22 XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 22 XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 22 XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 22 Dördüncü bölüm Grup un Mali Bünyesine ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler I. Konsolide özkaynaklara ilişkin açıklamalar 23 II. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 30 III. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski 32 IV. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 31 V. Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar 38 VI. Konsolide risk yönetimine ilişkin açıklamalar 39 VII. Menkul kıymetleştirme pozisyonları 40 VIII. Kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar 40 IX. Konsolide faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar 41 Beşinci bölüm Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 43 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 59 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 69 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 70 V. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 74 VI. Ana Ortaklık Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 75 VII. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklama ve dipnotlar 76 Altıncı bölüm Diğer açıklamalar I. Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar 77 Yedinci bölüm Bağımsız Sınırlı denetim raporu I. Bağımsız sınırlı denetim raporuna ilişkin açıklamalar 77 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 77 Sekizinci bölüm Ara dönem konsolide faaliyet raporu I- Ara dönem konsolide faaliyet raporuna ilişkin açıklamalar 77

31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Banka nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. ( Banka veya Ana Ortaklık Banka ) Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası ndan alınan 28 Şubat 1989 tarihli izinle Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989 tarihinde başlamıştır. 5411 Sayılı Bankacılık Kanununa uyum sağlanması amacıyla, Banka nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan genel kurul toplantısında onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka nın unvanı Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından Özel Cari Hesaplar ve Kâr ve Zarara Katılma Hesapları yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktadır. II. III. Banka nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD. Kasım 2009 da kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır. Banka nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı KT Bank AG. Nisan 2015 te kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır. Ana Ortaklık Banka ve konsolide edilen mali ortaklıklar birlikte Grup olarak adlandırılmıştır. Ana Ortaklık Banka nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka hisselerinin %62.24 ü Kuveyt te mukim Kuwait Finance House a, %18.72 si Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları na, %9.00 u Kuveyt te mukim The Public Institution For Social Security e ve %9.00 u Islamic Development Bank a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir. Ana Ortaklık Banka nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar İsim Görevi Göreve atanma tarihi Denetim Komitesi görevi atanma tarihi Öğrenim durumu Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Y.K. Başkanı 25/06/2014 Yüksek Lisans - Dr. Adnan ERTEM Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı 10/10/2002 19/10/2010 Doktora - Nadir ALPASLAN Y.K. Üyesi 15/04/2011 Lisans - Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN Y.K. Üyesi 02/08/2006 Lisans - Fawaz KH E AL SALEH Y.K. Üyesi 20/10/2006 Lisans %0.0105 Mazin S.A.S AL NAHEDH Y.K. Üyesi 29/09/2015 Lisans - Mohamad Al-MİDANİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 05/05/2015 15/05/2015 Yüksek Lisans - Ahmed S. AL KHARJİ Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi 26/03/2014 24/09/2014 Yüksek Lisans - Ufuk UYAN Y.K. Üyesi ve Genel Müdür 10/05/1999 Yüksek Lisans %0.0556 Ahmet KARACA Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 12/07/2006 Yüksek Lisans %0.0041 Ahmet Süleyman KARAKAYA Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 14/01/2003 Lisans - Bilal SAYIN Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 20/08/2003 Lisans %0.0035 İrfan YILMAZ Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 27/10/2005 Lisans %0.0156 Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK Kurumsal ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd. 05/05/2005 Doktora %0.0091 Nurettin KOLAÇ Hukuk verisk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd. 20/04/2010 Lisans %0.0007 Aslan DEMİR Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd. 08/10/2012 Lisans %0.0047 Mehmet ORAL Bireysel ve İşletme Bankacılığı Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd. 01/10/2012 Lisans %0.0029 Abdurrahman DELİPOYRAZ KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl Md. Yrd. 09/01/2015 Lisans %0.0028 Banka nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka sermayesindeki pay oranı %0.11 dir (31 Aralık 2015 - %0.11). Pay oranı 1

31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR IV. Ana Ortaklık Banka da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Ad soyad/ticari ünvanı Pay tutarları (Nominal) Pay oranları Ödenmiş paylar (Nominal) Ödenmemiş paylar Kuwait Finance House 1,574,704 %62.24 1,574,704 - Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları 473,597 %18.72 473,597 - Toplam 2,048,301 %80.96 2,048,301-31 Mart 2016 itibarıyla Ana Ortaklık Banka nın ana ortağı Kuwait Finance House un %51.45 i halka açık olup %24.08 i Kuwait Investment Authority e, %10.48 i Public Authority for Minors Affairs Kuveyt kamu kuruluşuna aittir. V. Ana Ortaklık Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı işlemlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık kuralları içerisinde cari hesaplar ve kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla Grup 369 şubesi (31 Aralık 2015-362) ve 5,491 personeli (31 Aralık 2015 5,542) ile faaliyet göstermektedir. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanlarından bazıları Ana Sözleşme de kısaca aşağıdaki gibi belirtilmiştir; Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları açmak ve fon temin etmek, Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi kullandırmak, Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak, Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri sunmak, Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak, satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak, Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir, kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak, Şirket ve Kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak, Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda bulunmak. Ana Ortaklık Banka nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Ana Ortaklık Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşme ye eklenir. VI. Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller Bulunmamaktadır. 2

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu) II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli) IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo (Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu) V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu

31 MART 2016 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.03.2016 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki dönem 31.12.2015 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (I-a) 764,975 6,453,101 7,218,076 662,376 6,950,238 7,612,614 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (I-b) 21,523 108,830 130,353 12,302 76,312 88,614 2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklar 21,523 108,830 130,353 12,302 76,312 88,614 2.1.1 Devlet borçlanma senetleri 2,051 31,289 33,340 100-100 2.1.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler - - - - - - 2.1.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar 19,099 31,952 51,051 11,995 32,613 44,608 2.1.4 Diğer menkul değerler 373 45,589 45,962 207 43,699 43,906 2.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv - - - - - - 2.2.1 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer menkul değerler - - - - - - III. BANKALAR (I-c) 43,972 3,197,617 3,241,589 10,342 3,619,174 3,629,516 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I-d) 1,593,231 869,941 2,463,172 1,573,904 781,195 2,355,099 5.1 Sermayede payı temsil eden menkul değerler 10,080 53,835 63,915 9,571 55,244 64,815 5.2 Devlet borçlanma senetleri 1,580,152 527,983 2,108,135 1,560,223 347,953 1,908,176 5.3 Diğer menkul değerler 2,999 288,123 291,122 4,110 377,998 382,108 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (I-e) 22,358,746 4,463,418 26,822,164 21,565,734 4,423,307 25,989,041 6.1 Krediler ve alacaklar 22,226,726 4,462,006 26,688,732 21,441,275 4,421,858 25,863,133 6.1.1 Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler 78,176 50,557 128,733 76,162 51,462 127,624 6.1.2 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 22,148,550 4,411,449 26,559,999 21,365,113 4,370,396 25,735,509 6.2 Takipteki krediler 514,697 13,444 528,141 442,519 13,796 456,315 6.3 Özel karşılıklar (-) 382,677 12,032 394,709 318,060 12,347 330,407 VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (I-f) - - - - - - VIII. İŞTİRAKLER (Net) (I-g) - - - - - - 8.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler - - - - - - 8.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - - 8.2.1 Mali iştirakler - - - - - - 8.2.2 Mali olmayan iştirakler - - - - - - IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (I-h) 23,680-23,680 22,930-22,930 9.1 Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar - - - - - - 9.2 Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar 23,680-23,680 22,930-22,930 X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (I-i) 7,807-7,807 8,378-8,378 10.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler 7,807-7,807 8,378-8,378 10.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - - 10.2.1 Mali ortaklıklar - - - - - - 10.2.2 Mali olmayan ortaklıklar - - - - - - XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET) (I-j) 993,734 299,949 1,293,683 947,273 235,587 1,182,860 11.1 Finansal kiralama alacakları 1,135,509 344,259 1,479,768 1,084,062 278,938 1,363,000 11.2 Faaliyet kiralaması alacakları - - - - - - 11.3 Diğer - - - - - - 11.4 Kazanılmamış gelirler ( - ) 141,775 44,310 186,085 136,789 43,351 180,140 XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (I-k) - - - - - - 12.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar - - - - - - 12.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlılar - - - - - - 12.3 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar - - - - - - XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 453,101 4,683 457,784 456,989 4,653 461,642 XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 90,828 40,777 131,605 78,136 41,204 119,340 14.1 Şerefiye - - - - - - 14.2 Diğer 90,828 40,777 131,605 78,136 41,204 119,340 XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) - - - - - - XVI. VERGİ VARLIĞI (I-l) 92,263-92,263 107,150-107,150 16.1 Cari vergi varlığı - - - - - - 16.2 Ertelenmiş vergi varlığı 92,263-92,263 107,150-107,150 XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 25,383-25,383 32,640-32,640 17.1 Satış amaçlı 25,383-25,383 32,640-32,640 17.2 Durdurulan faaliyetlere ilişkin - - - - - - XVIII. DİĞER AKTİFLER (I-m) 441,866 73,951 515,817 379,304 105,868 485,172 AKTİF TOPLAMI 26,911,109 15,512,267 42,423,376 25,857,458 16,237,538 42,094,996 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 3

31 MART 2016 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO I. KONSOLİDE BİLANÇO PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31.03.2016 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki dönem 31.12.2015 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. TOPLANAN FONLAR (II-a) 14,049,452 13,733,342 27,782,794 14,506,929 13,618,371 28,125,300 1.1 Bankanın dahil olduğu risk grubunun fonu 81,083 136,840 217,923 76,312 131,124 207,436 1.2 Diğer 13,968,369 13,596,502 27,564,871 14,430,617 13,487,247 27,917,864 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-b) 21,122 98,529 119,651 9,962 61,561 71,523 III. ALINAN KREDİLER (II-c) 477,986 3,427,099 3,905,085 65,698 4,195,945 4,261,643 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 620,215-620,215 711,542-711,542 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (II-d) 581,991 3,032,472 3,614,463 602,602 3,033,517 3,636,119 VI. MUHTELİF BORÇLAR (II-e) 117,330 32,603 149,933 109,145 17,144 126,289 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (II-e) 464,361 46,783 511,144 426,782 30,070 456,852 VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (II-f) - 131 131-131 131 8.1 Finansal kiralama borçları - 145 145-145 145 8.2 Faaliyet kiralaması borçları - - - - - - 8.3 Diğer - - - - - - 8.4 Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - ) - 14 14-14 14 IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL (II-g) BORÇLAR - 47,832 47,832-98,650 98,650 9.1 Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar - - - - - - 9.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlılar - 47,832 47,832-98,650 98,650 9.3 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar - - - - - - X. KARŞILIKLAR (II-h) 414,211 111,522 525,733 427,667 104,938 532,605 10.1 Genel karşılıklar 270,187 72,657 342,844 261,944 72,174 334,118 10.2 Yeniden yapılanma karşılığı - - - - - - 10.3 Çalışan hakları karşılığı 85,547 470 86,017 106,460 410 106,870 10.4 Sigorta teknik karşılıkları (net) - - - - - - 10.5 Diğer karşılıklar 58,477 38,395 96,872 59,263 32,354 91,617 XI. VERGİ BORCU (II-i) 16,339-16,339 36,477-36,477 11.1 Cari vergi borcu 16,339-16,339 36,477-36,477 11.2 Ertelenmiş vergi borcu - - - - - - XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - - 12.1 Satış amaçlı - - - - - - 12.2 Durdurulan faaliyetlere ilişkin - - - - - - XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (II-j) - 1,567,574 1,567,574-589,734 589,734 XIV. ÖZKAYNAKLAR (II-k) 3,591,909 (29,427) 3,562,482 3,474,757 (26,626) 3,448,131 14.1 Ödenmiş sermaye 2,527,322-2,527,322 2,527,322-2,527,322 14.2 Sermaye yedekleri (14,366) 1,706 (12,660) (14,116) (3,831) (17,947) 14.2.1 Hisse senedi ihraç primleri 24,208-24,208 24,208-24,208 14.2.2 Hisse senedi iptal kârları - - - - - - 14.2.3 Menkul değerler değerleme farkları 5,718 1,706 7,424 9,225 (3,831) 5,394 14.2.4 Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - 14.2.5 Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - 14.2.6 Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden değerleme farkları - - - - - - 14.2.7 İştirakler, bağlı ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort) bedelsiz hisse senetleri - - - - - - 14.2.8 Riskten korunma fonları (etkin kısım) (29,376) - (29,376) (32,633) - (32,633) 14.2.9 Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran varlıkların birikmiş değerleme farkları - - - - - - 14.2.10 Diğer sermaye yedekleri (14,916) - (14,916) (14,916) - (14,916) 14.3 Kâr yedekleri 499,079-499,079 503,247 (491) 502,756 14.3.1 Yasal yedekler 100,287-100,287 100,287-100,287 14.3.2 Statü yedekleri - - - - - - 14.3.3 Olağanüstü yedekler 241,553-241,553 241,553-241,553 14.3.4 Diğer kâr yedekleri 157,239-157,239 161,407 (491) 160,916 14.4 Kâr veya zarar 567,781 (31,133) 536,648 446,046 (22,304) 423,742 14.4.1 Geçmiş yıllar kâr/zararı 446,046 (22,304) 423,742 (17,060) 14,784 (2,276) 14.4.2 Dönem net kâr/zararı 121,735 (8,829) 112,906 463,106 (37,088) 426,018 14.5 Azınlık payları (II-l) 12,093-12,093 12,258-12,258 PASİF TOPLAMI 20,354,916 22,068,460 42,423,376 20,371,561 21,723,435 42,094,996 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4

31 MART 2016 İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOLARI II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2016 31.12.2015 Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 34,074,791 19,911,830 53,986,621 33,843,259 16,526,496 50,369,755 I. GARANTİ ve KEFALETLER (III-a) 4,781,703 4,422,125 9,203,828 4,637,394 4,319,484 8,956,878 1.1. Teminat mektupları 4,753,761 2,879,850 7,633,611 4,607,569 2,732,647 7,340,216 1.1.1. Devlet ihale kanunu kapsamına girenler 160,802 266 161,068 153,636 273 153,909 1.1.2. Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler 533,541 254,782 788,323 569,151 276,734 845,885 1.1.3. Diğer teminat mektupları 4,059,418 2,624,802 6,684,220 3,884,782 2,455,640 6,340,422 1.2. Banka kredileri 7,179 72,376 79,555 7,656 76,452 84,108 1.2.1. İthalat kabul kredileri 7,179 72,376 79,555 7,656 76,452 84,108 1.2.2. Diğer banka kabulleri - - - - - - 1.3. Akreditifler 287 1,011,342 1,011,629 177 1,029,087 1,029,264 1.3.1. Belgeli akreditifler 78 386,196 386,274 78 315,930 316,008 1.3.2. Diğer akreditifler 209 625,146 625,355 99 713,157 713,256 1.4. Garanti verilen prefinansmanlar - 20,820 20,820-21,290 21,290 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. merkez bankasına cirolar - - - - - - 1.5.2. Diğer cirolar - - - - - - 1.6. Diğer garantilerimizden 20,476 437,737 458,213 21,992 460,008 482,000 1.7. Diğer kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (III-a) 27,728,487 1,824,444 29,552,931 27,214,987 481,365 27,696,352 2.1. Cayılamaz taahhütler 2,387,938 1,824,444 4,212,382 2,311,549 481,365 2,792,914 2.1.1. Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri 309,071 1,824,444 2,133,515 231,210 481,365 712,575 2.1.2. İştir. ve bağ. ort. ser. işt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.3. Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri 147,109-147,109 304,107-304,107 2.1.4. Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri - - - - - - 2.1.5. Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü - - - - - - 2.1.6. Çekler için ödeme taahhütleri 1,116,372-1,116,372 1,018,655-1,018,655 2.1.7. İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri 99-99 99-99 2.1.8. Kredi kartı harcama limit taahhütleri 797,530-797,530 739,721-739,721 2.1.9. Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah. - - - - - - 2.1.10. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar - - - - - - 2.1.11. Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar - - - - - - 2.1.12. Diğer cayılamaz taahhütler 17,757-17,757 17,757-17,757 2.2. Cayılabilir taahhütler 25,340,549-25,340,549 24,903,438-24,903,438 2.2.1. Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri 25,340,549-25,340,549 24,903,438-24,903,438 2.2.2. Diğer cayılabilir taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 1,564,601 13,665,261 15,229,862 1,990,878 11,725,647 13,716,525 3.1. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar - 1,189,817 1,189,817-1,172,816 1,172,816 3.1.1. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - - 3.1.2. Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler - 1,189,817 1,189,817-1,172,816 1,172,816 3.1.3. Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler - - - - - - 3.2. Alım satım amaçlı türev finansal araçlar 1,564,601 12,475,444 14,040,045 1,990,878 10,552,831 12,543,709 3.2.1 Vadeli alım-satım işlemleri 1,298,830 2,258,719 3,557,549 1,139,111 2,027,716 3,166,827 3.2.1.1 Vadeli döviz alım işlemleri 658,655 1,121,381 1,780,036 550,697 1,041,921 1,592,618 3.2.1.2 Vadeli döviz satım işlemleri 640,175 1,137,338 1,777,513 588,414 985,795 1,574,209 3.2.2. Diğer vadeli alım-satım işlemleri 265,771 10,216,725 10,482,496 851,767 8,525,115 9,376,882 3.3. Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 180,186,919 86,843,786 267,030,705 168,473,267 89,309,104 257,782,371 IV. EMANET KIYMETLER 6,226,520 1,409,007 7,635,527 5,545,140 1,330,898 6,876,038 4.1. Müşteri fon ve portföy mevcutları 19,969-19,969 1-1 4.2. Emanete alınan menkul değerler 155,689-155,689 - - - 4.3. Tahsile alınan çekler 5,138,935 509,923 5,648,858 4,698,688 482,005 5,180,693 4.4. Tahsile alınan ticari senetler 911,927 107,069 1,018,996 846,451 105,406 951,857 4.5. Tahsile alınan diğer kıymetler - - - - - - 4.6. İhracına aracı olunan kıymetler - - - - - - 4.7. Diğer emanet kıymetler - - - - - - 4.8. Emanet kıymet alanlar - 792,015 792,015-743,487 743,487 V. REHİNLİ KIYMETLER 173,948,760 85,401,548 259,350,308 162,916,488 87,944,184 250,860,672 5.1. Menkul kıymetler 348,754 53,290 402,044 351,154 53,770 404,924 5.2. Teminat senetleri 101,988 1,145,128 1,247,116 101,988 1,174,760 1,276,748 5.3. Emtia 3,508,190 527,143 4,035,333 3,362,451 538,357 3,900,808 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 75,768,171 588,400 76,356,571 71,286,808 618,846 71,905,654 5.6. Diğer rehinli kıymetler 94,221,657 83,087,587 177,309,244 87,814,087 85,558,451 173,372,538 5.7. Rehinli kıymet alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 11,639 33,231 44,870 11,639 34,022 45,661 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 214,261,710 106,755,616 321,017,326 202,316,526 105,835,600 308,152,126 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5

KONSOLİDE GELİR TABLOSU III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ) Dipnot Cari Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş 01.01.2016-31.03.2016 Önceki Dönem Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş 01.01.2015-31.03.2015 I. KAR PAYI GELİRLERİ (IV-a) 724,782 579,186 1.1 Kredilerden alınan kar payları 642,283 514,827 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler 7,083 17 1.3 Bankalardan Alınan Gelirler 2,146 5,841 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler - - 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 43,842 38,410 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - 163 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 1,726-1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 42,116 38,247 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 24,390 15,074 1.7 Diğer Kar payı Gelirleri 5,038 5,017 II. KAR PAYI GİDERLERİ (IV-b) 309,705 249,083 2.1 Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları 206,024 163,157 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları 34,720 7,796 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları 13,223 13,169 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları 55,666 64,957 2.5 Diğer Kar Payı Giderleri 72 4 III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II) 415,077 330,103 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 38,220 29,883 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 71,571 59,272 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 20,895 19,621 4.1.2 Diğer (IV-l) 50,676 39,651 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 33,351 29,389 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 36 40 4.2.2 Diğer (IV-l) 33,315 29,349 V. TEMETTÜ GELİRLERİ (IV-c) 509 - VI. TİCARİ KAR / ZARAR (Net) (IV-d) 26,215 61,090 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 652 4,850 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (12,448) 11,446 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı 38,011 44,794 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (IV-e) 59,838 36,279 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 539,859 457,355 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (IV-f) 115,888 89,926 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV-g) 280,866 236,217 XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 143,105 131,212 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XII. XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR (571) (751) XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (IV-h) 142,534 130,461 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (IV-i) (29,793) (29,151) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (16,228) (34,382) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (13,565) 5,231 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 112,741 101,310 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (IV-j) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (IV-k) 112,741 101,310 23.1 Grubun Karı / Zararı 112,906 101,291 23.2 Azınlık Payları Karı / Zararı (-) (165) 19 Hisse Başına Kar / Zarar (tam TL) - - İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6

KUVEYT TÜRK BANKASI ANONİM ŞİRKETİ ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN KONSOLİDE TABLO Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem 01.01.2016-31.03.2016 Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01.2015-31.03.2015 I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 2,538 (13,535) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (3,677) 16,628 V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 765 - VI. YURT DIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) 3,306 - VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI - - IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (1,322) 2,706 X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 1,610 5,799 XI. DÖNEM KARI/ZARARI 112,741 101,310 XI.1 Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer) 760 - XI.2 Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım - - XI.3 Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım - - XI.4 Diğer 111,981 101,310 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 114,351 107,109 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7

KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Dipnot Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi Yasal yedek iptal karları akçeler Statü yedekleri Olağanüstü yedek akçe Diğer yedekler Dönem net karı Geçmiş dönem karı/zararı Menkul değer. değerleme farkı Maddi ve maddi olmayan duran varlık ydf Ortaklıklardan bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları Satış a. / durdurulan f. ilişkin dur. v. bir. değ. f. Azınlık payları hariç toplam özkaynak Azınlık payları Toplam özkaynak Önceki dönem (01.01.2015-31.03.2015) I. Önceki dönem sonu bakiyesi 2,287,005-24,525-77,869-208,951 56,559-368,174 21,069 - - - - 3,044,152 12,368 3,056,520 - - - - - - - - - - - - - - - - - - II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) 2,287,005-24,525-77,869-208,951 56,559-368,174 21,069 - - - - 3,044,152 12,368 3,056,520 Dönem içindeki değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - IV. Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul değerler değerleme farkları - - - - - - - - - - (10,829) - - - - (10,829) - (10,829) VI. Riskten korunma fonları (etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit akış riskinden korunma amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur farkları - - - - - - - 16,628 - - - - - - - 16,628-16,628 XI. Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. İştirak özkaynağındaki değişikliklerin Banka özkaynağına etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Sermaye artırımı (II k) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 İç kaynaklardan (II k) - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Hisse senedi ihraç primi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse senedi iptal karları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIX. Dönem net karı veya zararı - - - - - - - - 101,291 - - - - - - 101,291 19 101,310 XX. Kar dağıtımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.1 Dağıtılan temettü (V-b) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.2 Yedeklere aktarılan tutarlar - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.3 Diğer Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) (II k) 2,287,005-24,525-77,869-208,951 73,187 101,291 368,174 10,240 - - - - 3,151,242 12,387 3,163,629 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 8

KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (DEVAMI) Bağımsız Denetimden Geçmiş Dipnot Ödenmiş sermaye Ödenmiş sermaye enf. düzeltme farkı Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi Yasal yedek iptal karları akçeler Statü yedekleri Olağanüstü yedek akçe Diğer yedekler Dönem net karı Geçmiş dönem karı Menkul değer. değerleme farkı Maddi ve maddi olmayan duran varlık ydf Ortaklıklardan bedelsiz hisse senetleri Riskten korunma fonları Satış a. / durdurulan f. ilişkin dur. v. bir. değ. f. Azınlık payları hariç toplam özkaynak Azınlık payları Toplam özkaynak Cari dönem (01.01.2016-31.03.2016) I. Önceki dönem sonu bakiyesi 2,527,322-24,208-100,287-241,553 146,000-423,742 5,394 - - (32,633) - 3,435,873 12,258 3,448,131 II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni Bakiye (I+II) 2,527,322-24,208-100,287-241,553 146,000-423,742 5,394 - - (32,633) - 3,435,873 12,258 3,448,131 Dönem içindeki değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - - - IV. Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul değerler değerleme farkları - - - - - - - - - - 2,030 - - - - 2,030-2,030 VI. Riskten korunma fonları (etkin kısım) - - - - - - - (2,645) - - - - - 3,257-612 - 612 6.1 Nakit akış riskinden korunma amaçlı - - - - - - - - - - - - - 612-612 - 612 6.2 Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı - - - - - - - (2,645) - - - - - 2,645 - - - - VII. Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - - IX. İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.) Bedelsiz hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur farkları - - - - - - - (1,032) - - - - - - - (1,032) - (1,032) XI. Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Sermaye artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 İç kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Hisse senedi ihraç primi - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse senedi iptal karları - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - XIX. Dönem net karı veya zararı - - - - - - - - 112,906 - - - - - - 112,906 (165) 112,741 XX. Kar dağıtımı - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.1 Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.2 Yedeklere aktarılan tutarlar - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) (II k) 2,527,322-24,208-100,287-241,553 142,323 112,906 423,742 7,424 - - (29,376) - 3,550,389 12,093 3,562,482 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 9

KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Cari Dönem Dipnot 01.01.2016-31.03.2016 Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 01.01.2015-31.03.2015 A. Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları 1.1 Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı 169,398 253,294 1.1.1 Alınan kâr payları 736,008 578,675 1.1.2 Ödenen kâr payları (287,449) (223,001) 1.1.3 Alınan temettüler 509-1.1.4 Alınan ücret ve komisyonlar 73,074 59,951 1.1.5 Elde edilen diğer kazançlar 3,848 157,060 1.1.6 Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar 37,949 18,112 1.1.7 Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler (243,146) (159,964) 1.1.8 Ödenen vergiler (46,796) (43,204) 1.1.9 Diğer (104,599) (134,335) 1.2 Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim (1,187,267) (471,965) 1.2.1 Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış (35,295) (6,841) 1.2.2 Gerçeğe uygun değer farkı k/z a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv larda net (artış) azalış - - 1.2.3 Bankalar hesabındaki net artış (azalış) (406,802) (39,031) 1.2.4 Kredilerdeki net artış (azalış) (1,047,107) (2,370,556) 1.2.5 Diğer aktiflerde net (artış) azalış 1,313 (98,052) 1.2.6 Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış) (228,426) 266,064 1.2.7 Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış) (98,324) 1,355,894 1.2.8 Alınan kredilerdeki net (artış) azalış (383,057) 639,288 1.2.9 Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış) - - 1.2.10 Diğer borçlarda net artış (azalış) 1,010,431 (218,731) I. Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (1,017,869) (218,671) B. Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları II. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı (163,821) (188,763) 2.1 İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (750) (4,249) 2.2 Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) - - 2.3 Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller (9,962) (14,938) 2.4 Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller 1,757 3,013 2.5 Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar (856,409) (839,802) 2.6 Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar 720,086 678,665 2.7 Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler - - 2.8 Satılan yatırım amaçlı menkul değerler - - 2.9 Diğer (18,543) (11,452) C. Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları III. Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit (31,063) 15,380 3.1 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit 462,474-3.2 Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı (493,500) - 3.3 İhraç edilen sermaye araçları 15,706 3.4 Temettü ödemeleri - - 3.5 Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler (37) (326) 3.6 Diğer - - IV. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi (V-d) 37,339 (67,964) V. Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV) (1,175,414) (460,018) VI. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 4,777,114 1,995,830 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar (V-a) 3,601,700 1,535,812 İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 10

I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI a. Konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması: Ana Ortaklık Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ( KGK ) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir. b. Sınıflamalar Önceki dönem gelir tablosunda Diğer Faaliyet Giderleri altında gösterilen 5,306 TL tutarındaki ekspertiz gideri, cari dönem gösterimi ile tutarlı olması amacı ile Verilen Ücret ve Komisyonlar altında sınıflandırılmıştır. c. Konsolide Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları: Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen alım satım amaçlı finansal varlıklar ve yükümlülükler dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır. Konsolide finansal tablolarının TMS ye göre hazırlanmasında Ana Ortaklık Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve yükümlülükler ile bilanço tarihi itibarıyla koşullu konular hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz konusu varsayımlar ve tahminler esas itibarıyla finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarını ve varlıkların değer düşüklüğünü içermekte olup düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir tablosuna yansıtılmaktadır. d. Konsolide finansal tabloların paranın cari satın alma gücüne göre düzenlenmesi: Ana Ortaklık Banka nın finansal tabloları 31 Aralık 2004 tarihine kadar Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı ( TMS 29 ) uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi ile enflasyon muhasebesi uygulanmasını gerektiren göstergelerin ortadan kalktığı belirtilmiş ve 1 Ocak 2005 ten itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır. II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Grup, kullandığı kaynakların ve aktiflerin risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltmaya ve kazançları artırmaya yönelik bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka nın likidite riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak; karlılığı artırmak ve Banka nın özkaynaklarını güçlendirmektir. Banka nın aktif-pasif yönetimi Aktif-Pasif Komitesi ( APKO ) tarafından Banka Üst Düzey Risk Komitesi nce belirtilen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir. 11