BU İZAHNAME KATILMA PAYLARININ SATIŞININ YAPILDIĞI YERLERDE FON İÇTÜZÜĞÜ VE HER AY İTİBARİYLE HAZIRLANAN, FONA İLİŞKİN MALİ BİLGİLERİN YERALDIĞI AYLIK RAPORLARLA BİRLİKTE TASARRUF SAHİPLERİNİN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. BU İZAHNAME YENİ BİR TUTAR ARTIRIMINA KADAR GEÇERLİ OLUP, İZAHNAME KAPSAMINDAKİ BİLGİLERDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANINI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HERYILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. ZİRAAT YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.'NİN B TİPİ KISA VADELİ TAHVİL VE BONO FONU KATILMA PAYLARININ HALKA ARZINA İLİŞKİN İZAHNAMEDİR.. tarafından 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 37 ve 38'nci maddelerine dayanılarak, 29./11/1989 tarihinde İstanbul ili Ticaret Sicili Memurluğuna 364979-312561 sicil numarası altında kaydedilerek 05/03/1990 tarih ve 2478 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesinde ilan edilen fon içtüzüğü hükümlerine göre yönetilmek üzere, halktan katılma payları karşılığında toplanacak paralarla, katılma payı sahipleri hesabına, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre Sermaye Piyasası araçlarından oluşan portföyü işletmek amacıyla T.C.Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı Banka ve Kambiyo Genel Müdürlüğü nün 06.11.1989 tarih ve BAK-III 5400-2/22-77046 sayılı izin belgesi ile kurulmuş, daha sonra Sermaye Piyasası Kurulu ndan alınan 25/04/2013 Tarih ve 431 sayılı izin doğrultusunda. B Tipi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu na dönüştürülmüş olan Fon katılma paylarının halka arzına ilişkin izahnamedir. B Tipi Kısa Vadeli Tahvil ve Bono Fonu nun Kurul kaydına alınan halka arzlarına ilişkin bilgiler tarih sırasıyla aşağıdaki tabloda gösterilmektedir. Ancak bu kayda alınma, Fon'un ve katılma paylarının, Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. HALKA ARZ TARİHİ SPK KAYIT TARİHİ SPK KAYIT NUMARASI TERTİP ESKİ TUTARI (TL DEN) YENİ TUTARI (TL YE) 16.04.1990 04.04.1990 KB.50/220 1.TERTİP 5.000.- 30.06.2003 21.05.2003 KB.50-2/583 2.TERTİP 5.000.- 50.000.- I. FON HAKKINDA BİLGİLER: 1. Fonun Türü : Fon portföyünün en az %51'ini devamlı olarak; Kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırmış, portföyünün aylık ağırlıklı ortalama vadesi en az 25 en fazla 90 gün olan fonlar "KISA VADELİ TAHVİL VE BONO FONU", olarak adlandırılır. 2. Fonun Tipi : B Tipi Fondur. 1
3. Mevcut Fon Tutarı : 5.000.- ( Beşbin )TL 4. Artırılan Fon Tutarı : 45.000.- ( Kırkbeşbin )TL 5. Artırım Sonrası Fon Tutarı : 50.000.- ( Ellibin )TL 6. Mevcut Pay Sayısı : 500.000 ( Beşyüzbin )Adet 7. Artırılan Pay Sayısı : 4.500.000 ( Dörtmilyonbeşyüzbin )Adet 8. Artırım Sonrası Pay sayısı : 5.000.000 ( Beşmilyon )Adet 9. Artırılan Payların Tertibi : 2. Tertip 10. Fon un Süresi : Süresizdir II. FON PORTFÖY STRATEJİSİ: Fon yönetiminde, yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü kolay, riski az ve getirisi yüksek olanlar tercih edilir. Fon portföyünün en az %51'i devamlı olarak; Kamu ve/veya özel sektör borçlanma araçlarına yatırılır. Portföyün aylık ağırlıklı ortalama vadesi en az 25 en fazla 90 gün olacaktır. III. FON PORTFÖYÜNÜN YÖNETİMİ VE SAKLANMASI: 1. Kurucu: Fon kurucusu olarak. riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun pay sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim, temsili ve varlıkların saklanması ile fonun faaliyetlerinin fon içtüzük ve izahname hükümlerine uygun olarak yürütülmesinden sorumludur. 2. Yönetici: Fon portföyü Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından kurucu ile yapılan bir portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. 3. Saklama Kuruluşu: Saklama Kuruluşu: Kurucunun fon varlığının korunması ve saklanmasına ilişkin sorumluluğu devam etmek üzere, fon portföyündeki varlıklar İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde muhafaza edilecektir. IV. FON YÖNETİMİ HAKKINDA BİLGİLER: Fon da görev alan kişilere ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir: Adı Soyadı Görev Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Tecrübesi (Yıl) Birol ÖZÇARIKÇI Alpaslan AKÇA Özay ÜNAL Asım YÜKSEL Özay ÜNAL Fon Kurulu Başkanı Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Fon Denetçisi Fon Müdürü 2006 - halen Değerler A.Ş. Genel Müdürü 2001-2011 Değerler A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı 2011- Halen T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Kağıthane Şube Müdürü 2001 - Halen Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü Müdür 2001-2011 Değerler A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı 2011 Halen T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Palladium Şube Müdürü 2001 - Halen Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Atanmasına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı Tarihi ve Sayısı 26 19.06.2006/ 2005/06-17 25 01.12.1997/ 1303 26 07.04.1993/ 339 25 01.11.2002/ 2002/14-51 26 23.11.2001/ 2001-47 2
Ümit ÇIRASUNLAR Eser LAFÇI Deniz SÜREKLİ YAVUZ Diler KAYRA Ateş KAYMAK Fon Muhasebecisi Fon Uzmanı Fon Uzmanı Portföy Yöneticisi Portföy Yöneticisi Müdürlüğü Müdür 2007 2010 Değerler A.Ş. Operasyon Müdürlüğü Yönetmen Yardımcısı, 2010 2012 Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Yönetmen Yardımcısı 2012 Halen Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü - Yönetmen 2006-2011 Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü Servis Görevlisi 2011 2012 Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü - uzman yardımcısı 2012 - Halen Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü - uzman 2008-2011 Tacirler Menkul. Yatırım Fonları -Uzman Yardımcısı 2011- Halen Değerler A.Ş. Yatırım ve Bireysel Emeklilik Fonları Müdürlüğü -uzman yardımcısı 2006-2007 Kapital Yatırım A.Ş Hazine Departmanı Direktör 2007- Halen Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. Yönetmen/ Portföy Yöneticisi 2005-2009 Fortis Portföy Yönetimi A.Ş. Pazarlama Yönetici Yardımcısı, 2009-2010 Fortis Portföy Yönetimi A.Ş. Sabit Getirili Men. Kıy. Fon Yönetimi -Yönetici Yardımcısı, 2010-2012 Fortis Portföy Yönetimi A.Ş. Sabit Getirili Men. Kıy. Fon Yönetimi - Yönetici 2012-Halen Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.Portföy Yönetimi - Yönetmen/ Portföy Yöneticisi 11 03.05.2010/ 2000/33 6 16.02.2007/ 2005/09-30 4 01.01.2011/ 2010/19-37 22 08.02.2007 / 18 10 29.06.2012 / 4 V. FON PORTFÖY SINIRLAMALARI HAKKINDA BİLGİLER Portföyde yer alabilecek varlıklar için belirlenmiş içtüzük sınırlamaları portföyün en az ve en çok yüzdesi olarak aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu konu ile ilgili detaylı bilgiler katılma payı alım satımının yapılacağı adreslerden temin edilecek Fon İçtüzüğü nden sağlanabilir. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Kamu Borçlanma Araçları 0 100 Araçları 0 100 Ters Repo İşlemleri 0 49 Takasbank Para Piyasası İşlemleri 0 20 Kamu Borçlanma Araçları ve Özel Sektör 51 100 Borçlanma Araçları ( Toplam ) 3
VI. FON PORTFÖYÜNÜN OLUŞUMU VE DAĞILIMI: Fon portföyünün 07/08/2012 tarihi itibariyle yapısı aşağıda verilmiştir. 1. Portföydeki Borçlanma Araçlarına İlişkin Bilgiler KIYMET TÜRÜ TANIMI VADESİ RAYİÇ DEĞER (TL) Devlet Tahvili TRT071112T14 07/11/12 10,809,683.00 Devlet Tahvili TRT080812T26 08/08/12 4,600,000.00 Devlet Tahvili TRT090113T13 09/01/13 3,055,952.70 Devlet Tahvili TRT260912T15 26/09/12 1,589,503.50 Araçları TRFGRFK11317 24/01/13 2,389,131.69 Araçları TRFSKFHA1219 12/12/12 3,200,806.00 Araçları TRQAKBKK1213 27/11/12 974,822.73 Araçları TRQALNFK1215 09/11/12 3,847,172.07 Araçları TRQDZBKE1211 17/10/12 1,967,572.37 Araçları TRQFNBKA1217 04/12/12 2,915,006.87 Araçları TRQFNBKK1215 05/11/12 3,901,630.43 Araçları TRQTCZB81210 14/08/12 3,328,064.27 Araçları TRQTCZBE1213 19/10/12 2,699,253.18 Araçları TRQTEBK11314 14/01/13 2,007,827.95 Araçları TRQTHAL11317 11/01/13 1,837,198.52 Ters Repo TRT150120T16 08/08/12 289,037.61 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 2,500,414.38 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 7,501,243.15 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 6,000,994.52 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 4,000,663.01 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 10,001,649.32 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 10,001,649.32 Ters Repo TRT150513T11 08/08/12 4,000,642.19 Ters Repo TRT160714T17 08/08/12 4,000,658.63 Ters Repo TRT160714T17 08/08/12 6,000,987.95 Ters Repo TRT210721T11 08/08/12 162,021.08 Ters Repo TRT230222T13 08/08/12 10,001,652.05 Ters Repo TRT251017T18 08/08/12 500,080.27 Borsa Para Piyasası İşlemleri 10/08/12 10,085,139.58 Borsa Para Piyasası İşlemleri 08/08/12 487,074.40 Borsa Para Piyasası İşlemleri 08/08/12 13,001.99 4
2. Özet Portföy Tablosu TUTARI (TL) FON PORTFÖYÜNE ORANI (%) Kamu İç Borçlanma Araçları Toplamı 20.055.139,20 16,08 Araçları Toplamı 29.068.486,08 23,33 Ters Repo İşlemleri Toplamı 64.961.693,48 52,10 Borsa Para Piyasası İşlemleri Toplamı 10.585.215,97 8,49 Fon Portföy Değeri 100 Nakit 437.556,17 Hazır Değerler Toplamı 437.556,17 0,35 Takastan Alacaklar 0 0,00 Diğer Alacaklar 0 0,00 Alacaklar Toplamı 0 0,00 Takasa Borçlar Yönetim Ücreti Karşılığı -26.128,55-0,02 Diğer Borçlar -13.599,67-0,01 Borçlar Toplamı -39.728,22-0,03 Fon Toplam Değeri 125.068.362,68 Tedavüldeki Pay Sayısı 1.002.804 Birim Pay Fiyatı 124,718652 3. Portföye İlişkin Oranlar 07/08/2012 tarihi itibariyle son bir yıllık dönem için hesaplanan oranlar aşağıda verilmektedir. Borçlanma Senetleri Dönüşüm Oranı (Borçlanma senetleri alım satım tutarları toplamı / Ortalama borçlanma senedi tutarı) *Ters Repo İşlemleri Hariç Tutulmuştur Ortalama Borçlanma Senetleri Oranı (Günlük borçlanma senetleri oranlarının ortalaması) : 3,88 : 34,80 Son Bir Yıllık Birim Fiyat Artış Oranı : 0,07 Son Bir Yıllık Ortalama Portföy Büyüklüğü (YTL) : 123.194.889,85 Son Bir Yıl Portföydeki Borçlanma Araçlarının Ortalama Vadesi : 30,45 VII. KATILMA PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ: Katılma paylarının değeri, fon içtüzüğü ve Sermaye Piyasası Kurulu nun seri:vii, No:10 Tebliği nin 45. maddesi çerçevesinde; portföydeki varlıklardan pay senetleri için en son tarihli borsa ikinci seans ağırlıklı ortalama fiyatlar, borçlanma araçları ve ters repolar için en son tarihli borsada gerçekleşen ortalama oranlar dikkate alınarak her işgünü sonu itibariyle hesaplanır ve müteakip işgünü katılma paylarının alım satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım satımlarda bu fiyat geçerli olur. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nca uygun görülmesi halinde, katılma paylarının birim pay değerleri hesaplanmayabilir. 5
VIII. FONDAN TAHSİL EDİLEN HARCAMALAR: 1. Kurucuya ve/veya Fon Portföy Yöneticisine Ödenecek Yönetim Ücretinin Tespit Esası ve Oranı: 01.01.2013 tarihinden itibaren, Fon dan karşılanan toplam giderlerin (yönetim ücreti dahil) üst sınırı fon toplam değerinin yıllık %2,19 (yüzdeikivirgülondokuz) u olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider Oranı limiti içinde kalınsa dahi, 10.4. nolu maddede belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk ettirilemez. Fon un toplam giderleri kapsamında, Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Kurucu ya, fon toplam değerinin günlük %0,005 (yüzbinbeş) inden [yıllıkyaklaşık %1,825 (yüzdebirvirgülsekizyüzyirmibeş)] oluşan bir yönetim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Kurucu ya ödenir. 01.01.2013 tarihinden itibaren 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider oranının ilgili döneme denk gelen kısmının aşılıp aşılmadığı, ilgili dönem için hesaplanan günlük ortalama fon toplam değeri esas alınarak, Kurucu tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Kurucu tarafından fona iade edilir. İade edilen tutar, ilgili yıl içinde takip eden dönemlerin fon toplam gider oranı hesaplamasında toplam giderlerden düşülür. 3, 6, 9 ve 12 aylık dönemlerin bitiminde hesaplanan fon toplam gider oranı ve varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. Ayrıca yatırımcının günlük olarak ortaya çıkacak gider aşımlarından olumsuz yönde etkilenmemesi ve üç aylık dönemler sonunda kurucu tarafından fona yapılacak muhtemel iade tutarının fon fiyatında yaratacağı aşırı artışı önlemek için fon muhasebesinde günlük gider aşımlarının dönem sonunda kurucudan tahsil edilmek üzere alacak ve gelir hesaplarına kaydedilebilir. 2. Ters Repo Kurtajı: % 0,0005 3. Sabit Menkul Kıymet Kurtajı: % 0,00075 4. BPP Kurtajı: % 0,0021 5. Karşılık Ayrılan Giderler ve Tutarları: - 2012 yılı bağımsız denetim ücreti 9.958,02 TL olup, 07/08/2012 tarihi itibariyle 5.881,20 TL. karşılık ayrılmıştır. IX. İHRACA İLİŞKİN GİDERLER: İhraca ilişkin gazete ilan giderleri, tescil giderleri ve noter masrafları kurucu tarafından karşılanmaktadır X. YATIRIM FONUNUN VERGİLENDİRİLMESİ: 1. Fon Portföy İşletmeciliği Kazançlarının Vergilendirilmesi a) Kurumlar Vergisi Düzenlemesi Açısından: 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu nun 5'inci maddesinin 1 no lu bendinin (d) alt bendi uyarınca, menkul kıymet yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. 6
b) Gelir Vergisi Düzenlemesi Açısından: Fonların portföy işletmeciliği kazançları, Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca, A ve B Tipi ayrımı olmaksızın % 0 1 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. 2. Katılma Payı Satın Alanların Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kanununa göre kurulan menkul kıymetler yatırım fonlarının katılma paylarının ilgili olduğu fona iadesi %10 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. Ancak anonim, eshamlı komandit ve limited şirketlerce elde edilenler ile anonim, eshamlı komandit ve limited şirket niteliğindeki yabancı kurumlar ile Sermaye Piyasası Kanunu göre kurulan yatırım fonu ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikte olduğu Maliye Bakanlığınca belirlenen yabancı kurumlarca elde edilenler % 0 oranında gelir vergisi tevfikatına tabidir. [1] Sürekli olarak portföyünün en az % 51 i İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören hisse senetlerinden oluşan yatırım fonlarının bir yıldan fazla süreyle elde tutulan katılma belgelerinin elden çıkarılmasında Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesi kapsamında tevkifat yapılmaz. Gelir Vergisi Kanunu nun geçici 67. maddesinin (8) numaralı bendi uyarınca fon katılma paylarının fona iadesinden elde edilen gelirler için yıllık beyanname verilmez. Diğer gelirler nedeniyle beyanname verilmesi halinde de bu gelirler beyannameye dahil edilmez. Ticarî işletmeye dahil olan bu nitelikteki gelirler, bu fıkra kapsamı dışındadır. Kurumlar Vergisi Kanunu Geçici Madde 1 uyarınca dar mükellef kurumların Türkiye'deki iş yerlerine atfedilmeyen veya daimî temsilcilerinin aracılığı olmaksızın elde edilen ve Gelir Vergisi Kanununun geçici 67 nci maddesi kapsamında kesinti yapılmış kazançları ile bu kurumların tam mükellef kurumlara ait olup İstanbul Menkul Kıymetler Borsasında işlem gören ve bir yıldan fazla süreyle elde tutulan hisse senetlerinin elden çıkarılmasından sağlanan ve geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasının altıncı paragrafı kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmayan kazançları ve bu kurumların daimî temsilcileri aracılığıyla elde ettikleri tamamı geçici 67 nci madde kapsamında vergi kesintisine tâbi tutulmuş kazançları için yıllık veya özel beyanname verilmez. XI. KATILMA PAYI SAHİPLERİNİN HAKLARI: 1. Fon'da oluşan kar, katılma paylarının fon içtüzüğünde belirtilen esaslara ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılma payı sahipleri, paylarını herhangi bir işgünü Fon'a geri sattıklarında, ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir. 2. Kurucu her hesap döneminin bitimini takip eden 3 ay içinde bir önceki yılla karşılaştırmalı olarak hazırlanmış ve bağımsız denetimden geçmiş fon bilanço ve gelir tabloları ile fon portföy ve toplam değeri tablolarını bağımsız denetim raporu sonucu ile beraber Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan ettirir, katılma paylarının alınıp satıldığı yerlerde müşterilerine açıklar ve ilanı takiben 6 işgünü içinde Kurul a gönderilir. 3. Ticaret Siciline tescil olunarak TTSG de ilan olunan hususlardan yatırımcının yatırım kararlarını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olmayı gerektirecek nitelikte olanlar 1 Bkz. 2006/10371 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı. [1] Ayrıntılı bilgi için bkz. www.gib.gov.tr 7
kurucu tarafından Türkiye çapında yayın yapan en az 2 gazetenin Türkiye baskısında ilan yoluyla duyurulur. Söz konusu hususlar ilandan en az 10 işgünü sonra yürürlüğe girer. 4. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. İzahname, içtüzük ve en son aylık rapor, katılma payı alım satımı yapılan yerlerden ücretsiz olarak temin edilir. 5. Her ayın 15 inden itibaren biten aya ilişkin fon portföy ve fon toplam değeri tabloları ile fonun mali bilgilerini içeren aylık rapor hazırlanır ve bunlar katılma payı alım satımı yapılan yerlerde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulur. Her gün itibariyle alım satıma esas fiyatlar buralarda ilan olunur. 6. Fon içtüzüğünde belirlenmiş olan katılma payı alım satım esasları aşağıdaki gibidir: Katılma belgesi satın almak veya elden çıkartmak isteyen yatırımcılar, Kurucunun izahnamede ilan edeceği katılma belgesinin alım satımının yapılacağı yerlere iş günlerinde, çalışma saatleri içinde başvurarak,bu içtüzükte belirlenmiş olan esaslara göre saptanan fiyat üzerinden alım ve satımda bulunabilirler. Ayrıca; Kurucu'nun veya fon katılma belgesi alım satım aracılık sözleşmesi imzaladığı Aracı Kuruluşların şube, telefon ve/veya internet bankacılığı ile ATM sistemleri aracılığıyla tatil günleri dahil günün 24 saatinde katılma belgesi alım satım işlemleri gerçekleştirilir. -İş günlerinde saat 13:30 a kadar alım / satımı yapılan işlemler hariç; Kurucu tarafından; fon alım satımının yapıldığı yerlerde ilan edilmesi kaydıyla, iş günlerinde saat 13:30 18:00 saatleri arasında yapılacak katılma belgesi alım satım işlemlerinde en son açıklanan fiyata esas olan fon portföy değerinin %5 ini geçmemek üzere toplam limit uygulanır.yatırımcıların katılma belgesi alım satımını yapabileceği azami fon tutarı piyasa koşullarıyla da paralel olmak üzere kurucu tarafında belirlenebilir. İş günlerinde 16:00-18:00 saatleri arasında, yatırımcılar, tarafından satın alınabilecek toplam katılma belgesi adedi, bu saatler içerisinde portföye iadesi yapılan toplam katılma belgesi adedini aşamaz. Fon katılma belgesi satımı, iş günlerinde saat 18:00 ile ertesi iş günü saat 18:00 arasında yukarıda belirtilen esaslar doğrultusunda, ertesi iş günü için ilan edilen fiyat üzerinden yapılacaktır. Fon katılma belgesi geri alımı, iş günlerinde 18:00-24:00 saatleri hariç olmak üzere saat 24:00 ile ertesi iş günü saat 24:00 arasında yukarıda belirtilen esaslar doğrultusunda ilan edilen o günkü fiyat üzerinden yapılacaktır. - İş günlerinde 18:00-24:00 saatleri arasında yukarıda sayılan kanallarla yapılacak katılma belgesi geri alım işlemlerinde uygulanacak geri alım fiyatı aşağıda belirlendiği şekilde olacaktır. 1. Bu içtüzükte belirtilmiş esaslar çerçevesinde bir iş günü sonrası için belirlenen katılma belgesi fiyatında artış olması durumunda yatırımcıdan katılma belgesi geri alırken o iş günü geçerli olan katılma belgesi fiyatı üzerinden işlem yapılacaktır. 8
2. Bu içtüzükte belirtilmiş esaslar çerçevesinde bir iş günü sonrası için belirlenen katılma belgesi fiyatında azalış olması durumunda yatırımcıdan katılma belgesi geri alım işlemleri bir sonraki işgünü için belirlenen fiyat üzerinden yapılacaktır. Fon'a katılmak veya ayrılmakta başka herhangi bir şart aranmaz 7. Tasarruf sahipleri T.C. Ziraat Bankası ve Bütün Şubeleri ile internet bankacılığı aracılığıyla da katılma paylarını alıp satabilirler. (içtüzükte belirlenmişse) 8. Katılma payları müşteri bazında Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. nezdinde izlenmekte olup, tasarruf sahipleri kurucudan veya alım satıma aracılık eden kuruluşlardan hesap durumları hakkında her zaman bilgi talep edebilirler. 9. Savaş, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, menkul kıymetlerin ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar gibi olağanüstü olayların ortaya çıkması durumlarında, Sermaye Piyasası Kurulu nun izni ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilmesi suretiyle katılma payı alım satımları durdurulabilir. 9
XII. FON BİLANÇO VE GELİR TABLOSU 10
11
XIII. TASFİYE SONUCUNA İŞTİRAK: Fon, aşağıda belirtilen nedenlerle sona erer ; 1. Fon içtüzüğünde bir süre öngörülmüş ise bunun sona ermesi, 2. Fon süresiz ise kurucunun Kurulun uygun görüşünü aldıktan sonra 6 ay öncesinden feshi ihbar etmesi, 3. Kurucunun fon kurma koşullarını kaybetmesi, 4. Kurucunun mali durumunun zayıflaması, fonun kendi maliyetlerini karşılayamaz durumda olması ve benzer nedenlerle fonun devamının yatırımcıların yararına olmayacağının Kurulca tespit edilmiş olması. Fonun sona ermesi durumunda fon portföyündeki varlıklar kurucu tarafından borsada satılır. Bu şekilde satışı mümkün olmayan fon mevcudu, açık artırma veya pazarlık veya her iki usulün uygulanması suretiyle satılarak paraya çevrilebilir. Bu yolla nakde dönüşen Fon varlığı, katılma payı sahiplerine payları oranında dağıtılır. Fesih anından itibaren hiçbir katılma payı ihraç edilemez ve geri alınamaz. Kurucunun iflası veya tasfiyesi halinde Kurul, fonu uygun göreceği başka bir kuruluşa tasfiye amacıyla devreder. Saklayıcı kurumun iflası halinde kurucu, fon varlığını Kurul'ca uygun görülecek başka bir kuruluşa devreder. XIV. HALKA ARZLA İLGİLİ BİLGİLER: 1. Satış Başlangıç Tarihi: 30.06.2003 tarihinden itibaren katılma payları bedelleri tam ve nakden tahsil edilmek suretiyle satışa başlanmıştır. 2. Fon İçtüzüğü ve İzahnamenin Temin Edilebileceği ve Pay Değerinin İlan Edileceği Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Levent Mah. Gonca Sokağı (0212)339 80 80 No:22(Emlak Pasajı) Kat:1 Genel Müdürlük Beşiktaş/İSTANBUL Hobyar Mah.Büyük Postane Caddesi (0212)514 00 44 No:15 Kat:4 Bahçekapı FATİH Eminönü Şubesi Kadıköy Şubesi Ankara Şubesi İzmir Şubesi İSTANBUL Bağdat Cd. No:182/5 Selamiçeşme İSTANBUL Cinnah Caddesi, Göreme Sokak Nazmibey İş Merkezi Kat:2 No:1/4-A 6680 Kavaklıdere/ANKARA Halit Ziya Bulvarı, Kahyan İş Merkezi No:42 Kat:8 Pasaport İZMİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Adana Şubesi Abidin Paşa Cd. No:19 (0216)360 22 45 (0312)466 86 10 (0232)489 63 00 (0322)352 11 11 12
Adana Yatırım Merkezi Antalya Yatırım Merkezi Ataşehir Yatırım Merkezi Balıkesir Yatırım Merkezi Bandırma Yatırım Merkezi Beşiktaş Yatırım Merkezi Bursa Yatırım Merkezi Denizli Yatırım Merkezi Diyarbakır Yatırım Merkezi Eskişehir Yatırım Merkezi Galleria Yatırım Merkezi İskenderun Yatırım Merkezi Karşıyaka Yatırım Merkezi Kocaeli Yatırım Merkezi Manisa Yatırım Merkezi ADANA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Antalya Şubesi Ali Çetinkaya Cd. No:4 07178 ANTALYA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Ataşehir Şubesi Ataşehir Bulvarı Mozaik Çarşı T14 No: 27 34750 Ataşehir İstanbul T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Balıkesir Şubesi Ali Hikmet Paşa Meydanı Yeşilli Cd. No:1 BALIKESİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Bandırma Şubesi Haydar Çavuş Mh. Hükümet Cd. No:3 Bandırma-BALIKESİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Beşiktaş Şubesi Sinanpaşa Mah. Köyiçi Cad. No:8 34330 BEŞİKTAŞ / İST. T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Bursa Ulucami Şubesi Atatürk Cd. No:131 16371 BURSA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Denizli Şubesi, Saraylar Mah. Atatürk Bulvarı No:74 Kat:4 DENİZLİ T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Diyarbakır Diyarbakır Yatırım Merkezi Bölge Bşk. İnönü Cd. Merkez Bankası Bitişiği No:33 Kat:5 DİYARBAKIR T.C. Ziraat Bankası Görüntülü İşlem Merkezi, Hacı Ali Bey Mah. Sakarya 1 Cad. No:2 Tepebaşı/ ESKİŞEHİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Galleria Şubesi Bakırköy Sahil Yolu Galleria Çarşısı Ataköy 34710 Bakırköy İSTANBUL T.C. Ziraat Bankası A.Ş. İskenderun Şubesi Çay Mah. Atatürk Bulvarı No:2 31200 İskenderun HATAY T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Karşıyaka Şubesi Donanmacı Mah. Kemalpaşa Cad. 1717 Sok. No:97 K:2 35530 Karşıyaka/İZMİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Kocaeli Şubesi Hürriyet Cd. No:18 41100 KOCAELİ T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Manisa Şubesi Anafartalar Mah. Mustafa Kemal Paşa Cad. No: 7 45010 MANİSA (0242)312 36 00 (0212)455 73 10 (0266)239 10 45 (0266)715 22 62 (0212)260 33 23 (0224)220 42 42 (0258)261 37 34 (0412)224 04 29 (0222)221 40 10 (0212)559 32 54 (0326)614 07 64 (0232)369 48 33 (0262)321 91 10 (0236)234 44 88 T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Mersin (0324)239 34 25 13
Mersin Yatırım Merkezi Muğla Yatırım Merkezi Nazilli Yatırım Merkezi Samsun Yatırım Merkezi Trabzon Yatırım Merkezi Şubesi Kuvayimilliye Cd. No:4 K:3 MERSİN T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Muğla Şubesi Şeyh Mah. Bankalar Cad. No: 13 MUĞLA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Nazilli Şubesi Altıntaş Mh. 155. Sk. No:1 09800 Nazilli AYDIN T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Samsun Şubesi Kale Mah. Kazım Paşa Sk. No:2 SAMSUN Çarşı Mh. K.Maraş Cad. Emek Apt. No:47 D:2 TRABZON (0252)213 21 00 (0256) 313 13 14 (0362) 432 08 72 (0462) 323 01 98 3. Katılma Payları Alım Satımının Yapılacağı Yerler : UNVAN ADRES TELEFON NO Levent Mah. Gonca Sokağı (0212)339 80 80 No:22(Emlak Pasajı) Kat:1 Genel Müdürlük Beşiktaş/İSTANBUL Hobyar Mah.Büyük Postane Caddesi (0212)514 00 44 No:15 Kat:4 Bahçekapı FATİH Eminönü Şubesi Kadıköy Şubesi Ankara Şubesi İzmir Şubesi Adana Yatırım Merkezi Antalya Yatırım Merkezi Ataşehir Yatırım Merkezi Balıkesir Yatırım Merkezi Bandırma Yatırım Merkezi İSTANBUL Bağdat Cd. No:182/5 Selamiçeşme İSTANBUL Cinnah Caddesi, Göreme Sokak Nazmibey İş Merkezi Kat:2 No:1/4-A 6680 Kavaklıdere/ANKARA Halit Ziya Bulvarı, Kahyan İş Merkezi No:42 Kat:8 Pasaport İZMİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Adana Şubesi Abidin Paşa Cd. No:19 ADANA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Antalya Şubesi Ali Çetinkaya Cd. No:4 07178 ANTALYA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Ataşehir Şubesi Ataşehir Bulvarı Mozaik Çarşı T14 No: 27 34750 Ataşehir İstanbul T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Balıkesir Şubesi Ali Hikmet Paşa Meydanı Yeşilli Cd. No:1 BALIKESİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Bandırma Şubesi Haydar Çavuş Mh. Hükümet Cd. No:3 Bandırma-BALIKESİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Beşiktaş Şubesi Sinanpaşa Mah. Köyiçi Cad. (0216)360 22 45 (0312)466 86 10 (0232)489 63 00 (0322)352 11 11 (0242)312 36 00 (0212)455 73 10 (0266)239 10 45 (0266)715 22 62 (0212)260 33 23 14
Beşiktaş Yatırım Merkezi Bursa Yatırım Merkezi Denizli Yatırım Merkezi Diyarbakır Yatırım Merkezi Eskişehir Yatırım Merkezi Galleria Yatırım Merkezi İskenderun Yatırım Merkezi Karşıyaka Yatırım Merkezi Kocaeli Yatırım Merkezi Manisa Yatırım Merkezi Mersin Yatırım Merkezi Muğla Yatırım Merkezi Nazilli Yatırım Merkezi Samsun Yatırım Merkezi Trabzon Yatırım Merkezi No:8 34330 BEŞİKTAŞ / İST. T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Bursa Ulucami Şubesi Atatürk Cd. No:131 16371 BURSA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Denizli Şubesi, Saraylar Mah. Atatürk Bulvarı No:74 Kat:4 DENİZLİ T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Diyarbakır Diyarbakır Yatırım Merkezi Bölge Bşk. İnönü Cd. Merkez Bankası Bitişiği No:33 Kat:5 DİYARBAKIR T.C. Ziraat Bankası Görüntülü İşlem Merkezi, Hacı Ali Bey Mah. Sakarya 1 Cad. No:2 Tepebaşı/ ESKİŞEHİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Galleria Şubesi Bakırköy Sahil Yolu Galleria Çarşısı Ataköy 34710 Bakırköy İSTANBUL T.C. Ziraat Bankası A.Ş. İskenderun Şubesi Çay Mah. Atatürk Bulvarı No:2 31200 İskenderun HATAY T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Karşıyaka Şubesi Donanmacı Mah. Kemalpaşa Cad. 1717 Sok. No:97 K:2 35530 Karşıyaka/İZMİR T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Kocaeli Şubesi Hürriyet Cd. No:18 41100 KOCAELİ T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Manisa Şubesi Anafartalar Mah. Mustafa Kemal Paşa Cad. No: 7 45010 MANİSA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Mersin Şubesi Kuvayimilliye Cd. No:4 K:3 MERSİN T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Muğla Şubesi Şeyh Mah. Bankalar Cad. No: 13 MUĞLA T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Nazilli Şubesi Altıntaş Mh. 155. Sk. No:1 09800 Nazilli AYDIN T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Samsun Şubesi Kale Mah. Kazım Paşa Sk. No:2 SAMSUN Çarşı Mh. K.Maraş Cad. Emek Apt. No:47 D:2 TRABZON (0224)220 42 42 (0258)261 37 34 (0412)224 04 29 (0222)221 40 10 (0212)559 32 54 (0326)614 07 64 (0232)369 48 33 (0262)321 91 10 (0236)234 44 88 (0324)239 34 25 (0252)213 21 00 (0256) 313 13 14 (0362) 432 08 72 (0462) 323 01 98 T.C. Ziraat Bankası A.Ş. T.C. Ziraat Bankası A.Ş. Genel (0312)584 20 00 15
Tüm Şubeleri Müdürlüğü Doğanbey Mahallesi, Atatürk Bulvarı, No:8 06107 Ulus / ANKARA 4. Kurucunun ve Yöneticinin Merkezinin Adres ve Telefon Numaraları: KURUCUNUN UNVANI ADRES TELEFON NO Levent Mah. Gonca Sokağı (0212)339 80 80. No:22(Emlak Pasajı) Kat:1 Beşiktaş/İSTANBUL YÖNETİCİNİN UNVANI ADRES TELEFON NO Ziraat Portföy Yönetimi Osmanağa Mah. Rıhtım Cad. (0216)330 86 00 A.Ş. No:4 Kat:4 34714 Kadıköy / İSTANBUL (Ziraat Bankası Kadıköy Şubesi Üstü) İzahnamede yer alan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.../../2012 Birol ÖZÇARIKÇI Fon Kurulu Başkanı Özay ÜNAL ÜRESİN Fon Kurulu Üyesi Bu izahnamede yer alan ve tarafımızdan denetlenen 30/06/2011 ve 30/06/2012 tarihlerine ilişkin mali durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin mali tabloların kuruluşumuzca düzenlenen bağımsız denetim raporuna uygunluğunu onaylarız. Ali Osman EFLATUN Sorumlu Ortak Baş DENETÇİ REFERANS BAĞIMSIZ DENETİM VE DANIŞMANLIK A.Ş. 16