KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL DE OLMAYAN NANSAL TABLOLAR, BUNLARA N AÇIKLAMA VE

31 ARALIK 2012 TAR BARIYLA HAZIRLANAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL DE OLMAYAN NANSAL TABLOLAR, BUNLARA N AÇIKLAMA VE PNOTLAR LE BA IMSIZ DENET M RAPORU

NC BÖLÜM Banka Hakk nda Genel Bilgiler SAYFA I. Banka n n kurulu tarihi, ba lang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de iklikleri ihtiva eden Banka n n tarihçesi... 1 II. Banka n n sermaye yap, yönetim ve denetimi do rudan veya dolayl olarak tek ba na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de iklikler ile dahil oldu u guruba ili kin aç klamalar... 1 III Banka n n, yönetim kurulu ba kan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n varsa bankada sahip olduklar paylara ve sorumluluk alanlar na ili kin aç klamalar... 2-3 IV. Banka da nitelikli pay sahibi olan ki i ve kurulu lara ili kin aç klamalar... 3 V. Banka n n hizmet türü ve faaliyet alanlar içeren özet bilgi... 4 NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Bilanço (Finansal Durum Tablosu)... 5-6 II. Bilanço d yükümlülükler... 7 III. Gelir tablolar... 8 IV. Özkaynaklarda muhasebele tirilen gelir gider kalemlerine ili kin tablo... 9 V. Özkaynak de im tablosu... 10 VI. Nakit ak tablosu... 11 VII. Kâr Da m Tablosu... 12 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikalar I. Sunum esaslar na ili kin aç klama ve dipnotlar... 13 II. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden i lemlere ili kin aç klamalar... 14 III. tirak ve ba ortakl klara ve birlikte kontrol edilen ortakl klara ili kin aç klamalar... 14 IV. Vadeli i lem ve opsiyon sözle meleri ile türev ürünlere ili kin aç klamalar ve dipnotlar... 14 V. Faiz gelir ve giderine ili kin aç klamalar... 14 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ili kin aç klamalar... 15 VII. Finansal varl klara ili kin aç klamalar... 15-16 VIII. Finansal varl klarda de er dü üklü üne ili kin aç klamalar... 16 IX. Finansal araçlar n netle tirilmesine ili kin aç klamalar... 17 X. Sat ve geri al anla malar ve menkul de erlerin ödünç verilmesi i lemlerine ili kin aç klamalar... 17 XI. Sat amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varl klar ile bu varl klara ili kin borçlar hakk nda aç klamalar... 17 XII. erefiye ve di er maddi olmayan duran varl klara ili kin aç klamalar... 17-18 XIII. Maddi duran varl klara ili kin aç klamalar... 18 XIV. Kiralama i lemlerine ili kin aç klamalar... 19 XV. Kar klar ve ko ullu yükümlülüklere ili kin aç klamalar... 19 XVI. Ko ullu varl klara ili kin aç klamalar... 19 XVII. Çal anlar n haklar na ili kin yükümlülüklere ili kin aç klamalar... 19 XVIII. Vergi uygulamalar na ili kin aç klamalar... 20-21 XIX. Borçlanmalara ili kin ilave aç klamalar... 21 XX. Hisse senetleri ve ihrac na ili kin aç klamalar... 21 XXI. Aval ve kabullere ili kin aç klamalar... 21 XXII. Devlet te viklerine ili kin aç klamalar... 21 XXIII. Kâr yedekleri ve kâr n da lmas na ili kin aç klamalar... 21 XXIV. Hisse ba na kazanca ili kin aç klamalar... 22 XXV. li kili taraflara ili kin aç klamalar... 22 XXVI. Nakit ve nakde e de er varl klara ili kin aç klamalar... 22 XXVII. Raporlaman n bölümlemeye göre yap lmas na ili kin aç klamalar... 22 XXVIII. S fland rmalar... 22 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye li kin Bilgiler I. Sermaye yeterlili i standart oran na ili kin aç klamalar... 23-26 II. Kredi riskine ili kin aç klamalar... 26-32 III. Piyasa riskine ili kin aç klamalar... 33-34 IV. Operasyonel riske ili kin aç klamalar... 34 V. Kur riskine ili kin aç klamalar... 35-36 VI. Faiz oran riskine ili kin aç klamalar... 37-40 VII. Likidite riskine ili kin aç klamalar... 40-45 VIII. Finansal varl k ve borçlar n gerçe e uygun de eri ile gösterilmesine ili kin aç klamalar... 45-46 IX. Ba kalar n nam ve hesab na yap lan i lemler, inanca dayal i lemlere ili kin aç klamalar... 47 X. Faaliyet bölümlerine ili kin aç klamalar... 47

BE NC BÖLÜM Konsolide Olmayan Finansal Tablolara li kin Aç klama ve Dipnotlar I. Bilançonun aktif hesaplar na ili kin aç klama ve dipnotlar... 48-56 II. Bilançonun pasif hesaplar na ili kin aç klama ve dipnotlar... 57-63 III. Naz m hesaplara ili kin aç klama ve dipnotlar... 64-67 IV. Gelir tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar... 68-73 V. Özkaynak de im tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar... 74 VI. Nakit ak tablosuna ili kin aç klama ve dipnotlar...... 75 VII. Banka n n dahil oldu u risk grubu ile ilgili aç klamalar... 76-78 VIII. Banka n n yurtiçi, yurtd, k bankac bölgelerindeki ubeleri ile yurtd temsilciliklerine ili kin aç klamalar... 78 IX. Bilanço sonras hususlar... 78 ALTINCI BÖLÜM Di er Aç klamalar I. Banka'n n faaliyetlerine ili kin di er aç klamalar... 79 YED NC BÖLÜM Ba ms z Denetim Raporuna li kin Aç klamalar I. Ba ms z denetim raporuna ili kin olarak aç klanmas gereken hususlar... 80 II. Ba ms z denetçi taraf ndan haz rlanan aç klama ve dipnotlar... 80

NC BÖLÜM GENEL B LG LER I. Banka n n kurulu tarihi, ba lang ç statüsü, an lan statüde meydana gelen de iklikleri ihtiva eden Banka n n tarihçesi II. Deutsche Bank Anonim irketi nin ( Banka ) kurulmas na 16 Aral k 1987 tarih ve 87/12432 say Bakanlar Kurulu karar yla izin verilmi, söz konusu karar 26 Aral k 1987 tarihli Resmi Gazete de yay mlanm, 4 Nisan 1988 tarihinde tescil edilmi ve Ana Sözle me 7 Nisan 1988 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde yay nlanm r. Banka n n kurulu unda Türk Merchant Bank A.. olan ünvan 17 Nisan 1997 tarihinde Bankers Trust A.. olarak de tirilmi ; Bankers Trust ile Deutsche Bank n dünya çap ndaki birle melerinden sonra ise, 1 Mart 2000 tarihinde Bankers Trust A.. ad Deutsche Bank Anonim irketi olarak de tirilmi tir. Bankac k Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun ( BDDK ) 8 Eylül 2004 tarih ve 1381 say karar ile Banka ya verilen mevduat kabul etme yetkisi 15 Ekim 2004 tarih ve 25614 say Resmi Gazete de yay mlanm ve yay tarihinden itibaren geçerlilik kazanm r. Banka n n merkezi stanbul dad r ve ubesi bulunmamaktad r. Banka n n sermaye yap, yönetim ve denetimini do rudan veya dolayl olarak tek ba na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar, varsa bu hususlarda y l içindeki de iklikler ile dahil oldu u gruba ili kin aç klama 31 Aral k 2012 tarihi itibar yla Banka n n ödenmi sermayesi birim nominal de eri 0,1 TL olan 1.350 milyon adetten olu maktad r. Banka, Deutsche Bank Grubu içinde yer almaktad r ve sermayesinin %99,99 una Deutsche Bank AG sahiptir. 1

GENEL B LG LER (devam ) III. Banka n n, yönetim kurulu ba kan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard mc lar n varsa Banka da sahip olduklar paylara ve sorumluluk alanlar na ili kin aç klamalar Ünvan Ad ve Soyad Sorumluluk Alanlar Göreve Atanma Tarihleri renim Durumu Bankac k ve letmecilik Dallar nda Tecrübesi Yönetim Kurulu Ba kan Peter Johannes Maria Tils 21 Kas m 2012 Lisans: Bonn Üniversitesi Siyasi ktisat Yüksek Lisans: Köln Üniversitesi letme Master Derecesi 35 y l Yönetim Kurulu Ba kan Vekili Denetim Komitesi Ba kan Kaya Didman 27 Mart 2008 Lisans: Bo aziçi Üniversitesi BF. letme 24 y l Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi ve Genel Müdür Ersin Akyüz 27 ubat 2008 Lisans: London School of Economics Yüksek Lisans: University of Chicago 24 y l Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Ahmet Ar nç Global Piyasalar 11 Eylül 2002 Lisans: College of Wooster,Ekonomi 21 y l Yönetim Kurulu Üyeleri H.Sedat Eratalar ç Sistemler 2 A ustos 2001 Lisans: Ankara Üniversitesi 32 y l Ekonomi ve Maliye Bölümü Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi Satvinger Singh 12 Temmuz 2012 Lisans: Delhi College of Engineering- Mühendislik Yüksek Lisans: Durham Üniversitesi - letme Miklos Kormos 1 Kas m 2012 Lisans: Moskova Üniversitesi Uluslararas li kiler Yüksek Lisans: Viyana Diplomasi Akademisi, Diplomatik li kiler Doktora: Budape te Üniversitesi, Ekonomi Marco Kistner 29 Eylül 2012 Lisans: Frankfurt Üniversitesi Banka Yönetimi Özge Kutay 18 Ekim 2012 Lisans: stanbul Üniv. ktisadi ve dari Bilimler Fakültesi Paul Antony Geradine 12 Aral k 2012 Lisans: Associate Institute of Chartered Accountants in England and Wales Yüksek Lisans: University of Oxford, Bachelor of Arts in Modern History 19 y l 5 y l 29 y l 19 y l 13 y l Genel Müdür Yard mc lar Hakan Uluta Takas ve Saklama Hizmetleri 18 Ekim 2012 Lisans: stanbul Üniversitesi letme Fakültesi Yüksek Lisans: Marmara Üniversitesi letme Bilimleri Ara rma ve Uygulama Merkezi, Ça da letmecilik E itim Müdürlü ü 20 y l Cenk Esener Kurumsal Nakit Yönetimi ve D Ticaret 18 Ekim 2012 Lisans: Do u Akdeniz Üniversitesi Ekonomi Bölümü 17 y l Mustafa Ba aç k Yat m Bankac Hizmetleri 18 Ekim 2012 Lisans: stanbul Teknik Üniversitesi Makine Mühendisli i Yüksek Lisans: Suffolk University letme / Boston College Finans 18 y l Ali Do rusöz Teknoloji ve Operasyon 16 Aral k 2002 Lisans: North Carolina University Makina Müh. Yüksek Lisans: ODTÜ Makina Mühendisli i 24 y l Süleyman Mert Haraçc Global Piyasalar 28 Ekim 2009 Lisans ve Yüksek Lisans: Marmara Üniversitesi Finans Bölümü 18 y l Denetçiler Erdal Hasan Ortaç 27 Haziran 2006 Lisans: stanbul ktisadi Ticari limler Akademisi Sacit Akdemir 27 Haziran 2006 Lisans: Ankara Üniversitesi Siyasal Bil. Fak. Kamu Yönetimi 40 y l 25 y l 2

GENEL B LG LER (devam ) 31 Aral k 2012 tarihinde sona eren döneme ili kin de iklikler: Unvan l çinde Ayr lanlar l çinde Atananlar IV. Yönetim Kurulu Ba kan Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Yard mc Yönetim Kurulu Ba kan Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Yard mc Genel Müdür Yard mc Genel Müdür Yard mc Jürgen Hinrich Fitschen Ralph Glenn Lehnert Mark Brian Satterthwaite H. Sedat Eratalar Özge Kutay Peter Johannes Maria Tils Satvinger Singh Miklos Kormos Marco Kistner Özge Kutay Paul Antony Geradine H. Sedat Eratalar Cenk Esener Hakan Uluta Mustafa Ba aç k Yukar da belirtilen Yönetim Kurulu Ba kan, Ba kan vekili ve üyeleri ile Genel Müdür ve yard mc lar n Banka da sahip olduklar pay bulunmamaktad r. Banka da Nitelikli Pay Sahibi Olan Ki i ve Kurulu lara li kin Aç klamalar 5411 nolu Bankac k Kanunu nun nitelikli pay tan ve Bankalar n zne Tabi lemleri ile Dolayl Pay Sahipli ine li kin Yönetmelik'in 13. Maddesi uyar nca Banka n n sermayesinde dolayl hâkimiyeti söz konusu olan nitelikli pay sahipleri ve dolayl pay oranlar a da aç klanm r: Ad Soyad/Ticari Unvan Pay Tutarlar Pay Oranlar Ödenmi Paylar Ödenmemi Paylar Deutsche Bank AG 134.999 99,99 134.999 - Di er 1 0,01 1 - Toplam 135.000 100 135.000-3

GENEL B LG LER (devam ) V. Banka n n hizmet türü ve faaliyet alanlar içeren özet bilgi Banka n n ana sözle mesinde belirtilen faaliyet alanlar ana ba klar halinde a daki gibidir: Her nev i banka ve bankac k i lemleri yapmak; Hakiki ve hükmi ah slarla irketler kurmak, ortak giri imlerde bulunmak, mevcut ve kurulacak ticari ve s nai i letmelere, bankalara, mali kurulu lara i tirak etmek ve i tirakleri devir ve ferag etmek; Bankac k Kanunu ve ilgili di er kanunlar n yasaklamad her nevi s nai, ticari ve sigorta lemlerini gerek kendi hesab na ve gerekse yerli ve yabanc müesseseler ile birlikte veya vekaleten bu müesseseler nam ve hesab na yapmak, acentelikler almak, resmi veya gayri resmi müesseselere kar bilcümle taahhütlere giri mek; Her türlü menkul k ymetleri esham ve tahvilat gerek kendi hesab na ve gerekse ba kalar nam ve hesab na almak ve satmak, ilgili kanunlar hükümlerine uygun olarak ve gerekli izinleri almak suretiyle tahvil ve borçlanmaya ili kin di er sermaye piyasas araçlar ç karmak menkul ymetler yat m fonu kurmak ve i letmek, mevzuat n müsaade etti i di er sermaye piyasas lemleri yapmak ve Menkul K ymetler Borsas nda faaliyette bulunmak; Döviz piyasalar nda gerek kendi ad na gerek mü terileri ad na vadeli i lemler ve türev i lemleri de dahil olmak üzere her türlü döviz al m sat m i lemlerini yapmak, tigal konusu ile ilgili gayri maddi haklar iktisap etmek ve bunlar üzerinde tasarrufta bulunmak; Kuruldu u tarihten itibaren yat m bankac faaliyetinde bulunan Banka, Türkiye'deki büyüme ve yat m planlar n altyap n ön ko ulu olarak mevcut faaliyet izninin d nda mevduat kabul etme yetkisini BDDK n n 8 Eylül 2004 tarih ve 1381 say karar n 15 Ekim 2004 tarih ve 25614 say Resmi Gazete de yay mlanmas yla alm r. Banka n n uygulamada a rl k verdi i konular, bankalararas para piyasas nda faaliyet göstermek, menkul k ymet al m sat, dövizli i lemler, ticari faaliyetlerle ilgili teminat kar gayrinakdi kredi kulland rmak ve takas ve saklama hizmetleridir. Ticari bankac k lisans ile Banka, mevcut kurumsal bankac k ve para piyasalar faaliyetlerine ek olarak, mevduat kabul etme, cari hesap açma ve bu kapsamda nakit yönetimi ürün ve servisleri sunma imkan sa lam ve bu sayede mü terilerinin tüm ihtiyaçlar na cevap verebilecek bir yap ya kavu mu tur. 31 Aral k 2012 tarihi itibar yla Banka n n çal an say 105 dir (31 Aral k 2011: 106). 4

B LANÇO (F NANSAL DURUM TABLOSU) NC BÖLÜM KONSOL DE OLMAYAN F NANSAL TABLOLAR I. LANÇO (F NANSAL DURUM TABLOSU) AKT F KALEMLER Cari dönem Önceki dönem 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 Dipnot (5 - I) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAK T DE ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 42.933 119.411 162.344 704 132.069 132.773 II. GERÇE E UYGUN DE ER FARKI K/Z A YANSITILAN FV (Net) (2) 618.241 861 619.102 1.195.014 11.063 1.206.077 2.1 Al m sat m amaçl f nansal varl klar 618.241 861 619.102 1.195.014 11.063 1.206.077 2.1.1 Devlet borçlanma senetleri 618.241-618.241 1.195.014-1.195.014 2.1.2 Sermayede pay temsil eden menkul de erler - - - - - - 2.1.3 Al m sat m amaçl türev finansal varl klar - 861 861-11.063 11.063 2.1.4 Di er menkul de erler - - - - - - 2.2 Gerçe e uygun de er fark k/z a yans lan o. s fland lan fv - - - - - - 2.2.1 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede pay temsil eden menkul de erler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Di er menkul de erler - - - - - - III. BANKALAR (3) 38.574 3.117 41.691 47.022 65.246 112.268 IV. PARA P YASALARINDAN ALACAKLAR - - - 170.100-170.100 4.1 Bankalararas para piyasas ndan alacaklar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank piyasas ndan alacaklar - - - - - - 4.3 Ters repo i lemlerinden alacaklar - - - 170.100-170.100 V. SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLAR (Net) (4) - - - - - - 5.1 Sermayede pay temsil eden menkul de erler - - - - - - 5.2 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 5.3 Di er menkul de erler - - - - - - VI. KRED LER VE ALACAKLAR (5) 263.507 118.398 381.905 182.471 349.504 531.975 6.1 Krediler ve alacaklar 263.507 118.398 381.905 182.471 349.504 531.975 6.1.1 Bankan n dahil oldu u risk grubuna kulland lan krediler - - - - - - 6.1.2 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 6.1.3 Di er 263.507 118.398 381.905 182.471 349.504 531.975 6.2 Takipteki krediler - - - - - - 6.3 Özel kar klar (-) - - - - - - VII. FAKTOR NG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - - - - - - 8.1 Devlet borçlanma senetleri - - - - - - 8.2 Di er menkul de erler - - - - - - IX. RAKLER (Net) (7) - - - - - - 9.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebele tirilenler - - - - - - 9.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali i tirakler - - - - - - 9.2.2 Mali olmayan i tirakler - - - - - - X. BA LI ORTAKLIKLAR (Net) (8) - - - - - - 10.1 Konsolide edilmeyen mali ortakl klar - - - - - - 10.2 Konsolide edilmeyen mali olmayan ortakl klar - - - - - - XI. RL KTE KONTROL ED LEN ( ORTAKLIKLARI) ORTAKLIKLAR (Net) (9) - - - - - - 11.1 Özkaynak yöntemine göre muhasebele tirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali ortakl klar - - - - - - 11.2.2 Mali olmayan ortakl klar - - - - - - XII. RALAMA LEMLER NDEN ALACAKLAR (Net) (10) - - - - - - 12.1 Finansal kiralama alacaklar - - - - - - 12.2 Faaliyet kiralamas alacaklar - - - - - - 12.3 Di er - - - - - - 12.4 Kazan lmam gelirler (-) - - - - - - XIII. R SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - - 13.1 Gerçe e uygun de er riskinden korunma amaçl lar - - - - - - 13.2 Nakit ak riskinden korunma amaçl lar - - - - - - 13.3 Yurtd ndaki net yat m riskinden korunma amaçl lar - - - - - - XIV. MADD DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 3.442-3.442 2.532-2.532 XV. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 34.151-34.151 39.429-39.429 15.1 erefiye - - - - - - 15.2 Di er 34.151-34.151 39.429-39.429 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYR MENKULLER (Net) (14) - - - - - - XVII. VERG VARLI I (15) - - - 4.070-4.070 17.1 Cari vergi varl - - - 4.070-4.070 17.2 Ertelenmi vergi varl - - - - - - XVIII. SATI AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE N DURAN VARLIKLAR (Net) (16) - - - - - - 18.1 Sat amaçl - - - - - - 18.2 Durdurulan faaliyetlere ili kin - - - - - - XIX. D ER AKT FLER (17) 11.064 43.267 54.331 13.323 29.473 42.796 AKT F TOPLAMI 1.011.912 285.054 1.296.966 1.654.665 587.355 2.242.020 Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 5

B LANÇO (F NANSAL DURUM TABLOSU) I. LANÇO (F NANSAL DURUM TABLOSU) (devam ) PAS F KALEMLER Cari dönem Önceki dönem 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 Dipnot (5 - II) TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (1) 321.647 109.093 430.740 198.195 136.640 334.835 1.1 Bankan n dahil oldu u risk grubunun mevduat 128.468 29 128.497 26.455 13 26.468 1.2 Di er 193.179 109.064 302.243 171.740 136.627 308.367 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR (2) - 1.065 1.065-13.832 13.832 III. ALINAN KRED LER (3) 880 235.182 236.062-608.570 608.570 IV. PARA P YASALARINA BORÇLAR 59.753-59.753 816.753-816.753 4.1 Bankalararas para piyasalar ndan borçlar - - - - - - 4.2 MKB Takasbank piyasas ndan borçlar - - - - - - 4.3 Repo i lemlerinden sa lanan fonlar 59.753-59.753 816.753-816.753 V. HRAÇ ED LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - - 5.1 Bonolar - - - - - - 5.2 Varl a dayal menkul ymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz fonlar - - - - - - 6.2 Di er - - - - - - VII. MUHTEL F BORÇLAR 2.212 40 2.252 2.452 1.139 3.591 VIII. ER YABANCI KAYNAKLAR (4) 284 241 525 1.669 4.213 5.882 IX. FAKTOR NG BORÇLARI - - - - - - X. RALAMA LEMLER NDEN BORÇLAR (5) - - - - 17 17 10.1 Finansal kiralama borçlar - - - - 17 17 10.2 Faaliyet kiralamas borçlar - - - - - - 10.3 Di er - - - - - - 10.4 Ertelenmi finansal kiralama giderleri (-) - - - - - - XI. SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL BORÇLAR (6) - - - - - - 11.1 Gerçe e uygun de er riskinden korunma amaçl lar - - - - - - 11.2 Nakit ak riskinden korunma amaçl lar - - - - - - 11.3 Yurtd ndaki net yat m riskinden korunma amaçl lar - - - - - - XII. KAR ILIKLAR (7) 18.719 20.083 38.802 16.748 14.884 31.632 12.1 Genel kar klar 8.408-8.408 8.940-8.940 12.2 Yeniden yap lanma kar - - - - - - 12.3 Çal an haklar kar 9.918 5.333 15.251 7.245 5.525 12.770 12.4 Sigorta teknik kar klar (Net) - - - - - - 12.5 Di er kar klar 393 14.750 15.143 563 9.359 9.922 XIII. VERG BORCU (8) 12.886-12.886 9.720-9.720 13.1 Cari vergi borcu 8.052-8.052 4.581-4.581 13.2 Ertelenmi vergi borcu 4.834-4.834 5.139-5.139 XIV. SATI AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL YETLERE N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - - 14.1 Sat amaçl - - - - - - 14.2 Durdurulan faaliyetlere ili kin - - - - - - XV. SERMAYE BENZER KRED LER (10) - - - - - - XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 514.881-514.881 417.188-417.188 16.1 Ödenmi sermaye 135.000-135.000 135.000-135.000 16.2 Sermaye yedekleri 31.866-31.866 31.866-31.866 16.2.1 Hisse senedi ihraç primleri - - - - - - 16.2.2 Hisse senedi iptal kârlar - - - - - - 16.2.3 Menkul de erler de erleme farklar - - - - - - 16.2.4 Maddi duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - 16.2.5 Maddi olmayan duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - 16.2.6 Yat m amaçl gayrimenkuller yeniden de erleme farklar - - - - - - 16.2.7 tirakler. ba ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (i ort.) bedelsiz hisse senetleri - - - - - - 16.2.8 Riskten korunma fonlar (etkin k m) - - - - - - 16.2.9 Sat amaçl elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ili kin duran varl klar n birikmi de erleme farklar - - - - - - 16.2.10 Di er sermaye yedekleri 31.866-31.866 31.866-31.866 16.3 Kâr yedekleri 243.908-243.908 218.249-218.249 16.3.1 Yasal yedekler 44.138-44.138 42.534-42.534 16.3.2 Statü yedekleri - - - - - - 16.3.3 Ola anüstü yedekler 199.770-199.770 175.715-175.715 16.3.4 Di er kâr yedekleri - - - - - - 16.4 Kâr veya zarar 104.107-104.107 32.073-32.073 16.4.1 Geçmi y llar kâr / zarar - - - - - - 16.4.2 Dönem net kâr / zarar 104.107-104.107 32.073-32.073 PAS F TOPLAMI 931.262 365.704 1.296.966 1.462.725 779.295 2.242.020 Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 6

31 ARALIK 2012 TAR BARIYLA KONSOL DE OLMAYAN LANÇO DI I YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU II. LANÇO DI I YÜKÜMLÜLÜKLER NAZIM HESAPLAR Cari dönem Önceki dönem 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 Dipnot (5 - III) TP YP Toplam TP YP Toplam A. LANÇO DI I YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 1.231.739 2.169.710 3.401.449 2.352.118 2.854.079 5.206.197 I. GARANT ve KEFALETLER (1) 23.424 288.437 311.861 24.178 381.866 406.044 1.1 Teminat mektuplar 22.696 214.424 237.120 22.968 256.684 279.652 1.1.1 Devlet ihale kanunu kapsam na girenler - - - - - - 1.1.2 ticaret i lemleri dolay yla verilenler - - - - - - 1.1.3 Di er teminat mektuplar 22.696 214.424 237.120 22.968 256.684 279.652 1.2 Banka kredileri 728-728 1.210-1.210 1.2.1 thalat kabul kredileri 728-728 1.210-1.210 1.2.2 Di er banka kabulleri - - - - - - 1.3 Akreditifler - 15.184 15.184-75.998 75.998 1.3.1 Belgeli akreditifler - 15.184 15.184-75.998 75.998 1.3.2 Di er akreditifler - - - - - - 1.4 Garanti verilen prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankas na cirolar - - - - - - 1.5.2 Di er cirolar - - - - - - 1.6 Menkul k y. ih. sat n alma garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring garantilerinden - - - - - - 1.8 Di er garantilerimizden - - - - - - 1.9 Di er kefaletlerimizden - 58.829 58.829-49.184 49.184 II. TAAHHÜTLER (1) 837.938 1.149.101 1.987.039 1.367.356 1.142.080 2.509.436 2.1 Cay lamaz taahhütler 750.667 382.185 1.132.852 1.253.435 626.878 1.880.313 2.1.1 Vadeli aktif de er al m sat m taahhütleri 213.497 262.970 476.467 599.107 626.878 1.225.985 2.1.2 Vadeli mevduat al m sat m taahhütleri - - - - - - 2.1.3 tir. ve ba. ort. ser. i t. taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. gar. kredi tahsis taahhütleri 537.140-537.140 654.328-654.328 2.1.5 Men. k y. ihr. arac k taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu kar k ödeme taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler için ödeme taahhütleri 29-29 - - - 2.1.8 hracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri 1-1 - - - 2.1.9 Kredi kart harcama limit taahhütleri - - - - - - 2.1.10 Kredi kartlar ve bankac k hizmetlerine ili kin promosyon uyg. taah. - - - - - - 2.1.11 Aç a menkul k ymet sat taahhütlerinden alacaklar - - - - - - 2.1.12 Aç a menkul k ymet sat taahhütlerinden borçlar - - - - - - 2.1.13 Di er cay lamaz taahhütler - 119.215 119.215 - - - 2.2 Cay labilir taahhütler 87.271 766.916 854.187 113.921 515.202 629.123 2.2.1 Cay labilir kredi tahsis taahhütleri 87.271 766.916 854.187 113.921 515.202 629.123 2.2.2 Di er cay labilir taahhütler - - - - - - III. TÜREV F NANSAL ARAÇLAR (2) 370.377 732.172 1.102.549 960.584 1.330.133 2.290.717 3.1 Riskten korunma amaçl türev finansal araçlar - - - - - - 3.1.1 Gerçe e uygun de er riskinden korunma amaçl i lemler - - - - - - 3.1.2 Nakit ak riskinden korunma amaçl i lemler - - - - - - 3.1.3 Yurtd ndaki net yat m riskinden korunma amaçl i lemler - - - - - - 3.2 Al m sat m amaçl i lemler 370.377 732.172 1.102.549 960.584 1.330.133 2.290.717 3.2.1 Vadeli döviz al m-sat m i lemleri 126.537 194.995 321.532 232.188 229.916 462.104 3.2.1.1 Vadeli döviz al m i lemleri 81.385 79.391 160.776 126.668 102.977 229.645 3.2.1.2 Vadeli döviz sat m i lemleri 45.152 115.604 160.756 105.520 126.939 232.459 3.2.2 Para ve faiz swap i lemleri 243.840 537.177 781.017 542.131 819.727 1.361.858 3.2.2.1 Swap para al m i lemleri 116.014 274.401 390.415 195.202 486.143 681.345 3.2.2.2 Swap para sat m i lemleri 127.826 262.776 390.602 346.929 333.584 680.513 3.2.2.3 Swap faiz al m i lemleri - - - - - - 3.2.2.4 Swap faiz sat m i lemleri - - - - - - 3.2.3 Para, faiz ve menkul de er opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.1 Para al m opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.2 Para sat m opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.3 Faiz al m opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.4 Faiz sat m opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.5 Menkul de erler al m opsiyonlar - - - - - - 3.2.3.6 Menkul de erler sat m opsiyonlar - - - - - - 3.2.4 Futures para i lemleri - - - 186.265 280.490 466.755 3.2.4.1 Futures para al m i lemleri - - - 74.229 158.956 233.185 3.2.4.2 Futures para sat m i lemleri - - - 112.036 121.534 233.570 3.2.5 Futures faiz al m-sat m i lemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures faiz al m i lemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures faiz sat m i lemleri - - - - - - 3.2.6 Di er - - - - - - B. EMANET VE REH NL KIYMETLER (IV+V+VI) 41.302.841 22.661 41.325.502 31.175.108 35.341 31.210.449 IV. EMANET KIYMETLER (5) 41.302.841 22.661 41.325.502 31.175.108 35.341 31.210.449 4.1 Mü teri fon ve portföy mevcutlar 34.644.667-34.644.667 25.686.047-25.686.047 4.2 Emanete al nan menkul de erler 6.642.063-6.642.063 5.458.762-5.458.762 4.3 Tahsile al nan çekler 16.111 4.835 20.946 30.299 16.276 46.575 4.4 Tahsile al nan ticari senetler - - - - - - 4.5 Tahsile al nan di er k ymetler - - - - - - 4.6 hrac na arac olunan k ymetler - - - - - - 4.7 Di er emanet k ymetler - 17.826 17.826-19.065 19.065 4.8 Emanet k ymet alanlar - - - - - - V. REH NL KIYMETLER - - - - - - 5.1 Menkul k ymetler - - - - - - 5.2 Teminat senetleri - - - - - - 5.3 Emtia - - - - - - 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul - - - - - - 5.6 Di er rehinli k ymetler - - - - - - 5.7 Rehinli k ymet alanlar - - - - - - VI. KABUL ED LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - LANÇO DI I HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 42.534.580 2.192.371 44.726.951 33.527.226 2.889.420 36.416.646 Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 7

31 ARALIK 2012 VE 2011 TAR HLER NDE SONA EREN DÖNEMLERE N KONSOL DE OLMAYAN GEL R TABLOLARI III. GEL R TABLOLARI GEL R VE G DER KALEMLER Dipnot (5 - IV) 1 Ocak- 31 Aral k 2012 1 Ocak- 31 Aral k 2011 I. FA Z GEL RLER (1) 301.467 214.384 1.1 Kredilerden al nan faizler 28.598 13.258 1.2 Zorunlu kar klardan al nan faizler - - 1.3 Bankalardan al nan faizler 9.847 8.124 1.4 Para piyasas i lemlerinden al nan faizler 34.670 62.712 1.5 Menkul de erlerden al nan faizler 227.955 129.960 1.5.1 Al m sat m amaçl finansal varl klardan 227.955 129.960 1.5.2 Gerçe e uygun de er fark kâr veya zarara yans lan olarak s flanan fv - - 1.5.3 Sat lmaya haz r finansal varl klardan - - 1.5.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat mlardan - - 1.6 Finansal kiralama gelirleri - - 1.7 Di er faiz gelirleri 397 330 II. FA Z G DERLER (2) 51.318 55.693 2.1 Mevduata verilen faizler 11.943 8.833 2.2 Kullan lan kredilere verilen faizler 2.513 11.187 2.3 Para piyasas i lemlerine verilen faizler 36.825 35.656 2.4 hraç edilen menkul k ymetlere verilen faizler - - 2.5 Di er faiz giderleri 37 17 III. NET FA Z GEL / G DER [ I II ] 250.149 158.691 IV. NET ÜCRET VE KOM SYON GEL RLER / G DERLER 45.105 34.572 4.1 Al nan ücret ve komisyonlar 54.222 42.927 4.1.1 Gayri nakdi kredilerden 1.668 1.114 4.1.2 Di er 52.554 41.813 4.2 Verilen ücret ve komisyonlar 9.117 8.355 4.2.1 Gayri nakdi kredilere verilen - - 4.2.2 Di er 9.117 8.355 V. TEMETTÜ GEL RLER (3) - - VI. CAR KÂR/ZARAR (NET) (4) (85.818) (81.834) 6.1 Sermaye piyasas i lemleri kâr / zarar (36.730) (44.315) 6.2 Türev finansal i lemlerden kâr / zarar (53.951) 80.637 6.3 Kambiyo i lemleri kâr / zarar 4.863 (118.156) VII. ER FAAL YET GEL RLER (5) 7.511 6.464 VIII. FAAL YET GEL RLER / G DERLER TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 216.947 117.893 IX. KRED VE D ER ALACAKLAR DE ER DÜ KAR ILI I (-) (6) 1.804 7.263 X. ER FAAL YET G DERLER (-) (7) 84.511 69.201 XI. NET FAAL YET KÂRI/ ZARARI (VIII-IX-X) 130.632 41.429 RLE ME LEM SONRASINDA GEL R OLARAK KAYDED LEN FAZLALIK TUTARI - - XII. XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - - XIV NET PARASAL POZ SYON KARI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG ÖNCES K/Z (XI+XII+XIII+XIV) (8) 130.632 41.429 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER VERG KAR ILI I (-) (9) 26.525 9.356 16.1 Cari vergi kar (-) 26.830 6.373 16.2 Ertelenmi vergi kar / (geliri) (305) 2.983 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAAL YETLER DÖNEM NET KÂR / ZARARI (XV+XVI) (10) 104.107 32.073 XVIII. DURDURULAN FAAL YETLERDEN GEL RLER - - 18.1 Sat amaçl elde tutulan duran varl k gelirleri - - 18.2 tirak, ba ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar (i ort.) sat kârlar - - 18.3 Di er durdurulan faaliyet gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAAL YETLERDEN G DERLER (-) - - 19.1 Sat amaçl elde tutulan duran varl k giderleri - - 19.2 tirak, ba ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar (i ort.) sat zararlar - - 19.3 Di er durdurulan faaliyet giderleri - - XX. DURDURULAN FAAL YETLER VERG ÖNCES KAR / ZARAR (XVIII- XIV) - - XXI. DURDURULAN FAAL YETLER VERG KAR ILI I - - 21.1 Cari vergi kar - - 21.2 Ertelenmi vergi kar - - XXII. DURDURULAN FAAL YETLERDEN DÖNEM NET KAR / ZARARI (XX+XXI) - - XVIII. NET DÖNEM KÂRI / ZARARI (XVII+XXII) (11) 104.107 32.073 Hisse Ba na Kâr (Tam TL) 0,077116 0,02376 Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 8

31 ARALIK 2012 VE 2011 TAR HLER BARIYLA KONSOL DE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASABELE LEN GEL R G DER KALEMLER NE N TABLO IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELE LEN GEL R G DER KALEMLER TABLOSU ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELE LEN GEL R G DER KALEMLER 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 I. MENKUL DE ERLER DE ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN - - II. MADD DURAN VARLIKLAR YEN DEN DE ERLEME FARKLARI - - III. MADD OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN DEN DE ERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA LEMLER N KUR ÇEVR M FARKLARI - - V. NAK T AKI R SK NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLARA N KÂR/ZARAR (Gerçe e Uygun De er De ikliklerinin Etkin K sm ) - - VI. YURTDI INDAK NET YATIRIM R SK NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F NANSAL VARLIKLARA N KÂR/ZARAR (Gerçe e Uygun De er De ikliklerinin Etkin K sm ) - - VII. MUHASEBE POL KASINDA YAPILAN DE KL KLER LE HATALARIN DÜZELT LMES N ETK - - VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELE LEN D ER GEL R G DER UNSURLARI - - IX. DE ERLEME FARKLARINA A T ERTELENM VERG - - X. DO RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELE LEN NET GEL R/G DER (I+II+ +IX) - - XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI - - 11.1 Menkul De erlerin Gerçe e Uygun De erindeki Net De me (Kâr-Zarara Transfer) - - 11.2 Nakit Ak Riskinden Korunma Amaçl Türev Finansal Varl klardan Yeniden S fland lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K m - - 11.3 Yurtd ndaki Net Yat m Riskinden Korunma Amaçl Yeniden S fland lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K m - - 11.4 Di er - - - XII. DÖNEME N MUHASEBELE LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) - - Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 9

31 ARALIK 2012 TAR BARIYLA KONSOL DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE M TABLOSU V. ÖZKAYNAK DE M TABLOSU 1 Ocak 2011-31 Aral k 2011 Dipnot Ödenmi Ödenmi sermaye enf. sermaye düzeltme fark Hisse senedi ihraç primleri Hisse senedi iptal kârlar Yasal yedek akçeler Statü Yedekleri Ola anüstü yedek akçe Di er yedekler Dönem net kâr / (zarar ) Geçmi dönem kâ / (zarar ) Menkul de er De erleme fark Maddi ve maddi olmayan duran varl k ydf Ortakl klardanb edelsiz hisse senetleri I. Dönem ba bakiyesi v.1 135.000 31.866 - - 42.534-181.756 - (6.041) - - - - - - 385.115 II. TMS 8 uyar nca yap lan düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - 2.1 Hatalar n düzeltilmesinin etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - 2.2 Muhasebe politikas nda yap lan de ikliklerin etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - III. Yeni bakiye (I+II) 135.000 31.866 - - 42.534-181.756 - (6.041) - - - - - - 385.115 Dönem içindeki de imler IV. Birle meden kaynaklanan art / azal - - - - - - - - - - - - - - - - V. Menkul de erler de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Riskten korunma fonlar (etkin k m) - - - - - - - - - - - - - - - - 6.1 Nakit ak riskinden korunma amaçl - - - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yurtd ndaki net yat m riskinden korunma amaçl - - - - - - - - - - - - - - - - VII. Maddi duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Maddi olmayan duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - IX. tirakler, ba ort. ve birlikte kontrol edilen ort. ( ort.) bedelsiz h.s - - - - - - - - - - - - - - - - X. Kur farklar - - - - - - - - - - - - - - - - XI. Varl klar n elden ç kar lmas ndan kaynaklanan de iklik - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Varl klar n yeniden s fland lmas ndan kaynaklanan de iklik - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. tirak özkayna ndaki de ikliklerin banka özkayna na etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Sermaye art - - - - - - - - - - - - - - - - 14.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 14.2 ç kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Hisse senedi ihraç primi - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Hisse senedi iptal kârlar - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Ödenmi sermaye enflasyon düzeltme fark - - - - - - - - - - - - - - - - XVIII. Di er - - - - - - - - - - - - - - - - XIX. Dönem net kâr ve zarar - - - - - - - - 32.073 - - - - - - 32.073 XX. Kâr da - - - - - - (6.041) - 6.041 - - - - - - - 20.1 Da lan temettü - - - - - - - - - - - - - - - - 20.2 Yedeklere aktar lan tutarlar - - - - - - (6.041) - 6.041 - - - - - - - 20.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+ +XVI+XVII+XVIII) 135.000 31.866 - - 42.534-175.715-32.073 - - - - - - 417.188 1 Ocak 2012 31 Aral k 2012 I. Önceki dönem sonu bakiyesi v.1 135.000 31.866 - - 42.534-175.715-32.073 - - - - - - 417.188 Dönem içindeki de imler II. Birle meden kaynaklanan art / azal - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul de erler de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - IV. Riskten korunma fonlar (etkin k m) - - - - - - - - - - - - - - - - 4.1 Nakit ak riskinden korunma amaçl - - - - - - - - - - - - - - - - 4.2 Yurtd ndaki net yat m riskinden korunma amaçl - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Maddi olmayan duran varl klar yeniden de erleme farklar - - - - - - - - - - - - - - - - VII. tirakler, ba ort. Ve birlikte kontrol edilen ort. ( ort.) bedelsiz h.s. - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur farklar - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Varl klar n elden ç kar lmas ndan kaynaklanan de iklik - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varl klar n yeniden s fland lmas ndan kaynaklanan de iklik - - - - - - - - - - - - - - - - XI. tirak özkayna ndaki de ikliklerin banka özkayna na etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye art - - - - - - - - - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 ç kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - XIII. Hisse senedi ihrac - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse senedi iptal kârlar - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmi sermaye enflasyon düzeltme fark - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Di er - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Dönem net kâr ve zarar - - - - - - - - 104.107 - - - - - - 104.107 XVIII. Kâr da - - - - 1.604-24.055 - (32.073) - - - - - - (6.414) 18.1 Da lan temettü - - - - - - (6.414) - - - - - - - - (6.414) 18.2 Yedeklere aktar lan tutarlar - - - - 1.604-30.469 - (32.073) - - - - - - - 18.3 Di er - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem sonu bakiyesi (III+IV+V +XVI+XVII+XX) 135.000 31.866 - - 44.138-199.770-104.107 - - - - - - 514.881 Riskten korunma fonlar Sat a. / durdurulan f. ili kin dur. v. bir. de. f. Toplam özkaynak Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 10

31 ARALIK 2012 VE 2011 TAR HLER NDE SONA EREN DÖNEMLERE N KONSOL DE OLMAYAN NAK T AKI TABLOLARI VI. NAK T AKI TABLOSU 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 A. BANKACILIK FAAL YETLER NE N NAK T AKIMLARI 1.1 Bankac k faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki de im öncesi faaliyet kâr 131.841 22.477 1.1.1 Al nan faizler 306.858 212.378 1.1.2 Ödenen faizler (52.596) (56.857) 1.1.3 Al nan temettüler - - 1.1.4 Al nan ücret ve komisyonlar 54.222 42.927 1.1.5 Elde edilen di er kazançlar 7.511 6.463 1.1.6 Zarar olarak muhasebele tirilen donuk alacaklardan tahsilatlar - - 1.1.7 Personele ve hizmet tedarik edenlere yap lan nakit ödemeler (25.116) (22.995) 1.1.8 Ödenen vergiler (19.289) (6.452) 1.1.9 Di er (139.749) (152.987) 1.2 Bankac k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de im (264.621) (2.164.657) 1.2.1 Al m sat m amaçl finansal varl klarda net (art ) azal 574.231 (846.998) 1.2.2 Gerçe e uygun de er fark k/z a yans lan finansal varl klarda net (art ) azal - - 1.2.3 Bankalar hesab ndaki net (art ) azal 59.937 (112.523) 1.2.4 Kredilerdeki net (art ) azal 147.221 (361.553) 1.2.5 Di er aktiflerde net (art ) azal (7.111) 4.856 1.2.6 Bankalar n mevduatlar nda net art (azal ) 58.900 (1.454.089) 1.2.7 Di er mevduatlarda net art (azal ) 37.002 796.970 1.2.8 Al nan kredilerdeki net art (azal ) (371.850) (195.401) 1.2.9 Vadesi gelmi borçlarda net art (azal ) - - 1.2.10 Di er borçlarda net art (azal ) (762.951) 4.081 I. Bankac k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak (132.780) (2.142.180) 1 B. YATIRIM FAAL YETLER NE N NAK T AKIMLARI II. Yat m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak (4.980) (2.373) 2.1 ktisap edilen i tirakler, ba ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar - - 2.2 Elden ç kar lan i tirakler, ba ortakl k ve birlikte kontrol edilen ortakl klar - - 2.3 Sat n al nan menkuller ve gayrimenkuller (2.347) (856) 2.4 Elden kar lan menkul ve gayrimenkuller - - 2.5 Elde edilen sat lmaya haz r finansal varl klar - - 2.6 Elden ç kar lan sat lmaya haz r finansal varl klar - - 2.7 Sat n al nan yat m amaçl menkul de erler - - 2.8 Sat lan yat m amaçl menkul de erler - - 2.9 Di er (2.633) (1.517) C. NANSMAN FAAL YETLER NE N NAK T AKIMLARI III. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (6.431) - - 3.1 Krediler ve ihraç edilen menkul de erlerden sa lanan nakit - - 3.2 Krediler ve ihraç edilen menkul de erlerden kaynaklanan nakit ç - - 3.3 hraç edilen sermaye araçlar - - 3.4 Temettü ödemeleri (6.414) - 3.5 Finansal kiralamaya ili kin ödemeler (17) - 3.6 Di er - - IV. Döviz kurundaki de imin nakit ve nakde e de er varl klar üzerindeki etkisi (6.856) 24.940 V. Nakit ve nakde e de er varl klardaki net art (151.047) (2.119.613) VI. Dönem ba ndaki nakit ve nakde e de er varl klar 291.525 2.411.138 VII. Dönem sonundaki nakit ve nakde e de er varl klar 140.478 291.525 Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 11

31 ARALIK 2012 VE 2011 TAR HLER NDE SONA EREN DÖNEMLERE N KÂR DA ITIM TABLOLARI VII. KAR DA ITIM TABLOSU Cari dönem (*) Önceki dönem 31 Aral k 2012 31 Aral k 2011 I. DÖNEM KÂRININ DA ITIMI 1.1 DÖNEM KÂRI / (ZARARI) 130.632 41.429 1.2 ÖDENECEK VERG VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) (26.525) (9.356) 1.2.1 Kurumlar vergisi (Gelir vergisi) (26.830) (6.373) 1.2.2 Gelir vergisi kesintisi - - 1.2.3 Di er vergi ve yasal yükümlülükler (**) 305 (2.983) A. NET DÖNEM KÂRI / (ZARARI) (1.1-1.2) 104.107 32.073 1.3 GEÇM DÖNEMLER ZARARI (-) - - 1.4 NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) - (1.604) 1.5 RKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - - B. DA ITILAB R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - 30.469 1.6 ORTAKLARA B NC TEMETTÜ (-) - 6.414 1.6.1 Hisse senedi sahiplerine (-) - 6.414 1.6.2 mtiyazl hisse senedi sahiplerine (-) - - 1.6.3 Kat lma intifa senetlerine (-) - - 1.6.4 Kâra i tirakli tahvillere (-) - - 1.6.5 Kâr ve zarar ortakl belgesi sahiplerine (-) - - 1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - - 1.8 YÖNET M KURULUNA TEMETTÜ (-) - - 1.9 ORTAKLARA NC TEMETTÜ (-) - - 1.9.1 Hisse senedi sahiplerine (-) - - 1.9.2 mtiyazl hisse senedi sahiplerine (-) - - 1.9.3 Kat lma intifa senetlerine (-) - - 1.9.4 Kâra i tirakli tahvillere (-) - - 1.9.5 Kâr ve zarar ortakl belgesi sahiplerine (-) - - 1.10 NC TERT P YASAL YEDEK AKÇE (-) - - 1.11 STATÜ YEDEKLER (-) - - 1.12 OLA ANÜSTÜ YEDEKLER - 24.055 1.13 D ER YEDEKLER - - 1.14 ÖZEL FONLAR - - II. YEDEKLERDEN DA ITIM 2.1 DA ITILAN YEDEKLER - - 2.2 NC TERT P YASAL YEDEKLER (-) - - 2.3 ORTAKLARA PAY (-) - - 2.3.1 Hisse senedi sahiplerine - - 2.3.2 mtiyazl hisse senedi sahiplerine - - 2.3.3 Kat lma intifa senetlerine - - 2.3.4 Kâra i tirakli tahvillere - - 2.3.5 Kâr ve zarar ortakl belgesi sahiplerine - - 2.4 PERSONELE PAY (-) - - 2.5 YÖNET M KURULUNA PAY (-) - - III. SSE BA INA KÂR 3.1 SSE SENED SAH PLER NE 0,077 0,024 3.2 SSE SENED SAH PLER NE (%) 7,7 2,4 3.3 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE - - 3.4 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) - - IV. SSE BA INA TEMETTÜ 4.1 SSE SENED SAH PLER NE (Tam TL) - 0,005 4.2 SSE SENED SAH PLER NE (%) - 0,5 4.3 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE - - 4.4 MT YAZLI H SSE SENED SAH PLER NE (%) - - (*) (**) Bu finansal tablolar n düzenlendi i tarih itibar yla, Genel Kurul henüz toplanmad için cari y lda kâr da na ili kin bir karar al nmam r. BDDK n n 8 Aral k 2004 tarihli BDDK.DZM.2/13/1-a-3 nolu genelgesi uyar nca net ertelenmi vergi geliri kar da na ve sermaye art na konu edilmemektedir. Sayfa 13 ile 80 aras ndaki aç klama ve dipnotlar bu finansal tablolar n tamamlay parçalar r. 12

ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POL KALARI I. Sunum esaslar na ili kin aç klama ve dipnotlar 1.a Finansal tablolar ile bunlara ili kin aç klama ve dipnotlar n Türkiye Muhasebe Standartlar ve Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na li kin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmeli e uygun olarak haz rlanmas Banka, muhasebe kay tlar Türk paras olarak, 1 Kas m 2005 tarihinde yürürlü e giren 5411 say Bankac k Kanunu ( Bankac k Kanunu ), Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuat na uygun olarak tutmaktad r. Konsolide olmayan finansal tablolar, Bankac k Düzenleme ve Denetleme Kurumu ( BDDK ) taraf ndan 1 Kas m 2006 tarih ve 26333 say Resmi Gazete de yay mlanan Bankalar n Muhasebe Uygulamalar na ve Belgelerin Saklanmas na li kin Usul ve Esaslar Hakk nda ( Yönetmelik ) çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartlar Kurulu ( TMSK ) taraf ndan yürürlü e konulan Türkiye Muhasebe Standartlar ( TMS ) ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar ( TFRS ) ile BDDK taraf ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar na ili kin yay mlanan di er yönetmelik, aç klama ve genelgelere (tümü Türkiye Muhasebe Standartlar ya da TMS ) uygun olarak haz rlanm r. Düzenlenen kamuya aç klanacak konsolide olmayan finansal tablolar n biçim ve içerikleri ile bunlar n aç klama ve dipnotlar 28 Haziran 2012 tarihli ve 28337 say Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarca Kamuya Aç klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara li kin Aç klama ve Dipnotlar Hakk nda Tebli çerçevesinde haz rlanm r. Konsolide olmayan finansal tablolar, gerçe e uygun de erleri ile gösterilen finansal varl k ve yükümlüklülerin d nda, 31 Aral k 2004 tarihine kadar enflasyon düzeltmesine tabi tutulmak suretiyle, maliyet esas baz al narak TL olarak haz rlanm r. Finansal tablolar n TMS ye göre haz rlanmas nda Banka yönetiminin bilançodaki varl k ve yükümlülükler ile bilanço tarihi itibar yla arta ba hususlar hakk nda varsay mlar ve tahminler yapmas gerekmektedir. Söz konusu varsay mlar ve tahminler düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yap lmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir tablosuna yans lmaktad r. Banka n n en önemli varsay m ve tahminlerinden biri olan maddi olmayan duran varl klara ili kin de er dü üklü ü kar ile ilgili aç klama XII no'lu dipnotta sunulmu tur. 1.b Finansal tablolar n haz rlanmas nda izlenen muhasebe politikalar ve kullan lan de erleme esaslar Finansal tablolar n haz rlanmas nda izlenen muhasebe politikalar ve kullan lan de erleme esaslar TMS kapsam nda yer alan esaslara göre belirlenmi ve uygulanm r. Söz konusu muhasebe politikalar ve de erleme esaslar a da yer alan II ila XXVIII no lu dipnotlarda aç klanmaktad r. 13

MUHASEBE POL KALARI (devam ) II. III. IV. Finansal araçlar n kullan m stratejisi ve yabanc para cinsinden i lemlere ili kin aç klamalar Banka n n temel faaliyet alanlar bankalararas para piyasas nda plasman ve borçlanma i lemleri, menkul ymet al m sat, ticari faaliyetlerle ilgili nakdi ve gayrinakdi kredi kulland rmak ve takas ve saklama hizmetleridir. Banka n n ana kaynaklar sermaye, mevduat ve genellikle yurtiçi ve yurtd bankalardan kullan lan kredilerdir. Banka n n aktif kalemlerini ise genellikle bankalara yap lan plasmanlar, ters repo i lemleri, kurumsal krediler ve al m-sat m amaçl menkul de erler portföyü olu turmaktad r. Banka n n faaliyet alanlar için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen ba ca faaliyet alan sermaye piyasas araçlar n al m sat r. Bilanço d risk alanlar vadeli döviz al m-sat m lemleri, akreditifler ve verilen teminat mektuplar ndan olu maktad r. Ta nan kur riski, faiz riski ve likidite riski günlük olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap lmaktad r. Banka n n, sat lmaya haz r yabanc para cinsinden sermaye araçlar bulunmamaktad r. Banka n n yabanc i letmelerde yat mlar bulunmamaktad r. tirak ve ba ortakl klara ili kin bilgiler Banka n n i tirak ve ba ortakl bulunmamaktad r. Vadeli i lem ve opsiyon sözle meleri ile türev ürünlere ili kin aç klamalar ve dipnotlar Finansal Araçlar Muhasebele tirme ve ölçmeye ili kin Türkiye Muhasebe Standard ( TMS 39 ) hükümleri uyar nca riskten korunma arac olarak de erlendirilmeyen vadeli döviz al m-sat m sözle meleri ve swap i lemleri gibi türev i lemleri al m sat m amaçl i lemler olarak s fland lmaktad r. Türev lemler ilk olarak kayda al nmalar nda gerçe e uygun de erler kullan lmakta ve kayda al nmalar izleyen dönemlerde de gerçe e uygun de erleri ile de erlenmektedir. Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans lan finansal araçlar gerçe e uygun de eriyle ölçülüp gelir tablosuyla ili kilendirilerek muhasebelestirilir. Gerçe e uygun de erin pozitif olmas durumunda Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans lan finansal varl klar ana hesap kalemi alt nda Al m sat m amaçl türev finansal araçlar içerisinde; negatif olmasi durumunda ise Al m sat m amaçl türev finansal borçlar içerisinde gösterilmektedir. Yap lan de erleme sonucu gerçe e uygun de erde meydana gelen farklar gelir tablosunda Ticari Kâr/Zarar hesab na yans lmaktad r. Al m sat m amaçl türev i lemlerin gerçe e uygun de eri, iç fiyatlama modellerine piyasa beklentilerinin dahil edilmesi suretiyle hesaplanmakta, ortaya ç kan gelir gider reeskontlar cari dönem gelir tablosuna yans lmaktad r. Banka para swaplar n spot i lemlerini valör tarihi esas al nmak suretiyle bilançoda asli hesaplarda ya da vadeli i lemleri ile birlikte yükümlülük olarak naz m hesaplarda izlenmektedir. Banka n n ana sözle meden ayr lmak suretiyle olu turulan veya riskten korunma amaçl türev ürünleri bulunmamaktad r. V. Faiz gelir ve giderine ili kin aç klamalar Faiz gelir ve giderleri etkin faiz oran yöntemi uygulanarak dönemsel olarak kaydedilir. Banka, ilgili mevzuat çerçevesinde donuk alacaklarla ilgili faiz gelirleri ve varsa, tahsili üpheli görülen di er faiz gelirleriyle ilgili reeskont uygulamas durdurmakta ve tahsilat gerçekle ene kadar bu kredi ile ilgili gelir kaydetmemektedir. 14

MUHASEBE POL KALARI (devam ) VI. VII. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ili kin aç klamalar Bankac k i lemlerinden al nan komisyon gelirleri tahsil edildiklerinde gelir kaydedilmekte, di er gelir ve giderler ise tahakkuk esas na göre muhasebele tirilmektedir. Di er kredi kurum ve kurulu lar na ödenen veya al nan kredi ücret ve komisyon giderleri/gelirleri i lem maliyeti olarak dikkate al nmakta ve etkin faiz yöntemine göre muhasebele tirilmektedir. Sözle meler yoluyla sa lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel ki i için varl k al ve saklama hizmetleri yoluyla sa lanan gelirler gerçekle tikleri dönemlerde kay tlara al nmaktad r. Finansal varl klara ili kin aç klamalar Banka, finansal varl klar Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans lan finansal varl klar, Sat lmaya haz r finansal varl klar, Krediler ve alacaklar veya Vadeye kadar elde tutulacaklar olarak fland rmakta ve muhasebele tirmektedir. Finansal varl klar n s fland lmas, ilgili varl klar n Banka yönetimi taraf ndan sat n alma amaçlar dikkate al narak, elde edildikleri tarihlerde kararla lmaktad r. Finansal araçlar n al m sat teslim tarihi esas al narak muhasebele tirilmektedir. Gerçe e uygun de er fark kâr veya zarara yans lan finansal varl klar ve yükümlülükler ile sat lmaya haz r finansal varl klar n de erlerinde i lem tarihi ile teslim tarihi aras ndan olu an fark kay tlara yans lmaktad r. a. Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans lan finansal varl klar Banka da, Gerçe e uygun de er fark kâr/zarara yans lan finansal varl klar olarak s fland lan finansal varl klar, al m sat m amaçl finansal varl klar olup piyasada k sa dönemde olu an fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sa lama amac yla elde edilen, veya elde edilme nedeninden ba ms z olarak, k sa dönemde kâr sa lamaya yönelik bir portföyün parças olan finansal varl klard r. Al m sat m amaçl finansal varl klar ilk olarak kayda al nmalar nda makul de erleri kullan lmakta ve kayda al nmalar izleyen dönemlerde gerçe e uygun de erleri ile de erlenmektedir. Gerçe e uygun de ere esas te kil eden fiyat olu umlar n aktif piyasa ko ullar içerisinde gerçekle memesi durumunda gerçe e uygun de erin güvenilir bir ekilde belirlenmedi i kabul edilmekte ve etkin faiz yöntemine göre hesaplanan skonto edilmi de er gerçe e uygun de er olarak dikkate al nmaktad r. Yap lan de erleme sonucu olu an kazanç ve kay plar kâr/zarar hesaplar na dahil edilmektedir. Al m sat m amaçl finansal varl klardan kazan lan faizler, faiz gelirleri içerisinde ve elde edilen kâr paylar temettü gelirleri içerisinde gösterilmektedir. Türev finansal araçlar da riskten korunma arac olarak tan mlanmad sürece al m sat m amaçl finansal varl klar olarak s fland lmaktad r. Bu bölümün IV no lu dipnotunda türev finansal araçlar n muhasebele tirilmesine ili kin esaslar aç klanm r. Gerçe e uygun de er fark kâr zarara yans lan menkul de erlerin elde etme maliyeti rayiç de erlerine göre de erlenmi tutarlar ndan daha yüksek ise iki de er aras ndaki fark menkul de erler de er dü kar hesab na yans lmaktad r. 15

MUHASEBE POL KALARI (devam ) b. Krediler ve alacaklar Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sa lama yoluyla yarat lan finansal varl klard r. Söz konusu krediler ve alacaklar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda al nmakta ve kayda al nmay müteakiben etkin faiz oran yöntemi kullan larak iskonto edilmi bedelleri ile de erlenmektedir. Bunlar n teminat olarak al nan varl klarla ilgili olarak ödenen harçlar ve benzeri di er masraflar i lem maliyetinin bir parças olarak kabul edilmemekte ve gider hesaplar na yans lmaktad r. Banka, yönetimin de erlendirmeleri ve tahminleri do rultusunda kredi ve alacaklar için 1 Kas m 2006 tarih ve 26333 say Resmi Gazete de yay mlanan Bankalarca Kredilerin ve Di er Alacaklar n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar çin Ayr lacak Kar klara li kin Usul ve Esaslar Hakk nda Yönetmelik i de dikkate alarak özel ve genel kar k ay rmaktad r. Banka tahminlerini belirlerken kredi risk politikalar ve ihtiyatl k prensibi do rultusunda, mevcut kredi portföyünün genel yap, mü terilerin mali bünyeleri, mali olmayan verileri ve ekonomik konjonktürü dikkate almaktad r. Ayr lan kars klar o y n gelirinden dü ülmektedir. Daha önce kars k ayr lan alacaklar tahsil edildi inde ayr lan özel kar k hesab ndan dü ülerek Di er faaliyet gelirleri hesab na yans lmaktadir. Tahsili mümkün olmayan alacaklar bütün yasal i lemler tamamland ktan sonra kay tlardan silinmektedir. Kulland lan nakdi krediler TP de dövize endeksli krediler, ihracat garantili krediler, fon kaynakl krediler, YP de ise ihracat n finansman nda kulland lan krediler ve i letme kredilerinden olu maktad r. Dövize endeksli krediler, aç tarihindeki kurdan Türk Liras na çevrilerek Türk Paras ( TP ) hesaplarda izlenmektedir. Geri ödemeler, ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, olu an kur farklar gelirgider hesaplar na yans lmaktad r. c. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl klar Banka n n vadeye kadar elde tutulacak finansal varl klar bulunmamaktad r. d. Sat lmaya haz r finansal varl klar VIII. Banka n n sat lmaya haz r finansal varl klar bulunmamaktad r. Finansal varl klarda de er dü üklü üne ili kin aç klamalar Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl k veya finansal varl k grubunun de er dü üklü üne rad na ili kin ortada tarafs z göstergelerin bulunup bulunmad hususunu de erlendirir. An lan türden bir göstergenin mevcut olmas durumunda Banka ilgili de er dü üklü ü tutar tespit eder. Bir finansal varl k veya finansal varl k grubu, yaln zca, ilgili varl n ilk muhasebele tirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay n ( zarar/kay p olay ) meydana geldi ine ve söz konusu zarar olay n (veya olaylar n) ilgili finansal varl n veya varl k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak lar üzerindeki etkisi sonucunda de er dü üklü üne u rad na ili kin tarafs z bir göstergenin bulunmas durumunda de er dü üklü üne u rar ve de er dü üklü ü zarar olu ur. 16