UYUMSOFT BİLGİ SİSTEMLERİ VE TEKNOLOJİLERİ TİCARET A.Ş. Arif Erhun ÖÇAL İ-Dönüşüm Satış Koordinatörü Cep:

Transkript

1 UYUMSOFT BİLGİ SİSTEMLERİ VE TEKNOLOJİLERİ TİCARET A.Ş. Arif Erhun ÖÇAL İ-Dönüşüm Satış Koordinatörü Cep:

2 e-fatura Nedir? Vergi Usul Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu na göre, tutulması zorunlu olan faturaların elektronik ortamda oluşturma, gönderme, saklama, ibraz aşamalarının gerçekleştirildiği ve tarafları arasında dolaşımını güvenli ve sağlıklı bir biçimde sağlamak amacı ile GİB tarafından oluşturulan uygulamanın genel adıdır. Özel Entegrasyon Hizmeti Doğrudan Entegrasyon Hizmeti

3 e-arşiv Fatura Nedir? e-arşiv Uygulaması, 433 sıra numaralı Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği kapsamında Gelir İdaresi Başkanlığı tarafından belirlenen standartlara uygun olarak faturanın elektronik ortamda oluşturulması, elektronik ortamda muhafazası, ibrazı ve raporlamasını kapsayan bir uygulamadır. e-arşiv Uygulamasına Geçiş! Elektronik Fatura Kayıt Sistemi(EFKS) den e arşive geçecek mükellefler İnternet üzerinden mal ve hizmet satışı yapan ve 2014 yılı gelir tablosu brüt satış hasılatı tutarı 5 milyon lira ve üzerinde olan mükellefler

4 e-fatura ve e-arşiv Fatura Uygulamalarının Farkı e Arşiv B2B,B2C Elektronik ortam /kağıt çıktı Ay sonu raporu ile GİB e bilgi verilir. Format zorunluluğu yoktur Mali mühür ve zaman damgası ile onay yapılır. Özel entegratör yada işletmenin kendi bilgi işlemi ile entegrasyon yapılabilir e Fatura B2B Elektronik ortam Alıcısına gönderilen her fatura GİB e iletilir. UBL-TR formatı zorunludur. Mali mühür ile onay yapılır. GİB Portal Entegrasyon,Özel Entegrasyon yöntemleri biri kullanılır.

5 e-defter Nedir? VUK ve TTK hükümleri gereğince tutulması zorunlu olan defterlerin elektronik dosya biçiminde hazırlanması ve korunmasını sağlayan uygulamadır. Dosya imzalama Berat oluşturma Berat imzalama Şema Kontrolü Dosya büyüklük kontrolü, parçalama Saklama (10 yıl)

6 Uyumsoft Portalının Yetenekleri E-Arşiv, e-defter, e-fatura uygulamalarını tek platformda yönetme Sınırsız Kullanıcı,Esnek Yetkilendirme Uzman Ekiplerden Eğitim ve Destek Hizmeti Anlık Fatura Takibi ve Grafiksel Raporlama Mali Mühür İhtiyacı Olmadan Fatura İmzalama Avantajı Kuruma Özel Elektronik Evrak Dizaynları Çoklu Lokasyonlar İçin Şube Yapılandırması Entegrasyon ve çoklu veri aktarımı

7 Mali Mühür Başvuru Süreci 2019 e-faturaya yeni geçecek veya İsteğe Bağlı Geçiş MALİ MÜHÜR BAŞVURUSU Mali Mühür başvuru esnasında gireceğiniz hatırlama bilgisini bir yere not almayı unutmayınız. Akıllı kart seçilecek,normalde 1 adet yeterlidir. (Entegratörle Çalışan kurumlar sadece e-defter imzalama da kullanır.) Mali mühür Kargo ile TÜBİTAK tan gelince Mali mührü bilgisayara kurmanız gerekecek,bilgisayarcınız bu işlemi yapabilir. Mali mühür Kurulu ve takılı bilgisayardan

8 Uyumsoft Süreci Geçiş planı doğrultusunda Uyumsoft Operasyondan arkadaşlar den sizi arayarak mali mühür kurulu bilgisayarda AKTİVASYON ALACAKLAR. Aktivasyon sonrası tanımlı adresine Kullanıcı adı ve şifre gönderilecektir. ( Firma SMMM İçin birden çok kullanıcı açabilir) Kullanılan yazılım ile ilgili Eğer firmanıza özel yazılım(erp) ise Web servis çalışmasını uyumsofla entegre yapabilirsiniz. KURUMA ÖZEL FATURA TASARIMI Fatura Tasarım hazırlığı (Eğer Kurum İsterse E-FATURA Özel tasarım yapılır. Tasarım istenmediği durumda standart gelen tasarım kullanılır. Son Olarak Canlı Kullanım geçilir. Aktivasyon öncesi talep edilen bilgiler. Vergi levhası bilgileri :. İlgi adı, Tel, .../../..../

9 e-fatura Başvuru Süreci E-FATURA BAŞVURUSU 2017 Cirosu 10 Mil.TL olan kurumlar zorunludur. İsteyen kurum isteğe bağlı sadece e-fatura ve e-arşiv faturaya geçiş yapabilir. giriş yaparak e-fatura başvuru yapılarak, Özel Entegrasyon seçilecek E-ARŞİV FATURA BAŞVURUSU 2017 Cirosu 5 Mil.TL Olan veinternetten satış yapanlar zorunludur. 1 Mil ile 5 Mil Arası internetten satış yapanlar ile isteğe bağlı geçiş yapabilirler, Kurum İsteğe bağlı veya zorunlu E-Arşiv Fatura geçiş düşünüyorsa Sadece Entegratör olarak tarafımızdan işlem yapılacaktır. başka bir kuruma başvuru gerektirmez.

10 E-DEFTER BAŞVURUSU 2017 Cirosu 10.Mil.TL olan kurumlar zorunludur. İsteyen kurum olarak isteğe bağlı geçiş yapabilir. E-Defter Başvuru Süreci Mali Mühür Kurulu ve takılı bilgisayardan giriş yaparak e-deftere başvuru yapılacak.(e-defter Entegtatör konektör üzerinden imzalanacaksa Uyumlu Yazılım UYUMSOFT seçilecek, (İSTEĞE BAĞLI GEÇMEK İSTEYEN Kurumlarda e-defter Zorunlu değildir, başvuru anında geçiş tarihi e-defter başvurusu olarak seçmesi gerekir.

11 Neden Elekronik Faturaya Geçmeliyim E-ARŞİV FATURA GEÇİŞ AVANTAJLARI Operasyonel düzeyde Personel zaman /maliyet verimliliği Mali müşavir evrak yükünü ortadan kaldırma Klasör ve Kağıt ortamından kurtulma Depolama Maliyetinden kurtulma Matbu Fatura bastırmaktan kurtulma Arşive ulaşmada zaman tasarrufu, Fatura asılının kaybolma ve benzeri belirsizliklerin ortadan kalkmasıdır. TTK ve VUK Göre verilerin entegratörde saklanması ve Kurumun verilerine istenildiği anda ulaşabilmesi. Operasyonel maliyetle birlikte 10- TL Ulaşan birim fatura maliyetlerinin 1/10 maliyete düşmesi. Ek bir yatırım gerektirmez, İrsaliye Baskı maliyetinden kurutulma Lojistik Kargo gönderi maliyetinden kurtulma Mali müşavir evrak ulaştırma iş yükünden tasarruf ve her yazılım için datanın EXCELL transferi.(e-fatura,earşiv fatura dökümü)

12 UYUMSOFT KONEKTÖR (MODÜL) ÜRÜNLER ÜCRETSİZ KONEKTÖR YAZILIMLARI Eğer Paket yazılım kullanıyorsanız ETA, LOGO, MİKRO, NETSİS, LİKOM, ZİRVE, VEGA, DATASOFT, ORKA, AKINSOFT, LUCA (Sadece E-Defter) Ücretsiz UYUMSOFT KONEKTÖRÜ verilmektedir. Çalışması yapılan konektörler LİNK, SENTEZ Kurulum Uyumsoft Tarafından yapılmaktadır.

13 e-irsaliye Nedir? e-irsaliye, veri format ve standardı GİB tarafından belirlenen, 213 Sayılı VUK gereği bir irsaliyede yer alması gereken bilgileri barındıran, satıcı ve alıcı arasındaki iletiminin merkezi bir platform (GİB) üzerinden gerçekleştirildiği elektronik bir belgedir. e-irsaliye yeni bir belge türü olmayıp, kağıt irsaliye ile aynı hukuki niteliklere sahip olacak. Yalnızca uygulamaya dahil olanlar birbirlerine elektronik ortamda irsaliye düzenleyebilecekler.

14 e-irsaliye Çalışma Sistemi

15 e-irsaliye Çalışma Sistemi İrsaliye düzenleyenin kimliği ve irsaliyenin değişmezliği tüzel kişi mükelleflerde mali mühürle imzalama Gerçek kişi mükelleflerde mali mühür veya nitelikli elektronik sertifika ile imzalama e-irsaliye uygulamasına Entegratör Üzerinden işleme dahil olmak isteyen mükellefler; doğrudan özel entegratörlerden herhangi birine başvuracak olup, ayrıca Başkanlığa başvuruda bulunmalarına gerek bulunmamaktadır. Malın fiili sevki sırasında araç içinde de e-irsaliyenin bir çıktısının bulunması zorunlu olup, söz konusu çıktı üzerinde ıslak imza ya da kaşe bulunması zorunlu değildir. Söz konusu kağıt çıktının, alıcıya verilmesi zorunlu olmadığı gibi malların alıcıya tesliminden sonra muhafaza veya ibraz edilme zorunluluğu da bulunmamaktadır

16 e-irsaliye Çalışma Sistemi Düzenlenecek e-irsaliyelerde, Başkanlık sistemlerinden elektronik ortamda sorgulanması, doğrulanması ve görüntülenmesine imkan vermek üzere karekoda belge üzerinde yer verilmesi zorunludur e-irsaliye Uygulamasına Geçiş Zorunluluğu: 01/07/2018 tarihinden itibaren, e-fatura uygulamasına kayıtlı kullanıcıların e-irsaliye Uygulamasına dahil olması ve sevk irsaliyesi belgelerini bu Tebliğde belirtilen usul ve esaslara göre e-irsaliye olarak düzenlemeleri zorunludur. Belirtilen tarihten sonra 433 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği nin 15 inci maddesinde belirtilen uygulamadan (e- Faturanın kağıt çıktısının irsaliye yerine geçer belge olarak kabul edilmesi uygulaması) yararlanılması mümkün bulunmamaktadır. Söz konusu uygulamaya süresi içinde başvurmayan, e-fatura uygulamasına kayıtlı kullanıcıların GİB Portal hesapları 01/07/2018 tarihi itibariyle Başkanlık tarafından otomatik olarak açılacaktır

17 e-irsaliye Senaryoları 1 Temel e-irsaliye Bu örnekte 4 kalem mal gönderilmiştir. 2 Kısmi Gönderim İçeren e-irsaliye 4 kalem ürün gönderimi yapılmıştır ancak ürünlerin bir kısmı daha sonra gönderilecektir. 3 Farklı Tarafların Bulunduğu e-irsaliye Bu örnekte 4 kalem ürün gönderimi yapılmıştır. Üretici, satıcı ve alıcı firmaların hepsi birbirinden farklıdır.

18 e-irsaliye Yanıtının Senaryoları 1 Bütün Sevkiyatı Kabul Eden e-irsaliye Yanıtı Bu kullanım örneği bütün sevkiyatın kabul örneğini gösterir. 2 Şikayet İçeren e-irsaliye Yanıtı Bu kullanım örneği şikayet bildiren bir e-irsaliye Yanıtıni örnekler 3 Hasarlı Ürünleri Bildiren e-irsaliye Yanıtı Bu kullanım örneği hasarlı ürünleri bildiren bir e-irsaliye Yanıtı örneğini gösterir 4 Fazla/Eksik Ürünlerin Bildirilmesine Dair e-irsaliye Yanıtı Bu kullanım örneği fazla ürünlerin iadesine ve eksik ürünlerin bildirilmesine dair eirsaliye Yanıtını örnekler

19 Elektronik (e-serbest Meslek Makbuzu) Anılan düzenleme çerçevesinde elektronik ortamda düzenlenen ve elektronik sertifika ile imzalanan e-serbest Meslek Makbuzu belgesinin, muhatabının talebi çerçevesinde ıslak imzalı kağıt çıktısı verilerek ya da elektronik ortamda iletilerek teslim edilmesi gerekmektedir. 426 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği kapsamında onaylanan Yeni Nesil Ödeme Kaydedici cihazlardan e-serbest Meslek Makbuzunda bulunan bilgileri de ihtiva eden bir Bilgi Fişinin düzenleyen tarafından imzalanarak müşteriye verilmesi halinde söz konusu bilgi fişi nüshası da e- Serbest Meslek Makbuzunun kağıt çıktısı yerine geçer. Bu durum e-serbest Meslek Makbuzunun, elektronik sertifika ile imzalanarak düzenlenmesi ve Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre elektronik ortamda düzenleyicisi tarafından muhafaza edilmesi zorunluluğunu ortadan kaldırmamaktadır. Kendilerine e-serbest Meslek Makbuzu belgesi düzenleme zorunluluğu getirilen hekimlerin, (diş hekimleri ile veteriner hekimler dahil), zorunluluklarının başlayacağı tarihlerden itibaren 379 Sıra No.lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği ile getirilen uygulamadan (POS cihazlarından düzenlenen POS fişlerinin serbest meslek makbuzu olarak kabul edilmesi) yararlanmaları mümkün değildir.

20 Elektronik (e-serbest Meslek Makbuzu) e-serbest Meslek Makbuzunda Bulunması Gereken Bilgiler: e-serbest Meslek Makbuzu belgesinde aşağıda yer alan bilgilerin bulunması zorunludur. a) Serbest meslek erbabının; adı, soyadı, vergi dairesi, VKN veya TCKN si, adresi, b) Müşterinin adı, soyadı veya unvanı, adresi, vergi mükellefi ise vergi dairesi, VKN veya TCKN si; c) Belgenin düzenlenme tarihi ile saat ve dakika olarak düzenlenme zamanı ve belge numarası, ç) Alınan paranın miktarı (varsa vergi tevkifatı tutarları ve katma değer vergisi tutarları ayrıntılı olarak gösterilecek şekilde) Düzenlenecek e-serbest Meslek Makbuzlarında bu belgelerin Başkanlık sistemlerinden elektronik ortamda sorgulanması, doğrulanması ve görüntülenmesine imkan vermek üzere karekoda belge üzerinde yer verilmesi zorunludur

21 Özel Entegratörleri E-FATURA E-ARŞİV E-İRSALİYE Adet Fatura Mükellef E-SMM E-DEFTER E-BİLET ,9 7 Ciro E-FATURA E-DEFTER E-ARŞİV E-BİLET Gelir idaresi Başkanlığı Tarafından verilen tüm uygulama lisansları alan lider entegratör

22 İ-Dönüşümde Uyumsoft Kendi Sistemini Kullanan Mükellef Sayısı 3229 GİB Portal İ Dönüşüm İstatistik Sonuçları( ) Özel Entegratör Kullanan Mükellef Sayısı %11 UYUM

23