[Sğı 3] SAYILI KARARI İLE İŞLEME TARAF ORTAKLIKLARIN GENEL

Transkript

1 ,. MIGROS TİCARET ANONİMŞİRKETİ NİN ADES GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ, AMAÇ GIDA TİCARET VE SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ VE EGEDEN GIDA TÜKETİM MALLARI TİCARET VE SANAYİ ANONIM ŞİRKETİ Nİ DEVRALMA YOLUYLA BİRLEŞMESİNE İLİŞKİN DUYURUDUR. BU BİRLEŞME İÇİN SERMAYE PİYASASI KURULUNUN [2L4.OS3n TARİH VE [Sğı 3] SAYILI KARARI İLE İŞLEME TARAF ORTAKLIKLARIN GENEL KURULLARINDAN ÖNCE ONAY VERİLMİŞTİR. ANCAK ONAY VERİLMESİ BİRLEŞMENİN SERMAYE PİYASASI KURULU VEYA KAMUCA RESMİ TEMİNATI ANLAMINA GELMEZ. TÜRK TİCARET KANUNU HÜKÜMLERİ ÇERÇEVESİNDE MİGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ, ADES GIDA SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ, AMAÇ GIDA TİCARET VE SANAYİ ANONTIM ŞİRKETİ VE EGEDEN GIDA TÜKETİM MALLARI TİCARET VE SANAYİ ANONİM ŞİRKETİ ORTAKLARININ KENDİ ŞİRKETLERİNİN BİRLEŞME GENEL KURUL TOPLANTILARINA KATILARAK OY KULLANMA HAKLARI BULUNMAKTADIR. A. DİĞER KAMU KURULUŞLARININ BİRLEŞME İŞLEMİNE İLİSKİN GÖRÜSLERİ: I. REKABET KURUMUNUN GÖRÜŞÜ Migros Ticaret A.Ş. nin ( Migros ), Ades Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin ( Ades ) toplam sermayesinin %99,996 sına, Amaç Gıda Ticaret ve Sanayi A.Ş. nin ( Amaç ) toplam sermayesinin %99,9996 sına ve Egeden Gıda Tüketim Malları Ticaret ve Sanayi A.Ş. nin ( Egeden ) toplam sermayesinin %99,998 ine tekabül eden hisseleri satın almasına yönelik olarak 17 Şubat 2010 tarihinde hisse devir sözleşmesi imzalanmıştır. Rekabet Kurumu nun tarih ve 10/ sayılı kararında bildirim konusu işlemin 4054 sayılı Kanun un 7. maddesi ve bu maddeye dayanılarak çıkarılan 1997/1 sayılı Rekabet Kurulu ndan İzin Alınması Gereken Birleşme ve Devralmalar Hakkında Tebliğ kapsamında izne tabi olduğu ve işlem sonucunda aynı kanun maddesin& belirtilen nitelikte hakim durum yaratılmasının veya me*ut hakim durumun güçlendirilmesinin ve böylece rekabetin önemli ölçüde azaltılmasının söz konusu olmadığı belirtilerek işleme izin verilmiştir. Rekabet Kurumu nun izninin alınmasını müteakip Ades hisselerinin %99,996 sı, Amaç hisselerinin %99,9996 sı ve Egeden hisselerinin %99,998 i 31 Temmuz 2010 tarihinde Migros a devir ve temlik edilmiştir. Rekabet Kurumu nun Migros a muhatap tarih ve 6331 sayılı yazısında birleşme işlemlerinin 4054 sayılı Kanun un 7. maddesi kapsamında değerlendirilmesi için bağımsız iki veya daha fazla teşebbüsün birleşmesi gerektiği ve bir gerçek veya tüzel kişi tarafından ekonomik anlamda kontrol edilen şirketlerin, hukuken bağımsız bir tüzel kişiliğe sahip olsalar da Rekabet Hukuku bakımından bağımsız teşebbüs sayılmadığı, kontrol ilişkisi içinde bulunduğu gerçek veya tüzel kişilerle tek bir teşebbüs olarak değerlendirildiği ve Migros un Ades, ~den ile birleşmesi işleminin Rekabet Kurulu nun iznine tabi olmadığı belirtilmiştir. II. DİĞER KAMU KURULUŞLARININ GÖRÜŞÜ Yoktur. 1 k

2 B. ORTAKLIKLAR HAKKINDA BİLGİLER I. TANITICI BİLGİLER 1) DEVRALAN ORTAKLIK 1. Ticaret unvanı : Migros Ticaret Anonim Şirketi 2. Merkez adresi : Turgut Özal Caddesi No: Ataşehir Istanbul 3. Tescil tarihi : 19 Mart Ticaret sicil numarası : Ticaret sicil memurluğu : Istanbul 6. Su~~resi : Süresiz 7. Faaliyet konusu : Halka gıda ve aile ihtiyaç maddelerini sağlamak ve esas sözleşmesinin 3. maddesinde yazılı diğer hususlar. 2) DEVROLAN ORTAKLIKLAR I. Ticaret unvanı : Ades Gıda Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi 2. Merkez adresi : Yenidoğan Mah. Milli Egemenlik Cad. No: 63 Hacı Sadık İş Merkezi Sakarya 3. Tescil tarihi : 08 Aralık Ticaret sicil numarası : Ticaret sicil memurluğu : Sakarya 6. Süresi : Süresiz 7. Faaliyet konusu : Gıda ve ihtiyaç maddelerinin satışı ve esas sözleşmesinin 3. maddesinde yazılı diğer hususlar. 1. Ticaret unvanı : Amaç Gıda Ticaret ve Sanayi Anonim Şirketi 2. Merkez adresi : Yenidoğan Mah. Milli Egemenlik Cad. No: 63 Hacı Sadık Iş Merkezi Sakarya 3. Tescil tarihi : 11 Ocak Ticaret sicil numarası : Ticaret sicil memurluğu : Sakarya 6. Süresi : Süresiz 7. Faaliyet konusu : Gıda ve ihtiyaç maddelerinin satışı ve esas sözleşmesinin 3. maddesinde yazılı diğer hususlar. 3. Tescil tarihi 4. Ticaret sicil numarası Ticaret sicil memurlu: Süresi 7. Faaliyet konusu Egeden Gıda Tüketim Malları Ticaret ve Sanayi Anonim Şirketi Yenidoğan Mah. Milli Egemenlik Cad. No: 63 Hacı Sadık Iş Merkezi Sakarya 20 Haziran S Süresiz Gıda ve ihtiyaç maddelerinin sözlesmesinin 3. maddesinde,,: ~CAİF2LS. -I ~. I...~y$ s22o5295ı3~ A.Ş 4. 2 /

3 :> II. MEVCUT SERMAYE VE PAYLAR İLE İLGİLİ BİLGİLER A. DEVRALAN ORTAKLIK 1. Ödenmiş Sermaye : j TL 2. J Son durum itibariyle ödenmiş sermayenin ortaklar arasında dağılımı Ortağın; Sermaye Payı Adı Soyadı! Ticaret Ünvanı Tutarı (TL) Oranı % MH Perakendecilik ve Ticaret A.Ş ,92 Diğer Halka Açık ,08 TOPLAM ,00 [ 3. Sermayeye dolaylı yoldan sahip olan gerçek veya tüzel kişilerin; Ticaret Ünvan,! p Sermayedeki Payı MH Perakendecilik ve Ticaret A.Ş. Ortağın Adı Soyadı! Ticaret Ünvanı Moonlight Capital SA. Francesco Conte Stefano Ferraresj C&jric Brice Dubourdjeu Nicholas Stathopoulos TOPLAM Moonlight Capital S.A. Adı Soyadı I Tutarı (TL) [ Oranı % Sermaye Payı (TL) Sermaye Payı Oranı (%) 99, , , , , ,00 H Ortağın Adı Soyadı I Ticaret Ünvanı Kenan Investments S.A. TOPLAM Sermaye Payı (Beheri I 00 değerinde pay sayısı) Sermaye Payı Oranı (%) 100,00 100,00 Kenan Investments S.A. Ortağın Adı Soyadı I Ticaret değerinde Beheri A1.00 Grubu Beheri değerinde 1.00 B Beheri değerinde 1.00 C Unvanı Paylar Grubu Paylar Grubu Paylar t/i ADE4 G~DA SA~I ve TİCARET A.Ş Sermaye Payı Oram (%) BC Partners ,65 DeACapital ,11 Turkish Private Equity Funds ,24 TOPLAM , Sermayeyı temsıl eden hisse senetlerıne tanınan ımtıyazlar ıle mevcut ımtıy,azlafııl dçyşm % edip etmeyeceği (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı) ~ Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan herhangi bir imtiyaz yoktur...,? ~v J~o4 No 1~ I ~~4,IÜ L, ILt 3 47 k, t. ~ T,,. w~ ~

4 5. Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında varsa intifa senetleri ile tahvil ve benzeri borçlanma senetlerine ilişkin açıklama: Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında intifa senetleri, tahvil ve benzeri borçlanma senedi yoktur. Migros ta birleşme sonrası oluşacak sermaye dağılımı değişmeyerek aynı kalacak ve aşağıdaki gibi olacaktır; Migros Ticaret A.Ş. Ortaklık Yapısı Adı Pay Oranı (%) Pay Tutarı (TL) MH Perakendecilik ve Ticaret A.Ş. 97, ,00 Diğer - Halka Açık Kısım 2, ,00 Toplam 100, ,00 B. DEYROLAN ORTAKLIKLAR 1. ADES GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 1. Ödenmiş Sermaye : TL 2. Son durum itibariyle ödenmiş sermayenin ortaklar arasında dağılımı Ortağin; Sermaye Payı Adı Soyadı! Ticaret Unvanı Tutarı (TL) Oranı % Migros Ticaret A.Ş ,996 Fevzi Bülent Özaydınlı 1 0,001 Ömer Özgür Tort 1 0,00 1 Sanal Merkez Ticaret A.Ş. 1 0,001 Şok Marketler Ticaret A.Ş. 1 0,00 1 Toplam ,00 100,00 2. AMAÇ GIDA TİCARET VE SANAYİ A.Ş. 1. Ödenmiş Sermaye : TL 2. Son durum itibariyle ödenmiş sermayenin ortaklar arasında dağılımı Ortağın; Sermaye Payı Adı Soyadı! Ticaret Unvanı Tutarı (TL) Oranı % Migros Ticaret A.Ş ,9996 Fevzi Bülent Özaydınlı 1 0,0001 Ömer Özgür Tort 1 0,000 1 Sanal Merkez Ticaret A.Ş. I 0,0001 Şok Marketler Ticaret A.Ş. 1 0,0001 Toplam ,00,r;j~ ~~ \ I ~ ~2~ ı\fl?~ cflda ~i Ve TİCARET AŞ tl NiSA k25~~ ~cs5şa~ ~ L_7 4

5 3. EGEDEN GIDA TÜKETİM MALLARI TİCARET VE SANAYİ A.Ş. ~ 1. Ödenmiş Sermaye : j! TL 2. Son durum itibariyle odenmış sermayenin ortaklar arasında dagılımı Ortağın;. Sermaye Payı Adı Soyadı! Ticaret tnvanı Tutarı (TL) Oranı % Migros Ticaret A.Ş ,998 Fevzi Bülent Özaydınlı 1 0,00 1 Ömer Özgür Tort i 0,00 1 Sanal Merkez Ticaret A.Ş. 1 0,001 Şok Marketler Ticaret A.Ş. 1 0,001 Toplam ,00 100,00 3. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan initiyazlar ile mevcut imtiyazların devam edip etmeyeceği (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı): Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan herhangi bir imtiyaz yoktur. 4. Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında varsa intifa senetleri ile tahvil ve benzeri borçlanma senetlerine ilişkin açıklama: Sermayeyi temsil eden hisse senetleri arasında intifa senetleri, tahvil ve benzeri borçlanma senedi yoktur. III. DEVRALMA YOLUYLA BİRLEŞMEYE İLİŞKİN BİLGİLER A) BİRLEŞME GEREKÇESİ: Migros, Ades, Amaç ve Egeden Yönetim Kurulları, daha sade bir şirket yapısı oluşturmak, şirketleri daha etkin bir şekilde yönetebilmek amacı ile şirketlerin birleşmesine karar vermiş bulunmaktadırlar. Birleşme sonucunda, Migros, Ades, Amaç ve Egeden in aynı ticari yapı altında tek bir tüzel kişilik olarak faaliyet gösterecek olmaları sebebiyle gerekli sinerji yaratılımş olacaktır. Bu itibarla, Migros, Ades, Amaç ve Egeden Yönetim Kurulları aşağıda belirtilen hedeflere ulaşılacağı hususunda mutabıktır: i. Operasyonel olarak ticari faaliyetlerin tek bir tüzel kişilik şemsiyesi altında yürütülerek hukuki yapının sadeleştirilmesi ve ii. Şirketin yönetim seviyelerinde aynı pozisyon için birden fazla görevlendirme yapılmasının engellenmesi ve tek bir idari merkez ile yönetim yapılarının sadeleştirfimesi. Migros, Ades, Amaç ve Egeden in Yönetim Kurulları birleşme operasyonunun Şirket karlılığının artışına imkan vererek her dört Şirket için de en iyi uygulamaları geliştirecek yatırımlara dön~jşjirnü sağlayacağına kuvvetle inanmaktadır.... şi-ğ- ~ B) BİLİRICİşİRAP0RuOZgrİ: ~ NISAr~ WtİV Kadıköy 2. Asliye Ticaret Mahkemesi nin [2010/987 Esas] sayılı dosyasrnda %i0tarilfii~r a.~. ğ kararında Migros, Amaç, Ades ve Egeden in tespit talebinin kabulüne, talep doğrultu~tıid~-1yif4±ltt~i / incelemesi yaptırılmasına karar vermiştir. Bu karar uyarınca tarihinde yçıl ğfiirjc işi ~ ~ incelemesi sonucunda tarihinde Bilirkişi Kurulu Raporu hazırlanmıştır. [ Esas].. sayılı dosyadşi. ~ ilirkişi Kurulu Raporu aşağıda özetlenmiştir. I ~ SA~4~ARrS

6 I I Bilirkişi Kurulu Raporu nda Özkaynak Yöntemi esas alinarak inceleme yapılmıştır. Özkaynak Yöntemi uyarınca birleşme oranı 1,00 olarak tespit edilmiş olup, devralan ortaklığın sermaye arttırıım yapmayacağı belirlenmiştir. Bu çerçevede, - Birleşme oranının 1,00 olduğu - Devralan Ortaldığın birleşme sonrası ulaşacağı sermaye tutarının değişmeyerek, TL olarak kalacağından sermaye arttırımı yapılmayacağı hususları tespit edilmiştir. Migros ile Amaç, Ades ve Egeden in birleşmelerinde Sermaye Piyasası Kurulu nun ( SPK ) Seri: I No: 31 Sayılı Birleşme Işlemlerine İlişkin Esaslar Tebliğinin ( Tebliğ ) Birleşmede Ozellikii Durumlar başlıklı 10/A maddesinde belirtilen devralan ortaklığın hisselerinden devrolan ortaklıkların ortaklarına verilmesini gerektirmeyen durumlar şeklindb ifade edilen durum söz konusu olmaktadır. Bu suretle, mevzuatın aradığı şartlar yerine getirilmek kaydı ile Türk Ticaret Kanunu nun ( TTK ) 451. ve diğer maddeleri ile Kurumlar Vergisi Kanunu nun ( KVK ) 19 ve 20. maddeleri ve SPK nın Seri: I No: 31 tebliği uyarınca devralan Migros sermayesini arttırmayacak ve Amaç, Ades ve Egeden in mevcut ortaklarından alınan feragatnameler sonucu bu devralınan ortaklıkların Migros dışındaki ortaklarına hisse vermeyecektir. C) BİRLEŞME İŞLEMİNİN HUKUKİ DAYANAĞI: Birleşme işlemi TTK nın 451. ve diğer ilgili maddeleri ile KVK nın 19 ve 20. maddeleri ile Tebliğ uyarınca yapılacaktır. Tebliğin Birleşmede Ozellikli Durumlar başlıklı 10/A maddesinde Bir veya birden fazla ortaklığın, paylarının % 95 i veya daha fazlasına sahip başka bir ortaklık tarafından devralınması suretiyle birleşmede, devralan ortaklığın hisselerinden devrolan ortaklıkların ortaklarına verilmesini gerektirmeyen durumlarda; a) bağımsız denetim raporu,. b) uzman kuruluş raporu, c) yönetim kurulu raporu aranmaz. Bu madde kapsamında yapılan birleşme işlemlerinde Tebliğ ve eklerinde yer alan ilgili olmayan hükümler uygulanmaz. denilmektedir. Migros; Amaç, Ades ve Egeden de %99,9 un üzerindeki oranlarda pay sahibi olduğundan birleşme işlemleri Tebliğin Birleşmede Ozellikli Durumlar başlıklı 10/A maddesi çerçevesinde yürütülecek olup, birleşme işlemi için bağımsız denetim raporu, uzman kuruluş raporu ve yönetim kurulu raporu hazırlanmayacaktır. D) UZMAN KURULUŞUN BİRLEŞMEYE İLİŞKİN RAPORU Birleşme işlemi Tebliğinin Birleşmede Özellikli Durumlar başlıklı yürütüldüğünden uzman kuruluş raporu hazırlanmamıştır. D A A.Ş 11Nı 6

7 E) BİRLEŞMEYE ESAS ALINAN: 1. Yöntem: Özkaynak Yöntemi 2. Birleşme Oranı: 1,00 3. Özkaynak Yönteminin Seçilme Gerekçesi SPK muhasebe ve raporlama ilkelerine uygun olarak hazırlanmış mali tablolara göre hesaplanan Özkaynak Yöntemi birleşme ve değiştirme oranının hesaplanmasında adil ve makul sonuç verdiğinden ve Tebliğin 7. maddesinde belirtildiği üzere, birleşme yöntemi olarak seçilmiş ve hesaplamalar bu esasa göre yapılmıştır. IV. MALİ TABLOLAR a) Birleşmeye taraf ortaklıklardan Migros un birleşmeye esas tarihli SPK muhasebe ve raporlama ilkelerine uygun olarak hazırlanmış konsolide mali tablolarj, ve Ama e Egeden in birleşmeye esas tarihli SPK muhasebe ve raporlama/ilkeleri Iğak hazırlanmış mali tabloları Ek ] de verilmektedir. ÇLta.2o ~ L~.. (~-ı b) Birleşme sonrası tahmini açılış bilançosu Ek 2 de sunulmuştur. ~ V. ŞİRKETLERİN YONETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER * t t A % A- MİGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ NİN YÖNETİM KURULU HAKKINDA BİLGİLER Yönetim Kurulu Üyeleri Adı- Soyadı Fevzi Bülent Özaydınlı Antonio Belloni Nicholas Stathopoulos Stefano Ferraresi Cedric Brice Dubourdieu Evren Rıfkı Ünver Ömer Özgür Tort Pedro Miguel Stemper Giovanni Maria Cavallini Sharifa Salim Mohamed Al Busaidy Carlo Francesco Frau Görevi Yönetim Kurulu Başkanı Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye Üye B- ADES GIDA SANAYİ VE TİCARET KURULU HAKKINDA BİLGİLER ANONİM ŞİRKETİ Nİj~ffl~ YÖİM.. 11~ ~., Yönetim Kurulu Üyeleri Adı- Soyadı Görevi Ömer Özgür Tort Yönetim Kurulu Başkanf~, Erkin Yılmaz Üye Demir Aytaç Üye :..- t < ~:; - ~ e

8 C- AMAÇ GIDA TİCARET VE SANAYİ ANONIM ŞİRKET1 NiN YÖNETİM KURULU I{AKMNI~A BİLGİLER Yönetim Kurulu Üyeleri Adı- Soyadı Ömer Özgür Tort Erkin Yılmaz Demir Aytaç Görevi Yönetim Kurulu Başkanı Üye Uye D- EGEDEN GIDA TÜKETİM MALLARI TİCARET VE SANAYİ ANONIM ŞİRKETİ NIN YÖNETİM KURULU HAKKINDA BİLGİLER Yönetim Kurulu Üyeleri Adı- Soyadı. Görevi Ömer Özgür Tort Yönetim Kurulu Başkanı Erkin Yılmaz Uye Demir Aytaç Üye VI. DİĞER HUSUSLAR ALACAKLARA İLİŞKİN HUSUSLAR: Birleşme işleminden önce alacakların ödenmemesi veya teminata bağlanmaması mevcut değildir.. Bu durumda TTK nın 451 inci maddesi çerçevesinde işlem yapılır. Söz konusu madde hükmü aşağıda verilmektedir: Bir anonim şirket diğer bir anonim şirket tarafından bütün aktif ve pasifleriyle devralınmak suretiyle infisah ederse aşağıdaki hükümler tatbik olunur: 1. Devralan şirketin idare meclisi infisah eden şirketin alacaklılarını tasfiye hakkındaki hükümlere göre davet eder, 2. İnfisah eden şirketin malları, borçları tediye veya temin edilinceye kadar ayrı olarak ve devralan şirket tarafından idare olunur, 3. Devralan şirketin idare meclisi azaları, alacaklılara karşı infisah eden şirket mallarının ayrı olarak idaresini temin hususunda şahsen ve müteselsilen mesuldürler, 4. Malların ayrı olarak idare edildiği müddet içinde infisah eden şirkete karşı açılacak davalarda salahiyetli mahkemenin salahiyeti bakidir, 5. İnfisah eden şirketin alacaklılarıyla devralan şirket alacaklıları arasındaki münasebetlerde devralınan ve ayrı idareye tabi olan mallar aynı müddet içinde infisah eden şirketin malları sayılır; devralan şirketin iflasında bu mallar ayrı bir masa teşkil eder ve icap ediyorsa münhasıran infisab eden şirket borçlarının ödenmesinde kullanılır, 6. Her iki şirket malları, ancak infisah eden bir anonim şirket mevcudunun pay sahiplerine dağıtılması caiz olduğu anda birleştirilebilir, -.~ -~ 7 Şırketın ınfısahı, tıcaret sıcılıne tescıl olunur Şirket borçları tedıye veya t~m.n»~edıldıkten sonra ticaret sıcılıpşn ınfısaha aıt kayıt sılınır ve keyfıyet ilan olunur, ~ - 7 %.~C.... -, ~ c~ç~4~ T. i.-.

9 8. İnfisahın tescilinden sonra devralan şirketçe infisah eden şirketin pay sahiplerine karşılık olarak verilecek hisse senetleri, birleşme mukavelesi hükümlerine göre kendilerine teslim olunur. ii. BİLANÇO VE ALACAKLILAmN İTİRAZ HAKKI: TTK nın l49 uncu maddesinde Birleşen şirketlerin her biri, aralarında tespit edilecek göre tanzim edilmiş olan bilançosunu ilan eylemeye ve birleşme sebebiyle varlıkları şirketler ise ayrıca kendilerine ait borçların ne surette ödeneceğine dair tanzim beyannameyi bilanço ile birlikte ilana mecburdurlar. hükmü yer almaktadır. bir örneğe sona eren edecekleri TTK nın l50 inci maddesinde ise Birleşme kararı, ilan gününden itibaren üç ay sonra hüküm ifade eder. Şu kadar ki; ilandan önce birleşen şirketler borçlarını ifa yahut borca tekabül eden parayı Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankasına yahut muteber diğer bir bankaya tevdi etmiş veyahut alacaklılar şirketleriıi birleşmesine razı olmuş ise birleşme kararı ilan gününden itibaren hüküm ifade eder. Borç karşılığınının bankaya tevdi keyfiyetinin ilanı lazımdır. Birleşen şirketlerin alacaklılarından her biri ilandan itibaren üç ay içinde salahiyetle mahkemeye müracaatla birleşmeye itiraz edebilir. İtiraz hakkından vazgeçilmedikçe yahut bu husustaki itirazın reddine dair mahkemece verilen karar kat ileşmedikçe veyahut mahkemece takdir edilecek teminat şirket tarafından verilmedikçe birleşme hüküm ifade etmez hükmü yer almaktadır. Bu çerçevede, Egeden, Amaç ve Ades e ait borçların ne surette ödeneceğine dair Migros tarafından tanzim edilecek beyanname bilançoları ile birlikte ilan edilecektir. iii. PAY SAHİPLERiNiN BİLGİLENDİRİLMESİ: Tebliğ in 12. maddesi uyarınca, Birleşmeye taraf ortaklıklarca hazırlanan ve Kurul SPK tarafından onaylanan duyuru metni ve eki birleşme sözleşmesi; birleşmeye taraf ortaklıklardan en az birinin paylarının Borsada işlem görmesi halinde, Kamuyu Aydınlatma Platformunda ve ilgili ortaklıkların internet sitelerinde; hisse senetleri Borsada işlem görmeyen ortaklıklarda Kurul ve varsa ilgili ortaklıkların internet sitelerinde, birleşme sözleşmesinin onaylanacağı genel kurul toplantı tarihinden en az 30 gün önceden başlamak üzere birleşme işlemi tamamlanıncaya kadar ilan edilir. Ayrıca birleşmeye ilişkin özet bilgileri içeren, esasları SPK tarafından belirlenen ve hisse senetleri Borsada işlem görmeyen ortaklıklarca hazırlanacak olan sirküler, mahallinde yayınlanan veya dağıtılan en az bir gazetede birleşme sözleşmesinin onaylanacağı genel kurul toplantısından en az 30 gün önce ilan edilerek kamuya duyurulur. Birleşmeye taraf ortaklık merkezlerinin aynı ticaret sicfi bölgesinde bulunması durumunda sirküler ilanı yükümlülüğü, tek bir ortaklık tarafından da yerine getirilebilir. Ortaklıklar, mahalli gazetede ilan yükümlülüklerini ülke çapında dağıtılan gazetelerde ilan etmekle de yerine getirebilirler. Birleşme sözleşmesi, işleme taraf ortaklıkların son üç yıllık mali tabloları, varsa bağımsız denetim raporları ile faaliyet raporları, birleşmeye esas mali tablolara ilişkin bağımsız denetim raporları, bilirkişi raporu, uzman kuruluş raporu, birleşmenin hukuki ve iktisadi gerekçelerini ortaya koyan yönetim kurulu raporu, duyuru metni, birleşmeye esas mali tablo tarihi ile birleşme sözleşmesinin onaylanacağı genel kurul toplantı tarihi arasındaki en son 3 aylık ara mali ta~ç~~devir veya birleşmeden itibaren 3 yıllık hedeflerin ortaya konulduğu tahmini mali tablo.. sonrası tahmini açılış bilançosu birleşme sözleşmesinin onaylanacağı genel kurul, t ~30 gün önce pay sahiplerinin bilgilendirilmesi amacıyla işleme taraf ve. şubelerinde incelemeye açık bulundurulur. Ayrıca, ortaklal ıla4n*sai ~iöz.. konusu belgew~tn bircr.suretini isteyebilirler. ~.~ ~y ~:~T\ CARETA.Ş

10 Bununla birlikte Tebliğ in 10/A maddesiyle düzenlenen ve yukarıda IIIIC bölümünde açıklanan istisna nedeniyle, bu birleşmede birleşmeye esas mali tablolara ilişkin bağımsız denetim raporları, uzman kuruluş raporu, birleşmenin hukuki ve iktisadi gerekçelerini ortaya koyan yönetim kurulu raporu söz konusu olmayacaktır. VII. BİRLEŞME SÖZLEŞMESİ Birleşme Sözleşmesi örneği Ek 3 de sunulmaktadır. DUYURU METNİNİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER Kanuni yetki ve sorumiulukiarımjz dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu duyuru metninde yer alan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve duyuru metninin bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik içermediğini beyan ederiz. /2 Migros Ticaret A.Ş. / Yetkili İmzalar Ömer Özgür Tort / Yönetim Kurulu yesi y Gen 1 Müdür Ades Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş. Yetkili İmzalar Erkin Yılmaz ( Yönetim Kurulu Başkan V.~ Amaç Gıda Ticaret ve Sanayi A.Ş. Yetkili İmzalar Erkin Yılmaz Yönetim Kurulu Başkan V. t Egeden Gıda Tüketim Malları Ticaret ve Sanayi A.Ş. Yetkili İmzalar Erkin Yılmaz Yönetim Kurulu Başkan V. i:1 ] Nı ?~ ~ - ~

11 B1nTL VARLIKLAR EK 1 Mali Tablolar MİGROS TİCARET ANON~M ŞİRKETİ 30 Eylül2010 Dönen varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar Diğer alacaklar ilişkili taraflardan alacaklar 95 Türevfinansal araçlar Diğer alacaklar Stoklar Diğer dönen varlıklar Toplam dönen varlıklar Duran varlıklar Diğer alacaklar Finansal yatırımlar Türevlinansal araçlar 973 Yatırım amaçlı gayrimenkuller Ertelenmiş vergi varbğı 208 Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Şereflye Diğer duran varlıklar Toplam duran varlıklar Toplam varlıklar KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler Finarısal borçlar Türev finansal araçlar Ticari borçlar ilişkili taraflara borçlar Diğer borçlar Diğer borçlar Dönem karı vergi yükümlülüğü 60 Borç karşılıkları Diğer kısa vadeli yükümlülükler Toplam kısa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Finansal borçlar Türev finansal araçlar Diğer borçlar Kıdem tazminatı karşılığı Ertelenmiş vergi yükümlülüğü Toplam uzun vadeli yükümlülükler Toplam yükümlülükler ÖZKAYNAKLAR Ana ortaklığa ait özkaynaklar Sermaye Hisse senetleri ihraç primleri Diğer sermaye yedekleri Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Yabancı para çevrim farkları Birleşmeye ilişkin ilave Geçmiş yıllar karları Net dönem karı Kontrol gücü olmayan paylar oplam ÖZ: (, 11 NIS (36 385J ---->

12 Migros Ticaret A.Ş. 30 Eylül 2010 Konsolide Gelir Tablosu (Bağımsız incelemeden geçmemiş) (Bin TL) 1 Ocak - 30 Eylül 2010 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış gelirleri (net) Satışlann maliyeti (-) ( ) BRÜT KAR Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-) ( ) Genel yönetim giderleri (-) ( ) Diğer faaliyet gelirleri Diğer faaliyet giderleri (-) (10.278) FAALİYET KARI, Finansal gelirler Finansal giderler (-) ( ) VERGİ ÖNCESi KAR I ZARAR Vergi Gideri (26.267) - Dönem vergi gideri ( ) - Ertelenmiş vergi geliri NET DÖNEM KARI/ZARARI Net dönem karının dağılımı: Ana ortaklık paylari Kontrol gücü olmayan paylar SI Hisse başına kazanç/kayıp (Kr) 0,58 ~~~ig\o<3 CAİETJAA~4.~. ~ 11 NıSA

13 MIGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) VARLIKLAR Yeniden Yeniden Düzenlenmiş Düzenlenmiş 31 Aralık 31 Aralık 1 Ocak Dipnotlar Dönen varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar Diğer alacaklar ilişkili taraflardan alacaklar Diğer alacaklar Stoklar Diğer dönen varlıklar Toplam dönen varlıklar Duran varlıklar Diğer alacaklar Finansal yatınrnlar Türevflnansal araçlar Yatırım amaçlı gayrimenkuller Ertelenmiş vergi varlığı Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Şerefıye Diğer duran varlıklar Toplam duran varlıklar Toplam varlıklar un

14 MİGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BA~IMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE KoNsoLmE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler Yeniden Yeniden Düzenlenmiş Düzenlenmiş 31 Aralık 31 Arnlık I Ocak Dipnotlar Finansal borçlar Türevfınansal araçlar Ticari borçlar İlişkili taraflara borçlar Diğer borçlar Diğerborçlar Dönem kan vergi yükümlülüğü Borç karşılıkları Diğer kısa vadeli yükümlülükler Toplam kısa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Finansal borçlar Türev fınansal araçlar Diğer borçlar Kıdem tazminatı karşılığı Ertelenmiş vergi yükümlülüğü Toplam uzun vadeli yükümlülükler Toplam yükümlülükler ÖZKAYNAKLAR. Ana ortaklığa ait özkaynaklar Sermaye Hisse senetleri ihraç primleri Diğer sermaye yedekleri 18 (365) (365) (365) Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Yabancı para çevrim farkları Birleşmeye ilişkin ilave öısermayekatkısı Geçmiş yıllar karlan Net dönem karı Kontrol gücü olmaşaa paylar Toplam özkaynaklar Toplam kaynaklar Koşullu varlıklar ve yükümlülükler 15 aı -, -

15 MİGROS TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE K0NS0LLUE GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası C TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) locak- locak Dipuotlar 31 Aralık Aralık 2009 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış gelirleri (net) 4, Satışların maliyeti (-) 4,19 ( ) ( ). BRÜT KAR 4, Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri (-) 20 ( ) ( ) Genel yönetim giderleri (-) 20 ( ) ( ) Diğer faaliyet gelirleri Diğer faaliyet giderleri (-) 21 (18.145) (12.372) FAALİYET KARI Finansal gelirler Finansal giderler (-) 23 ( ) ( ) VERGİ ÖNCESİ KAR/ZARAR Vergi Gideri 24 (36.154) (24.932) - Dönem vergi gideri 24 (34.057) (33.451) - Ertelenmiş vergi geliri I (gideri) 24 (2.097) NET DÖNEM KARI IZARARJ Net dönem karının dağılımı: Ana ortaklık payları Kontrol gücü olmayan paylar Hisse başına kazanç/kayıp (Kr) 25 0,24 0,61 ı/70jt2 ~ işi NIS

16 MIGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE K0NS0LmE KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tuitarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) locak- locak 31 Aralık Aralık 2009 Net dönem karı Diğer kapsamlı gelir / (gider): Yabancı para çevrim farkları (18) (11.856) Diğer kapsamlı gelir/ (gider) (18) (11.856) Toplam kapsamlı gelir Toplam kapsamlı gelirin dağılımı: Ma ortaklık payları Azınlık paylan M)(. ~ijt~rbt tş. I / TUrgu >~fl :12 3/: A~ ~hır-~stanbul, MGI eh rv.d j t

17 MİGROS TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE SONA EREN YILA AİT KONSOLIDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bia olarak belirtilmiştir.) Transferler 18 Ödenen temettüler Birleşmeye ilişkin ilave özkaynak katkısı Toplam kapsamlı gelir - 31 Aralık 2009 itibariyle bakiyeler (öııceden raporlanan) t~ Muhasebe politikasındaki değişimin etkisi Hisse Kardan Yabaacı Birleşmeye Kontrol senetleri Diğer ayrılmış para ilişkin ilave Geçmiş Net gücü ihraç sermaye kısıtlanmış çevrim özkaynak yıllar dönem olmayan Toplam Dipııotlar Sermaye primleri yedekleri yedekler farkları katkısı karları karı paylar özkaynaklar 31 Aralık 2008 itibariyle bakiyeler. (önceden raporlanan) (365) Muhasebe politikasındaki değişimin etkisi I Ocak 2009 itibariyle bakiyeler (yeniden düzenleamiş haliyle) (365) ( ) ( ) (365) ( ) (11.863) (31.019) ( ) -~.... I Ocak 2010 ıtıbarıyle balayeler ~J (yenidea düzenlenmiş lıaliyle) i (365) Vrransferler (76.443) emettüler 18 - ( ) (31.500) - ( ) samlı gelir (81) (365)

18 MİGROS TİCARET ANONIM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BA~1MSIz DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE SONA EREN YILA MT KONSOLIDE NAKİT AKIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) İşletme faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akimlar: Yeniden Diizenlenmiş locak- locak Dipnotlar 31 Aralık Aralık 2009 Ana ortaklığa ait net dönem karı İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakdin net dönem karı ile mutabakatına yönelik düzeltmeler: Ana ortaklık dışı paya ait net kar Amortisman ve itfa payları 11,12, Kıdemtazminatı karşılığı Kullanılmamış izin karşılığı Dava karşılığı Şüpheli alacak karşılığı Vergi gideri Geçmiş dönem vergi gideri Faiz geliri 22 (44.985) (92.359) Faiz gideri Maddi varlık satış zararı/(karı) - net 21 (2.475) 172 Maddi varlık değer düşüklüğü Türev araçlar gerçeğe uygun değer kayıpları Gerçekleşmeyen bır farkı gideri/(geliri) - net ( ) Varlık ve yükümlülüklerindekj değişimler öncesi sağlanan nakit akımı İşletme varlık ve yükümlültiklerindeki değişiklikler: Ticari alacaklar 8 (14.634) (13.949) Stoklar 10 ( ) (84.644) Diğer alacaklar ve diğer dönen varlıklar 9,17 (7.708) (4.907) Diğer duran varlıklar 9,17 (2.500) (6.809) Kısa vadeli ticari borçlar Diğer borçlar ve kısa vadeli yükümlülükler 9,15, (9.985) Diğer uzun vadeli borçlar 9 (1.052) 455 Ödenen kıdem tazminatı 16 (10.125) (6.913) Ödenen izin ücreti 15 (13.942) (9.678) Ödenen gelir vergileri 24 (40.393) (42.364) Ödenen dava ve tazminatlar 15 (5.426) (1.616) İşletme faaliyetlerinde sağlanan net nakit

19 MİGROS TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2010 TARİHİ İTİBARİYLE SONA EREN YILA AİT KONSOLtDE NAKİT AKIM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası ( TL ) olarak ifade edilmiştir.) (TL dışındaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmiştir.) Yeniden Dözenlenmiş. locak- locak Dipnotlar 31 Aralık Aralık 2009 Yatırım faaliyetlerindera kaynaklanan nakit akımları: Maddi duran varlık satın alımı 12 ( ) ( ) Maddi olmayan duran varlık satın alımı 13 (5.438) (23.418) Maddi duran varlık satışından sağlanan nakit 12, Yatınm amaçlı gayrimenkul satın alımı 11 (461) (81) Tahsil edilen faiz Şirket alımından kaynaklanan nakit girişi Yatırım faaliyetlerinde kullanılan net nakit ( ) (97.047) Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları: Alınan krediler Finansal borçların geri ödemeleri (65.748) (44.725) Türev fınansal araçlara istinaden ödenen nakit Alınan türev ffinansal araçlar için ödenen prim ve faiz tutan (49.536) (18.347) Ödenen temettü ( ) ( ) Ödenen faiz ( ) ( ) Finansman faaliyetleriade kullanılan net nakit ( ) ( ) Döviz kum değişimlerinin etkisi (8) (3.067) Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) ( ) Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri

20 AMAÇ GIDA TİC. ve SAN. A.Ş TL 30 Eylül2010 VARLIKLAR Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri Ticari Alacaklar Stoklar Diğer Dönen Varlıklar Toplam Dönen Varlıklar Duran Varlıklar Maddi duran varlıklar Toplam duran varlıklar TOPLAM VARLIKLAR KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler Ticari borçlar Finansal borçlar Finansalkiralama borçları Borç karşılıkları Diğer kısa vadeli yükümlülükler Toplam kısa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Kıdem tazminatı karşılığı Ertelenmiş vergi yükümlüğü Toplam uzun vadeli yükümlülükler ÖZKAYNAKLAR Sermaye Sermaye enflasyon düzeltme farkları Yasal Yedekler Geçmiş yıllar zararları ( ) Net dönem zararı ( ) Toplam özkaynaklar TOPLAM KAYNAKLAR SAN I A % e TİCARET A.Ş 12