2007 YILI SATIŞ FAALİYETLERİ

Transkript

1 2007 YILI SATIŞ FAALİYETLERİ Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde ,06 maliyet bedelli ,76 YTL ciro, diğer gelirlerden ,59 YTL gelir ve ,29 YTL Brüt Kar elde etmiştir. Hasılat, maliyet ve karlılık durumları,raporumuzun diğer bölümlerinde detaylı olarak açıklanacaktır. Şirketimizin gelir getiren faaliyetlerinin konularına göre hasılat, maliyet ve kar durumları aşağıdaki tabloda incelemelerinize sunulmaktadır. KONULAR BRÜT SATIŞLAR SATIŞ İADE ve İSK. NET SATIŞLAR SATIŞLARIN MALİYETİ BRÜT KAR/ZARAR TİCARİ MAL SATIŞLARI , , , , ,68 OTOMOBİL SATIŞLARI , , , ,44 YEDEK PARÇA SATIŞLARI , , , , ,02 BİLGİSAYAR VE ÇEVRE BİRİMLERİ ,95 807, , , ,05 KIRTASİYE ÜRÜNLERİ , , , , ,09 HİZMET SATIŞLARI ,05 847, , , ,02 YAZILIM BAKIM SÖZLEŞMELERİ ,27 254, , , ,00 DONANIM BAKIM SÖZLEŞMELERİ ,40 593, ,18 991, ,96 EĞİTİM VE KONAKLAMA ,47 0, , , ,01 KİRA GELİRLERİ , ,23 211, ,37 DİĞER HİZMET GELİRLERİ 5.990, ,68 0, ,68 TOPLAM , , , , ,70 DİĞER GELİRLER ,59 0,00 0,00 0, ,59 KONUSU KALMAYAN KARŞILIKLAR , ,15 REPO VE FON GELİRLERİ , ,73 KUR FARKI GELİRLERİ 106,45 106,45 REESKONT İPTALLERİ , ,79 DİĞER OLAĞAN GELİR VE KARLAR , ,53 DİĞER OL.DIŞI GELİR VE KARLAR 696,25 696,25 ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE KARLAR , ,69 TOPLAM GELİR , , , , ,29 Tablo I: 2007 Faaliyet Gelirleri ve Karlılık Durumları 1

2 A-BİLGİSAYAR HİZMETLERİ FAALİYETLERİ Şirketimizin Bilgisayar Hizmetleri Donanım, Yazılım, Kırtasiye, Bakım Sözleşmeleri, Bakım Destek Hizmetleri, Web Tasarım Hizmetleri ve Eğitim-Seminer Faaliyetlerinden oluşmaktadır. Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde Bilgisayar Hizmetlerinden YTL maliyet bedelli YTL ciro ve YTL kar elde etmiş, karlılık oranı %109 olarak gerçekleşmiştir. Bilgisayar hizmetleri faaliyetlerinin konularına göre hasılat maliyet ve kar durumlarını gösteren tablo ve grafikler aşağıda incelemelerinize sunulmuştur. BİLGİSAYAR BÖLÜMÜ MAL VE HİZMET SATIŞLARI İLE KARLILIK DURUMLARI KONULAR BRÜT SATIŞ NET SATIŞLARIN BRÜT ORAN SATIŞLAR İADELERİ SATIŞLAR MALİYETİ KAR/ZARAR % DONANIM YAZILIM KIRTASİYE BAKIM SÖZLEŞMELERİ BAKIM-DESTEK- WEB EĞİTİM VE SEMİNER TOPLAM Tablo II: 2007 Bilgisayar Hizmetleri Faaliyet Gelirleri ve Karlılık Durumları 2007 YILI BİLGİSAYAR MAL VE HİZMET SATIŞLARININ DAĞILIMI BAKIM- DESTEK- WEB; ; 2% EĞİTİM VE SEMİNER; ; 20% DONANIM ; ; 26% BAKIM SÖZLEŞMELE Rİ; ; 29% KIRTASİYE; ; 14% DONANIM YAZILIM KIRTASİYE BAKIM SÖZLEŞMELERİ BAKIM-DESTEK- WEB EĞİTİM VE SEMİNER YAZILIM ; ; 9% Ş ekil IIa Bilgisayar Mal ve Hizmet Satış Dağılışı 2

3 DONANIM YAZILIM KIRTASİY E BAKIM SÖZLEŞM BAKIM- DESTEK- EĞİTİM VE SEMİNER NET SATIŞLAR SATIŞLARIN MALİYETİ BRÜT KAR/ZARAR Şekil IIb Bilgisayar Hizmetleri Satış Maliyet Ve Kar Durumları DONANIM YAZILIM KIRTASİYE BAKIM SÖZLEŞMELE BAKIM- DESTEK- EĞİTİM VE SEMİNER Şekil IIc.Yıllar İtibariyle Bilgisayar Hizmetleri Satış Grafiği 3

4 1-DONANIM Ocak-Aralık 2007 arasındaki 12 aylık dönemde yaklaşık 57 adet PC, 171 adet Note Book, 171 Adet skype telefon ve yazıcı, güç kaynağı, monitör gibi ek donanımlar satılmıştır. Ortalama brüt karlılığımızın %15 olduğu donanım satışlarımızın toplam cirosu YTL, brüt karı ise YTL olarak gerçekleşmiştir. Faaliyet döneminde donanımsal satışları arttırmak amacıyla kredi kartıyla taksitli satışlar yapılmış, donanım satışları 2006 yılına oranla %50 artmıştır. DONANIM ÜRÜNLERİ ÜRÜN ADI ADET CİRO MALİYET KAR ADET CİRO MALİYET KAR KİŞİSEL BİLGİSAYARLAR , , , , , ,19 PC , , , , , ,44 Note Book , , , , , ,75 EK DONANIMLAR , , , , , ,81 Yazıcı , , , , , ,22 Güç Kaynağı , , , , , ,73 Skype Dect Telefon , , ,95 0,00 Monitör , , , , , ,86 TOPLAM , , , , , ,00 T ablo III: Karşılaştırmalı Donanım Faaliyetlerinin Satış Maliyet ve Karlılık Durumları PC Note Book Yazıcı Güç Kaynağı Phılıps Skype Dect Telefon Monitör Şekil III-a.Yıllar İtibariyle Donanım Satışlarının Ürün Bazında Karşılaştırma Grafiği 4

5 2-YAZILIM Şirketimiz 2007 yılında satışını yapmış olduğu yazılımları, yeni yasalara ve genelgelere uygun hale dönüştürerek bütün kooperatiflerimize ve esnaf odalarımıza gerek yerinde, gerekse internet ve telefon ortamında destek vererek programların sorunsuz çalıştırılmasını sağlamıştır. Yazılım geliştirme konusunda kooperatiflerden gelen, SMS gönderme, kredi kullananlar için düzenlenen Matbu Evrakların ve Ödeme Planlarının programdan alınması gibi talepler programa eklenerek kullanıma sunulmuştur. Kendi bünyemizde ürettiğimiz yazılımlardan; *ORTAK HARİCİ FAİZ HESAPLAMA PROGRAMI ve *ESG TOOLS PROGRAMI Geliştirilerek kullanılmakta olan kooperatif programına ilave edilmiştir. Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde yazılım konusunda YTL tutarında ciro elde etmiştir. Maliyet bedeli YTL olarak gerçekleşen yazılım faaliyetinden 2007 yılı sonu itibari ile YTL brüt kar elde edilmiştir yılı faaliyet döneminde yazılım satışlarının 61 adeti Tabim yazılımlarından 155 adeti Esgimtaş Yazılımlarından, 510 adeti ise işletim sistemleri, anti virüs ve diğer Office yazılımlarından oluşmaktadır. Yazılım satışlarından elde edilen cironun ise yaklaşık %.57 sı Esgimtaş ve Tabim yazılım satışlarından oluşmaktadır. Yazılım ürünlerinin satış maliyet ve kar durumları, karşılaştırmalı tablo olarak aşağıda bilgilerinize sunulmuştur. YAZILIM ÜRÜNLERİ ÜRÜN ADI ADET CİRO MALİYET KAR ADET CİRO MALİYET KAR ESGİMTAŞ YAZILIMLARI , , , , , ,78 Ortak Takip Progr , , , , ,78 Esg Tools , , ,83 0,00 0,00 TABİM YAZILIMLARI , , , , , ,72 MuhasebeYazılımları , , , , , ,02 Personel Yazılımları , , , , , ,48 Üye Takip Programı , , , , ,23 Beyanname Modülü 0, ,52 842, ,99 İŞLETİM SİSTEMLERİ , , , , , ,81 MS Yazılımları , , , , , ,91 Antivirüs Yazılımı , , , , , ,90 TOPLAM , , , , , ,31 T ablo IV: Karşılaştırmalı Yazılım Faaliyetlerinin Satış Maliyet ve Karlılık Durumları ESGİMTAŞ YAZILIMLARI TABİM YAZILIMLARI İŞLETİM SİSTEMLERİ Şekil VI-a.Yıllar İtibariyle Donanım Satışlarının Ürün Bazında Karşılaştırma Grafiği 5

6 3. KIRTASİYE Kırtasiye ürünleri Esnaf Kefalet Kooperatiflerince kullanılan Matbu Senet formları, dosya, matbu borçlu cari sözleşme, matbu muhasebe fişi, numaratörlü sürekli formlar ile yazıcı şerit ve kartuşlarından oluşmaktadır faaliyet döneminde şirketimiz Kırtasiye ürünlerinden YTL maliyet bedelli, YTL ciro elde etmiş brüt karı ise YTL olarak gerçekleşmiştir. ÜRÜN ADI KIRTASİYE ÜRÜNLERİ ADET TUTAR MALİYET KAR ADET TUTAR MALİYET KAR Matbu Senetler , , , , , ,71 Boş Dosya , , ,33 0,00 Koop.Kull Diğer Matbu Formlar , , , , , ,15 Diğer Kırtasiye ,10 781,39 442, , , ,18 TOPLAM , , , , , ,04 T ablo V: Karşılaştırmalı Kırtasiye Ürünleri Satış Maliyet ve Karlılık Durumları , , , , , ,00 0, Matbu Senetler 2007 Boş Dosya Koop.Kullanılan Diğer Matbu Formlar , , , , , , , Diğer Kırtasiye Şekil V-a.Yıllar İtibariyle Kırtasiye Ürün Satışlarının Ürün Bazında Karşılaştırma Grafiği 6

7 4-BAKIM SÖZLEŞMELERİ VE BAKIM DESTEK HİZMETLERİ Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde 457Adet, Esnaf Kefalet Kooperatifi, 23Adeti ise Esnaf Odaları ile olmak üzere toplam 480 Adet bakım sözleşmesi yapılmıştır. Bunun 459 Adeti Donanım ve Yazılım, 21 Adeti ise sadece Yazılım Sözleşmesinden oluşmaktadır. Donanım Bakım sözleşmesi yapmayan 79 Adet Esnaf Kefalet Kooperatifi ve Esnaf Odalarına ise bakım ve destek hizmeti vermiştir. Donanım ve Yazılım bakım sözleşmelerinden YTL, Bakım Destek Hizmetlerinden YTL ciro elde edilmiş brüt karı ise toplam YTL olarak gerçekleşmiştir. Bakım sözleşmeleri ve bakım destek hizmet gelirleri şirketimizin önemli bir gelir kaynağı olup toplam hasılatının ¼ ini teşkil etmektedir yılına oranla 2007 yılında %47 artış sağlanan Bakım Sözleşmeleri ve Bakım Destek hizmet faaliyetlerinin karşılaştırmalı satış, maliyet ve kar durumu aşağıdaki tabloda bilgilerinize sunulmuştur. BAKIM SÖZLEŞMELERİ VE BAKIM DESTEK HİZMETLERİ ÜRÜN ADI ADET TUTAR MALİYET KAR ADET TUTAR MALİYET KAR BAKIM SÖZLEŞMELERİ , , , , , ,53 Donanım , , , ,18 Yazılım , , , , , ,35 BAKIM DESTEK HİZMETLERİ , , , ,20 0, ,20 Donanım ,25 991, , , ,01 Yazılım ,82 270, , , ,19 TOPLAM , , , , , ,73 Tablo VI: Karşılaştırmalı Bakım Sözleşmeleri ve Bakım Destek Faaliyetlerinin Satış Maliyet ve Karlılık Durumları , , , , ,00 0, BAKIM SÖZLEŞMELER Donanım Yazılım BAKIM DESTEK HİZMETLERİ Donanım Yazılım , , , , , , , , , , , ,19 Şekil VI -a.yıllar İtibariyle Bakım Sözleşmeleri ve Bakım Destek Faaliyetlerinin Ürün Bazında Karşılaştırma Grafiği 7

8 YILLAR İTİBARİYLE YILLIK BAKIM SÖZLEŞMELERİNİN BÖLGELERE GÖRE DAĞILIM TABLOSU ( ) BÖLGE KOOPERATİF KOOPERATİF KOOPERATİF SÖZLEŞME SÖZLEŞME SÖZLEŞME SAYISI SAYISI SAYISI SAYISI SAYISI SAYISI ESNAF ODALARI ZONGULDAK BÖLGE BİRLİĞİ VAN BÖLGE BİRLİĞİ TRABZON BÖLGE BİRLİĞİ TEKİRDAĞ BÖLGE BİRLİĞİ SİVAS BÖLGE BİRLİĞİ SAKARYA BÖLGE BİRLİĞİ SAMSUN BÖLGE BİRLİĞİ RİZE ARTVİN BÖLGE BİRLİĞİ Ş.URFA BÖLGE BİRLİĞİ ORDU BÖLGE BİRLİĞİ MANİSA BÖLGE BİRLİĞİ MALATYA BÖLGE BİRLİĞİ KONYA BÖLGE BİRLİĞİ KAYSERİ BÖLGE BİRLİĞİ K.MARAŞ BÖLGE BİRLİĞİ KASTAMONU BÖLGE BİRLİĞİ İZMİR BÖLGE BİRLİĞİ İSTANBUL BÖLGE BİRLİĞİ HATAY BÖLGE BİRLİĞİ GAZİANTEP BÖLGE BİRLİĞİ ERZURUM BÖLGE BİRLİĞİ DİYARBAKIR BÖLGE BİRLİĞİ DENİZLİ BÖLGE BİRLİĞİ ÇORUM BÖLGE BİRLİĞİ CANAKKALE BÖLGE BİRLİĞİ MARMARA BÖLGE BİRLİĞİ BURDUR BÖLGE BİRLİĞİ BOLU BÖLGE BİRLİĞİ BALIKESİR BÖLGE BİRLİĞİ ANKARA BÖLGE BİRLİĞİ AYDIN BÖLGE BİRLİĞİ ADANA BÖLGE BİRLİĞİ TOPLAM Tablo VII: Yıllar İtibariyle Karşılaştırmalı Bakım Sözleşmelerinin Bölgelere Göre Dağılım Dağılım Tablosu KONULAR YAZILIM SÖZLEŞMESİ DONANIM SÖZLEŞMESİ TOPLAM YTL YTL YTL 8

9 ESNAF ZONG VAN TRABZ TEKİR SİVAS SAKAR SAMS RİZE Ş.URF ORDU MANİS MALAT KONY KAYSE ODALA ULDAK BÖLGE ON DAĞ BÖLGE YA UN ARTVİ A BÖLGE A YA A Rİ RI BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BÖLGE N BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE KAHRA MAN MARA KASTA MONU BÖLGE İZMİR İSTAN HATAY GAZİA ERZUR DİYAR DENİZ ÇORU CANAK MARM BURD BOLU BALIK ANKAR AYDIN ADANA BÖLGE BUL BÖLGE NTEP UM BAKIR Lİ M KALE ARA UR BÖLGE ESİR A BÖLGE BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE BÖLGE BİRLİĞ BÖLGE BÖLGE BİRLİĞ BİRLİĞ Şekil VII-a. Bakım Sözleşmelerinin Bölge Bazında Yıllar İtibariyle Karşılaştırılması Grafiği 9

10 VAN BÖLGE BİRLİĞİ; 1% ZONGULDAK BÖLGE BİRLİĞİ; 0% ADANA BÖLGE BİRLİĞİ; 4% AYDIN BÖLGE BİRLİĞİ; 8% ESNAF ODALARI ; 8% ANKARA BÖLGE BİRLİĞİ;9% BALIKESİR BÖLGE BİRLİĞİ; 0% BOLU BÖLGE BİRLİĞİ; 2% TRABZON BÖLGE BİRLİĞİ; 2% TEKİRDAĞ BÖLGE BİRLİĞİ; 5% SİVAS BÖLGE BİRLİĞİ; 1% SAKARYA BÖLGE BİRLİĞİ; 0% SAMSUN BÖLGE BİRLİĞİ; 3% RİZE ARTVİN BÖLGE BİRLİĞİ; 0% Ş.URFA BÖLGE BİRLİĞİ; 1% ORDU BÖLGE BİRLİĞİ; 4% MANİSA BÖLGE BİRLİĞİ; 3% BURDUR BÖLGE BİRLİĞİ; 8% MALATYA BÖLGE BİRLİĞİ; 1% KONYA BÖLGE BİRLİĞİ; 4% KAYSERİ BÖLGE BİRLİĞİ; 0% MARMARA BÖLGE BİRLİĞİ; 9% CANAKKALE BÖLGE BİRLİĞİ; 2% DENİZLİ BÖLGE BİRLİĞİ; 5% ÇORUM BÖLGE BİRLİĞİ; 4% DİYARBAKIR BÖLGE BİRLİĞİ; 1% KAHRAMAN MARAŞ BÖLGE BİRLİĞİ; 1% KASTAMONU BÖLGE BİRLİĞİ; 2% İZMİR BÖLGE BİRLİĞİ; 9% İSTANBUL BÖLGE BİRLİĞİ; 4% HATAY BÖLGE BİRLİĞİ; 3% GAZİANTEP BÖLGE BİRLİĞİ; 0% ERZURUM BÖLGE BİRLİĞİ; 1% ESNAF ODALARI ZONGULDAK BÖLGE BİRLİĞİ VAN BÖLGE BİRLİĞİ TRABZON BÖLGE BİRLİĞİ TEKİRDAĞ BÖLGE BİRLİĞİ SİVAS BÖLGE BİRLİĞİ SAKARYA BÖLGE BİRLİĞİ SAMSUN BÖLGE BİRLİĞİ RİZE ARTVİN BÖLGE BİRLİĞİ Ş.URFA BÖLGE BİRLİĞİ ORDU BÖLGE BİRLİĞİ MANİSA BÖLGE BİRLİĞİ MALATYA BÖLGE BİRLİĞİ KONYA BÖLGE BİRLİĞİ KAYSERİ BÖLGE BİRLİĞİ KAHRAMAN MARAŞ BÖLGE BİRLİĞİ KASTAMONU BÖLGE BİRLİĞİ İZMİR BÖLGE BİRLİĞİ İSTANBUL BÖLGE BİRLİĞİ HATAY BÖLGE BİRLİĞİ GAZİANTEP BÖLGE BİRLİĞİ ERZURUM BÖLGE BİRLİĞİ DİYARBAKIR BÖLGE BİRLİĞİ DENİZLİ BÖLGE BİRLİĞİ ÇORUM BÖLGE BİRLİĞİ CANAKKALE BÖLGE BİRLİĞİ MARMARA BÖLGE BİRLİĞİ BURDUR BÖLGE BİRLİĞİ BOLU BÖLGE BİRLİĞİ BALIKESİR BÖLGE BİRLİĞİ ANKARA BÖLGE BİRLİĞİ AYDIN BÖLGE BİRLİĞİ ADANA BÖLGE BİRLİĞİ Şekil VII-b.2007 Bakım Sözleşmelerinin Bölgelere Göre Dağılım Grafiği 10

11 5.İNTERNET FAALİYETLERİ: Şirketimiz, 2007 faaliyet döneminde internet faaliyetleri konusunda, kooperatiflerimize web tabanlı online projelerinin çalışmaları ile ftp, mail, hosting, reklam hizmetleri verilmiştir. Güncel duyurular ve bilgiler ile bilgisayar yazılım ile bilgisayar cevre birimleri fiyatları sitemizden günlük olarak yayımlanmaktadır. Kooperatiflerimizin web sayfaları hazırlanmak suretiyle, kooperatiflerimizin duyuruları, mesajları, tanıtımı ve Kooperatif ortaklarının da internet ortamından kendi bilgilerine ulaşmaları sağlanmıştır. Web Tasarım hizmeti konusunda, 2006 yılında tasarımları yapılan Salihli Esnaf Kefalet Kooperatifi Şahinbey Esnaf Kefalet Kooperatifi Manisa Esnaf Kefalet Kooperatifi Kırıkkale Esnaf Kefalet Kooperatifi Bulancak Esnaf Kefalet Kooperatifi Erbaa Esnaf Kefalet Kooperatifi Düzce Esnaf Kefalet Kooperatif lerine ek olarak 2006 yılında tasarımlarına başlanan Kayseri Esnaf Kefalet Kooperatifi Turgutlu Esnaf Kefalet Kooperatifi ve Girsan A.Ş. nin tasarımlarını tamamlayarak kullanımlarına sunulmuştur faaliyet döneminde, Ankara Bölge Birliği Ankara Ayakkabıcılar ve Çantacılar Odası Denizli Umum Esnaf Kefalet Kooperatifi Kızılcahamam Esnaf Kefalet Kooperatifi Erşah Yapı Ltd.Şti. nin de web sayfalarını tasarlayarak kullanımlarına sunmuştur. Yeni Ankara Esnaf Kefalet Kooperatifi Alanya Esnaf Kefalet Kooperatifi Yalvaç Esnaf Kefalet Kooperatifi Serinyol Esnaf Kefalet Kooperatifi Gaziantep Merkez Esnaf Kefalet Kooperatifi Samsun Esnaf Kefalet Kooperatifi web sayfaları tasarımları ise kullanımları için yapım aşamasındadır. Tokat Esnaf Kefalet Kooperatifi Soma Esnaf Kefalet Kooperatifi Soma Esnaf Odasına da hosting hizmetleri verilmektedir. Şirketimiz 2006 yılında 7, 2007 yılında 8 adet olmak üzere toplam 15 adet Web sayfası tasarımı yapmış 2007 yılı faaliyet döneminde Web tasarım ve hosting hizmetleri konusunda YTL ciro elde etmiştir. İNTERNET VE WEB TASARIM ÜRÜN ADI ADET TUTAR MALİYET KAR ADET TUTAR MALİYET KAR Web Tasarım Hizmeti , , , ,73 Alan Adı ve Hosting Hizmetleri ,55 275, , ,83 239,83 TOPLAM ,11 275, , ,56 0, ,56 Tablo VIII: Yıllar İtibariyle Karşılaştırmalı İnternet ve Web Tasarım Faaliyetlerinin Satış Maliyet Ve Kar Durumu 11

12 6.EĞİTİM VE SEMİNER FAALİYETLERİ: Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde Kooperatif ve Esnaf Odalarına yönelik 3 kez birer haftalık eğitim seminerleri organizasyonu yapmıştır. Haziran 2007 ayında Antalya Belek Beach Otelde 175 kişinin katılımı ile gerçekleştirilen Eğitim Seminerinden YTL Maliyet bedelli, YTL ciro elde etmiş, brüt karı YTL, İkincisi yine Haziran 2007 ayında Antalya Riva Bela Otelde 140 kişinin katılımı ile gerçekleşen Eğitim Seminerinden YTL Maliyet bedelli YTL ciro elde edilmiş, brüt karı YTL olarak gerçekleşmiştir. Üçüncüsü Eylül 2007 ayında Antalya Crystal Otel de 163 kişinin katılımıyla gerçekleşen Eğitim Seminerinden YTL Maliyet bedelli YTL ciro elde edilmiş, brüt karı YTL olarak gerçekleşmiştir Faaliyet Döneminde şirketimiz aşağıdaki tablodan da görüleceği üzere 3 seminer faaliyetinden YTL maliyet bedelli YTL ciro elde etmiş, brüt kar YTL olarak gerçekleşmiştir. EĞİTİM VE SEMİNER FAALİYETLERİ YER ADET TUTAR MALİYET KAR ADET TUTAR MALİYET KAR Belek Beach/ Antalya Riva Bella Otel/ Antalya Kristal Otel/ Antalya Pin eta Otel/ Marmaris Gr een Beach Otel/Bodrum Kemer Orange Count/Antalya Bölge Seminerlerin Katılım TOPLAM Tablo IX: Yılları Karşılaştırmalı Eğitim Semineri Faaliyetlerinin Satış Maliyet ve Kar Durumu Şirketimiz ayrıca 4 farklı bölgenin; Kastamonu Bölge Birliği Ağustos 2007 Ankara Bölge Birliği Konya Bölge Birliği Kasım Aralık 2007 Göller Bölge birliği Ocak 2008 Tarihlerinde organize ettiği eğitim seminerlerinde Esgimtaş A.Ş. yazılımlarının eğitimini vermiştir. 12

13 7.İLERİYE DÖNÜK PROJELER: Amacımız şirketimizi, ağırlıklı faaliyet konusu olan bilgisayar ve bilişim konusunda gerekli alt yapıyı geliştirerek sektörün önde gelen kuruluşlarından biri haline getirmek ve kooperatiflerimiz ile kooperatif ortaklarına teknolojiyi şirketimiz kanalıyla kullandırmaktır. Bu nedenle 2008 Yılında; a. Kooperatiflerimizin ve Bölge Birliklerimizin tamamının Web tasarımlarını yapmak b. Kooperatif Ortaklarına yönelik olarak, Türkiye genelinde iş yerlerinin ve ürünlerinin tanıtımı yapmak, Firma ve ürün bilgilerine internet ortamında herkesin ulaşabileceği bir veri tabanı oluşturmak bu vesile hem esnafa pazar, hem de şirketimize ciddi katkı sağlamak, c. Kooperatif Ortaklarının Internet ortamında Kooperatif Web sitelerinden, on-line kredi talebinde bulunmalarını, kendi bilgilerine ulaşarak kredi, takip ve kefillik durumlarını görmelerini sağlamak,(5 Kooperatifimize bu hizmet verilmektedir.) d. İnternet kullanımını yaygınlaştırma suretiyle ilan ve reklam sayfaları oluşturmak, hosting, mail ve ftp hizmetleri sunmak e. Esnaf Kefalet Kooperatifleri ve Bölge Birliklerinin hem kendi aralarında hem de şirketimizle yapacakları telefon görüşmelerinin internet ortamında ücretsiz olarak yapılmasını sağlamak ve yaygınlaştırm ak(2007 yılı içerisinde 150 ye yakın kooperatifimize kurulmuştur) 13

14 B -OTOMOTİV BÖLÜMÜ FAALİYETLERİ Şirketimiz tarihinde otomotiv bölümünün tasfiye etmeye karar verdikten sonra, Şirket stoklarında bulunan Daewoo ve Rover Yedek Parçaları ile yine şirket stoklarında bulunan 14 adet aracın MG-Rover Türkiye Distribütörü olan FB otomotiv Pazarlama Ltd.Şti. ile yapılan sözleşmedeki ön alım maddesi gereği geri alınması maliyet bedelinin şirketimize ödenmesi talep edilmişti. Distribütör firma, kendilerine teklif edilen araçları şirkete mal olan bedelden alamayacaklarını bildirerek bu araçların satışı için şirketimize süresiz olarak yetki vermişti. Bundan sonraki süreçte, şirketimiz bu araçları çeşitli tarihlerde gerek gazete ilanları ile gerekse internet sitesinde satışa arz ederek ilan etmesine rağmen maliyet bedeli üzerinden alıcı çıkmaması nedeniyle F.B Otomotiv Pazarlama Ltd.Şti. nin fiyat listelerine göre satmaya çalışmış ancak bu fiyatlardan da satış gerçekleşmemiş, otomotiv sektörünün içinde bulunduğu durumun da etkisiyle stoklarımızdaki araçların modelleri düşerek 2 el olarak değerlendirilmesine neden olmuştur. F.B Otomotiv Fiyat listesi baz alınarak ilan edilen fiyatlardan da alıcı çıkmaması sonucunda şirketimiz araçların değer tespiti için Halk Bankası Oto Tamirciler San.Sitesi Şubesine ekspertiz yaptırmış ve ekspertiz değeri üzerinden satışı için gerekli ilanları vermiştir ve 2005 Faaliyet döneminde bu yolla 3 adet araç YTL zararla satılmıştı. Şirketimiz stoklarında 2005 yılı sonu itibariye kalan 11 adet araç için YTL stok değer düşüklüğü karşılığı ayırmıştır. Ancak otomotiv sektörünün durgunluğu, stoklarımızdaki araçların marka ve modelleri dikkate alındığında, şirketimiz söz konusu araçlar için bir ekspertiz daha yaptırma ihtiyacı duyarak tarih ve 19 sayılı karara istinaden araçların değeri YTL daha düşerek ekspertiz raporuna bağlanan fiyatlarla pazarlanmasına çalışılmıştır. Şirketimiz bu yolla 2006 yılı Mart, Nisan, Mayıs aylarında 6 adet araç satmıştır. Yıl sonunda otomotiv sektörünün canlanacağı düşünülmüş ve elde kalan araçlar için tekrar ekpertiz yapılarak Ekim ayında 2 adet daha araç satarak toplam maliyet bedeli YTL olan 8 adet aracı YTL zararla elden çıkartmıştır. Şirket stoklarında sonu itibariyle maliyet bedeli YTL olan 3 adet kalmıştır. Ekim/2006 Ayında yapılan eksper raporuna göre bu araçlar için YTL stok değer düşüklüğü karşılığı ayrılmış ve araçların maliyet bedeli YTL ye indirgenerek ayrılan karşılık tutarı 2006 Mali yılında zarar olarak mali tablolara yansıtılmış araç stokları bu şekilde değerlemeye tabi tutulmuştur. Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde ise stoklarında bulunan 3 adet araçtan 2 adetini Mart ve Ağustos aylarında satarak, toplam maliyet bedeli (ÖTV dahil) YTL olan 2 adet aracı ÖTV dahil YTL ye satarak YTL zararla elden çıkartmıştır. Şirketimiz 2007 Faaliyet döneminde TESKOMB Vakfı na ait 2.el Opel Vectra aracı YTL maliyet bedeli ile alarak YTL ye satmış, bu işlemden YTL kar elde etmiştir. Yedek Parça Satış ve Servis departmanlarının 03/2005 ayında tasfiye edilmesi nedeniyle bu stokların perakende satışı yapılamamakta, toptan satışı için şirketimiz tarafından ilgili firmalara verilen teklifler, fiyatlarının bu yedek parçaları kullanan yetkili servislerce yüksek olması nedeniyle 2007 yılına kadar değerlendirilmeye alınmamış ve değer tespitlerinin yapılması ihtiyacı doğmuştur. Temmuz 2007 ayında Yaptırılan değer tespit ve durum raporunda, stoklarımızda bulunan ,81 YTL maliyet bedelli Daewoo Yedek Parçaları ile ,46 YTL maliyet bedelli Rover Yedek Parçalarının değer tespiti yaptırılarak, sürümü oldukça yavaş hatta sürümü çok nadir olabilecek bir kısım parçanın da satılmama ve elimizde kalma riskinin bulunması nedeniyle, yedek parçaların toptan satışının ancak satış bedellerininin çok cazip duruma getirilmek koşuluyla mümkün olabileceği gerekçeleriyle liste fiyatlarından %50-55 oranında düşük bedel ile cazip duruma getirilebileceği ve bu fiyatlarla alıcı bulabileceğinin belirtilmesi nedeniyle, söz konusu yedek parçalar için YTL Değer düşüklüğü karşılığı ayrılmış ve maliyet bedeli YTL ye indirgenerek ayrılan karşılık tutarı 2007 mali yılında zarar olarak mali tablolara yansıtılmış yedek parça stokları bu şekilde değerlemeye tabi tutulmuştur. 14

15 2007 Faaliyet Döneminde değer tespiti yaptırılan yedek parça stoklarında bulunan Rover marka yedek parçalar Eylül 2007 ayında maliyet bedellerinin %55 altında satılarak elden çıkarılmıştır sonun itibariyle şirketimizin ,81 YTL bedelli Daewoo Yedek Parça stoku bulunmaktadır. Yukarıda yapılan açıklamalar aşağıdaki tablolarda incelemelerinize sunulmuştur 1.OTOMOBİL SATIŞLARI OTOMOTİV MAL VE HİZMET SATIŞLARI VE KARLILIK DURUMU SATIŞ İSKONTOLARI NET SATIŞLAR MALİYET ZARAR % KONULAR SATIŞLAR OTOMOBİL SATIŞLARI ,2 YEDEK PARÇA SATIŞLARI ,2 TOPLAM ,5 Tablo X: 2007 Faaliyet Dönemi Otomotiv Faaliyetlerinin Satış Maliyet ve Karlılık Durumları YILLARINDA SATIŞI YAPILAN OTOMOBİLLER KARŞILAŞTIRMALI OTOMOTİV FAALİYET RAPORU KONULAR OTOMOBİL SATIŞLAR SATIŞ İADELERİ(-) 0 NET SATIŞLAR MALİYET(-) BRÜT KAR/ZARAR YEDEK PARÇA SATIŞLARI SATIŞLAR SATIŞ İSKONTOLARI(-) NET SATIŞLAR MALİYET(-) BRÜT KAR/ZARAR İŞÇİLİK HİZMET GELİRLERİ SATIŞLAR SATIŞ İADELERİ(-) 0 NET SATIŞLAR MALİYET(-) BRÜT KAR/ZARAR Tablo XI: Otomotiv Faaliyetlerinin Yıllar itibariyle Satış Maliyet ve Kar Durum 15

16 ŞASİ SATIŞ ÖTV MODEL ZARAR SATIŞ ARAÇ CİNSİ NO TUTARI TUTARI MALİYET YILI Rover MT 5 1 Dr Club Rover MT 5 2 Dr Club Rover MT 5 3 Dr Club Rover KAT 4 5DR H.C Rover75 1.8T AT 5 4DRClub MG TF 1.6i MT 6 2Dr MG ZR 1.4i MT 7 3Dr Rover75 2.5KV6 C3 8 4DR AT Rover AT 4 9 Dr Comfort Club Rover75 1.8T AT 10 4DRClub TOPLAM Tablo XII: Yılları Satışı Yapılan Otomobillerin Satış, Maliyet ve Zarar Durumu OTOMOBİL STOK DURUMU( ) ŞASİ ARAÇ CİNSİ MODEL MALİYET NO ANAHTAR TESLİM FİYATI STOK DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ KARŞILIĞI NET DEĞER MG ZS 1.8i AT 4Dr TOPLAM * Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı, Yönetim Kurulunun Tarih ve 31 Sayılı Kararı Gereği İstanbul Sigorta ve Ekspertiz Ltd.Şti. tarafından tarihinde yapılan Değer Tespit ve Durum Raporuna göre ayrılmıştır. Tablo XIII: Tarihli Otomobil Stok Durumu 16

17 C -DİĞER GELİR FAALİYETLERİ Diğer gelirler şirketin maliyet bedelli esas satış faaliyetlerinin dışındaki, kira gelirleri,fiyat,vade ve kur farkı gelirleri ile diğer olağan ve diğer olağan dışı gelirlerinden oluşmaktadır. Şirketimiz 2007 faaliyet döneminde Diğer gelirlerden YTL brüt kar elde etmiştir. Kira Gelirlerinden YTL gelir elde edilmiş bu gelirin YT L si Şaşmaz da ki Plaza Binasının, YTL si Ostim deki dükkanın, YTL si İstanbul daki dairenin, YTL sin Şaşmaz daki Bankanın Kiralanmasında n elde ed ilmiştir. Konusu Kalmayan Karşılıklardan elde edilen YTL gelirin YTL si Şüpheli Alacak Tahsil gelirleri, YTL si Stok Değer Düşüklüğ ü İptal Karlarından elde edilmiştir. Reeskont Faiz Gelirleri toplamı olan YTL Önceki Dönemde gider yazılan vadesi 90 günü geçen alacaklar ve alacak senetleri için he saplanan reeskont tutarları ile döneme ait bo rçlardan uzun vadeli olan borç senetleri ve alınan sipariş avansları için hesaplanan reeskont tutarlarından oluşmaktadır. Reeskont İptalleri ve Reesko nt Faiz g elirleri Mali Karın tespitinde gelir olarak kabul edilmemektedir. Diğer Olağan Gelir ve Karlar toplamı olan YTL gelirin YTL si İstanbul daki dairenin satışından, YTL si şirket demirbaşında bulunan fakat kullanılmayan Rover Marka araç satışından, YTL si Pe şin alınan sözleşme gelirlerinden, bakiy e kalan YTL ise Mutabakat f arkları ve diğer düzeltme işlemlerinden dolayı irat olarak kaydedilen pasif hesapların kapatılmasından oluşmaktadır. Önceki Dönem Gelir ve Karlar toplamı olan YTL ise önceki dönemlerde fazla hesaplanan amortisman düzeltmelerinden kaynaklanmaktadır. DİĞER GELİRLER V E KARLI LIK DURUMU KONULAR SATIŞLAR NET SATIŞLAR MALİ YET BRÜT KAR KİRA GELİRLERİ FİYAT VE VADE FARKI GELİRLERİ DİĞER HİZMET SATIŞLARI KONUSU KALMAYAN KAR ŞILIKLAR REPO VE FON GELİRLERİ KUR FARKI GELİRLERİ REESKONT İPTALLERİ DİĞER OLAĞAN GELİR VE KARLAR DİĞER OLAĞAN DIŞI GELİR VE KARLAR ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE KARLAR TOPLAM Tablo XIV: 2007 Faaliyet Dönemi Diğer Gelirler 17

18 FAALİYET DÖNEMİ GERÇEKLEŞEN GİDERLER GİDER TÜRÜ GİDER TÜRÜ BRÜT ÜCRETLER KİRA GİDERLERİ ELEKTRİK SU VE DİĞER İKRAMİYELER 18 OFİS GİDERLERİ KANUNA BAĞLI GENEL KURUL ÖDEMELER 19 GİDERLERİ YÖNETİM KURULU SİGORTA VE EKSPERTİZ ÜCRET GİDERLERİ 20 GİDERLERİ KIDEM TAZMİNATI BAKIM ONARIM VE KARŞILIK GİDERLERİ 21 DESTEK GİDERLERİ ÖDENEN KIDEM VE ABONE VE AİDAT İHBAR TAZMİNATLARI 22 GİDERLERİ SEYAHAT VE VERGİ RESİM VE HARCIRAH GİDERLERİ 23 HARÇLAR PERSONEL EĞİTİM AMORTİSMAN GİDERLERİ 24 GİDERLERİ PERSONEL YEMEK TEMETTÜ TEMERRÜT GİDERLERİ 25 FAİZ GİDERLERİ DİĞER FİNANSMAN AKARYAKIT GİDERLERİ 26 GİDERLERİ HABERLEŞME KARŞILIK GİDERLERİ GİDERLERİ 27 (ŞÜPH.AL. VE SDDK) KIRTASİYE GİDERLERİ KAMBİYO GİDERLERİ POSTA-KARGO GİDERLERİ 29 REESKONT GİDERLERİ İLAN REKLAM Ö.DÖ NEM KUR GİDERLERİ 30 FARK LARI) DAVA -İCRA VE NOTER ALEYHTE A ÇILAN GİDERLERİ 31 DAVA TAZMİNATLARI HUKUK VE MALİ MÜŞV GİDERLERİ 32 DİĞER GİDERLER GİDERLER TOPLAMI Tablo XV: Faaliyet Dönemi karşılaştırmalı Giderler Tab losu KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Şirketimizin 2007 Faaliyet Döneminde hesaplara gider olarak intikal eden fakat Maliye Bakanlığı tarafından kabul edilmeyen Mali Karın tespitinde indirilmesi mümkün olmayan giderleri aşağıdaki gibidir. Toplam YTL olarak gerçekleşen K.K.E.G Matraha ilave dilmek suretiyle Kurumlar Vergisi beyanında dikkate alınacaktır. KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER ÖZEL İLETİŞİM VERGİLERİ GEÇMİŞ DÖNEM AMORTİSMAN DÜZEZELTMELERİ 477 KIDEM VE İHBAR TAZMİNATI KARŞILIK GİDERLERİ ALICILAR REESKONT GİDERLERİ STOK DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ KARŞILIK GİDERLERİ TOPLAM XVI: 2007 Faaliyet Dönemi Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 18

19 U 1.200; 0% 3.864; 0% 3.057; 0% ; 2% 9.156; 1% ; 3% ; 1% 4.194; 0% ; 2% 3.864; 0% 6.726; 1% 7.939; 1% 849; 0% ; 1% ; 2% 3.438; 0% ; 13% ; 4% 0; 0% 3.469; 0% 0; 0% ; 5% ; 3% 4.401; 0% ; 7% ; 2% 0; 0% ; 8% ; 4% ; 9% ; 28% 1.107; 0% BRÜT ÜCRETLER İKRAMİYELER İKRAMİYELER KANUNA BAĞLI ÖDEMELER KIDEM TAZMİNATI KARŞILIK GİDERLERİ ÖDENEN KID EM VE İHBAR TAZMİNATLARI SEYAHAT VE HARCIRAH GİDERLERİ PERSONEL EĞİTİM GİDERLERİ PERSONEL YEMEK GİDERLERİ AKARYAKIT GİDERLERİ HABERLEŞME GİDERLERİ KIRTASİYE GİDERLERİ POSTA-KARGO GİDERLERİ İLAN REKLAM GİDERLERİ DAVA -İCRA VE NOTER GİDERLERİ HUKUK VE MALİ MÜŞAVİRLİK GİDERLERİ KİRA GİDERLERİ ELEKTRİK SU VE DİĞER OFİS GİDERLERİ GENEL KURUL GİDERLERİ SİGORTA VE EKSPERTİZ GİDERLERİ BAKIM ONARIM VE DESTEK GİDERLERİ ABONE VE AİDAT GİDERLERİ VERGİ RESİM VE HARÇLAR AMORTİSMAN GİDERLERİ TEMETTÜ TEMERRÜT FAİZ GİDERLERİ DİĞER FİNANSMAN GİDERLERİ KARŞILIK GİDERLERİ(Şüph Alacak ve Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı) KAMBİYO GİDERLERİ Şekil XV.a Faaliyet Giderlerinin Dağılımı 19

20 HUKUKSAL SORUNLAR Şirketimizin 2007 yılı hukuksal işlemleri, Ankara Barosu avukatlarından, Avukat Emin AKOĞUZ tarafından yürütülmüştür yılında lehte ve aleyhte açılan 36 Adet dava takibi yapılmış, lehte açılan davalarla ilgili 28 adet dosya şüpheli alacak durumunda olup bunlarla ilgili toplam YTL tutarında şüpheli alacağı bulunmaktadır. Hukuk Müşavirliğimizce; devam eden icra takiplerinin 10 adetinin adresinin henüz aranmakta olduğu, 6 sının adresinin bulunamadığı, 3 ünün de batak olduğu, belirtilmektedir. YÖNETİM KURULU Bahri ŞARLI Başkan Muhittin KÖKSAL H.Eyüp Güler Musa ÇELİKKOL Başkan Vekili Murahhas Üye Murahhas Üye Salahaddin HÜNÜ Murat CÜRGÜL Vedat CANBEK Üye Üye Üye 20