ÖZET. Haziran 2016 Dönemi Bütçe Gerçekleşmeleri

Transkript

1 216 HAZİRAN

2 ÖZET 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı ayında 3,2 milyar TL fazla veren bütçe, 216 yılı ayında 7,9 milyar TL açık vermiştir. 215 yılı ayında 4,9 milyar TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı ayında 5,7 milyar TL faiz dışı açık verilmiştir. 216 yılı ayında bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı ayına göre yüzde 11,4 oranında artarak 44,1 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 43,1 oranında artarak 52 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı ayında vergi gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 9,7 oranında artarak 33,2 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. hariç bütçe giderleri ise yüzde 43,7 oranında artarak 49,8 milyar TL olmuştur. Ocak- 216 Dönemi Gerçekleşmeleri 215 yılı Ocak- döneminde 84 milyon TL fazla veren bütçe, 216 yılı Ocak- döneminde 1,1 milyar TL fazla vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 3,5 milyar TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 27,5 milyar TL faiz dışı fazla verilmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri bir önceki yılın aynı dönemine göre yüzde 15,8 oranında artarak 275 milyar TL olmuştur. giderleri ise yüzde 15,7 oranında artarak 273,9 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde vergi gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,2 oranında artarak 216,6 milyar TL olarak gerçekleşmiştir. hariç bütçe giderleri ise yüzde 19,6 oranında artarak 247,5 milyar TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 1 216

3 A. HAZİRAN 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi ayı bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı ayında 3 milyar 223 milyon TL fazla vermiş iken 216 yılı ayında 7 milyar 917 milyon TL açık vermiştir. 215 yılı ayında 4 milyar 914 milyon TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı ayında 5 milyar 713 milyon TL faiz dışı açık verilmiştir. 215 yılı ayında bütçe giderleri 36 milyar 338 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı ayında yüzde 43,1 oranında artarak 51 milyar 983 milyon TL olmuştur. 215 yılı ayında faiz hariç bütçe giderleri 34 milyar 647 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı Aylık Gerçekleşmeleri Raporu , ,1 43,1 Hariç Giderler , ,7 43, , ,9 3, , ,1 11,4 Vergi , ,2 9,7 Dengesi , ,7-345,6 Dışı Denge , ,7-216, MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Hariç Giderler Vergi Dengesi Dışı Denge ayında yüzde 43,7 oranında artarak 49 milyar 779 milyon TL olmuştur. Diğer taraftan 216 yılı ayında faiz giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 3,3 oranında artarak 2 milyar 24 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 1, 8, 6, 4, 2,, 7,2 9,1 7,6 215 yılı ayında 39 milyar 561 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılı ayında yüzde 11,4 oranında artarak 44 milyar 67 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Vergi gelirleri ise yüzde 9,7 oranında artarak 33 milyar 195 milyon TL olmuştur. 2. BÜTÇE GİDERLERİ MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI 9,7 3,9 3,2 8,2 8,1 Hariç Giderler ,4 7,2 Vergi 216 yılı ayı bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL BÜTÇE GİDERLERİ Yıllık 216 Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,1 43,1 Hariç Giderler , ,7 43,7 Personel , ,9 28,4 SGK Devlet Primi , ,1 22,3 Mal ve Hizmet Alım , ,8 18,7 Cari Transferler , ,4 63, , ,9 61,5 Transferleri , ,1-3,2 Borç Verme , ,9 4,4 Yedek Ödenekler , ,9 3,3 216 yılı merkezi yönetim bütçe giderleri için öngörülen 57 milyar 57 milyon TL ödenekten ayında 51 milyar 983 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir. Geçen yılın aynı ayında ise 36 milyar 338 milyon TL harcama yapılmıştır

4 216 yılı ayında, faiz hariç giderler için öngörülen 514 milyar 57 milyon TL ödeneğin yüzde 9,7 si kullanılarak 49 milyar 779 milyon TL gider gerçekleştirilmiştir. 216 yılı ayında cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 2 milyar 585 milyon TL, mahalli idare payları ise 4 milyar 929 milyon TL olarak gerçekleşmiştir BÜTÇE GİDERLERİ 216 yılı ayında 5 milyar 635 milyon TL sermaye gideri, 832 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri ise 1 milyar 19 milyon TL olarak gerçekleşmiştir Personel SGK Devlet Primi Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferleri Borç Verme Personel giderleri, geçen yılın aynı ayına göre yüzde 28,4 oranında artarak 13 milyar 98 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında, personel giderleri için bütçede öngörülen 147 milyar 826 milyon TL ödeneğin yüzde 8,9 u kullanılmıştır. 216 yılı ayında sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 22,3 oranında artarak 2 milyar 11 milyon TL olmuş ve bütçede öngörülen 24 milyar 895 milyon TL ödeneğin yüzde 8,1 i bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 18,7 oranında artarak 4 milyar 579 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 46 milyar 891 milyon TL ödeneğin yüzde 9,8 i bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında cari transferler geçen yılın aynı ayına göre yüzde 63 oranında artarak 22 milyar 67 milyon TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen 217 milyar 674 milyon TL ödeneğin yüzde 1,4 ü bu ayda kullanılmıştır. 216 yılı ayında sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için 9 milyar 155 milyon TL transfer yapılmıştır. Sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 1 milyar 762 milyon TL dir. giderleri 216 yılı ayında geçen yılın aynı ayına göre yüzde 3,3 oranında artarak 2 milyar 24 milyon TL olmuştur. Transferleri 1,6% 1,8% 4,2% Borç Verme 2,% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI 3. BÜTÇE GELİRLERİ Cari Transferler 43,5% Personel 25,2% SGK Devlet Primi 3,9% Mal ve Hizmet Alım 8,8% 216 yılı ayı bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL BÜTÇE GELİRLERİ Yıllık Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,1 11,4 Genel , , 11,1 Vergi , ,2 9,7 Gelir Vergisi , ,6 16,2 Kurumlar Vergisi , ,8 477,7 Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,4-6,7 Özel Tüketim Vergisi , ,1 13,1 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,4 27,1 İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , ,4-1,2 Damga Vergisi , , 21,9 Harçlar , ,9 3,8 Diğer , ,5 11,6 Vergi Dışı Diğer Gelirler , ,2 16,3 Özel li İdarelerin Öz , ,4 27,4 Düzen. ve Denet. Kurumların , ,7-13,3 215 yılı ayında bütçe gelirleri 39 milyar 561 milyon TL iken 216 yılının aynı ayında yüzde 11,4 Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 3 216

5 oranında artarak 44 milyar 67 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı ayı vergi gelirleri tahsilatı geçen yılın aynı ayına göre yüzde 9,7 oranında artarak 33 milyar 195 milyon TL olmuştur. 216 yılı ayında genel bütçe vergi dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı ayına göre yüzde 16,3 oranında artarak 9 milyar 11 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Vergi türleri itibarıyla 216 yılı ayı gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı ayına göre; kurumlar vergisi yüzde 477,7, banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 27,1, damga vergisi yüzde 21,9, gelir vergisi yüzde 16,2, özel tüketim vergisi yüzde 13,1, harçlar yüzde 3,8 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 11,6 oranında artarken, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 6,7, ithalden alınan katma değer vergisi yüzde 1,2 oranında azalmıştır. 216 yılı ayında özel bütçeli idarelerin öz gelirleri 1 milyar 517 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 253 milyon TL olmuştur. Harçlar 4,5% Diğer 5,1% VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI Gelir V. 22,6% Kurumlar V.,9% VERGİ GELİRLERİ Damga V. 3,3% Dahilde Alınan 9,9% İthalde Alınan 19,4% BSMV 2,6% ÖTV 31,7% -2. Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar Diğer Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 4 216

6 B. OCAK-HAZİRAN 216 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ 1. BÜTÇE DENGESİ 216 yılı merkezi yönetim bütçesi Ocak- dönemi bütçe giderleri, bütçe gelirleri, bütçe dengesi ve faiz dışı denge gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Milyon TL Merkezi yönetim bütçesi 215 yılı Ocak- döneminde 84 milyon TL fazla vermiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 1 milyar 149 milyon TL fazla vermiştir. 215 yılı Ocak- döneminde 3 milyar 52 milyon TL faiz dışı fazla verilmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde 27 milyar 539 milyon TL faiz dışı fazla verilmiştir. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Yıllık Gerç. Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. % Gerç. % , , 15,7 Hariç Giderler , ,1 19, , ,1-11, , ,8 15,8 Vergi , ,2 11,2 Dengesi , ,9 42,9 Dışı Denge , ,7-9,8 MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ Hariç Giderler Vergi Dengesi Dışı Denge 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde bütçe giderleri 236 milyar 661 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 15,7 oranında artarak 273 milyar 852 milyon TL olmuştur. 215 yılı Ocak- döneminde faiz hariç bütçe giderleri 26 milyar 946 milyon TL olarak gerçekleşmiş iken 216 yılı Ocak- döneminde yüzde 19,6 oranında artarak 247 milyar 462 milyon TL olmuştur. Diğer taraftan 216 yılı Ocak- döneminde faiz giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,2 oranında azalarak 26 milyar 39 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 6, 5, 4, 3, 2, 1,, 46,7 48, 48,1 45,7 47,1 Hariç Giderler 215 Ocak- 216 Ocak- 215 yılı Ocak- döneminde 237 milyar 465 milyon TL olan bütçe gelirleri, 216 yılının aynı döneminde yüzde 15,8 oranında artarak 275 milyar 1 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu dönemde vergi gelirleri ise yüzde 11,2 oranında artarak 216 milyar 553 milyon TL olmuştur. 2. BÜTÇE GİDERLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe giderlerinin ekonomik sınıflandırmaya göre gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır. MERKEZİ YÖNETİM BÜTÇESİ GERÇEKLEŞME ORANLARI 56,1 49,2 5,8 47,7 47,2 Vergi Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 5 216

7 Milyon TL 216 yılı Ocak- döneminde merkezi yönetim bütçe giderleri 273 milyar 852 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Personel giderleri, 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 22,2 oranında artarak 76 milyar 95 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 21 oranında artarak 12 milyar 517 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde mal ve hizmet alım giderleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 22,5 oranında artarak 22 milyar 358 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Yıllık Ocak- 216 Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , , 15,7 Hariç Giderler , ,1 19,6 Personel , , 22,2 SGK Devlet Primi , ,3 21, Mal ve Hizmet Alım , ,7 22,5 Cari Transferler , ,1 26, , ,4-7,9 Transferleri , ,8-2,5 Borç Verme , ,5-16,7 Yedek Ödenekler , ,1-11, Personel SGK Devlet Primi BÜTÇE GİDERLERİ BÜTÇE GİDERLERİ Mal ve Hizmet Alım Cari Transferler Transferler i Borç Verme 215 Ocak Ocak yılı Ocak- döneminde cari transferler geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 26,8 oranında artarak 111 milyar 284 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde sağlık, emeklilik ve sosyal yardım giderleri için geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 43,7 oranında artışla 52 milyar 591 milyon TL transfer yapılmıştır. Aynı dönemde sosyal güvenlik primi işveren hissesinin 5 puanlık kısmının Hazine tarafından ödenmesi amacıyla yapılan transfer tutarı ise 7 milyar 76 milyon TL dir. 216 yılı Ocak- döneminde cari transferler içinde yer alan tarımsal destekleme ödemeleri 8 milyar 251 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Mahalli idare payları ise 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 12,2 oranında artarak 25 milyar 178 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde 15 milyar 725 milyon TL sermaye gideri, 2 milyar 917 milyon TL sermaye transferi yapılmıştır. Borç verme giderleri 216 yılı Ocak- döneminde 5 milyar 757 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. giderleri 216 yılı Ocak- döneminde geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,2 oranında azalarak 26 milyar 39 milyon TL olmuştur. Borç Verme 2,1% Transferleri 1,1% 9,6% BÜTÇE GİDERLERİNİN DAĞILIMI Personel 28,1% SGK Devlet Primi 4,6% 5,7% Mal ve Hizmet Alım 8,2% Cari Transferler 4,6% Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 6 216

8 3. BÜTÇE GELİRLERİ 216 yılı Ocak- dönemi bütçe gelir gerçekleşmeleri aşağıdaki tabloda yer almaktadır VERGİ GELİRLERİ Milyon TL BÜTÇE GELİRLERİ 215 yılı Ocak- döneminde bütçe gelirleri 237 milyar 465 milyon TL iken 216 yılının aynı döneminde yüzde 15,8 oranında artarak 275 milyar 1 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Yıllık Ocak- Ocak- Ocak- Gerç. Gerç. % Gerç. % , ,8 15,8 Genel , ,9 15,6 Vergi , ,2 11,2 Gelir Vergisi , ,7 14,9 Kurumlar Vergisi , ,8 21,5 Dahilde Alınan Katma Değer Vergisi , ,2 8,7 Özel Tüketim Vergisi , , 12,6 Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi , ,8 24, İthalde Alınan Katma Değer Vergisi , ,5 2,2 Damga Vergisi , ,7 12,8 Harçlar , ,4 4,5 Diğer , ,8 1,8 Vergi Dışı Diğer Gelirler , ,4 41,2 Özel li İdarelerin Öz , ,9 23,6 Düzen. ve Denet. Kurumların , ,5 1,6 Vergi türleri itibarıyla 216 yılı Ocak- dönemi gerçekleşmelerine bakıldığında geçen yılın aynı dönemine göre; banka ve sigorta muameleleri vergisi yüzde 24, kurumlar vergisi yüzde 21,5, gelir vergisi yüzde 14,9, damga vergisi yüzde 12,8, özel tüketim vergisi yüzde 12,6, dahilde alınan katma değer vergisi yüzde 8,7, harçlar yüzde 4,5, ithalde alınan katma değer vergisi yüzde 2,2 ve diğer vergiler tahsilatı yüzde 1,8 oranında artmıştır Gelir V. Kurumlar V. Dahilde Alınan ÖTV BSMV İthalde Alınan Damga V. Harçlar 215 Ocak Ocak Diğer 216 yılı Ocak- dönemi vergi gelirleri tahsilatı ise geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 11,2 oranında artarak 216 milyar 553 milyon TL olmuştur. 216 yılı Ocak- döneminde genel bütçe Damga V. 3,2% Harçlar 4,3% Diğer 5,8% VERGİ GELİRLERİNİN DAĞILIMI Gelir V. 21,3% Kurumlar V. 9,5% vergi dışı diğer gelirleri geçen yılın aynı dönemine göre yüzde 41,2 oranında artarak 47 milyar 311 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 216 yılı Ocak- döneminde özel bütçeli İthalde Alınan 17,1% BSMV 2,5% ÖTV 25,2% Dahilde Alınan 11,2% idarelerin öz gelirleri 8 milyar 292 milyon TL, düzenleyici ve denetleyici kurumların gelirleri ise 2 milyar 844 milyon TL olmuştur. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 7 216

9 C. TANIMLAR : Belirli bir dönemdeki gelir ve gider tahminleri ile bunların uygulanmasına ilişkin hususları gösteren ve usulüne uygun olarak yürürlüğe konulan belgeyi, Dengesi: ye konulan harcama yetkisi (ödenek) çerçevesinde kamu idarelerince nakden veya mahsuben ödenen bütçe giderleri ile tahsil edilen bütçe gelirleri tutarları arasındaki farkı, : Kanunlarına dayanılarak toplanan vergi, resim, harç, fon kesintisi, pay veya benzeri gelirler, faiz, zam ve ceza gelirleri, taşınır ve taşınmazlardan elde edilen her türlü gelirler ile hizmet karşılığı elde edilen gelirler, borçlanma araçlarının primli satışı suretiyle elde edilen gelirler, sosyal güvenlik primi kesintileri, alınan bağış ve yardımlar ile diğer gelirleri, : Kanunlarına dayanılarak yaptırılan iş, alınan mal ve hizmet bedelleri, sosyal güvenlik katkı payları, iç ve dış borç faizleri, borçlanma genel giderleri, borçlanma araçlarının iskontolu satışından doğan farklar, ekonomik, malî ve sosyal transferler, verilen bağış ve yardımlar ile diğer giderleri, Cari Transferler: birikimi hedeflemeyen ve cari nitelikli mal ve hizmet alımını finanse etmek amacıyla yapılan karşılıksız ödemeleri, Düzenleyici ve Denetleyici Kurum si: Özel kanunlarla kurul, kurum veya üst kurul şeklinde teşkilatlanan ve 518 sayılı Kanuna ekli (III) sayılı cetvelde yer alan her bir düzenleyici ve denetleyici kurumun bütçesini, Dışı Denge: gelirleri toplamından faiz giderleri hariç bütçe giderleri toplamının çıkarılmasıyla bulunan dengeyi, Genel : Devlet tüzel kişiliğine dahil olan ve 518 sayılı Kanuna ekli (I) sayılı cetvelde yer alan kamu idarelerinin bütçesini, Merkezi Yönetim si: 518 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli (I), (II) ve (III) sayılı cetvellerde yer alan kamu idarelerinin bütçelerini, : kanunları ile belirlenmiş asgari değeri aşan ve normal ömrü bir yıldan daha uzun olan mal ve hizmet alımlarını, Transferleri: Bina ve diğer inşaat işleri, ulaşım araçları, makineler, demirbaşlar gibi sermaye nitelikli harcamaların finansmanı amacıyla kişi ve kurumlara yapılan karşılıksız ödemeleri, Özel : Bir bakanlığa bağlı veya ilgili olarak belirli bir kamu hizmetini yürütmek üzere kurulan, gelir tahsis edilen, bu gelirlerden harcama yapma yetkisi verilen, kuruluş ve çalışma esasları özel kanunla düzenlenen ve 518 sayılı Kanuna ekli (II) sayılı cetvelde yer alan her bir kamu idaresinin bütçesini, Özgelirler: Kurumun faaliyeti sonucu elde edilen ve merkezi yönetim kapsamındaki başka bir birimden aktarılmayan gelir kalemlerini, ifade etmektedir. Aylık Gerçekleşmeleri Raporu 8 216

10 T.C. MALİYE BAKANLIĞI ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü Devlet mh. Dikmen Cd. No:12 G Blok Dikmen Çankaya 642 ANKARA abgr@bumko.gov.tr