METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. GELİR AMAÇLI KAMU BORÇLANMA ARAÇLARI STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU TANITIM FORMU

Transkript

1 METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. GELİR AMAÇLI KAMU BORÇLANMA ARAÇLARI STANDART EMEKLİLİK YATIRIM FONU TANITIM FORMU ÖNEMLİ BİLGİ BU TANITIM FORMUNDA YER ALAN BİLGİLER, SERMAYE PİYASASI KURULU TARAFINDAN 02/11/2009 TARİH B.02.1.SPK SAYI İLE ONAYLANAN, 10/11/2009 TARİHİNDE TTSG DE İLAN EDİLEN İZAHNAMELERDE YER ALAN BİLGİLERİN ÖZETİDİR. BU BELGEDE İZAHNAMEYE AYKIRI NİTELİKTE BİLGİLERE YER VERİLEMEZ. İZAHNAME DENİZ EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. GENEL MÜDÜRLÜK, ŞUBELERI, INTERNET SITESI, DENİZ EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. YETKİLİ ACENTALARINDAN TEMİN EDİLEBİLİR.

2 BÖLÜM A : GENEL BİLGİLER I.Fonun Amacı Fonun amacı; düşük risk içeren yerli borçlanma araçlarından faiz geliri elde etmek suretiyle reel bazda yüksek getiri sağlamaktır. Bu fon, Genelge uyarınca bireysel emeklilik sistemine giriş aşamasında herhangi bir emeklilik yatırım fonu tercihinde bulunmayan kişilerin birikimlerinin değerlendirilmesi amacıyla da kullanılmaktadır. II.Fonun Yatırım Politikasına İlişkin Özet Bilgi Fon yönetiminde ilgili Yönetmelik hükümleri saklı kalmak üzere aşağıdaki sınırlamalara uyulur. VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK % Hazine Müsteşarlığı nca ihraç edilen Türk Lirası cinsinden Borçlanma Araçları, Gelir Ortaklığı Senetleri Borsada işlem görmesi şartı ile bankalar veya yatırım yapılabilir seviyede derecelendirme notuna sahip olan ihraçcılar tarafından ihraç edilen borçlanma araçları 0 20 Ters Repo (Borsa İçi) 0 2 Takasbank Para Piyasası İşlemleri 0 2 Vadeli Mevduat / Katılma Hesabı (TL) 0 20 Fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde en az %80 oranında Türk Lirası cinsinden kamu borçlanma araçları, gelir ortaklığı senetleri kullanılacaktır. Fon portföyünün en fazla %20 si Türk Lirası cinsinden mevduat, katılma hesabı, ters repo, Takasbank Para Piyasası işlemleri ve borsada işlem görmesi kaydıyla bankalar veya yatırım yapılabilir seviyede derecelendirme notuna sahip olan diğer ihraçcılar tarafından ihraç edilen borçlanma araçlarında değerlendirilecektir. Ters Repo ve Takasbank Para Piyasası işlemlerinde değerlendirilecek toplam tutar fon portföyünün yüzde ikisini aşamaz. Hazine Müsteşarlığınca yapılanlar hariç, tek bir ihraçcı tarafından ihraç edilen borçlanma araçlarına fon portföyünün yüzde onundan fazlası yatırılamaz. Fon yönetimi sırasında yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü kolay ve riski az olanlar tercih edilir. Fon un karşılaştırma ölçütü ve yatırım aracı bant aralıkları aşağıdaki tabloda sunulmaktadır. BENCHMARK ORAN BIST-KYD DİBS Tüm Endeksi 90% BIST- KYD 1 Aylık Mevduat TL Endeksi 10% III.Fonun Risk Profiline İlişkin Özet Bilgi Emeklilik yatırım fonunun işletilmesi sırasında karşılaşılabilecek muhtemel riskler aşağıdaki gibidir:

3 Finansal Riskler a-) Kredi Riski b-) Piyasa Pozisyon Riski c-) Likidite Riski Politik ve Ekonomik Riskler a-) Kredi Notu Riski b-) Vergi Yasaları Riski c-) Diğer Yasalar Riski d-) Sistematik Riskler e-) Felaket Riski Operasyonel Riskler a-) Operasyonel Riskler b-) Risk Kontrolü Riski c-) İşlem Riski d-) Sistem Riski Finansal ve politik risklerin yönetimine ilişkin olarak, Portföy yöneticisi fon portföyünü yönetirken riskin dağıtılması, likidite ve getiri unsurlarını göz önünde bulunduracak, fonun portföy yönetim stratejilerine ve yatırım sınırlamalarına uygun hareket ederek fon içtüzüğü, izahname, portföy yönetim sözleşmesi ve ilgili mevzuatta belirtilen esaslara uyacaktır. Fon yönetiminde yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde nakde dönüşümü kolay ve riski az olanların tercih edilecektir. Fon a ait yatırım kararları, konularında uzman üyelerin oluşturduğu bir komite tarafından verilecek ve alınan kararlar tutanak haline getirilecektir. Operasyonel risklerin yönetimine ilişkin olarak, Fon un tüm muhasebe ve takas işlemleri Kurucu nezdindeki ayrı bir birim tarafından yerine getirilecektir. Fon un yönetiminde oluşabilecek hata, hile ve usulsüzlüklerin önlenmesi ve tespiti, muhasebe kayıtlarının doğru ve eksiksiz olması amacıyla Fon iç kontrol sistemine ilişkin tüm esas ve usuller ile iş akışları Şirket tarafından yazılı hale getirilmiştir. Fonların hesap ve işlemleri üçer aylık ve yıllık dönemler itibariyla bağımsız dış denetime de tabidir. Bağımsız denetçi, görüşünü içeren raporu ile bağımsız denetim raporunu Şirket e ve Kurul a gönderir. Emeklilik fonlarının risk düzeyi ifadesinden genel olarak anlaşılması gereken şey;fonların getirisindeki volatilitedir (oynaklık). Fonların tümü portföylerindeki varlıkları piyasa fiyatlarıyla değerledikleri için, günlük fon birim pay fiyatları piyasalardaki hareketliliği yansıtır. Hisse senedi gibi riski yüksek yatırım araçlarına ağırlıklı yatırım yapan fonlarda bu etki çok belirgin olduğu halde, Likit Fon gibi son derece düşük riske sahip fonlarda ise bu etki çok daha azdır. Piyasaların hareketine bağlı olarak fon birim pay fiyatları da her gün dalgalanabilir. Ancak önemli olan orta ve uzun vadede elde edlen getiridir. Kriz, belirsizlik ortamı gibi dönemlerde varlık fiyatlarındaki düşüş, fonların günlük pay fiyatlarına olumsuz olarak yansır ancak genel pozisyon değişmedikçe, piyasalarda varlık fiyatları yeniden yükselişe geçtiğinde benzer şekilde fon birim pay fiyatları da yükselecektir. IV.Fonun Hangi Yatırımcılar İçin Uygun Olduğu Kamu borçlanma araçlarından faiz geliri elde etmek suretiyle reel bazda tatminkar getiri sağlamayı hedefleyen katılımcılara hitap eder. Her piyasa koşulunda Likit Fon

4 gibi performans hareketi göstermesi beklenmemelidir. Normal piyasa koşullarında Likit Fon dan daha fazla getiri sağlaması beklenir. Katılımcılar, piyasa faiz hareketlerindeki oynaklıkların sertliği ölçüsünde kısa ve orta vadede negatif getirinin de oluşabileceğini dikkate almalıdırlar. Faizlerin gerilediği ortamlarda Likit Fon dan daha fazla, faizlerin yükseldiği ortamlarda ise Likit Fon dan daha az getiri sağlaması normaldir. BÖLÜM B: EKONOMİK VE TİCARİ BİLGİLER I.Teşvikler ve Vergilendirme Devlet Katkısı İşveren tarafından ödenenler hariç katılımcı adına bireysel emeklilik hesabına ödenen katkı paylarının %25 ine karşılık gelen tutar, devlet katkısı olarak katılımcı hesabına aktarılır. Devlet katkısının hesaplanmasına ve katılımcı hesaplarına aktarımına ilişkin hükümler Kanunun Ek/1 maddesinde ve Bireysel Emeklilik Sisteminde Devlet Katkısı Hakkında Yönetmelik te yer almaktadır. İşverenler Tarafından İndirilecek Katkı Tutarları İşverenler tarafından ücretliler adına bireysel emeklilik sistemine ödenen ve ücretle ilişkilendirilmeksizin ticari kazancın tespitinde gider olarak indirim konusu yapılacak katkı paylarının toplamı, ödemenin yapıldığı ayda elde edilen ücretin %15 ini ve yıllık olarak asgari ücretin yıllık tutarını aşamaz. Emeklilik Fonunun Vergilendirilmesi Emeklilik yatırım fonunun kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. Fondan Yapılacak Ödemelerin Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanununun 94. maddesinin birinci fıkrasının (16) numaralı bent hükümleri uyarınca, bireysel emeklilik sözleşmeleri dolayısıyla yaptıkları ödemelerde irat tutarları üzerinden gelir vergisi tevkifatı yapılmaktadır. Bakanlar Kurulunun tarihli ve 2009/14592 sayılı Kararnamesinin eki Kararda değişiklik yapan tarihli ve 2012/3571 sayılı Kararı uyarınca, tarihinden itibaren yapılacak ödemeler için geçerli olmak üzere, bireysel emeklilik sisteminden; a) 10 yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı ( tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %15, b) 10 yıl süreyle katkı payı ödemiş olmakla birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı (4632 sayılı Kanun kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %10, c) Emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı (4632 sayılı Kanun kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %5 oranında gelir vergisi tevkifatı yapılacaktır.

5 İrat tutarı; hak kazanılan Devlet katkısı ve getirileri dahil ödemeye konu toplam birikim tutarından, (varsa ertelenmiş giriş aidatı indirilmeksizin) ödenen katkı payları ve Devlet katkısının hak edilen kısmı indirilerek bulunur. II.Fona Katılım ve Fondan Ayrılma Alım Talimatları Saat 11:00'den önce Saat 11:00'den sonra FONLAR intikal eden tahsilatlar intikal eden tahsilatlar Tahvil Bono Standart Fon Gün sonu fiyatı Ertesi gün sonu fiyatı Her iki süreçte de, tahsil edilen katkı payları katılımcının dahil olduğu plandaki fon karmasında yer alan fonlara yönlendirilene kadar Likit Fon da nemalandırılır. İlgili piyasaların kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir. Satım Talimatları FONLAR Saat 11:00'den önce verilen satım talimatları Tutarın Hesaba Gerçekleşme Geçiş Tarihi Fiyatı Tahvil Bono Standart Fon Gün sonu fiyatı Ertesi Gün Saat 11:00'den sonra verilen satım talimatları Gerçekleşme Fiyatı Ertesi gün sonu fiyatı Tutarın Hesaba Geçiş Tarihi İki Gün Sonra Katılımcının birden fazla emeklilik yatırım fonunun fon payı satış işlemine konu olması durumunda oluşacak nakdin hesaba geçiş tarihi, katılımcının portföyündeki en uzun valörlü emeklilik yatırım fonuna ait nakdin eline geçeceği süreye göre planlanır. Bu durumda fon satım işlemlerinin gerçekleşme fiyatı ise yine yukarıdaki tabloda belirtilen esaslara göre belirlenir. III.Maliyetler Fonun net varlık değeri üzerinden günlük bazda yapılan fon yönetim gideri kesintisi dahil olmak üzere toplam giderlerin yıllık ortalama fon büyüklüğüne oranı aşağıdaki tabloda verilen Fon Toplam Gider Kesintisi oranını aşamaz. Toplam giderlere dahil olan Fon İşletim Gideri Kesintisi fon bazında Kurucu ya her ay sonunu izleyen bir hafta içinde ödenmek üzere Günlük Fon Net Varlık Değeri üzerinden aşağıda belirtilen oranlarda tahakkuk ettirilir. Bu tutarların, Portföy Yönetim Sözleşmelerinde belirlenen orana göre hesaplanan miktarı, fon bazında, her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Kurucu tarafından Yönetici ye ödenir. Fon İşletim Gideri Kesintisi Fon Toplam Gider Kesintisi (Toplam Gider Kesintisine Dahildir) FONLAR Yıllık Basit Yıllık Bileşik Yıllık Basit Yıllık Bileşik

6 Tahvil Bono Standart Fon 1,91% 1,93% 1,86% 1,88% VI.Kamuyu Aydınlatma Kurulca onaylanmış fon içtüzükleri, izahname ve tanıtım formları ile altı aylık ve yıllık raporlar, Metlife Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdürlük, şubeleri, internet sitesi, Metlife Emeklilik ve Hayat A.Ş. yetkili acentalarında güncellenmiş olarak katılımcıların incelemesi amacıyla bulundurulur ve katılımcıların talep etmesi halinde kendilerine verilir. Şirketin internet sitesinde sürekli güncellenen Fonun portföy yapısı ve birim pay fiyatına ulaşılabilir. Ayrıca basın aracılığıyla da fon fiyatının yayınlanması sağlanır. Katılımcı her türlü bilgiye bireysel emeklilik aracıları, Şirket genel müdürlük ve şubeleri ile internet sitesinden ulaşabilir. METLİFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. ne ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir : a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : 24/09/ b. Faaliyet İzin Tarihi ve No : 22/05/ c. Merkez Adresi : Rüzgarlıbahçe Mahallesi, Kavak Sokak, Kavacık Ticaret d. Telefon No : Merkezi, B Blok, No: 18, Kavacık, Beykoz İstanbul e. Faks No : f. E-Posta : bilgi@metlife.com.tr g. Internet Adresi : Katılımcıların saklama hesaplarına ilişkin bilgiler: Katılımcılar saklayıcı kuruluş İstanbul İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde bulunan fon hesaplarına ALO-TAKAS sistemi ile ulaşabilir ve bilgi alabilirler. Alo-takas;yatırımcılara hizmet vermek üzere, Takasbank tarafından kurulan sesli yanıt sistemidir. İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde müşteri ismine saklama sisteminde kimlik bilgilerinin sisteme tanıtılması ile İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş. tarafından, her katılımcıya sadece kendisine ait olacak ve değişmeyecek bir sicil numarası ve şifre tahsis edilmektedir. Katılımcılar Sicil numarası ve şifre kullanarak kendilerine ait bakiye ve hesap bilgilerine ulaşabilirler. Katılımcıların ayrıca faks aracılığı ile de bilgi alabilmeleri mümkündür. Bu amaçla kullanılacak olan Alo Takas sistemi numarası dür. Faks ile bilgi alınmak istendiğinde ise numara kullanılmalıdır. BÖLÜM C: İLAVE BİLGİLER Katılımcı dahil olduğu emeklilik planındaki sınırlamalar dahilinde bu fonlara yatırım yapabilir. Plan ile ilgili her türlü bilgi emeklilik sözleşmesi ve ekleri ile birlikte katılımcıya sunulur.