FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) Yeniden Sınıflandırılmış İncelemeden Bağımsız Denetimden Geçmemiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Notlar 30.09.2013 31.12.2012 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 1.488.298 1.551.638 Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 2.819 2.755 Finansal Yatırımlar Not.7 Ticari Alacaklar Not.10 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Diğer Alacaklar Not.11 1.484.479 1.546.469 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 1.484.479 1.546.469 Türev Araçlar Not.12 Stoklar Not.13 Canlı Varlıklar Not.14 Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 250 - Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar Not.25-1.003 Diğer Dönen Varlıklar Not.26 750 1.411 Toplam 1.488.298 1.551.638 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not.34 - Duran Varlıklar 3.441.687 4.123.980 Ticari Alacaklar Not.10 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Not.11 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Finansal Yatırımlar Not.7 2.782.050 3.654.850 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not.16 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not.17 Maddi Duran Varlıklar Not.18 13.711 - Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 2.106 - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.106 - Şerefiye Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35 643.820 469.130 Diğer Duran Varlıklar Not.26 TOPLAM VARLIKLAR 4.929.985 5.675.618 1
FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) Yeniden Sınıflandırılmış İncelemeden Bağımsız Denetimden Geçmiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Notlar 30.09.2013 31.12.2012 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 136.026 109.730 Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 Ticari Borçlar Not.10 36.428 34.028 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 18.816 12.040 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 17.612 21.988 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar Not.20 11.690 24.143 Diğer Borçlar Not.11 42.888 2.418 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.681 852 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 41.207 1.566 Türev Araçlar Not.12 Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 Ertelenmiş Gelirler Not.15 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35-2.002 Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 45.020 47.139 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 45.020 47.139 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 Toplam 136.026 109.730 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.325 - Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 Ticari Borçlar Not.10 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar İlişkili Taraflara Ticari Borçlar Diğer Borçlar Not.11 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar İlişkili Taraflara Diğer Borçlar Türev Araçlar Not.12 Devlet Teşvik ve Yardımları Not.21 Ertelenmiş Gelirler Not.15 UzunVadeli Karşılıklar Not.22-24 1.325 - Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.325 - Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.25 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not.35 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not.26 ÖZKAYNAKLAR 4.792.634 5.565.888 Ana Ortaklığa Ait Not.27 4.792.634 5.565.888 Ödenmiş Sermaye 6.750.000 6.750.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları 417.932 417.932 Geri Alınmış Paylar (-) Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) Paylara İlişkin Primler/İskontolar 171.022 171.022 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 821.910 821.910 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 5.690 5.690 Geçmiş Yıllar Kar / Zararları (2.600.666) (463.755) Net Dönem Karı / Zararı (773.254) (2.136.911) Kontrol Gücü Olmayan Paylar TOPLAM KAYNAKLAR 4.929.985 5.675.618 2
Yeniden Yeniden KAR VEYA ZARAR TABLOSU Sınıflandırılmış Sınıflandırılmış (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden İncelemeden İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem Notlar 01.01.2013-30.09.2013 01.07.2013-30.09.2013 01.01.2012-30.09.2012 01.07.2012-30.09.2012 Hasılat Not.28 Satışların Maliyeti (-) Not.28 Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) BRÜT KAR / (ZARAR) Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not.29 Genel Yönetim Giderleri (-) Not.29 (193.621) (75.439) (117.271) (83.625) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not.29 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 30.030 30.030 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 (896.070) (164.975) (721) - ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) (1.089.691) (240.414) (87.962) (53.595) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler Not.32 350.836 - Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) Not.32 (273.280) - FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI (1.089.691) (240.414) (10.406) (53.595) Finansal Gelirler Not.33 141.804 40.375 67.543 59.313 Finansal Giderler (-) Not.33 (57) (19) (12.519) (731) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (947.944) (200.058) 44.618 4.987 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) 174.690 32.997 (6.339) (2.791) - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) (6.339) 1.247 - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 174.690 32.997 - (4.038) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) (773.254) (167.061) 38.279 2.196 DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) (284.590) (308.448) DÖNEM KARI / (ZARARI) (773.254) (167.061) (246.311) (306.252) Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları (773.254) (167.061) (246.311) (306.252) Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 (0,1146) (0,0247) (0,0365) (0,0454) Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 (0,1146) (0,0247) (0,0365) (0,0454) Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 3
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir) İncelemeden İncelemeden İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem Notlar 01.01.2013-30.09.2013 01.07.2013-30.09.2013 01.01.2012-30.09.2012 01.07.2012-30.09.2012 DÖNEM KAR / ZARARI Not.36 (773.254) (167.061) (246.311) (306.252) DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Snıflandırılmayacaklar Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Emeklilik planlarından aktüeryal kazanç ve kayıplar Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) TOPLAM KAPSAMLI GELİR (773.254) (167.061) (246.311) (306.252) Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana ortaklık payları (773.254) (167.061) (246.311) (306.252) 4
NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI Notlar Yeniden Sınıflandırılmış İncelemeden İncelemeden Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2013-30.09.2013 01.01.2012-30.09.2012 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) (947.944) 44.618 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) - (284.590) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı ile ilgili Düzeltmeler Gelir Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem Amortismanı Not:17,18,19 3.021 - İştirak Değer Düşüklüğü Karşılığı Not:14 Kıdem Tazminatı Karşılığındaki Değişim Not:24 1.325 (16.438) Alacaklar Reeskont Tutarındaki Değişim Not:10 Cari Dönem Şüpheli Alacak Karşılığındaki Değişim Not:10 Stok Değer Düşüş Karşılığındaki Değişim Borç Senetleri Prekontundaki Değişim Not:10 Diğer Karşılıklardaki Değişim Not 22 (2.119) - Kredi gerçekleşmemiş net kur farkı geliri/(gideri) - Faiz Geliri Not 32 (141.632) (67.543) Faiz Gideri Not 33 Finansal Varlık Değer Düşüklüğü Karşılığı Not 31 872.800 3.527.148 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (214.549) 3.203.195 Ticari Alacaklardaki Değişim Not:10 Ticari Alacaklardaki ve Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim Not:10,11 61.990 (1.473.309) Ticari Borçlarıdaki Değişim Not:10 2.400 22.861 Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim Not:11 40.470 66.425 İşletme Sermayesinde Diğer Değişim (11.039) (930) Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit (120.728) 1.818.242 Vergi Ödemeleri/İadeleri Not:22 (2.002) (6.339) Ödenen Temettüler Alınan Temettüler Ödenen Faiz (Net) 141.632 67.543 Kıdem Tazminatı Ödemeleri (-) Not:24 İşletme Faaliyetlerinden elde edilen nakit 18.902 1.879.446 B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Mali Duran Varlık alımlarından Nakit Çıkışları Not:7 - (6.000.500) Maddi ve Maddi Olmayan duran varlık alımlarından Nakit Çıkışları Not:18,19 (18.838) - Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (18.838) (6.000.500) C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI Finansal Borç Ödemeleri Not:8 Finansal Borç Alımından Elde Edilen Nakit Not:8 Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış 64 (4.121.054) D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 64 (4.121.054) E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 2.755 4.228.916 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 2.819 107.862 5
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Birikmiş Karlar Yeniden Kardan Kontrol Sermaye Pay İhraç Yeniden Değerleme Yabancı Para Değerleme ve Diğer Ana Ortaklığa Ödenmiş Diğer Riskten Korunma Ayrılan Geçmiş Yıllar Net Dönem Gücü Notlar Düzeltme Primleri/İskon ve Ölçüm Çevrim Sınıflandırma Kazanç/Kayıpla Ait Sermaye Kazanç/Kayıplar Kazanç/Kayıpları Kısıtlanmış Kar/Zararları Kar/Zararı Olmayan İncelemeden Geçmemiş Farkları toları Kazanç/Kayıpları Farkları Kazanç/Kayıpla r Yedekler Paylar Önceki Dönem rı 01.01.2012 (Dönem Başı) 27 6.750.000 417.932 171.022-821.910 5.690 (11.324) (452.431) 7.702.799-7.702.799 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Transferler 27 (452.431) 452.431 Toplam Kapsamlı Gelir - (246.311) (246.311) - (246.311) - Net Dönem Kar Zararı 27 (246.311) (246.311) (246.311) - Diğer Kapsamlı Gelir 30.09.2012 (Dönem Sonu) 27 6.750.000 417.932 171.022-821.910 5.690 (463.755) (246.311) 7.456.488-7.456.488 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Birikmiş Karlar Yeniden Kardan Kontrol Sermaye Pay İhraç Yeniden Değerleme Yabancı Para Değerleme ve Diğer Ana Ortaklığa Ödenmiş Diğer Riskten Korunma Ayrılan Geçmiş Yıllar Net Dönem Gücü Notlar Düzeltme Primleri/İskon ve Ölçüm Çevrim Sınıflandırma Kazanç/Kayıpla Ait Sermaye Kazanç/Kayıplar Kazanç/Kayıpları Kısıtlanmış Kar/Zararları Kar/Zararı Olmayan İncelemeden Geçmemiş Farkları toları Kazanç/Kayıpları Farkları Kazanç/Kayıpla r Yedekler Paylar Cari Dönem rı 01.01.2013 (Dönem Başı) 27 6.750.000 417.932 171.022-821.910 5.690 (463.755) (2.136.911) 5.565.888-5.565.888 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Transferler 27 (2.136.911) 2.136.911 Toplam Kapsamlı Gelir - (773.254) (773.254) - (773.254) - Net Dönem Kar Zararı 27 (773.254) (773.254) (773.254) - Diğer Kapsamlı Gelir 30.09.2013 (Dönem Sonu) 27 6.750.000 417.932 171.022-821.910 5.690 (2.600.666) (773.254) 4.792.634-4.792.634 6