1. Ana Ortakl organizasyonu ve faaliyet konusu - - dur. 31.03.2015 tarihi iti 11.05.2015 tarihinde Faaliyet konusu
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar uygun olarak haz 17 Mart 2005 tarih ve 11/367 s Mali durum ve performans tre 7
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - 31 Mart 2015 sahip olunan Etkin sahip olunan Etkin ve 99,00 99,00 99,00 99,00 trol 8
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - ontrol konsolidasyonda elimine edilir. ri n gili S 39 ta da bir re 9
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - TFRS 10, 11, TMS 27 1 1 1 1 TFRS Yorum 21 1 2 1 2 e ilgili mevcut uygulama Finansal Olm 10
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - TFRS Yorum 21 TMS 21 H yorumlar TFRS 9 2010- TFRS 2, TFRS 3, TFRS 8, TFRS 13, TMS 16 ve TMS 38, TMS 24, TFRS 9, TMS 37, TMS 39 1 2011- TFRS 3, TFRS 13, TMS 40 1 1 2 TMS 17, TMS 23, TMS 36 ve TMS 40 2 2 1 2 11
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - TFRS 9 Ekim 2010- TFRS 2: TFRS 3: TFRS 8: ncak TFRS 13: TMS 16 ve TMS 38: TMS 24: 2011- TFRS 3: irilmesinin TFRS 13: TMS 40: 12
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - amortisman sini rme lan, bir T Grup, tedir. 13
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - durumunda. halinde. i Komisyon Gelirleri: n tahakkuk ettirilir. 14
Kira geliri: 2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - Stoklar Stoklar, er, lan kleri. Bu tutulurlar. tabi amortismana maddi duran v olarak belirlenir ve kar veya zarar tablosuna dahil edilir. 15
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - Kiralama - kiralayan durumunda Grup nsal Kiralama - kar veya zarar veya zarar em ile kar veya zarar vikler kar sman l 16
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - Maddi - kar veya zarar tablosuna ve bir ektedir. beklenmemesi durumunda finansal durum tablosu (bi n si nakit yaratan birim ya da 17
r etkin gelirler etkin faiz klar, (b) olarak Kar veya zarar tablosuna e r, kar veya zarar tablosuna Krediler ve alacaklar یو
Nakit (Para ve birimi nakit benzerleri Aksi belirtilmedik e T rk Lira (TL)) ha sa 2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - kon an ve izlenmekte olan parasal olmayan kalemlerden ya r. al Konsolide kar veya zarar bu لا و
sal bilgilerin kamuya 2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar -., durumlarda, tah i koyarak ya da b maya Garantiler Durdurulan Faaliyetler fi ھو
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - dair makul ak zarar tablosuna dahil edilirler. kar veya ar kar veya zarar tablosuna dahil edilir. e وو
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - Cari vergi vergilendirilebilir ya da vergiden in kar veya zarar vergi aki etmek erli yla p etme ile ilgili yasal bir mesi durumunda mahsup edilir. وو
2. Finansal tablolar sunumuna ili kin esaslar - Nakit Tablosu M olan Grup, ىو
lanlama ve sebebiyle) 3. B mlere re raporlama 4. Nakit ve nakit benzerleri Nakit ve nakit benzerleri a a daki gibidir (TL) : Nakit 6.974 47.659 Bankadaki mevduatlar - Vadesiz mevduatlar 93.245 5.327.783 TL 93.245 110.607 USD - 5.217.176 - Vadeli mevduatlar 2.488.935 3.216.000 TL 2.488.935 3.216.000 USD - - EUR - - GBP - - Toplam 2.582.180 8.591.442 31 Mart 2015 tarihi 2014 tarihi itibariyle vadeli m vadesi 1 ile 4 dir. ىو
5. Finansal bor ar Ksa vadeli finansal bo lar a a daki gibidir (TL): - 9.543.824 1.065.312 1.034.614 Banka Kredileri 1.075.836 Uzun vadeli finansal bo lar a a daki gibidir (TL): 2.141.148 10.578.438 31.03.2015 2.093.458. Toplam uzun vadeli banka kredileri 2.093.458 banka kredilerinden olarak vermektedir. 31.03.2015 17.248.572 ( arak vermektedir. ) ve tarihleri itibariyle 31.12.2014 Para birimi ortalama etkin faiz Rotatif Banka Krediler - 989.919 11,4000% 871.774 2016 11,4000% 1.169.964 2017 11,4000% 1.202.949 4.234.606 يو
5. Finansal bor ar - 31.12.2014 Para birimi ortalama etkin faiz 11,0856% 9.543.824 11,4000% 1.034.614 2016 11,4000% 1.169.964 2017 11,4000% 1.202.949 12.951.351 6. a) Verilen Avanslar 17.248.572 20.684.740 Gelecek Aylara Ait Giderler 1.238.131 52.422-175.984 99 1.578.266 Toplam 18.486.802 22.491.412 b) 2.560.818 2.578.751 Toplam 2.560.818 2.578.751 يو
7. Ticari alacaklar ve bor ar a) Ticari Alacaklar Ticari alacaklar 604.399.546 420.950.218 1.484.681 1.484.681 (1.263.455) (1.263.455) - 720.146 Toplam Ticari Alacaklar 604.620.772 421.891.590 dir. (1.263.455) (509.434) - (754.021) Toplam (1.263.455) (1.263.455) b) ta rin 649.601.339 473.873.492 31.194 796.723-231.088 649.632.533 474.901.303 یو
8. Stoklar Ticari mallar 19.182.816 23.977.806 Toplam 19.182.816 23.977.806 9. Maddi duran var klar tarihi itibariyle maddi duran varl klar a a aki gibidir (TL): 01.01.2015-31.03.2015 Binalar Toplam Maliyet 3.055.562 40.006 260.722 3.356.290-93.727 516.663 610.390 31 3.055.562 133.733 777.385 3.966.680 (6.697) (40.006) (182.975) (229.678) (1.674) (649) (10.649) (12.972) (8.371) (40.655) (191.702) (242.650) 3.047.191 93.078 585.683 3.724.030 01.01.2014-31.12.2014 Binalar Toplam Maliyet - 40.006 260.722 300.728 3.055.562 - - 3.055.562 3.055.562 40.006 260.722 3.356.290 - (37.410) (148.064) (185.474) (6.697) (2.596) (34.911) (44.204) یو
(6.697) (40.006) (182.975) (229.678) 3.048.865-77.747 3.126.612 10. Maddi olmayan duran var klar tarihi itibariyle maddi olmayan duran varl klar a a daki gibidir (TL): 01.01.2015-31.03.2015 Lisans Toplam Maliyet 35.077 35.077 - - 35.077 35.077 amortismanlar (33.962) (33.962) (833) (833) (34.795) (34.795) 282 1.115 01.01.2014-31.12.2014 Lisans Toplam Maliyet 35.077 35.077 - - 35.077 35.077 (30.629) (30.629) (3.333) (3.333) (33.962) (33.962) 1.115 1.115 لا و
11. Verilen Depozito ve Teminatlar 63.204 73.840 63.204 73.840 2.355.133 1.206.133 5.000.000 77.755 80.319 7.432.888 1.286.452 12. 35.619.125 33.021.879 Devreden KDV 61.601 171.500 35.680.726 33.193.379 ھى
13. - tarihi iti Ortaklar Tutar % Tutar % 1.363.394 18,18 1.363.394 18,18 618.267 8,24 618.267 8,24 336.538 4,49 336.538 4,49 190.145 2,54 190.145 2,54 156.251 2,08 156.251 2,08 726 0,01 726 0,01 4 0,00 4 0,00 Ahmet Akcan 255.000 3,40 255.000 3,40 275.000 3,67 275.000 3,67 293.000 3,91 293.000 3,91 258.182 3,44 258.182 3,44 80.000 1,07 80.000 1,07 240.030 3,18 240.030 3,18 124.000 1,65 124.000 1,65 134.812 1,80 134.812 1,80 200.000 2,67 200.000 2,67 2.974.651 39,66 2.974.651 39,66 7.500.000 100% 7.500.000 100% وى
14. anlara s faydalar r. Bu tazminatlar 31 Mart 2015 3.541,37 4 3.541,37 TL) olmak 4 tarihli f %8,00 %8,00 %5,50 %5,50 l anlara sa lanan faydalar k em tazmina kar l ndan olu makta olup a a aki gibidir (TL): 70.433 42.949 Faiz maliyeti 3.873 3.435-4.337 Hizmet Maliyeti 1.913 19.710 - - 76.219 70.433 Net 01.01.2012 12.846 (2.569) 10.277 01.01.2014-31.12.2014 4.338 (868) 3.470 31.12.2014 19.163 (3.833) 15.330 01.01.2015-31.03.2015 - - - 31.12.2015 19.163 (3.833) 15.330 وى
15. S lar ve s lar maliyeti 01.01.2015-01.01.2014-31.03.2015 31.03.2014 Komisyon Geliri 1.597.881 769.004 - (14.047) Toplam 1.597.881 754.957 dilerine fatural r. 2015 16. 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 (67.330) (32.911) Personel giderleri (700.509) (413.256) Kira giderleri (9.595) (87.457) (5.879) (137.415) (783.313) (671.039) 17. Finansal gelir ve giderler Finansal Gelirler 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 Faiz Gelirleri 18.537 161.618-1.291.754 Toplam 18.537 1.453.372 Finansal Giderler 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 Faiz Giderleri (346.559) (234.947) (46.128) (1.254.603) Toplam (392.687) (1.489.550) ىى
17. Finansal gelir ve giderler Giderler - 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 33.255 308.136 Toplam 33.255 308.136 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 (246.293) - - (4.837) Toplam (246.293) (4.837) 18. Vergiler a) Kurumlar vergisi ; T rkiyede kurumlar vergisi 2013 ve 2012 y ll i in %20dir. Bu oran, kuruml ticari kazanc na vergi yasal g ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasal nda yer alan istisna ve indirimlerin d lmesi sonucu bulunacak vergi m na uygulan Kapsaml gelir tablosunda yer alan vergi gelir ve giderleri a a zetlenmi tir (TL): 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 (72.598) (76.734) 3.638 (298) Toplam vergi geliri / (gideri) (68.960) (77.032) ىى
18. Vergiler - b) Ertelenmi vergi varl k ve y k ml l kleri ; Ertelenmi vergi varl kl y k ml l kleri, gelirleri ve giderleri ile ertelenmi vergi hesaplamal ge ici farklar a a daki gibidir (TL): etkisi 13.088 15.569 (11.411) (10.254) (3.833) (3.833) (371.839) (371.839) (574.595) (574.595) Ertelenmi vergi varl kl a a daki gibidir (TL): (948.139) (944.501) 31.03.2014 31.12.2013 944.501 669.289 3.638 274.345-867 948.139 944.501 19. Hisse ba na kazan Hisse ba na kazan /(zarar) aki gibi hesaplanm : 01.01.2015-31.03.2015 01.01.2014-31.03.2014 158.421 274.007 7.500.000 7.500.000 0,021258 0,036562 يى
20. kili taraf klamalar i. li kili taraflardan ticari alacaklar a a aki gibidir (TL) : Ticari Ticari Ticari Ticari Olmayan Olmayan - - - - - 974-974 Toplam - 974-974 ii. li kili taraflara ticari bo lar daki gibidir (TL) : Ticari Ticari Olmayan Ticari Olmayan Ticari 178.131-178.131 - - - - - - 5.000.000 - - Toplam 178.131 5.000.000 178.131 - iii. 31 Mart 2015 ve 31 Mart 2014 tarihlerinde sona eren d nemlerde ili kili taraflardan ya lan mal ve hizmet al l a a daki gibidir (TL) : 1.035 vii. 31 Mart 2015 ve 31 Mart 2014 tarihlerinde sona eren d nemlerde Y netim Kurulu ba kan ve yeleriyle, genel m d genel koordina genel m d y mc l ibi st zey y eticilere cari d nemde sa anan cret ve benzeri menfaatler toplam 151.000 TLdir (31 Mart 2014: 118.000 TL). يى
21. Finansal ara ardan kaynaklanan risklerin niteli ve d eyi i. Y para riski Yabanc para riski rket'in varl klara ve y k ml l klere sahip olmas dan kaynaklanmaktad Ana Ortakl ve Ba l Ortakl ayr ca yapt i emlerden do an yabanc para riski v r. Bu riskler rket'in de erleme para birimi daki para birimi cinsinden mal al m ve sat m yapmas ve yabanc para cinsinden banka kredisi kullanmas dan kaynaklanmaktad rket do al bir riskten korunma y ntemi olan yabanc para cinsinden varl kl ve bo lar engede tutarak ve de fiyat politikas kur de i imlerine g re ayarlayarak ve bunlara ek olarak yabanc para pozisyonunu analiz ederek kontrol etmekte ve s rlan rmaktad Ana Ortakl k ve Ba l Ortakl 31 ve 31 Aral 2012 tarihlerindeki net yabanc ara pozisyonu a a da detaylan lm 31.03.2015 EURO GBP Toplam Nakit ve nakit benzerleri - - - - avanslar - 848.676 182.436 1.031.112 Banka kredileri - - - - pozisyonu - 848.676 182.346 1.031.112 31.12.2014 EURO GBP Toplam Nakit ve nakit benzerleri 5.217.176 - - 5.217.176 avanslar - 822.809-822.809 Banka kredileri - - - - pozisyonu 5.217.176 822.809-6.039.985 یى
21. Finansal ara ardan kaynaklanan risklerin niteli ve d eyi (dev EURO etkisi GBP etkisi (zarar) - 521.717 84.867 82.281 18.235 - ii. Sermaye y mi Sermayeyi y netirken Ana Ortakl ve Ba Ortakl hedefleri, ortakl getiri, di er hissedarlara fayda sa lamak ve sermaye maliyetini azaltmak amac yla en uygun sermaye yap s s mek i in Ana Ortakl ve Ba Ortakl faaliyetlerinin devam sa ayabilmektir. Sek ki di er irketlerle paralel olarak Ana Ortakl k ve Ba l Ortakl sermaye y etiminde bor sermaye oran izlemektedir. Bu oran, net borcun toplam sermayeye b l nmesiyle bulunur. Net bor, nakit ve nakit benzeri de erlerinin toplam bor (finansal durum tablosunda belirtilen k sa vadeli ve uzun vadeli y k ml l kler toplam tut an d lmesiyle hesaplan Toplam sermaye, finansal durum tablosunda belirtilen zkaynaklar n toplam r. 14.791.297 18.945.483 Nakit ve Nakit Benzerleri (3.738.154) (8.591.442) 11.053.143 10.354.041 22.138.671 21.980.250 49,93% 47,10% ---/---- یى