T.C. RECEP TAYYİP ERDOĞAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2012 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU

T.C. RECEP TAYYİP ERDOĞAN ÜNİVERSİTESİ STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2012 YILI BİRİM FAALİYET RAPORU HAZIRLAYAN Zafer BALCI Bilgisayar İşletmeni Levent ÖZGÜMÜŞ Daire Başkanı İletişim Bilgileri Milli Piyango Eğitim Kampüsü Fener Mah. Merkez/RİZE Tel : 0 464 223 81 08 Faks: 0 464 223 76 03 http://strateji@erdogan.edu.tr

ÖNSÖZ 2006 yılında yürürlüğe giren 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile mali yönetim sistemimiz yeniden yapılandırılmış olup bu yeni düzenlemelere göre kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli kullanılmasının yanı sıra mali saydamlık ve hesap verilebilirlik gibi ilkeler ön plana çıkartılmıştır. Bu ilkelerin hayata geçirilmesini sağlamak üzere yeni getirilen bu sisteme stratejik planlama, performans esaslı bütçeleme, etkin bir iç kontrol sisteminin oluşturulması ve iç denetim gibi temel yöntem ve araçlar dahil edilmiştir. Söz konusu bu belgelerde öngörülen hedeflere ilişkin gerçekleşmeleri kamuoyuna duyurmak ise bu raporun yayımlanmasının yasal dayanağını teşkil etmektedir. 2012 mali yılına ait olan bu Faaliyet Raporunda öncelikleri çerçevesinde 2012 yılı verileri ile malî bilgileri; fiziksel, teknolojik ve insan kaynakları ile sunulan hizmetler bakımından durumu, üstünlük ve zayıflıkları ile gelişimine ilişkin hedefleri yer almaktadır. Bu bağlamda Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı olarak Recep Tayyip Erdoğan Üniversitesinin belirlemiş olduğu hedeflere sağlıklı bir şekilde ulaşabilmesi için 5018 sayılı kanunun 60. Maddesi ve bu maddeye dayanılarak hazırlanan Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Başkanlığımıza verilen görevlerini yerine getirmek için özveriyle çalışan mesai arkadaşlarıma teşekkür eder, başarılarının devamını dilerim. Saygılarımla, Levent ÖZGÜMÜŞ Strateji Geliştirme Dairesi Başkanı

İçindekiler ÖNSÖZ I- GENEL BİLGİLER... 1 A- Misyon ve Vizyon... 1 B- Yetki,Görev ve Sorumluluklar....1 C- İdareye İlişkin Bilgiler... 2 1-Fiziksel Yapı... 2 a) Kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Dağılımı... 2 b) Malzeme Durumu:... 3 2- Örgüt Yapısı... 4 3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar... 5 4- İnsan Kaynakları... 6 4.1- İdari Personel...........6 4.1.1- İdari Personel.........6 4.1.2- İdari Personelin Eğitim Durumu..... 7 4.1.3- İdari Personelin Yaş Durumu...7 4.1.4- İdari Personelin Hizmet Süreleri......8 5- Sunulan Hizmetler....8 5.1- Mali Hizmetler........8 5.1.1- Bütçe ve Performans Programı....... 8 5.1.2- Muhasebe,Kesin Hesap ve Raporlama.........8 5.1.3- İç Kontrol...............8 5.2- Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri.......9 5.3-Danışmanlık Hizmetleri........9 5.4-Diğer Görevler..... 9 II- AMAÇ ve HEDEFLER... 9 A- Başkanlığımız Amaç ve Hedefleri... 9 B- Temel Politikalar ve Öncelikler... 10 III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER... 10 A- Mali Bilgiler... 10 1- Bütçe Uygulama Sonuçları... 10 1.a- Başkanlığımız Bütçe Uygulama Sonuçları......10 1.1- Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları.........11 2- Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar.23 2.1- Üniversitemiz Bilançosu.............23 2.2- Üniversitemiz Kesin Hesabı............24 3- Mali Denetim Sonuçları... 25 4- Diğer Hususlar... 25 4.1- İhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar..........25 B- Performans Bilgileri... 26 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri... 26 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetler.........26 1.1.1-2012 Yılı Merkezi Yönetim ve Bütçe Kanunun Uygulanması......26 1.1.2-2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması.....30 1.1.3- Üniversitemiz 2012-2014 Bütçesinin Hazırlanması......30 1.1.4- Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması......30 1.1.4.1-2012 Yılı Yatırım Proje Uygulamaları.........31 1.2- İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri.........32

1.2.1- İç Kontrol.......32 1.2.2- Ön Mali Kontrol.....32 1.3- Muhasebe,Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri.........33 1.3.1- Muhasebat Kayıt ve İşlemleri........33 1.3.2- Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması.....34 1.3.3- Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler.......34 1.3.4- Vezne İşlemleri......34 1.3.5- Raporlama İşlemleri..........35 1.3.6- Gelirlerin Taahhuku ile Gelir ve Alacakların Takip İşlemleri......35 1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri............37 1.4.1- Stratejik Planlama ile İlgili İşlemler..........37 1.4.2- İdare Faaliyet Raporunun Hazırlanması.....37 1.5- Danışmanlık Hizmetleri Sunma ve Bilgilendirme Faaliyetleri......38 1.6- Diğer Faaliyetler..........39 1.6.1- Eğitim İşlemleri...........39 1.6.2- Evrak Kayıt İşlemleri......39 2- Performans Sonuçları Tablosu 40 IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ... 40 A- Üstünlükler... 40 1- Güçlü Yönler... 40 B- Zayıflıklar... 40 1- Zayıf Yönler... 40 C- Fırsatlar... 40 1- Fırsatlar... 40 D- Tehditler... 41 1- Tehditler... 41 E- Değerlendirme... 41 V- HARCAMA YETKİLİSİNİN İÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI... 42

I- GENEL BİLGİLER A- Misyon ve Vizyon Misyon Evrensel değerler, stratejik amaç ve hedefler doğrultusunda, üniversitemizin mali hizmetlerinin sunulmasını kaynakların etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde ve zamanında elde edilmesi ve kullanılmasını, kaynakları kanunların verdiği yetki çerçevesinde koordine ederek analiz, planlama, yürütme işlemlerini yapmak ve yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri paydaşlarımızla işbirliği içinde yerine getirmektir. Vizyon Bilgi ve teknolojik gelişme süreçlerini takip eden geniş ufuklu, yaratıcı, yenilikçi, işinde uzman personeliyle çağdaş ve bilimsel gelişmelerini çalışmalarına empoze eden, teknolojik imkanlarla donatılmış, evrensel ve milli değerlere sahip ve onları benimsemiş bir başkanlık olmak. B- Yetki, Görev ve Sorumluluklar Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı nın yetki, görev ve sorumlulukları 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 60. maddesi ile 5436 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununun 15. Maddesine dayanılarak hazırlanan ve 18.02.2006 tarih ve 26084 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ile belirlenmiştir. Söz konusu yönetmeliğin 5. maddesinde Strateji Geliştirme birimlerinin görevleri aşağıda belirtildiği şekilde sayılmıştır. Ulusal kalkınma strateji ve politikaları, yıllık program ve hükümet programı çerçevesinde idarenin orta ve uzun vadeli strateji ve politikalarını belirlemek, amaçlarını oluşturmak üzere gerekli çalışmaları yapmak. İdarenin görev alanına giren konularda performans ve kalite ölçütleri geliştirmek ve bu kapsamda verilecek diğer görevleri yerine getirmek. İdarenin yönetimi ile hizmetlerin geliştirilmesi ve performansla ilgili bilgi ve verileri toplamak, analiz etmek ve yorumlamak. İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, kurum içi kapasite araştırması yapmak, hizmetlerin etkililiğini ve tatmin düzeyini analiz etmek ve genel araştırmalar yapmak. Yönetim bilgi sistemlerine ilişkin hizmetleri yerine getirmek. İdarede kurulmuşsa Strateji Geliştirme Kurulunun sekretarya hizmetlerini yürütmek. İdarenin stratejik plan ve performans programının hazırlanmasını koordine etmek ve sonuçlarının konsolide edilmesi çalışmalarını yürütmek. İzleyen iki yılın bütçe tahminlerini de içeren idare bütçesini, stratejik plan ve yıllık performans programına uygun olarak hazırlamak ve idare faaliyetlerinin bunlara uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek. Mevzuatı uyarınca belirlenecek bütçe ilke ve esasları çerçevesinde, ayrıntılı harcama programı hazırlamak ve hizmet gereksinimleri dikkate alınarak ödeneğin ilgili birimlere gönderilmesini sağlamak. Bütçe kayıtlarını tutmak, bütçe uygulama sonuçlarına ilişkin verileri toplamak, değerlendirmek ve bütçe kesin hesabı ile malî istatistikleri hazırlamak. İlgili mevzuatı çerçevesinde idare gelirlerini tahakkuk ettirmek, gelir ve alacaklarının takip ve tahsil işlemlerini yürütmek. Genel bütçe kapsamı dışında kalan idarelerde muhasebe hizmetlerini yürütmek. Harcama birimleri tarafından hazırlanan birim faaliyet raporlarını da esas alarak idarenin faaliyet raporunu hazırlamak. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 1

İdarenin mülkiyetinde veya kullanımında bulunan taşınır ve taşınmazlara ilişkin icmal cetvellerini düzenlemek. İdarenin yatırım programının hazırlanmasını koordine etmek, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak. İdarenin, diğer idareler nezdinde takibi gereken malî iş ve işlemlerini yürütmek ve sonuçlandırmak. Malî kanunlarla ilgili diğer mevzuatın uygulanması konusunda üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak. Ön malî kontrol faaliyetini yürütmek. İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak; üst yönetimin iç denetime yönelik işlevinin etkililiğini ve verimliliğini artırmak için gerekli hazırlıkları yapmak. Bakan ve/veya üst yönetici tarafından verilecek diğer görevleri yapmak. C- İdareye İlişkin Bilgiler 1- Fiziksel Yapı a)kapalı Alanların Hizmet Alanlarına Dağılımı Daire Başkanlığımız Merkez Kampüsteki Rektörlük ek binasının üçüncü katında 8 adet bürodan oluşan oldukça ferah ve modern bir çalışma ortamında hizmet vermektedir. 1.a- KAPALI ALANLARIN HİZMET ALANLARINA GÖRE DAĞILIMI Büro(adet) Büro(m 2 ) Diğer (Arşiv-Depo) (adet) Diğer(m 2 ) Toplam (m 2 ) 8 161 1 15 176 Aşağıdaki fotoğraflarla Daire Başkanlığımızın iç görünümünden bir kesinti gösterilmiştir. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 2

b) Malzeme Durumu: Taşınır programına kayıtlı demirbaşların listesi aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Yıl içerisinde Başkanlığımızın ihtiyacı olan bilgisayar, çalışma masaları, dosya dolapları, fotokopi makinesi gibi çeşitli ihtiyaçları İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı tarafından karşılanmıştır. Taşınır Kodu 1.b- TAŞINIR MALZEME LİSTESİ Taşınırın Adı Ölçü Birimi Miktar Tutar 253.02.09.01 Para Sayma Makineleri Adet 1 2.012,80 255.01.02.02 Atatürk Büst, Mask, Pano ve Posterleri Adet 1 458,43 255.01.02.04 Atatürk Resimleri Adet 1 20,65 255.02.01.01.01.01 Bilgisayar Kasaları Adet 4 5.679,58 255.02.01.01.01.03 Ekranlar Adet 7 2561,33 255.02.01.01.01.04 Masaüstü bilgisayar Adet 4 3.342,94 255.02.01.01.02 Dizüstü Bilgisayarlar Adet 2 2.974,04 255.02.02.01.03 Lazer Yazıcılar Adet 5 3.397,18 255.02.02.01.05 Termal Yazıcılar Adet 1 660,8 255.02.02.02.02 Masaüstü Tarayıcılar Adet 1 204 255.02.02.01.13 Barkod Yazıcılar ve Okuyucular, Optik Ok. Adet 1 451,94 255.02.03.01 Fotokopi Makineleri Adet 1 4956 255.02.04.01.01 Sabit Telefonlar Adet 9 247,8 255.02.04.01.02 Telsiz Telefonlar Adet 3 261,25 255.02.04.02 Faks Cihazları Adet 1 542,8 255.02.04.03.02 Swichler (Anahtarlar) Adet 1 29,5 255.02.05.01.01 Projektörler (Projeksiyon Cihazları) Adet 1 2.424,90 255.02.99.01.01 Hesap Makineleri Adet 3 65,84 255.02.99.02.05 Klimalar Adet 2 2.596,00 255.02.99.07.01 Mühürler Adet 2 140 255.03.01.01.01 Dosya Dolapları Adet 9 4.045,55 255.03.01.02.03 Çalışma Masaları Adet 17 8.762,72 255.03.01.03.01 Çalışma Koltukları Adet 20 3.820,92 255.03.01.03.02 Misafir Koltukları Adet 30 6.084,12 255.03.01.04.01 Klasik Tip Sandalyeler Adet 4 160,48 255.03.01.06.01 Ahşap Portmantolar Adet 1 35,4 255.03.01.06.02 Madeni Portmantolar Adet 4 129,8 255.03.01.07 Sehpalar Adet 14 897,39 255.03.02.04.02 Vestiyerler Adet 2 826,00 255.03.01.08 Etajerler Adet 4 231,28 255.07.01.05.01 Kitap Büfeleri Adet 1 407,1 255.10.03.01.01 Yangın Söndürme Cihazları Adet 1 46,61 TOPLAM 158 58.475,15 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 3

2- Örgüt Yapısı Daire Başkanlığımızın teşkilat şeması aşağıda gösterilmiştir. STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRESİ BAŞKANLIĞI STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA BİRİMİ STRATEJİK YÖNETİM VE PLANLAMA PERFORMANS VE KALİTE ÖLÇÜTLERİ GELİŞTİRME YÖNETİM BİLGİ SİSTEMİ BÜTÇE VE PERFORMANS PROGRAMI BİRİMİ BÜTÇE HAZIRLIK BÜTÇE UYGULAMASI İŞLEMLERİ GELİR TAKİP MUHASEBE, KESİN HESAP VE RAPORLAMA BİRİMİ KESİN HESAP VE RAPORLAMA MUHASEBE İŞLEM VEZNE TETKİK İÇ KONTROL VE ÖN MALİ KONTROL BİRİMİ ÖN KONTROL İÇ KONTROL http://strateji.erdogan.edu.tr/ 4

3- Bilgi ve Teknolojik Kaynaklar Ülkemizde bilgi ve iletişim teknolojilerinin yaygın ve etkin kullanımıyla bilgi toplumuna dönüşüm süreci hızla artmaktadır. Bu anlamda Daire Başkanlığı olarak bilişim sistemindeki gelişmeleri yakından takip etmekteyiz. Yürütülen faaliyetler için gerekli bilgi kaynaklarına, mevzuata (resmi gazete vb.) ve duyurulara rahatlıkla ulaşılabilmekte ve bu gelişmeleri http://strateji.erdogan.edu.tr/ adresinden birimlere duyurmaktayız. Üniversitemizin bilişim faaliyetlerinin ana kaynağı olan (www.erdogan.edu.tr) internet sitesinde mali bilgiler içeren (faaliyet raporları, yıllık yatırım izleme ve değerlendirme ile üçer aylık yatırım uygulama raporları, kurumsal mali durum ve beklentiler raporu vb.) raporların Üniversitemiz birimlerine ve kamuoyuna duyurulması da sağlanmaktadır. Daire Başkanlığımız e-devlet kapsamında diğer kamu kurum ve kuruluşları tarafından sağlanan sistemlerden de faydalanılmaktadır. Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğünce geliştirilen, muhasebe kayıt ve işlemlerinin yapıldığı web tabanlı Saymanlık Otomasyon Sistemi Üniversite bütçesinin ödenek teklif aşamasından harcama aşamasına kadar olan sürecin elektronik ortamda gerçekleştirilmesini sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığınca geliştirilen e-bütçe sistemi, Mali işlemlerin harcama birimleri ve muhasebe birimi aşamalarını tek bir otomasyon sistemi içinde bütünleştirmek, harcama birimleri ile muhasebe birimleri arasında elektronik iletişim ortamı sağlamak amacıyla Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliştirilen Kamu Harcama ve Muhasebe Bilişim Sistemi, Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliştirilen Kamu Elektronik Bordro Sistemi, Tübitak tarafından üniversitelere aktarımı yapılan projelerle ilgili olarak, mali verilerin tutulduğu, bütçe ve muhasebe işlemlerinin yapıldığı, mali raporların alındığı Tübitak Transfer Takip Sistemi, Maliye Bakanlığı Strateji Geliştirme Daire Başkanlığınca geliştirilen Taşınır ve vergi borcu sorgulama menülerinin kullanıldığı SGB.net sistemi. Üniversitemiz yatırımlarına ilişkin bilgi girişlerinin yapıldığı T.C. Başbakanlık Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemi de kullanılmaktadır. Haftalık ve aylık nakit ihtiyaç taleplerinin girildiği Hazine Müsteşarlığı bilgi sistemi, Tüm çalışanların ve öğrencilerin sosyal güvenlikle ilgili işe başlayış, ayrılış, sağlık ve kesenek bilgi işleriyle ilgili SGK tarafından geliştirilen bilgi sistemi, Harcama birimleri ek ders ve fazla çalışma ücretlerini ise Başkanlığımız Şube Müdürü Etem AZMANOĞLU tarafından geliştirilen ek ders yazılımı kullanarak hesaplamaktadırlar. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 5

Birimde idari amaçlı olarak kullanılan bilgisayar ve diğer bilgi ve teknolojik kaynaklarla ilgili sayılar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. 3.1- BİLGİSAYARLAR VE DİĞER BİLGİ VE TEKNOLOJİK KAYNAKLAR Cinsi İdari Amaçlı Eğitim Araştırma Amaçlı Amaçlı TOPLAM Masa Üstü Bilgisayar 14 14 Taşınabilir Bilgisayar 2 2 Say 2000i Bilgisayar 9 9 Yazıcı 8 8 - Yazıcı 6 6 - Vezne Yazıcısı 1 1 - Say2000i Yazıcısı 1 1 Projeksiyon 1 1 Barkot Okuyucu 1 1 Barkot Yazıcısı 1 1 Fotokopi Makinesi 1 1 Telefon Makinesi 12 12 Faks 1 1 Tarayıcılar 1 1 4- İnsan Kaynakları 4.1- İdari Personel 4.1.1- İDARİ PERSONEL (KADROLARIN DOLULUK ORANINA GÖRE) 2011 2012 Unvanı Dolu Boş Toplam Dolu Boş Toplam Strateji Geliştirme Dairesi Başkanı 1 0 1 1 0 1 Şube Müdürü 2 0 2 2 0 2 Mali Hizmetler Uzmanı 0 4 4 0 4 4 Mali Hizmetler Uzman Yardımcısı 0 3 3 0 3 3 Şef 0 2 2 1 1 2 Memur 1 0 1 1 0 1 Veznedar 1 0 1 1 0 1 Bilgisayar İşletmeni 5 2 7 7 0 7 Genel İdare Hizmetleri Toplamı 10 11 21 13 8 21 Hizmetli 1 0 1 0 1 1 Yardımcı Hizmetler Toplam 1 0 1 0 1 1 GENEL TOPLAM 11 11 22 13 9 22 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 6

Yukarıdaki tablo 4.1 de Daire Başkanlığımız personelinin kadroların doluluk oranına göre dağılımı gösterilmiştir. Başkanlığımızda 9 boş, 13 dolu olmak üzere 22 kadro bulunmaktadır. Kadrosu başka birimde olan 1 Memur daire başkanlığımızda görev yapmakta olup, 13 idari ve 1 657 4/B li personel olmak üzere fiilen 14 kişi 2012 yılında görev yapmıştır. Ayrıca hizmet alımı yoluyla çalışan 1 adet temizlik görevlisi bulunmaktadır.2012yılı içerisinde 1 idari personel Bilgisayar işletmeni kadrosuyla KPSS yerleştirmesi sonucu (naklen atama-rize Adliyesi), 1 Şef ise Rize Aile ve Sosyal Politikalar Bakanlığından naklen üniversitemize atanarak birimimizde göreve başlamıştır. Dolu Boş 59% 41% 4.1.2. İdari Personelin Eğitim Durumu 4.1.2. İDARİ PERSONELİN EĞİTİM DURUMU İlköğretim Lise Ön Lisans Lisans Y.L. ve Dokt. Kişi Sayısı - - 1 13 - Yüzde % - - 7,14 92,86-7% Önlisans Lisans Başkanlığımızdaki personelin eğitim durumu tablo 4.1.2 de belirtilmiştir. Personelimizin yüzde 93 ü lisans ve yüzde 7 si ön lisans mezunudur. 93% 4.1.3. İdari Personelin Yaş Durumu 4.1.3-İDARİ PERSONELİN YAŞ İTİBARIYLA DAĞILIMI 23 yaş ve altı 23-30 yaş 31-35 yaş 36-40 yaş 41-50 yaş 51 yaş üzeri Kişi Sayısı - 7 3 2 2 - Yüzde% - 50,00 21,43 14,29 14,29 - Başkanlığımız personelinin yaş itibariyle dağılımı tablo 4.1.3 de gösterilmiştir. Tablodan da görüleceği üzere personelin yarısının 23-30 yaş aralığında olması, genç personele sahip olduğumuzu göstermektedir. 14% 14% 22% 50% 23-30 yaş 31-35 yaş 36-40 yaş 41-50 yaş http://strateji.erdogan.edu.tr/ 7

4.1.4- İdari Personelin Hizmet Süreleri 4.1.4. İDARİ PERSONELİN HİZMET SÜRESİNE GÖRE DAĞILIMI 3 yıl ve altı 4-6 yıl 7-10 yıl 11-15 yıl 16-20 yıl 21 yıl ve üzeri Kişi Sayısı 8 2-2 - 2 Yüzde % 57,14 14,29-14,29-14,29 14% 14% 15% 57% 3 yıl ve altı 4-6 yıl 11-15 yıl Başkanlığımız personelinin hizmet süreleri tablo 4.1.4 de gösterilmiştir. Personelin %57 sinin hizmet süresinin 4 yılın altında olması çalışmaları tecrübe açısından olumsuz etkilemekle birlikte, personelin değişen mevzuata uyum göstermeleri ve genç-dinamik olmaları gibi olumlu yanları da bulunmaktadır. 5- Sunulan Hizmetler 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu'nun 60'ıncı maddesine istinaden yaptığı görevler aşağıdaki gibidir. 5.1-Mali Hizmetler Başkanlığımızın mali hizmetler fonksiyonu kapsamında yürüttüğü görevler şunlardır: 5.1.1-Bütçe ve Performans Programı -Performans programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, -Bütçeyi hazırlamak, -Ayrıntılı harcama veya finansman programını hazırlamak, -Bütçe işlemlerini gerçekleştirmek ve kayıtlarını tutmak, -Ödenek gönderme belgesi düzenlemek, -Yatırım programı hazırlıklarının koordinasyonunu sağlamak, uygulama sonuçlarını izlemek ve yıllık yatırım değerlendirme raporunu hazırlamak, -Bütçe uygulama sonuçlarını raporlamak; sorunları önleyici ve etkililiği artırıcı tedbirler üretmek, -Üniversite faaliyetlerinin bütçeye uygunluğunu izlemek ve değerlendirmek 5.1.2-Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama -Muhasebe hizmetlerini yürütmek, -Bütçe kesin hesabını hazırlamak, -Mal yönetim dönemine ilişkin icmal cetvellerini hazırlamak, -Malî istatistikleri hazırlamak, -Gelirlerin tahakkuku ile gelir ve alacakların takip işlemlerini yürütmek 5.1.3-İç Kontrol -İç kontrol sisteminin kurulması, standartlarının uygulanması ve geliştirilmesi konularında çalışmalar yapmak, http://strateji.erdogan.edu.tr/ 8

-İdarenin görev alanına ilişkin konularda standartlar hazırlamak, -Ön malî kontrol görevini yürütmek, -Amaçlar ile sonuçlar arasındaki farklılığı giderici ve etkililiği artırıcı tedbirler önermek. 5.2-Stratejik Yönetim ve Planlama Hizmetleri Stratejik yönetim ve planlama fonksiyonu kapsamında yürütülen görevler şunlardır: -Üniversitenin stratejik planlama çalışmalarına yönelik bir hazırlık programı oluşturmak, idarenin stratejik planlama sürecinde ihtiyaç duyulacak eğitim ve danışmanlık hizmetlerini vermek veya verilmesini sağlamak ve stratejik planlama çalışmalarını koordine etmek, -Stratejik planlamaya ilişkin diğer destek hizmetlerini yürütmek, -İdare faaliyet raporunu hazırlamak, -İdarenin görev alanına giren konularda, hizmetleri etkileyecek dış faktörleri incelemek, -İdarenin üstünlük ve zayıflıklarını tespit etmek, -İdarenin görev alanıyla ilgili araştırma-geliştirme faaliyetlerini yürütmek, -İdare faaliyetleri ile ilgili bilgi ve verileri toplamak, tasnif etmek, analiz etmek. 5.3-Danışmanlık Hizmeti Mali konularla ilgili diğer mevzuatın uygulanmasında üst yöneticiye ve harcama yetkililerine gerekli bilgileri sağlamak ve danışmanlık yapmak. 5.4- Diğer Görevler -27.09.2006 tarih ve11058 sayılı Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca bildirilen alacakların muhasebe işlemleri yürütülmektedir. -İhale Komisyonlarına üye olarak katılınmaktadır. -Muhasebe Birimimizce, harcama birimlerinden gelen her türlü personel istihkakı (maaş, ek ders, harcırah, avans vb.), müteahhit hak edişleri, mamul mal ve hizmet bedelleri, sosyal güvenlik primi kesintileri, Vergi Dairesine beyanname vermek suretiyle Gelir Vergisi, Damga Vergisi, KDV tevkifatı, Emekli Sandığı kesintileri, personel ücretlerinden yapılan icra kesintileri, TÜBİTAK Projeleri, Bilimsel Araştırma Projeleri, Avrupa Birliği Hibeleri, elektrik, su ve haberleşme ücretleri, tedavi giderleri ödenmektedir. -Ödeme emir belgeleri, muhasebe birimine geliş tarihinden itibaren, en geç dört iş günü içinde incelenir, uygun bulunanlar muhasebeleştirilerek tutarları hak sahiplerin banka hesabına yatırılır. Eksik veya hatalı ödeme emri belgesi ve eki belgeler, düzeltilmek veya tamamlanmak üzere en geç, hata veya eksikliğin tespit edildiği günü izleyen iş günü içerisinde gerekçeleriyle birlikte gerekli birime gönderilir. -Muhasebe Birimimizce, avans artıkları, kişi borcu tahsilâtları, Muhasebe Yetkilisi mutemetlerinde tahsil edilen her türlü gelirleri, Şartname satış bedelleri, geçici ve kesin teminat sayılan her türlü kıymetli emtia ile para tahsil ve muhafaza edilmektedir. -Banka hesaplarımız yatırılan her türlü para ile avans kapama işlemleri yukarıda sayılan ödeme ve tahsilâta ilişkin muhasebeleştirme işlemleri ile ödenekli gider işlemlerinin mahsubu yapılmaktadır. -Mali raporlar, Muhasebe Birimimizce, Devlet Muhasebesi Standartları kurulu tarafından belirlenen standartlara, kamu idarelerinin tabi olduğu muhasebe yönetmeliklerine ve muhasebe kayıtlarına uygun olarak düzenlenir ve mevzuatında belirlenen sürelerde ilgili mercilere gönderilir. II- AMAÇ ve HEDEFLER A- Başkanlığımız Amaç ve Hedefleri Stratejik Amaç-1: Üniversitemiz kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde elde edilmesini ve kullanılmasını sağlamaya yönelik idari, teknolojik ve fiziki altyapıyı oluşturmak ve güçlendirmek. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 9

HEDEF-1.1.: Üniversitemiz birimleri ile Başkanlığımız arasındaki bütçe işlemlerine yönelik olarak işlemlerin tamamının internet ortamından yürütülmesini sağlamaya yönelik çalışmaları yapmak. HEDEF-1.2:Üniversitemiz birimlerinin demirbaş ile tüketime yönelik mal ve malzeme alımları envanter kayıtlarının düzenli tutulması ve raporlanmasına yönelik taşınır mal işlemleri programını geliştirmek. HEDEF-1.3:Başkanlığımız alt birimlerinin iş ve evrak akışlarına yönelik süreç şemalarını oluşturmak. Stratejik Amaç-2:Başkanlığımız çalışanlarının bilgi, beceri ve motivasyonlarını arttırmak. HEDEF-2.1:Çalışan personelin motivasyonunu artırmak amacıyla sosyal aktivite programını hazırlamak. HEDEF-2.2:2008 yılından başlayarak eğitim ve seminerler ile çalışanların bilgi ve becerilerini geliştirmek Stratejik Amaç-3:Paydaşların beklentilerini karşılayan hizmetler sunabilmek amacıyla paydaşlarla ilişkiler/ ve işbirliğini sürekli geliştirmek. HEDEF-3.1:Başkanlığımız faaliyetleri ile ilgili üniversitemiz birimlerini bilgilendirmek amacıyla bülten veya e-bülten çıkarılmak. B- Temel Politikalar ve Öncelikler Başkanlık olarak temel politikamız 5018 sayılı Kanunun 60 inci maddesi, 5436 sayılı Kamu Mali Yönetim ve Kontrol Kanunun 15 inci maddesine dayanılarak hazırlanmış Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik gereğince verilen görevleri tam ve eksiksiz olarak yapmaktır. Başkanlık olarak önceliklerimiz ise; - Stratejik Planlama ve Performans Esaslı Bütçe anlayışını Üniversitemizde oturtarak, Üniversitemiz bütçesinin stratejik plandaki hedeflere uygun olarak harcanmasını sağlamak. - İç Kontrol Sistemini yeniden ele alarak güncelleyip devamlılığını ve işlerliğini sağlamak. - Harcama birimlerine mali konularda gerekli bilgi desteğini sağlamak. - Yönetim bilgi sistemini oluşturmak III- FAALİYETLERE İLİŞKİN BİLGİ VE DEĞERLENDİRMELER A- Mali Bilgiler 1- Bütçe Uygulama Sonuçları 1.a- Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı Bütçe Uygulama Sonuçları: Daire Başkanlığımıza 2012 yılında toplam 231.000 TL ödenek tahsis edilmiştir. Yıl içinde ihtiyaca göre 147.750,00 TL ödenek eklenmiştir. Bu ödeneğin %99 i harcanmış olup; 2011 yılına göre harcama oranları ise %18,97 artış göstermiştir. Aşağıdaki tablo 1.a da Daire Başkanlığımıza ait harcamaların yıllar itibariyle gerçekleşme oranları görülmektedir. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 10

32.616 45.947 19.626 21.240 206.550 307.715 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.a- STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI 2012 YILI BÜTÇE ÖDENEKLERİ 2011 2012 2011-2012 KBÖ Harcama Gerç. Oranı KBÖ Harcama Gerç. Oranı Artış Oranı 01. Personel 190.000 206.550 108,71 185.000 307.715 166,33 48,97 02. SGK Dev.Prim 32.000 32.616 101,92 28.000 45.947 164,09 40,87 03. Mal ve Hizmet Alım 18.000 19.626 109,03 18.000 21.240 118,00 8,22 Gid. TOPLAM 240.000 258.792 107,83 231.000 374.902 162.29 18,97 01. Personel 02. SGK Dev.Prim 03. Mal ve Hizmet Alım Gid. 2011 GerçekleşmeToplamı 2012 GerçekleşmeToplamı 1.1-Üniversitemiz Bütçe Uygulama Sonuçları Üniversitemiz bütçesinden yapılan harcamaların ekonomik sınıflandırma bazındaki dağılımı tablo 1.1.1 de görülmektedir. Tablodan da görüleceği üzere en çok harcama sermaye giderlerinde gerçekleşmiş olup ikinci sırada ise personel giderleri yer almaktadır. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 11

29.565.000 4.577.000 11.695.000 1.155.000 33.820.839 5.226.269 11.152.636 883.615 23.254.000 67.677.616 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 01- Personel 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 03- Mal ve Hizmet Alım 05- Cari Transferler 06- Sermaye KBÖ 1.1.1- HARCAMA TABLOSU (2012) Eklenen Düşülen Toplam Ödenek Ödenek Ödenek Harcama Gerçek. Oranı 29.565.000 5.428.652 733.200 34.260.452 33.820.839 98,72 4.577.000 818.750 98.100 5.297.650 5.226.269 98,65 11.695.000 1.248.522 295.200 12.648.322 11.152.636 88,17 1.155.000 0 0 1.155.000 883.615 76,50 23.254.000 192.862.000 1.850.000 214.266.000 67.677.616 31,59 TOPLAM 70.246.000 200.357.924 2.976.500 267.627.424 118.760.976 44,38 KBÖ Harcama 01- Personel 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 03- Mal ve Hizmet Alım 05- Cari Transferler 06- Sermaye 2012 YILI HARCAMALARIN YÜZDELİK DİLİMİ 06- Sermaye 57% 01- Personel 29% 05- Cari Transferler 1% 02- Sos. Güv. Kur. D. Prim. 03- Mal ve Hizmet 4% Alım 9% http://strateji.erdogan.edu.tr/ 12

Aşağıdaki tablo 1.1.2. de 2011-2012 yıllarına ait bütçe başlangıç ödenekleri ve yılsonu harcamaları karşılaştırılmıştır. Tablo incelendiğinde toplam harcamada 2011 yılına göre 2012 yılında %80 artış olduğu görülmektedir.bu artışın en önemli nedeni yıl içindeki kamulaştırma çalışmaları çerçevesinde yapılan ödemelerdir. 1.1.2- BÜTÇE GİDERLERİ KARŞILAŞTIRMA TABLOSU 2011 2012 Başlangıç Ödeneği Gerçekleşme Toplamı Başlangıç Ödeneği Gerçekleşme Toplamı Artış Miktarı Artış Oranı % 01. Personel 22.131.000 25.717.004 29.565.000 33.820.839 8.103.835 32 02. SGK Dev. Prim 3.553.000 4.090.695 4.577.000 5.226.269 1.135.574 28 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 8.676.000 9.332.303 11.695.000 11.152.636 1.820.333 20 05. Cari Transferler 1.101.000 2.013.146 1.155.000 883.615-1.129.531-56 06. Sermaye 18.700.000 23.324.692 23.254.000 67.677.616 44.352.924 190 07. Sermaye Trasferleri 0 1.500.000 0 0-1.500.000-100 TOPLAM 54.161.000 65.977.840 70.246.000 118.760.976 52.783.136 80 80.000.000 70.000.000 60.000.000 50.000.000 40.000.000 30.000.000 20.000.000 10.000.000 0 01. Personel 02. SGK Dev. Prim 03. Mal ve Hizm. Alım Giderler 05. Cari Transferler 06. Sermaye 07. Sermaye Trasferleri 2011 Gerçekleşme Toplamı 2012 Gerçekleşme Toplamı http://strateji.erdogan.edu.tr/ 13

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 2009-2012 yılları arasında ekonomik sınıflandırmanın dördüncü düzeyinde 03-Mal ve Hizmet Alımlarından yapılan harcamalar tablo 1.1.3 de ayrıntılı bir şekilde gösterilmiştir. 3 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI GİDERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 2009 Yılı Harcama 2010 Yılı Harcama 2011 Yılı Harcama 2012 Yılı Harcama 6.544.698 7.386.230 9.332.303 11.152.607 3 1 ÜRETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI 8.520 5.461 996 903 3 1 3 1 3 1 4 1 Teks.ve Tekstil Ürünleri, Deri ve Deri Ürünleri Alımı Kereste ve Kereste Ürünleri Alımları 320 645 376 0 8.064 4.816 620 903 3 1 9 1 Diğer Mal ve Malz. Alımları 135 0 0 0 3 2 3 2 1 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları 1.842.651 2.368.440 2.183.052 2.774.295 230.750 289.570 290.419 346.045 3 2 1 1 Kırtasiye Alımları 199.759 205.206 235.217 277.798 3 2 1 2 Büro Malzemesi Alımları 7.538 3.491 618 312 3 2 1 3 Periyodik Yayın Alımları 4.688 5.337 5.176 4.842 3 2 1 4 Diğer Yayın Alımları 900 8.386 2.031 600 3 2 1 5 Baskı ve Cilt 17.793 63.226 31.808 59.505 3 2 1 90 Diğer Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları 71 3.924 15.569 2.988 3 2 2 Su ve Temizlik Malzemesi Alımları 106.630 189.383 217.155 255.066 3 2 2 1 Su Alımları 56.111 105.339 107.186 123.531 3 2 2 2 Temizlik Malzemesi Alımları 50.519 84.044 109.969 131.535 3 2 3 Enerji Alımları 1.211.730 1.347.667 1.482.707 1.633.478 3 2 3 1 Yakacak Alımları 946.748 933.508 780.962 682.854 3 2 3 2 Akaryakıt ve Yağ Alımları 32.159 67.969 106.736 124.774 3 2 3 3 Elektrik Alımları 232.823 346.189 595.010 825.850 3 2 4 Yiyecek ve İçecek Alımları 8.538 19.660 3.415 29.100 3 2 4 2 İçecek Alımları 4.658 90 0 3 2 4 3 Yem Alımları 1.016 1.812 3.325 1.528 3 2 4 90 Diğer Yiyecek İçecek ve Yem Alımları 7.522 13.190 0 27.572 3 2 5 Giyim ve Kuşam Alımları 72.647 61.621 55.734 41.380 3 2 5 1 Giyecek Alımları 22.920 26.293 4.611 33.136 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 14

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) GİDERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI 2009 Yılı Harcama 2010Yılı Harcama 2011 Yılı Harcama 2012 Yılı Harcama 3 2 5 2 Spor Malzemeleri Alımları 26.637 22.887 34.660 7.844 3 2 5 90 Diğer Giyim ve Kuşam Alımları 23.090 12.442 16.462 400 3 2 6 Özel Malzeme Alımları 190.629 442.840 106.494 369.999 3 2 6 1 Laboratuvar Malz.ile Kimyevi ve Temrinlik Malz. Alımları 119.298 283.075 50.734 289.211 3 2 6 2 Tıbbi Malzeme ve İlaç Alımları 718 1.575 0 30.375 3 2 6 3 Zirai Malzeme ve İlaç Alımları 0 0 555 3.733 3 2 6 90 Diğer Özel Malzeme Alımları 70.613 158.190 55.205 46.680 3 2 9 3 2 9 1 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları Bahçe Malzemesi Alımları ile Yapım ve Bakım 21.726 17.698 27.127 99.227 4.057 7.576 15.531 53.037 3 2 9 90 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 17.669 10.122 11.597 46.190 3 3 YOLLUKLAR 208.394 211.615 431.846 489.816 3 3 1 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 121.097 128.700 159.484 193.108 3 3 1 1 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 91.407 127.647 159.484 193.108 3 3 1 2 Yurtiçi Tedavi Yollukları 29.689 1.053 0 0 3 3 2 Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları 83.345 65.210 66.588 117.950 3 3 2 1 Yurtiçi Sürekli Görev Yollukları 83.345 65.210 66.588 117.950 3 3 3 Yurtdışı Geçici Görev Yollukları 3.953 17.704 205.774 178.758 3 3 3 1 Yurtdışı Geçici Görev Yollukları 3.953 17.704 205.774 178.758 3 4 GÖREV GİDERLERİ 4.924 11.772 74.689 90.968 3 4 2 Yasal Giderler 2.741 7.855 69.473 84.905 3 4 2 4 Mahkeme Harç ve 271 4.155 65.513 68.840 3 4 2 90 Diğer Yasal Giderler 2.470 3.700 3.960 16.065 3 4 3 3 4 3 2 3 4 3 90 Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler İşletme Ruhsatı Ödemeleri ve Benzeri Giderler Diğer Vergi, Resim ve Harçlar ve Benzeri Giderler 2.184 3.917 5.216 6.063 1.245 2.255 3.033 3.999 939 1.662 2.184 1.864 3 4 9 90 Diğer Görev 0 0 200 200 3 5 HİZMET ALIMLARI 3.260.507 3.917.049 5.853.387 6.815.183 3 5 1 Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler 3.045.438 3.594.913 5.348.052 6.432.900 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 15

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) GİDERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI 3 5 1 1 Etüt-Proje Bilirkişi Ekspertiz Bilgisayar Hizmeti 3 5 1 3 Alımları(Yazılım ve Donanım Hariç) 3 5 1 4 3 5 1 6 Müteahhitlik Hizmetleri (Yemek Hizmet Alımları) Enformasyon ve Raporlama 2009 Yılı Harcama 2010Yılı Harcama 2011 Yılı Harcama 2012 Yılı Harcama 0 0 0 17.000 2.025 23.600 0 28.550 1.465.961 1.468.504 1.966.503 1.254.933 0 0 3.700 15.480 3 5 1 8 Temizlik Hizmeti Alım 803.808 948.127 1.771.417 2.705.593 3 5 1 9 3 5 1 90 Özel Güvenlik Hizmeti Alım Diğer Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler 773.643 1.154.682 1.579.494 2.410.990 0 0 26.938 354 3 5 2 Haberleşme 83.371 76.412 75.380 72.274 3 5 2 1 Posta ve Telgraf 13.555 20.981 21.358 17.262 3 5 2 2 Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri 69.340 55.307 46.408 48.496 3 5 2 3 Bilgiye Abonelik 476 124 7.614 6.516 3 5 3 Taşıma 1.770 1.205 550 1.123 3 5 3 3 Yük Taşıma 1.770 1.205 550 1.123 3 5 4 Tarifeye Bağlı Ödemeler 66.482 89.970 75.146 77.089 3 5 4 1 İlan 64.148 85.184 53.817 70.791 3 5 4 2 Sigorta 2.333 4.786 21.328 6.298 3 5 5 Kiralar 29.119 26.303 31.339 30.468 3 5 5 2 Taşıt Kiralaması 16.933 13.204 24.686 16.483 3 5 5 3 İş Makinası Kiralaması 0 0 0 5.485 3 5 5 5 Hizmet Binası Kiralama 0 360 0 0 3 5 5 90 Diğer Kiralama 12.186 12.739 6.654 8.500 3 5 9 Diğer Hizmet Alımları 34.328 128.246 322.920 201.329 3 5 9 2 Yurtdışı Staj ve Öğrenim 16.045 74.258 46.864 79.154 3 5 9 3 3 5 9 4 Kurslara Katılma ve Eğitim Öğretim Üyesi Yetiştirme Projesi 4.015 14.071 4.444 4.334 0 0 222.298 29.644 3 5 9 90 Diğer Hizmet Alımları 14.268 39.918 49.314 88.197 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 16

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) 3 6 GİDERİN EKONOMİK SINIFLANDIRMASI TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 2009 Yılı Harcama 2010Yılı Harcama 2011 Yılı Harcama 2012 Yılı Harcama 7.982 7.979 10.323 28.599 3 6 1 Temsil 7.982 7.979 10.323 28.599 3 6 1 1 3 7 Temsil, Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon MENKUL MAL,G.MAD.HAK ALIM,BAK. GİD. 7.982 7.979 10.323 28.599 431.437 557.776 437.536 625.136 3 7 1 Menkul Mal Alım 353.084 418.355 326.079 421.077 3 7 1 1 Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları 92.970 161.056 95.359 142.285 3 7 1 2 Büro ve İşyeri Makine ve Techizat Alımları 121.611 87.452 87.797 113.513 3 7 1 3 Avadanlık ve Yedek Parça Alımları 0 5.369 8.533 7.104 3 7 1 4 3 7 1 90 Yangından Korunma Malzemeleri Alımları Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları 856 2.738 6.078 3.481 137.647 161.741 128.313 154.694 3 7 2 Gayri Maddi Hak Alımları 2.732 10.977 12.503 7.992 3 7 2 1 Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları 2.272 10.977 12.384 7.602 3 7 2 2 Fikri Hak Alımları 460 0 119 390 3 7 3 Bakım ve Onarım 75.621 128.443 98.954 196.067 3 7 3 1 Tefrişat Bakım ve Onarım 602 0 1.347 7.640 3 7 3 2 Makine Teçhizat Bakım ve Onarım 60.266 105.352 77.037 147.784 3 7 3 3 Taşıt Bakım ve Onarım 14.704 14.734 16.573 37.103 3 7 3 90 Diğer Bakım ve Onarım 50 8.358 3.998 3.540 3 8 3 8 1 G.MENKUL MAL BAK.VE ONARIM GİDER. Hizmet Binası Bakım ve Onarım 242.242 190.538 279.269 316.181 242.242 189.038 259.723 305.672 3 8 1 1 Büro Bakım ve Onarımı 76.307 102.696 109.264 150.143 3 8 1 2 Okul Bakım ve Onarımı 163.162 82.767 150.459 151.778 3 8 1 90 3 8 2 Diğer Hizmet Binası Bakım ve Onarım Lojman Bakım ve Onarım 2.773 3.575 0 3.751 0 1.500 2.076 4.629 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 17

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) GİDERİN EKONOMİK 2009 Yılı 2010Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı SINIFLANDIRMASI Harcama Harcama Harcama Harcama 3 8 2 1 Lojman Bakım ve Onarım 0 1.500 2.076 4.629 3 8 4 Gemi Bakım ve Onarım 0 0 13.399 5.880 3 8 4 1 Gemi Bakım ve Onarım 0 0 13.399 5.880 3 8 9 Diğer Taşınmaz Yapım,Bakım ve Onarım 0 0 4.071 0 3 8 9 1 Diğer Taşınmaz Yapım, Bakım ve Onarım 0 0 4.071 0 3 9 3 9 1 1 TEDAVİ VE CENAZE GİDERLERİ Kamu Personeli Ted.ve Sağ.malz.gid 538.041 115.601 61.206 11.526 315.277 48.581 0 0 3 9 2 1 Kamu Personeli ilaç gid. 162.198 23.771 0 0 3 9 8 Diğer Tedavi ve Sağlık Malzemesi 31.946 31.913 42.531 8.867 3 9 8 1 3 9 8 90 Öğrenci Tedavi ve Sağlık Malzemesi Diğer Tedavi ve Sağlık Malzemesi 0 0 7.848 8.867 31.946 31.913 34.684 0 3 9 9 Diğer İlaç 28.620 11.337 18.674 2.659 3 9 9 1 Öğrenci İlaç 0 0 2.474 2.659 3 9 9 90 Diğer İlaç 28.620 11.337 16.200 0 5 CARİ TRANSFERLER 431.869 907.384 2.013.146 883.615 5 1 GÖREV ZARARLARI 363.960 535.152 668.600 760.000 5 1 2 Sosyal Güvenlik Kurumu'na 363.960 535.152 668.600 760.000 5 1 2 5 Sosyal Güvenlik Kurumu'na 363.960 535.152 668.600 760.000 5 3 5 3 1 KAR AMACI GÜTMEYEN KUR. YAP.TRANS. Kar Amacı Gütmeyen Kuruluşlara Yapılan Transferler 67.909 372.232 1.344.546 123.615 67.909 372.232 1.344.546 123.615 5 3 1 5 Memurların Öğle Yemeğine Yardım 67.909 147.232 209.546 123.615 5 3 1 11 Bilimsel Araştırma Projelerinin Destek. İlişkin Gid. 0 225.000 1.135.000 0 6 SERMAYE GİDERLERİ 15.413.331 20.882.581 23.324.692 67.677.616 6 1 MAMUL MAL ALIMLARI 3.359.411 5.150.318 3.245.291 7.771.275 6 1 1 Büro ve İşyeri Mefruşatı Alımları 481.607 916.028 821.863 721.025 6 1 1 1 Büro Mefruşatı Alımları 481.607 767.281 471.401 628.727 6 1 1 3 Okul Mefruşatı Alımları 0 49.357 350.462 88.927 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 18

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) GİDERİN EKONOMİK 2009 Yılı 2010Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı SINIFLANDIRMASI Harcama Harcama Harcama Harcama 6 1 1 5 Sosyal Tesis Mefruşatı Alımları 0 99.390 0 0 6 1 1 90 Diğer Mefruşat Alımları 0 0 0 3.371 6 1 2 Büro ve İşyeri Makine Teçhizat Alımları 2.521.258 3.421.578 1.864.433 6.527.859 6 1 2 1 Büro Makineleri Alımları 29.713 120.019 29.103 217.146 6 1 2 2 Bilgisayar Alımları 508.465 899.571 631.566 825.947 6 1 2 4 Laboratuar Cihazı Alımları 1.881.684 2.185.165 1.101.364 5.388.627 6 1 2 5 İşyeri Makine Teçhizat Alımları 98.211 199.899 98.078 96.139 6 1 2 90 Diğer Makine Teçhizat Alımları 3.186 16.924 4.322 0 6 1 3 Avadanlık Alımları 0 47.448 0 2.773 6 1 3 2 Atölye Gereçleri Alımları 47.448 0 2.773 6 1 4 Taşıt Alımları 143.125 467.496 264.555 0 6 1 4 1 Kara Taşıtı Alımları 143.125 467.496 72.805 0 6 1 4 40 Deniz ve Suyolu Taşıtı Alımları 0 0 191.750 0 6 1 6 Yayın Alımları ve Yapımları 213.421 297.769 294.439 519.618 6 1 6 1 Basılı Yayın Alımları ve Yapımları 144.833 96.460 74.192 177.851 6 1 6 3 6 1 6 4 Elektronik Ortamda Yayın Alımları ve Yapımları Görüntülü Yayın Alımları ve Yayımları 68.588 201.308 220.247 304.534 0 0 0 4.008 6 1 6 90 Diğer Yayın Alımları ve Yapımları 0 0 0 33.225 6 3 GAYRİ MADDİ HAK ALIMLARI 136.472 51.463 49.764 46.571 6 3 1 Bilgisayar Yazılımı Alımları 136.472 51.463 49.764 46.571 6 3 1 1 Bilgisayar Yazılımı Alımları 136.472 51.463 49.764 46.571 6 4 6 4 2 6 4 2 1 6 5 6 5 1 G.MENKUL ALIMLARI VE KAMULAŞTIRMASI Arsa Alım ve Kamulaştırması Hizmet Binası İçin Arsa Alım ve Kamulaştırma G.MENKUL SERMAYE ÜRETİM GİDERLERİ Müşavir Firma ve Kişilere Ödemeler 2.700.799 3.168.844 5.403.314 46.181.074 2.700.799 3.168.844 5.403.314 46.181.074 2.700.799 3.168.844 5.403.314 46.181.074 7.882.116 7.775.014 9.006.921 10.832.632 153.400 102.454 400.581 141.887 6 5 1 1 Proje 153.400 102.454 400.581 141.887 6 5 7 Müteahhitlik 7.728.716 7.672.561 8.606.340 10.690.745 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 19

I II III IV Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 1.1.3-2009-2012 YILLARI HARCAMALARININ EKONOMİK SINIFLANDIRILMASI(Devamı) GİDERİN EKONOMİK 2009 Yılı 2010Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı SINIFLANDIRMASI Harcama Harcama Harcama Harcama 6 5 7 1 Hizmet Binası 6.704.068 5.126.837 6.018.160 9.562.944 6 5 7 2 Hizmet Tesisleri 1.557.514 1.940.528 112.597 6 5 7 90 Diğerleri 1.024.648 988.210 647.653 1.015.204 6 7 GAYRİMENKUL BÜYÜK ONARIM GİDERLERİ 1.334.533 4.736.941 5.619.403 2.846.054 6 7 7 Müteahhitlik 1.334.533 4.736.941 5.619.403 2.846.054 6 7 7 1 Hizmet Binası 1.334.533 4.736.941 5.619.403 2.846.054 7 SERMAYE TRANSFERLER 0 2.000.000 1.500.000 0 7 1 YURTİÇİ SERMAYE TRANSFERLERİ 0 2.000.000 1.500.000 0 7 1 9 Diğer Yurtiçi Sermaye Transferleri 0 2.000.000 1.500.000 0 7 1 9 99 Bilimsel Araştırma Proje Desteklenmesine İlişkin Giderler 0 2.000.000 1.500.000 0 2012 yılı bütçe gelir tahmini ve yılsonu gelir gerçekleşmesi tablo 1.1.4 de gösterilmiştir. Tablonun incelenmesinde tüm kalemlerde tahminlerin üzerinde gelir gerçekleşmesi olduğu görülmektedir. 1.1.4-2012 YILI BÜTÇE GELİRLERİ 2012 Yılı Gelir Tahmini 2012 Yıl Sonu Gerçekleşme BÜTÇE GELİRLERİ TOPLAMI 70.246.000 114.998.339 03. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 5.940.000 5.362.095 03.1 Mal ve Hizmet Satış Gelirleri 5.838.000 4.954.099 03.1.1.01 Şartname,Basılı Evrak,Form Satış Gelirleri 10.000 58.175 03.1.2.29 Örgün ve Yaygın Öğr. Elde Edilen Gelirler 2.138.000 1.095.495 03.1.2.31 İkinci Öğretimden Elde Edilen Gelirler 2.770.000 2.848.612 03.1.2.33 Tezsiz Yüksek Lisans Gelirleri 0 30.400 03.1.2.36 Sosyal Tesis İşletme Gelirleri 0 44.570 03.1.2.99 Diğer Hizmet Gelirleri 920.000 876.847 03.6 Kira Gelirleri 102.000 334.896 03.6.1.01 Lojman Kira Gelirleri 82.000 231.267 03.6.1.99 Diğer Taşınmaz Kira Gelirler 20.000 103.629 03.9 Diğer Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 0 73.100 03.9.9.99 Diğer Çeşitli Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 0 73.100 04. Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 62.796.000 106.340.060 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 20

04.2 Merkezi Yön.Bütçesine Dahil İdarelerden Al.Bağış ve Yard 62.796.000 106.136.783 04.2.1.01 Hazine Yardımı 41.042.000 45.948.280 04.2.2.01 Hazine Yardımı 21.754.000 60.188.503 04.4 Kurumlardan ve Kişilerden Alınan Yardım ve Bağışlar 0 203.277 04.4.1.03 Kurumlardan Alınan Şartlı Bağış ve Yrd. 0 203.277 05. Diğer Gelirler 1.510.000 3.130.779 05.1 Faiz Gelirleri 10.000 2.582 05.1.9.01 Kişilerden Alacaklar Faizleri 0 2.582 05.1.9.03 10.000 0 05.2 Kişi ve Kurumlardan Alınan Paylar 1.500.000 1.798.651 05.2.6.16 Araştırma Projeleri Gelirleri Payı 1.500.000 1.798.651 05.3 Diğer İdari Para Cezaları 0 98.620 05.3.2.99 0 98.620 05.9 Diğer Çeşitli Gelirler 0 1.230.926 05.9.1.06 Kişilerden Alacaklar 0 64.537 05.9.1.19 Öğrenci Katkı Payı Telafi 0 1.146.240 05.9.1.99 Yukarıda Tanımlanmayan Diğer Çeşitli Gelirler 0 20.149 06. Sermaye Gelirleri 0 165.405 06.2 Taşınır Satış Gelirleri 0 165.405 06.2.9.99 Diğer Çeşitli Taşınır Satış Gelirleri 0 165.405 2012 YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ DURUMU 70.246.000 2012 Yılı Gelir Tahmini 2012 Yıl Sonu Gerçekleşme 114.998.339 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 21

5.762.886 5.362.095 972.608 3.130.779 15.377 165.405 63.361.063 70.111.934 106.340.060 114.998.339 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu Aşağıdaki tablo 1.1.5 de 2011-2012 yılları bütçe gelir tahmin ve gerçekleşmeleri karşılaştırılmalı olarak verilmiştir. 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan Bağış ve Yardımlar 1.1.5-BÜTÇE GELİRLERİ KARŞILAŞTIRMA TABLOSU 2011 2012 Bütçe Tahmini Gerçekleşme Toplamı Bütçe Tahmini Gerçekleşme Toplamı Artış Miktarı Artış Oranı % 5.432.000 5.762.886 5.940.000 5.362.095-400.791-6,95 48.719.000 63.361.063 62.796.000 106.340.060 42.978.997 67,83 05- Diğer Gelirler 10.000 972.608 1.510.000 3.130.779 2.158.171 221,90 06- Sermaye Gelirleri - 15.377-165.405 150.028 15000,00 TOPLAM 54.161.000 70.111.934 70.246.000 114.998.339 44.886.405 64,02 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 04- Alınan Bağış ve Yardımlar 05- Diğer Gelirler 06- Sermaye Gelirleri TOPLAM 2011 Gerçekleşme Toplamı 2012 Gerçekleşme Toplamı http://strateji.erdogan.edu.tr/ 22

2-Temel Mali Tablolara İlişkin Açıklamalar Aşağıdaki tablo 2.1 de ise Üniversitemizin 2012 yılı bilançosu yer almaktadır. 2.1- BİLANÇO http://strateji.erdogan.edu.tr/ 23

Aşağıdaki tablo 2.2 de Üniversitemizin 31.12.2012 tarihi itibariyle kesin mizanı çıkarılmıştır. 2.2- KESİN MİZAN http://strateji.erdogan.edu.tr/ 24

3-Mali Denetim Sonuçları Aşağıdaki tablo 3.1 de Üniversitemizde yapılan Sayıştay denetimi sonucu çıkarılan sorgular ve ilamlar yer almaktadır. 2009 yılı içerisinde Sayıştay Başkanlığı tarafından Üniversitemizde yapılan denetim sonucunda toplam 22 adet sorgu çıkarılmış. Bu sorgulardan 12 tanesinin tahsilatı yapılmış. Geri kalan 10 tanesi için ise savunma yazılıp gönderilmiş olup bunlardan 4 adetine ilam çıkmış,geri kalan 18 sorgudan berat edilmiştir. 2010-2011-2012 yılı hesapları için ise herhangi bir denetim yapılmamıştır. 3.1. SAYIŞTAY SORGUSU VE İLAMLARI TABLOSU Yılı Açıklama Sorgu Sayısı Savunma Yazılan Sorgu Sayısı Tahsilat Yapılan Sorgu Sayısı Tahsilat Miktarı İlam Sayısı İlamdan Yap.Tahsilat Miktarı 2008 2009 Sayıştay İlamı/ Sorgusu Sayıştay İlamı/ Sorgusu 3-3 4.251 0 0 22 10 12 20.876 4 0 4-Diğer Hususlar 4.1- İhale Kanunu Çerçevesinde Yapılan Alımlar: Aşağıdaki tablo 4.1.1. de Daire Başkanlığımız tarafından 2012 yılı içerisinde yapılan alımlara ilişkin bilgilere yer verilmiştir. İhale Türü 4.1.1-İHALE KANUNU ÇERÇEVESİNDE YAPILAN ALIMLAR Mal Alımı Hizmet Alımı Yapım İşi Sayı Tutar Sayı Tutar Sayı Tutar Doğrudan Temin 8 9.889,09 0 0 0 0 Pazarlık 0 0 0 0 0 0 Açık İhale 0 0 0 0 0 0 Diğeri 4 4.170,08 0 0 0 0 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 25

B- Performans Bilgileri 1- Faaliyet ve Proje Bilgileri 1.1- Bütçe Hazırlama ve Uygulama Faaliyetleri: 1.1.1-2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun Uygulanması: Bütçe süreci, 2011 yılının Mayıs ayında başlayıp 29.12.2011 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanmasıyla tamamlanan 6260 sayılı 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun uygulanmasına ilişkin Başkanlığımızca yapılan işlemler şunlardır: - Torba Bütçede Yer Alan Ödeneklerin Birimlere Dağıtılması: 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanununun 11 inci maddesine dayanılarak hazırlanan Yüksek Öğretim Kurumlarına İlişkin Merkezi Yönetim Bütçe Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre harcama birimlerinin bütçe teklifleri esas alınarak üst yönetici onayıyla birimlere ödenek dağılım işlemleri gerçekleştirilmiştir. -Ayrıntılı Finansman Programının Hazırlanması ve Vize Edilmesi: 3 Sıra No lu 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslara göre ve harcama birimlerinden gelen teklifler doğrultusunda Ayrıntılı Finansman Programı hazırlanarak Maliye Bakanlığına gönderilmiş, Bakanlıkça yapılan değerlendirme sonucunda AFP vize edilmiştir. -Ödeneklerin Serbest Bırakılması: AFP ye uygun olarak üçer aylık dilimler halinde ve öz gelirlerin elde edilmesine bağlı olarak ödeneklerin serbest bırakılması işlemleri yapılmıştır. Söz konusu işlemlerle ilgili bilgiler aşağıdaki tabloda yer almaktadır. 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı % 2012 Yılı Artış Oranı % Ödenek Gönderme İşlem Sayısı 274 337 22,99 360 6,82 Tenkis İşlem Sayısı 49 55 12,24 59 7,27 -Ödenek Aktarma İşlemleri: Harcama birimlerinin talebi üzerine, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, Başkanlığımızca yetki dahilinde aktarma işlemleri yapılmış, ayrıca Maliye Bakanlığınca da kurum içi ve yedek ödeneklerden ödenek aktarma işlemleri gerçekleştirilmiştir. 2010 yılında torba bütçe uygulamasına geçildiğinden dolayı detay düzeyde ödenek aktarma işlem sayısı artmıştır. Söz konusu işlemlerle ilgili bilgiler aşağıdaki tabloda yer almaktadır. Artış Artış 2010 2011 2012 Oranı Oranı Yılı Yılı Yılı % % Kurumsal Düzeyde Ödenek Aktarma İşlem Sayısı 14 7-50,00 11 57,14 Detay Düzeyde Yapılan Ödenek Aktarma İşlem Sayısı 20 41 105,00 47 14,63 -Ödenek Ekleme İşlemleri: 2012 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, likit karşılığı ödenek kaydı ile şartlı bağış ve yardım ödenek kaydı işlemleri Başkanlığımızca yapılmıştır. Ayrıca kurumun talebi üzerine cari giderler için Maliye Bakanlığı, sermaye giderleri için ise Kalkınma Bakanlığınında uygun görüşü alınarak Maliye Bakanlığınca ödenek ekleme işlemleri gerçekleştirilmiştir. Bütçe uygulama sürecinin ana unsurlarını oluşturan serbest bırakma, ödenek ekleme ve ödenek aktarma gibi bütçe işlemleri, 5018 sayılı Kanunun 20. ve 35. maddeleri, 4749 sayılı Kamu Finansmanı ve Borç Yönetiminin Düzenlenmesi Hakkında Kanunun 14. maddesi ile 4 Sıra No lu 2012 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Uygulama Tebliğinde belirtilen usul ve esaslar doğrultusunda ve e-bütçe sistemi üzerinden http://strateji.erdogan.edu.tr/ 26

5.084 26.501 71.450 2.500 1 52.650-1.342.541 1.163.960 602.650-12.820.540 22.283.000 51.919.000 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu yapılmış, say2000i sisteminden de gerekli onay işlemleri gerçekleştirilerek bu süreç tamamlanmıştır. Yıllar itibariyle yapılan ödenek ekleme işlemleri ve finansman fazlasından bütçe tertibi itibariyle yapılan ekleme işlemleri aşağıdaki tablolarda yer almaktadır. 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı % 2012 Yılı Artış Oranı % Ödenek Ekleme İşlem Sayısı 45 46 2,22 33-28,26 Bu tablonun incelenmesinde yıllar itibariyle ekonomik sınıflandırma bazında likit ödenekten yapılan eklemeler gösterilmiştir. 2012 yılında en çok sermaye giderlerine ekleme yapıldığı görülmektedir. 1.1.1.1- FİNANSMAN FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME İŞLEMLERİNİN BÜTÇE TERTİBİNE GÖRE DAĞILIMI Artış 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı Artış Oranı% Oranı% 01- Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 05- Cari Transferler 06- Sermaye 5.084 26.501 421,26 71.450 169,61 2.500 1-99,96 52.650 5264900,00 1.342.541 1.163.960-13,30 602.650-48,22 0 0 0,00 0 0,00 12.820.540 22.283.000 73,81 51.919.000 133,00 TOPLAM 14.170.665 23.473.462 65,65 52.645.750 124,28 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 01- Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 05- Cari Transferler 06- Sermaye http://strateji.erdogan.edu.tr/ 27

0 1.000 0 0 0 0 0 0 93.000 7.000 153.200 49.000 90.000 290000 900.000 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu -Öz gelirlerin takibi ve ödeneğe bağlanması: 2012 yılında kurumumuzun elde ettiği; örgün öğretim, II. öğretim, doktora, yüksek lisans harç gelirleri, döner sermaye gelirlerinden aktarılan bilimsel araştırma proje gelirleri, lojman, kantin ve kafeterya kira gelirleri, sosyal tesis ve diğer hizmet gelirleri gibi öz gelirler aylık olarak birimimizce takip edilmiş, harcama yetkililerinin talepleri ve ilgili mevzuat hükümleri doğrultusunda bütçe tertiplerine ödenek kaydı yapılmıştır. Ayrıca 2012 yılında ihtiyaca göre ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde, gelir fazlası karşılığı ödenek kaydı işlemi yapılmıştır. Aşağıdaki tablo 1.1.1.2 de 2010-2012 yılları arasında gelir fazlasından ekonomik sınıflandırma bazında yapılan ödenek eklemeler gösterilmiş olup, tablonun incelenmesinden de anlaşılacağı üzere en yüksek miktarda sermaye giderlerine ekleme yapıldığı görülmektedir. Bu tutar Eğitim ve Araştırma Hastanesinin ortak kullanımından kaynaklanan ve hastanenin döner sermayesinden araştırma ve geliştirme faaliyetleri için aktarılan tutarın Bilimsel Araştırma Projeleri özel hesabına aktarılabilmesi için yapılmıştır. 01- Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 1.1.1.2- GELİR FAZLASINDAN YAPILAN ÖDENEK EKLEME İŞLEMLERİNİN BÜTÇE TERTİBİNE GÖRE DAĞILIMI 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 05- Cari Transferler 06- Sermaye 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı% 2012 Yılı Artış Oranı% 0 1.000 0,00 93.000 100,00 0 7.000 0,00 0 100,00 153.200 49.000-68,02 90.000 83,67 0 900.000 0,00 0 100,00 0 0 0,00 290000 0,00 TOPLAM 153.200 957.000 524,67 473.000-50,57 01- Personel 02- S.G.K. D.Prim.Gid. 03- Mal ve Hizmet Al.Gid. 05- Cari Transferler 06- Sermaye 2010 2011 2012 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 28

Aşağıdaki tablo 1.1.1.3 de 2012 yılında finansman fazlası ve gelir fazlasından yapılan ödenek eklemelerinin birimler itibariyle dağılımı gösterilmiştir. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 29

1.1.2-2012 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporunun Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 30 uncu maddesine istinaden, Üniversitemiz 2012 yılı bütçesinin ilk altı aylık uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerimizi kapsayan 2012 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu düzenlenerek Temmuz ayında kamuoyuna açıklanmıştır. 1.1.3- Üniversitenin 2013-2015 Dönemi Bütçesinin Hazırlanması: 2012 yılında bütçe hazırlama ile ilgili yasal sürecin başlamasıyla, orta vadeli program, orta vadeli mali plan, bütçe çağrısı ve eki bütçe hazırlama rehberi, yatırım genelgesi ve eki yatırım programı hazırlama rehberinde belirtilen genel ilkeler, standartlar, hesaplama yöntemleri, bunlara ilişkin olarak kullanılacak cetveller, tablolar, diğer bilgi ve açıklamalar doğrultusunda bütçe hazırlama çalışmaları yapılmıştır. Bu süreçte harcama birimlerine bütçe çağrısı yapılmış ve bütçe tekliflerini hazırlamaları istenilmiştir. Birimler hazırlamış oldukları bütçe teklifleriyle birlikte Daire Başkanlığımıza gelerek gerekli savunmaları yapmışlardır. Ardından birimlerden gelen teklifler değerlendirilerek bütçe çağrısı ve bütçe hazırlama rehberi doğrultusunda birimlerin tekliflerine son şekli verilmiş ve bu teklifler e-bütçe sistemine girilmiştir. Girilen veriler Daire Başkanlığımızca kontrol edilerek hatalar düzeltilmiştir. Detay düzeyde bütçe hazırlık çalışmaları tamamlandıktan sonra kurumsal düzeye geçilmiş ve kurumsal düzeye uygun olarak veriler e-bütçe sistemine girilmiştir. Buna göre Üniversitemiz 2013-2015 yıllarını kapsayan bütçe teklifleri tek bir kurumsal kod altında kurumsal sınıflandırmanın III ve IV üncü düzeyinde (00.01 Üst yönetim, idari ve akademik birimler) hazırlanıp e-bütçe sistemine girilerek Maliye Bakanlığına gönderilmiş, aynı dönemde yatırım bütçesi de hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına sunulmuştur. Daha sonra Maliye Bakanlığı ve Kalkınma Bakanlığına bütçe uzmanları ile Üniversitenin yetkilileri arasında yapılan görüşmeler sonucunda gelir ve gider tekliflerimize son şekli verilmiş ve onay aşamasına gelinmiştir. Yasal sürecin sonunda 6363 sayılı 2013 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu 31.12.2012 tarih ve 28514sayılı Mükerrer Resmi Gazetede yayımlanarak 01.01.2013 tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir. 1.1.4- Yatırım Değerlendirme Raporlarının Hazırlanması: 5018 sayılı Kanunun 25 inci maddesi gereğince, Üniversitemizin 2011 Yılı Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak Sayıştay a, Maliye Bakanlığına, Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiştir. Üniversitemizin 2012 Yılı Yatırımlarının I.Dönem (Mart sonu), II. Dönem (Haziran sonu) ve III. Dönem (Eylül sonu) itibariyle gerçekleşmelerini gösteren İzleme ve Uygulama Raporları da ait oldukları http://strateji.erdogan.edu.tr/ 30

dönemlerde hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiştir. Ayrıca yatırım raporlarının elektronik ortamda izlenmesi amacıyla 2008 yılında Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı tarafından hazırlanarak uygulamaya konulan Kamu Yatırımları Proje Bilgi Sistemin de bu raporlar dönemler itibariyle girilmiştir. Bunun yanı sıra sermaye giderlerine yapılan ödenek eklemeleri ve projelerdeki değişikliklere istinaden yıllara göre gerçekleştirilen yatırım programı revize işlem sayıları aşağıdaki gibidir. 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oran% 2012 Yılı Artış Oran% Yatırım Prog.Revize İşlem Sayısı 7 6-14,29 9 50,00 1.1.4.1-2012 Yılı Proje Uygulamaları: Üniversitemizin 2012 yılı programında toplamda 7 adet yatırım projesi mevcut olup, proje ile ilgili bilgiler aşağıda bulunan tablo 1.1.4.1 de belirtilmiştir. Tablo incelemesinden anlaşılacağı üzere yatırım ödeneklerinin toplam ödeneğine göre gerçekleşme oranı %30,10; kesintili başlangıç ödeneğine göre ise %177,31 olarak sonuçlanmıştır. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 31

1.2- İç Kontrol ve Ön Mali Kontrol Faaliyetleri: 1.2.1- İç Kontrol: Kamu gelir, gider, varlık ve yükümlülüklerinin etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, kayıtların doğru ve tam olarak tutulmasını, mali bilgi ve yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir olarak üretilmesini amaçlayan iç kontrol sisteminin Üniversitemizde oluşturulmasına yönelik çalışmalar ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Yapılan çalışmalarda aşağıdaki yol haritası izlenmiştir. 1) Maliye Bakanlığınca 26.12.2007 tarihli ve 26738 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği ile 04/02/2009 tarih ve 1205 sayılı yazısı eki Kamu İç Kontrol Standartları Uyum Eylem Planı Rehberi dikkate alınarak, Üniversitemiz İç Kontrol Uyum Eylem Planının hazırlanması için Rektörlük Makamından 07.04.2009 tarihli onay alınarak çalışmalar başlatılmıştır. 2) 07.04.2009 tarihli Makam onayı ile oluşturulan İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Hazırlama Grubu muhtelif tarihlerde yaptığı beş oturumluk çalışmalar neticesinde, Kamu İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı Taslağını hazırlamıştır. Hazırlanan taslak plan 30/06/2009 tarihli Makam onayı ile oluşturulan İç Kontrol İzleme ve Yönlendirme Kurulunda görüşülerek son şeklini almıştır. 3) Rize Üniversitesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 21.07.2009 tarih ve 281 sayılı Makam oluru ile yürürlüğe girmiştir ve bir örneği de 21.07.2009 tarih ve 280 sayılı yazı ekinde Maliye Bakanlığı na gönderilmiştir. 4) Üst yöneticinin onayını müteakip Rize Üniversitesi İç Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı 31.07.2009 tarihinde Maliye Bakanlığına gönderilmiştir. 5) Uyum Eylem Planı 01/09/2009 gün ve 368 sayılı yazımız ekinde tüm birimlerimize gönderilerek, sorumlu tutuldukları çalışmalarını yerine getirmeleri istenilmiştir. Bu yazı ekinde gönderilen planda yer alan eylemlerin gerçekleşme tarihleri 04.03.2010 tarih ve 95 sayılı yazımızla revize edilerek gerçekleşme sonuçlarını ilk olarak 30 Kasım 2010 tarihinde Daire Başkanlığımıza gönderilmesi istenilmiştir. 6) 2011 yılı Ocak ayı itibariyle Hukuk Müşavirliği, Kütüphane ve Dokümantasyon Daire Başkanlığı, Personel Daire Başkanlığı, Tıp Fakültesi, Su Ürünleri Fakültesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, Fen Edebiyat Fakültesi, Rize Meslek Yüksekokulu, Turgut Kıran Denizcilik Yüksekokulu, Fen Bilimleri Enstitüsü, Uygulama ve Araştırma Merkezi Müdürlüğü birimlerinden geri dönüşüm alınmış geri kalan Genel Sekreterlik, Yapı İşleri ve Teknik Daire Başkanlığı, İdari ve Mali İşler Daire Başkanlığı, Sağlık Kültür ve Spor Daire Başkanlığı, Öğrenci İşleri Daire Başkanlığı, Bilgi İşlem Daire Başkanlığı, İlahiyat Fakültesi, Eğitim Fakültesi, Fındıklı Meslek Yüksekokulu, Ardeşen Meslek Yüksekokulu, Pazar Meslek Yüksekokulu, Sağlık Yüksekokulu, Güneysu Fizik Tedavi ve Rehabilitasyon Yüksekokulu, Sağlık Bilimleri Enstitüsü, Sosyal Bilimleri Enstitüsü birimleri herhangi bir rapor göndermemişlerdir. 7) Maliye Bakanlığınca hazırlanan İç Kontrol Uyum Eylem Planı Hazırlama Rehberinde belirtildiği üzere Eylem Planında öngörülen faaliyet ve düzenlemelerin gerçekleşme sonuçlarının, Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı tarafından en az altı ayda bir olmak üzere izlenmesi, değerlendirilmesi ve eylem planı formatında Üst Yöneticiye raporlanması öngörülmüştür. Söz konusu madde gereği ilk değerlendirme raporu hazırlanarak Rektörlük Makamına sunulmuştur. 8) 2013 yılının ilk aylarından itibaren iç kontrol yeniden gözden geçirilerek daha etkin bir iç kontrol mekanizması kurulması yönünde çalışmaların yapılması planlanmaktadır. 1.2.2- Ön Mali Kontrol: http://strateji.erdogan.edu.tr/ 32

2011 yılında Başkanlığımızca ön mali kontrol faaliyetleri, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Maliye Bakanlığı tarafından yayımlanan İç Kontrol ve Ön Mali Kontrole İlişkin Usul ve Esaslar ile Üniversitemizin ön mali kontrol yönergesinin taahhüt evrakı ve sözleşme tasarıları başlıklı 10 uncu maddesinde; Harcama birimlerinin,ihale kanunlarına tabi olsun veya olmasın,harcamayı gerektirecek taahhüt evrakı ve sözleşme tasarılarından,mal ve hizmet alımları ile yapım işlerine ilişkin üst yöneticinin onayıyla belirlenen tutarı aşanlar kontrole tabidir hükmüne istinaden alınan 12.01.2012 tarih ve 18 sayılı üst yönetici onayına istinaden 4734 sayılı kanunun doğrudan temin başlıklı 22 nci maddesinin(d) bendinde yer alan parasal sınırı aşan her türlü taahhüt evrakı ve sözleşme tasarısı ön mali kontrole tabi tutulmuştur.bu bağlamda aşağıdaki tablo1.2.2.1 de 2010,2011 ve 2012 yıllarında birimimizce yapılan ön mali kontrol sayıları gösterilmiştir. 2010,2011 ve 2012 yıllarında ön mali kontrol sonucu uygun görüş verilmeyen herhangi bir mali işlem olmamıştır. 1.2.2.1-2010-2011-2012 YILLARI YAPILAN ÖN MALİ KONTROL SAYILARI Mal Alım Hizmet Alım Yapım İşi Toplam 2010 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı - 3 3 6 2011 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı - 2 2 4 2012 Yılında Yapılan Ön Mali Kontrol Sayısı 22 9 7 38 Yine ayrıca usul ve esasların 20,23,24 ve 25 inci maddeleri gereği kadro dağılım cetvelleri, geçici işçi pozisyonları, yan ödeme cetvelleri, sözleşmeli personel sayı ve sözleşmeleri de birimimizce kontrol edilmiştir. 1.3- Muhasebe, Kesin Hesap ve Raporlama Faaliyetleri: Muhasebe Servisinde Yürütülen İşlemler: 1.3.1- Muhasebe Kayıt ve İşlemleri: 2012 yılında, gelirlerin ve alacakların tahsili, giderlerin hak sahiplerine ödenmesi, emanet işlemlerinin yapılması ve diğer mali işlemlerin kayıt altına alınması ve raporlanması gibi muhasebe hizmetleri, muhasebe yetkilisinin sorumluluğunda, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu, 2011yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliği, Muhasebe Yetkilisi Adaylarının Eğitimi, Sertifika Verilmesi ile Muhasebe Yetkililerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Kamu Zararlarının Tahsiline İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği, Taşınır Mal Yönetmeliği ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. n ödenmesi aşamasında ödeme emri belgesi ve eki belgeler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ve yasal süresi içinde kontrol edilmiştir. Ödemeler nakit mevcuduna, ödemede öncelik durumuna ve muhasebe kayıtlarına alınma sırasına göre yapılmıştır. 2010Yılı 2011 Yılı Artış Oranı% 2012 Yılı Artış Oranı% Yevmiye Sayısı 9.814 9.032-7,97 11.222 24,25 Harcama Birimi Sayısı 25 28 12,00 33 17,86 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 33

Yukarıdaki tablonun incelenmesinden de anlaşılacağı üzere harcama sayısında %18 lik ve yevmiye sayısında da % 24 lük bir artış yaşandığı gözlenmektedir. 1.3.2- Bütçe Kesin Hesabının Hazırlanması: Üniversitemizin 2011 yılı Kesin Hesap Raporu, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 26.4.2006 tarihli ve 26150 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Kamu İdarelerinin Kesin Hesaplarının Düzenlenmesine İlişkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde düzenlenmiştir. Kesin hesap cetvel ve belgeleri, bütçe uygulamasına esas muhasebe kayıtları dikkate alınarak hazırlanmış ve 2012 yılı Mayıs ayında Bakan ve üst yönetici tarafından imzalanmış olarak dört nüsha halinde Maliye Bakanlığına gönderilmiştir. Kesin hesap kanunu tasarısı Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonunda ve Genel Kurulda merkezi yönetim bütçe kanunu tasarısı ile birlikte karara bağlanacağından, Üniversitemiz kesin hesap cetvelinden 25 adet TBMM Plan ve Bütçe Komisyonu Başkanlığına, 5 adet de Sayıştay Başkanlığına Ekim ayının ilk haftasında gönderilmiştir. 1.3.3- Mal Yönetim Dönemine İlişkin İşlemler: Taşınır işlemlerine ilişkin muhasebe kayıtları; Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğince çıkarılmış ilgili muhasebe düzenlemeleri ve 5018 sayılı Kanunun 44 üncü maddesine dayanılarak hazırlanan ve 18.1.2007 tarihli ve 26407 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Taşınır Mal Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilmiştir. 2012 yılında, 5018 sayılı Kanunun 42 nci maddesi (g) fıkrası çerçevesinde hazırlanan Üniversitemize ait taşınır malların kaydı, muhafazası ve kullanımı ile yönetim hesabı 2011 mali yılı kesin hesabı ile verilmiştir. 1.3.4- Vezne İşlemler: Muhasebe servisinin önemli bir parçasını oluşturan vezne işlemleri geçici görevle birimimizde görevlendirilen bir veznedar tarafından yürütülmektedir. Aşağıdaki tablo 1.3.3.1 de vezne tarafından yapılan özellikli işlemlere yer verilmiştir. 1.3.4.1- VEZNE İŞLEMLERİ TABLOSU 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı% 2012 Yılı Artış Oranı% Teminat Mektubu Sayısı 106 157 48,11 166 5,73 Kesilen Vezne Alındı Sayısı 150 350 133,33 220-37,14 Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı 14 14 0,00 17 21,43 Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı 4 29 625,00 13-55,17 Bütçe İşlemleri İçin Kesilen Ödeme 3,46 10,04 Emri Sayısı 260 269 296 Diğer İşlemler İçin Kesilen Ödeme 105 153 45,71 240 56,86 Emri Sayısı Kasaya Alınan Para Miktarı - TL 44.532 148.774 234 70.632-52,52 Kasadan Ödeme Olarak Yapılan Para Miktarı - TL 39.864 147.182 269 70.632-52,01 Bankaya Yatan Para Miktarı - TL 65.392.018 85.049.001 30 153.004.094 79,90 Bankadan Ödenen Para Miktarı-TL 51.976.320 72.373.772 39 140.346.528 93,92 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 34

44.532 148.774 39.864 147.182 65.392.018 51.976.320 85.049.001 72.373.772 4 14 14 17 29 13 106 105 157 166 150 153 220 260 269 296 240 350 Strateji Geliştirme Daire Başkanlığı 2012 Yılı Birim Faaliyet Raporu 2010 2011 2012 Teminat Mektubu Sayısı Kesilen Vezne Alındı Sayısı Bankadaki Mevcut Hesapların Sayısı Kesilen Teslimat Müzekkeresi Sayısı Bütçe İşlemleri İçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı Diğer İşlemler İçin Kesilen Ödeme Emri Sayısı 153.004.094 140.346.528 70.632 70.632 Kasaya Alınan Para Miktarı - TL Kasadan Ödeme Olarak Yapılan Para Miktarı - TL Bankaya Yatan Para Miktarı - TL Bankadan Ödenen Para Miktarı-TL 2010 2011 2012 1.3.5- Raporlama İşlemleri: 2011 mali yılı yönetim dönemi hesabı süresi içinde çıkartılarak 2012 yılı Mart ayı içinde Sayıştay Başkanlığı Kesin Hesap Grup Şefliğine gönderilmiştir. 1.3.6- Gelirlerin Tahakkuku ile Gelir ve Alacakların Takip İşlemleri: Üniversitemize ait muhtelif gelirlerle ilgili işlemler, 5018 sayılı Kanunun 61 inci maddesine dayanılarak hazırlanan ve 31.12.2005 tarihli ve 26040 sayılı 3.Mükerrer Resmi Gazete yayımlanan Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerinin Görevlendirilmeleri, Yetkileri, Denetimi ve Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yürütülmüştür. Ayrıca birimlerce tarh ve tahakkuku yapılan muhtelif kamu alacaklarına ilişkin işlemler de mevzuatına uygun olarak yapılmıştır. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 35

Satın Alma Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler: 2012 yılında harcama birimlerinden gelen ihale kapsamındaki satın alma ve hak ediş evrakları, doğrudan temin kapsamındaki ön ödeme ve satın alma evrakları, DMO kredileri, elektrik, su, telefon, doğalgaz ödemeleri gibi giderlerin hak sahiplerine ödenmesi aşamasında 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 61 inci maddesinde belirtilen yetki çerçevesinde ödeme emri belgesi ve eki belgeler üzerinde ; -Yetkililerin imzası, -Ödemeye ilişkin ilgili mevzuatında sayılan belgelerin tamam olması, -Maddi hata bulunup bulunmadığı, -Hak sahibinin kimliğine ilişkin bilgiler kontrol edilmiştir. 2012 yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu, Ön Ödeme Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği ve ilgili diğer mevzuat hükümlerine göre ve yasal süresi içinde yapılan bu kontrollerde tespit edilen hata veya eksiklikler düzeltilmek üzere ödeme emri ve eki belgeler gerekçesiyle birlikte ilgili harcama yetkilisine iade edilmiş, hataları düzeltilen veya eksiklikleri giderilen evraklar say2000i sistemine girişi yapılarak muhasebe yetkilisince ilgililere ödenmiştir. 2012 yılında harcama birimlerince yapılan ihalelere, 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun 6 ncı maddesi gereği muhasebe veya malî işlerden sorumlu üye sıfatıyla İhale komisyon üyesi olarak katılınmıştır. Bilimsel Araştırma Projeleri, AB Projeleri ile TÜBİTAK projelerinin ayrı ayrı proje hesaplarında kayıtları tutulmuş, evrakları tetkik edilerek say2000i sistemine girişi yapılmış ve muhasebe yetkilisince ödemeleri gerçekleştirilmiştir.aşağıdaki tabloda Tübitak,A.B. ve Bilimsel Araştırma Projelerine ait bilgilere yer verilmiştir. 1.3.6.1- PROJE SAYILARI TÜBİTAK BAP DİĞER 2012 Yılında Devam Eden Proje Sayıları 10 69 0 Personel Tetkik Servisinde Yürütülen İşlemler: Üniversitemizin toplam 33 harcama biriminde memur ve öğretim elemanı kadrolarında çalışan personelin maaş tahakkukları, Başkanlığımız tarafından say2000i otomasyon sisteminde hazırlanmaktadır. Her ayın maaş verileri say2000i sistemine girildikten sonra yapılan hesaplama sonucu oluşan maaş bordrosu, kesinti listeleri, ödeme emri gibi maaş evraklarının çıktıları harcama birimlerince Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliştirilen Kamu Harcama ve Muhasebe Bilişim Sistemi (KBS) den alınıp, gerçekleştirme görevlileri ve harcama yetkililerinin imzasından sonra Başkanlığımıza gönderilmektedir. Başkanlığımızca gerekli kontroller yapılarak say2000i sisteminden onay aşaması ve muhasebeleştirme işlemlerinden sonra ilgililerin alacakları banka hesaplarına gönderilerek ödeme gerçekleştirilmektedir. Aşağıdaki tabloda yıllar itibariyle maaş ödemesi yapılan personel sayıları gösterilmiştir. 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı 2012 Yılı Artış Oranı Maaş Ödemesi Yapılan Personel Sayısı 657 761 23,5 910 19,6 Diğer İşlemler: Muhasebe servisinde yukarıda sayılan ana başlıkların dışında icra takibi, kişi borcu takibi, Muhtasar beyannamesi, KDV beyannamesi, Damga Vergisi beyannamesi ve SGK prim ödemelerinde özellikli işlemler olarak titizlikle takip edilmektedir. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 36

Artış Artış 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı Oranı% Oranı% İcra Takip Dosya Sayısı 5 8 60,00 17 112,50 Kişi Borçlarına Alınan Evrak Sayısı 87 70-19,54 87 24,29 Kişi Borçlarına Alınıp Tahsil Ed. Evr. Sayısı 86 62-27,91 77 24,19 Ödenen Gelir Vergisi Miktarı - TL 1.867.387 2.188.282 17,18 3.073.281 40,44 Ödenen Damga Vergisi Miktarı - TL 592.690 482.296-18,63 527.556 9,38 Ödenen KDV Miktarı - TL 713.546 889.172 24,61 1.213.841 36,51 SGK 'ya Memurlar İçin Yap. Ödemeler- TL 4.801.872 6.093.807 26,90 7.858.752 28,96 SGK 'ya Diğer Kişiler İçin Yap.Ödeme-TL 193.330 226.040 16,92 427.260 89,02 1.4- Stratejik Yönetim ve Planlama Faaliyetleri: 1.4.1- Stratejik Planlama İle İlgili Çalışmalar: 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 9 uncu maddesi ile Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığınca hazırlanarak yürürlüğe konulan Kamu İdarelerinde Stratejik Planlamaya İlişkin Usul Ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Kamu İdareleri İçin Stratejik Planlama Kılavuzu çerçevesinde Üniversitemiz 2010-2014 Stratejik Planı hazırlanmış olup DPT Müsteşarlığınca kabul edilmişti. Uygulanmakta olan Stratejik Planda yaşanan aksaklıklardan ve Üniversitemize yeni Rektörün atanmasından dolayı Stratejik Planda revize ihtiyacı doğmuştur. Bu ihtiyaca binaen 28 Temmuz 2011 tarihinde Resmi Gazetede yayımlanan Kamu İdarelerinde Hazırlanacak Stratejik Planlara Dair Tebliğe istinaden planın yeniden hazırlanması için 9 Ağustos 2011 tarihinde Bakan onayı alınmak üzere Yükseköğretim Kurumuna yazı yazılarak 2013-2017 yıllarını kapsayacak Stratejik Plan hazırlıklarına başlanılmış olup, Rektörlük Makamının 17 Kasım 2011 tarihli oluruyla yeni planı hazırlamak için Stratejik Plan Hazırlama Ekibi oluşturulmuştur. Bu çerçevede gerekli çalışmalar yapılmak suretiyle 2013-2017 yıllarını kapsayan stratejik plan tamamlanarak yürürlüğe girmiştir. 1.4.2- İdare Faaliyet Raporunu Hazırlamak: 2012yılında Başkanlığımızca, 5018 sayılı Kanunun 41 inci maddesi ve Kamu İdarelerince Hazırlanacak Faaliyet Raporları Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde Üniversitemiz 2011 yılı Faaliyet Raporu hazırlanarak Sayıştay a, Maliye Bakanlığına ve YÖK e gönderilmiş, ayrıca internetten de kamuoyuna duyurulmuştur. http://strateji.erdogan.edu.tr/ 37

1.5-Danışmanlık Hizmeti Sunma ve Bilgilendirme Faaliyetleri: Strateji Geliştirme Birimlerinin Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmeliğin 27 nci maddesi Strateji geliştirme birimleri, harcama birimleri tarafından birimlerine ilişkin olarak istenilen bilgileri sağlamak ve harcama birimlerine malî konularda danışmanlık hizmeti sunmakla yükümlüdür. Bu amaçla malî yönetim ve kontrol ile denetim konularında gerekli bilgi ve dokümantasyon, yetki ve görevleri çerçevesinde, strateji geliştirme birimleri tarafından oluşturulur ve izlenir. Harcama birimleri, mali mevzuatta meydana gelen değişiklikler konusunda strateji geliştirme birimleri tarafından uygun araçlarla bilgilendirilir. Malî konulardaki düzenleme ve kararların uygulanması konusunda, gerektiğinde ilgili idarelerin görüşü de alınarak, strateji geliştirme birimleri tarafından uygulamaya açıklık getirici ve yönlendirici yazılı bilgilendirme yapılabilir. hükmü gereği Başkanlığımız bu yükümlülüğünü layıkıyla yerine getirmeye çalışmaktadır. Bu bağlamda, 2012 yılında Başkanlığımızdan birçok konuda görüş istenmiş, Başkanlığımız görev, yetki ve sorumlulukları alanına giren konularda Üniversite yönetimine veya ilgili harcama yetkililerine gerekli desteği sağlamıştır. Özellikle sürekli değişen SGK mevzuatının uygulanması, ihale ve diğer satın alma uygulamaları, bütçe gelir ve giderleri, taşınır kayıt ve işlemleri gibi konularda harcama birimlerine sözlü ve yazılı bilgilendirme yapılarak uygulamaya açıklık getirici ve yönlendirici danışmanlık desteği verilmiştir. 2012 yılında harcama birimlerinde görevli mutemet ve idarecilerin e-mail adresleri alınarak mevzuatla ilgili gelişmeler ve yapılması gereken işlemlerle ilgili e-mail yoluyla bilgilendirme yapılmaya başlanmıştır. Ayrıca Daire Başkanlığımız tarafından Üniversitemiz personeli için düzenlenen eğitim faaliyetlerinin tarih, süre ve konusu ise tablo 1.5.1 de belirtilmiştir. Kısıtlı imkanlara rağmen düzenlenen bu eğitimlerde harcama birimlerine ek ders ile ilgili mevzuat, SGB.net sistemi harcama modülü kullanımı,kamu İhale Mevzuatı,Harcama Yönetimi Sistemi konularında eğitim verilmiştir. 1.5.1- DAİRE BAŞKANLIĞIMIZCA DÜZENLENEN EĞİTİM FAALİYETLERİ Eğitim Tarihi Konusu Süresi 08 Mart -31 Mayıs 2012 Hizmetiçi Eğitimi(Kendi personelimize yönelik) Haftaiçi günde1 saat 16 Mart 2012 SGB.Net Kullanım Yazılım Prog. Harcama Modülü 1 gün 04-06 Mayıs 2012 Kamu İhale Mevzuatı 3 gün 13 Haziran 2012 Harcama Yönetimi Sistemi 1 gün 30 Kasım 2012 Ek Ders Modülü Eğitimi 1 gün http://strateji.erdogan.edu.tr/ 38

1.6-Diğer Faaliyetler: 1.6.1- Eğitim İşlemleri: 2012 yılında bazı kurum ve kuruluşlar tarafından düzenlenen eğitim ve seminerlere ilgili personelimizin katılımı sağlanmıştır. Başkanlığımız personelinin katıldığı eğitimler tablo 1.6.1.1 de gösterilmiştir. 1.6.1.1- DAİRE BAŞKANLIĞIMIZ PERSONELİNİN KATILDIĞI EĞİTİMLER Eğitim Tarihi Eğitim Konusu Eğitimi Veren Kurum Katılanların İsimleri 29 Şubat -03 Mart 2012 SGB Net Eğitimi Samsun 19 Mayıs Üniversitesi Etem AZMANOĞLU 27.04.2012 Farabi Değişim Proramı,ÖYP Eğitimi Yüksek Öğretim Kurumu Bilgiye GÜNDOĞAN 10-12 Mayıs 2012 Kamı İç Mali Kontrol Sistemi Eğitimi Maliye Bakanlığı Levent ÖZGÜMÜŞ 11-12-13 Temmuz 2012 Taşınır Kayıt Yönetim Sistemi Maliye Bakanlığı Etem AZMANOĞLU Bilgiye GÜNDOĞAN Yakup HACIOĞLU 12.12.2012 Kamu İç Kontrol Standartları Uyum Eylem Planı Çalıştayı Gümüşhane Üniversitesi Levent ÖZGÜMÜŞ 1.6.2- Evrak Kayıt İşlemleri: Başkanlığımıza çeşitli konularda gelen ve giden evrakların kayıtları tutularak ilgililere ulaşması sağlanmıştır. 1.6.2.1- EVRAK KAYIT İŞLEM SAYILARI 2010 Yılı 2011 Yılı Artış Oranı % 2012 Yılı Artış Oranı % Gelen Evrak Sayısı 3.031 3.282 8 3.886 18 Giden Evrak Sayısı 613 629 3 802 28 TOPLAM 3.644 3.911 7 4.688 20 http://strateji.erdogan.edu.tr/ 39

3.031 3.282 3.886 613 629 802 Gelen Evrak Sayısı Giden Evrak Sayısı 2010 Yılı 2011 Yılı 2012 Yılı 2- Performans Sonuçları Tablosu: Recep Tayyip Erdoğan Üniversitesinin 2010-2014 Stratejik Planında yer alan amaç ve hedeflerine ilişkin yıllık hedefler, söz konusu hedefleri gerçekleştirmek üzere belirlenen faaliyetler ile bunların kaynak ihtiyacının yer aldığı performans programı, bir önceki yıl birim faaliyet raporlarından elde edilen veriler kullanılarak ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde üniversite bazında Recep Tayyip Erdoğan Üniversitesi 2011 Yılı Performans Programı hazırlanmıştır. Ancak kamu mali yönetim sistemimize dahil edilen temel yöntem ve araçlardan biri olan performans esaslı bütçeleme sistemi ve bu sistemin temel unsurlarından biri olan performans programı oluşumu henüz ülke genelinde tam olarak sağlanamamıştır. Bu nedenle performans programı kurumumuzda da amacına uygun bir şekilde hayata geçirilememiştir. Üniversitemiz bütçesi ile stratejik planı arasındaki bağın kurulmasını sağlayacak bir araç olan Performans Programının tamamlanıp uygulamaya konulmasını müteakip, Başkanlığımıza düşen görevlerin en iyi şekilde yerine getirilmesi için azami gayret gösterilecektir. IV- KURUMSAL KABİLİYET ve KAPASİTENİN DEĞERLENDİRİLMESİ A- Üstünlükler 1- Güçlü Yönler Özverili, öğrenmeye açık, idealist, dinamik ekip olmak İş birliğine açık, şeffaf ve hesap verebilir birim olmak Teknolojik alt yapının güçlü olması Hiyerarşik düzen Liyakat esası B- Zayıflıklar 1- Zayıf Yönler Hizmet içi eğitimlere yeterince zaman ve maddi kaynak ayrılamaması İş tecrübesi eksikliği Sosyal aktivite eksikliği Personel sayısının yetersiz olması C- Fırsatlar 1- Fırsatlar Bilgi işlem ve iletişim teknolojisindeki artışlar http://strateji.erdogan.edu.tr/ 40