FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2014 31.12.2013 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 67.185.425 58.063.198 Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 31.758.432 25.993.675 Finansal Yatırımlar Not.7 Ticari Alacaklar Not.10 28.815.556 26.811.357 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 28.815.556 26.811.357 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Not.12 Diğer Alacaklar Not.11 8.896 1.839.619 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8.896 - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - 1.839.619 Türev Araçlar Stoklar Not.13 Canlı Varlıklar Not.14 Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 2.124.664 3.390.210 Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar 4.437.882 - Diğer Dönen Varlıklar Not.26 39.995 28.337 Toplam 67.185.425 58.063.198 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not.34 Duran Varlıklar 5.146.186 10.017.574 Ticari Alacaklar Not.10 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Not.11 423.538 649.544 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 423.538 649.544 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar Finansal Yatırımlar Not.7 159.711 159.711 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not.16 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not.17 Maddi Duran Varlıklar Not.18 4.212.696 1.958.081 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 230.642 170.628 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 230.642 170.628 Şerefiye Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 29.252 7.079.610 Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35 90.347 - Diğer Duran Varlıklar Not.26 - TOPLAM VARLIKLAR 72.331.611 68.080.772 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 1
FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Notlar 31.03.2014 31.12.2013 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 43.182.628 30.690.328 Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 59.813 81.197 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 549.882 346.965 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 Ticari Borçlar Not.10 21.615.260 23.507.948 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 21.615.260 23.308.580 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar - 199.368 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15.538.809 4.585.473 Diğer Borçlar Not.11 5.220.689 322.933 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 456.138 322.933 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4.764.551 - Türev Araçlar Not.12 Devlet Teşvik ve Yardımları Not.12 Ertelenmiş Gelirler Not.12-587 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35-1.699.230 Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 198.175 145.995 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 198.175 145.995 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 Toplam 43.182.628 30.690.328 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 - Uzun Vadeli Yükümlülükler 655.243 533.773 Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 430.582 146.547 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 Ticari Borçlar Not.10 Diğer Borçlar Not.11 Türev Araçlar Not.12 Devlet Teşvik ve Yardımları Not.12 Ertelenmiş Gelirler Not.12 UzunVadeli Karşılıklar Not.22 224.661 221.173 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 224.661 221.173 Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.24 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not.35-166.053 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not.26 ÖZKAYNAKLAR 28.493.739 36.856.671 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not.27 28.493.739 36.856.671 Ödenmiş Sermaye 10.500.000 10.500.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları Geri Alınmış Paylar (-) Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) Paylara İlişkin Primler/İskontolar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 31.326 (40.190) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 6.319.110 3.814.454 Temettü Avansı - (7.051.551) Geçmiş Yıllar Kar / Zararları 1.371.005 231.634 Net Dönem Karı / Zararı 10.272.299 29.402.324 Kontrol Gücü Olmayan Paylar TOPLAM KAYNAKLAR 72.331.611 68.080.772 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 2
KAR VEYA ZARAR TABLOSU Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2014 31.03.2014 01.01.2013 31.03.2013 Hasılat Not.28 25.667.110 12.630.387 Satışların Maliyeti (-) Not.28 Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) 25.667.110 12.630.387 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) BRÜT KAR / (ZARAR) 25.667.110 12.630.387 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not.29 (48.867) (113.646) Genel Yönetim Giderleri (-) Not.29 (12.986.775) (6.375.608) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not.29 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 4.051.795 618.563 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 (3.663.712) (344.978) ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) 13.019.551 6.414.718 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 1.147.105 114.750 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) (1.422.638) - FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI 12.744.018 6.529.468 Finansal Gelirler Not.32 88.093 254.776 Finansal Giderler (-) Not.33 (22.105) (25.852) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 12.810.006 6.758.392 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) (2.537.707) (1.371.422) - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) (2.811.986) (1.367.968) - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 274.279 (3.454) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) 10.272.299 5.386.970 DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) DÖNEM KARI / (ZARARI) 10.272.299 5.386.970 Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana Ortaklık Payları 10.272.299 5.386.970 Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 0,9783 0,5130 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 0,9783 0,5130 Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 İlişik açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 3
DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2014 31.03.2014 01.01.2013 31.03.2013 DÖNEM KAR / ZARARI Not.36 10.272.299 5.386.970 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Snıflandırılmayacaklar 71.516 9.435 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları 89.395 11.794 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (17.879) (2.359) - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (17.879) (2.359) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar Yabancı Para Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) 71.516 9.435 TOPLAM KAPSAMLI GELİR 10.343.815 5.396.405 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 10.343.815 5.396.405 Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana ortaklık payları 10.343.815 5.396.405 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 4
NAKİT AKIŞ TABLOSU A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2014-31.03.2014 01.01.2013-31.03.2013 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 12.810.006 6.758.392 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı ile ilgili Düzeltmeler Gelir Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem Amortismanı Not:17,18,19 271.382 155.778 Kıdem Tazminatı Karşılığındaki Değişim Not:24 92.883 46.744 Cari Dönem Şüpheli Alacak Karşılığındaki Değişim Not:10 (30.247) (118.381) Diğer Karşılıklardaki Değişim 52.180 27.154 Faiz Geliri Not 32 (114.509) (273.980) Faiz Gideri Not 33 8.729 33.284 Duran Varlık Satış Kar Zararı (1.147.105) - İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 11.943.319 6.628.991 Ticari Alacaklardaki Değişim Not:10 (1.973.952) (4.265.289) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim Not:11 (1.144.859) (542.906) Ticari Borçlarıdaki Değişim Not:10 (1.892.688) (2.616.954) Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim Not:11 15.851.092 - Maddi Duran Varlık Avanslarındaki Değişim Not:26 7.079.610 - İşletme Sermayesinde Diğer Değişim (13.784) (633.825) Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit 29.848.738 (1.429.983) Vergi Ödemeleri/İadeleri Not:22 (4.511.216) (941.781) Ödenen Faiz (Net) 19.227 240.696 Kıdem Tazminatı Ödemeleri (-) Not:22 - İşletme Faaliyetlerinden elde edilen nakit 25.356.749 (2.131.068) B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Maddi ve Maddi Olmayan duran varlık alımlarından Nakit Çıkışları Not:18,19 (8.594.362) 4.447.500 Maddi duran varlık çıkışlarından elde edilen nakit (+) Not:18,19 7.155.456 (245.884) Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit (1.438.906) 4.201.616 C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI Finansal Borç Ödemeleri Not:8 (305.095) (57.673) Finansal Borç Alımından Elde Edilen Nakit Not:8 858.756 176.111 Ödenen Temettüler / Avansı (18.706.747) - Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit (18.153.086) 118.438 Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış 5.764.757 2.188.986 D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 5.764.757 2.188.986 E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 25.993.675 9.987.060 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 31.758.432 12.176.046 5
ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar Önceki Dönem 01.01.2013 (Dönem Başı) 27 10.500.000 231.800-17.904 16.252.217 27.001.921 Transferler 27-16.252.217 (16.252.217) - Sermaye Arttırımı Temettüler - Toplam Kapsamlı Gelir - 9.435 5.386.970 5.396.405 - Net Dönem Kar Zararı 27 5.386.970 5.386.970 - Diğer Kapsamlı Gelir - 9.435-9.435 31.03.2013 (Dönem Sonu) 27 10.500.000 9.435-231.800-16.270.121 5.386.970 32.398.326 Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar Cari Dönem 01.01.2014 (Dönem Başı) 27 10.500.000 (40.190) 3.814.454 (7.051.551) 231.634 29.402.324 36.856.671 Transferler 27-2.504.656 7.051.551 19.846.117 (29.402.324) - Temettüler - (18.706.746) - (18.706.746) Temettü Avansı - Toplam Kapsamlı Gelir - 71.516 10.272.299 10.343.815 - Net Dönem Kar Zararı 27 10.272.299 10.272.299 - Diğer Kapsamlı Gelir - 71.516-71.516 31.03.2014 (Dönem Sonu) 27 10.500.000 31.326-6.319.110 1.371.005 10.272.299 28.493.739 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 6