Bu kısım Sermaye Piyasası Kurulu tarafından doldurulacaktır. Kayda Alma Belgesi Tarihi : Kayıt Belge No : Kayıt Nedeni : İlk kayda alma ERGO EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. GELİR AMAÇLI ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU İZAHNAMESİ BU İZAHNAME EMEKLİLİK YATIRIM FONLARININ KAMUYU AYDINLATMA YÜKÜMLÜLÜKLERİ KAPSAMINDA DÜZENLENEN BİR BELGE OLUP, EMEKLİLİK ŞİRKETİNİN MERKEZİ, BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİ, ŞUBELERİ, TEMSİLCİLİKLERİ VE İNTERNET SİTESİNDE GÜNCELLENMİŞ OLARAK KATILIMCILARIN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE KATILIMCININ TALEP ETMESİ HALİNDE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR. İZAHNAME İLE AÇIKLANAN KONULARDA ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, EMEKLİLİK ŞİRKETİ TARAFINDAN SERMAYE PİYASASI KURULUNA BİLDİRİLMEK ZORUNDADIR. DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, KURULUN ONAYI ALINMADAN İZAHNAMEDE DEĞİŞİKLİK YAPILARAK KATILIMCILARA AÇIKLANAMAZ VE UYGULAMAYA KONULAMAZ. KURULDAN ONAY ALINDIKTAN SONRA İZAHNAMEDEKİ DEĞİŞİKLİKLER ONAY TARİHİNDEN İTİBAREN ALTI İŞ GÜNÜ İÇİNDE TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLAN EDİLİR. İZAHNAMEDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ NDE İLANI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR. 1
BÖLÜM A : GENEL ESASLAR I. İzahnamenin Amacı ve Kapsamı Bu izahname Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. tarafından kurulan Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. Gelir Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu paylarının Sermaye Piyasası Kurulu tarafından kayda alınmasına ilişkin olarak düzenlenmiş olup, katılımcıların fonun yatırım amaçları, stratejileri ve riskleri ile ilgili konularda bilgilendirilmelerine yönelik olarak hazırlanmıştır. Fon paylarının kayda alınması Fon'a ve fon paylarına resmi teminat verilmesi şeklinde yorumlanamaz ve reklam amacıyla kullanılamaz. II. Tanımlar Bu izahnamede Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. ŞİRKET, Ergo Portföy Yönetimi PORTFÖY YÖNETİCİSİ, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. SAKLAYICI KURULUŞ, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. Gelir Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu FON, Sermaye Piyasası Kurulu KURUL, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu KANUN, Sermaye Piyasası Kurulu nun Emeklilik Yatırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik ile ek ve değişiklikleri ise YÖNETMELİK olarak ifade edilecektir. BÖLÜM B: FON İLE İLGİLİ BİLGİLER : I.Tanıtıcı Bilgiler 1. GENEL BİLGİLER : Fon un Unvanı Fon un Türü Fon Tutarı ve Pay Sayısı Avans Tutarı ERGO EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. GELİR AMAÇLI ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU GELİR AMAÇLI ESNEK FON 1.000.000.000,00 (Birmilyar)TL, 100.000.000.000 (Yüzmilyar)Pay 250.000,00 (İkiyüzellibin)TL 2.FONUN KURULUŞUNA İLİŞKİN BİLGİLER: TARİH NO Kuruluşa İlişkin Kurul Kararı 26.11.2010 35/1057 Kuruluşa İlişkin Kurul İzni 30.11.2010 15-1175 Fon İçtüzüğü Tescili 07.12.2010 14531 Fon İçtüzüğü nün Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde İlanı 13.12.2010 7706 2
II.Fonun Yatırım Stratejilerine, Risklerine, Performansına, Harcamalara ve Fon Portföyüne İlişkin Bilgiler 1. Fonun Yatırım Stratejisi: Fon portföyünün tamamını değişen piyasa koşullarına göre Yönetmelik'in 5 inci maddesinde belirtilen varlık türlerinin tamamına veya bir kısmına yatıran ve temettü ve faiz geliri elde etmeyi hedefleyen fondur. Bu tür fonların varlık dağılımı önceden belirlenmez. Portföy varlıkları; hisse senetlerine, uzun ve kısa vadeli Hazine borçlanma enstrümanlarına, kısa vadeli para piyasası araçlarına yönlendirilir. Söz konusu varlık türlerinin fon içerisindeki dağılımı ise beklenen getiri ve risk analizleri ışığında belirlenir. Fonun Amacı: Farklı yatırım araçlarına dengeli yatırımda bulunmak ve yatırım araçları çeşitlemesi ile fon getirisini her dönemde istikrarlı bir seviyeye taşıyabilmektir. Fonun Karşılaştırma Ölçütü: %5 BİST 100 Endeksi + %90 KYD TL Bono Endeksi 365 Gün + %3 KYD O/N Repo Endeksi Brüt + %1 KYD 1 Aylık Gösterge Mevduat Endeksi TL + %1 KYD OST Endeksi Sabit Yatırım Stratejisi Bant Aralığı: %0-15 Hisse Senetleri, %70-100 Kamu Borçlanma Senetleri, %0-20 Kira Sertifikaları, %0-20 Özel Sektör Tahvilleri, %0-20 Özel Sektör Kira Sertifikaları/ Özel Sektör Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler, %0-25 Mevduat/Katılma Hesabı, %0-20 Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklıkları Tarafından İhraç Edilen Para ve Sermaye Piyasası Araçları/Girişim Sermayesi Yatırım Fonu, %0-20 Borsa Yatırım Fonu /Menkul Kıymet Yatırım Fonu,%0-10 Ters Repo/Takasbank Para Piyasası 2. Muhtemel Riskler Fon portföyü ağırlıklı olarak özelleştirme kapsamına alınanlar dahil Türkiye'de kurulmuş ortaklıkların hisse senetlerinden ve T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen TL cinsinden kamu borçlanma araçlarından oluşturulmaktadır. Bu nedenle faiz, ülke, likidite ve piyasa risklerini taşımaktadır. Faiz riski, piyasada merkez bankaları oran artışı, enflasyon vb. kaynaklı faiz oranlarındaki değişimden kaynaklanabilecek riskleri temsil eder. Ülke riski, yatırım yapılan enstrümanın ihraç edildiği ülke özelinden kaynaklanan iflas, finansal kriz gibi riskleri temsil eder. Likidite riski, ilgili enstrumanın piyasalarda yeterli miktarda alım-satıma konu olup olmaması, piyasa riski ise içinde bulunduğumuz piyasada oluşan fiyat hareketleri ile alakalı risklerdir. Fon yönetiminde risklerden korunmak amacıyla çeşitlendirme yapılmakta, riskler dağıtılarak asgariye indirilmektedir. 3. Fon Portföyünde Yer Alacak Para ve Sermaye Piyasası Araçları Fon içtüzüğü çerçevesinde fonun yatırım yapacağı para ve sermaye piyasası araçlarının azami ve asgari oranları: VARLIK TÜRÜ İÇTÜZÜĞE GÖRE EN AZ % İÇTÜZÜĞE GÖRE EN ÇOK % Türk Ortaklık Payları 0 100 Yabancı Ortaklık Payları 0 100 3
Kamu Borçlanma Senetleri 0 100 Türk Özel Sektör Borçlanma Senetleri 0 100 Yabancı Borçlanma Senetleri 0 100 Ters Repo 0 10 Repo 0 10 Vadeli Mevduat /Katılma Hesapları (TL) 0 25 Altın ve Altına Dayalı Sermaye Piyasası 0 100 Araçları(TL-Döviz) Takasbank Para Piyasası İşlemleri 0 10 Menkul Kıymet Yatırım Fonu ve Borsa Yatırım 0 20 Fonu Katılma Payları Diğer Kıymetli Madenler ve Bunlara Dayalı Sermaye Piyasası Araçları (TL-Döviz) 0 100 Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklıkları Tarafından İhraç Edilen Para ve Sermaye Piyasası Araçları/Girişim Sermayesi Yatırım Fonu 0 20 Türkiye de ve Uluslararası Piyasalarda İhraç 0 100 Edilen Kira Sertifikaları (TL-Döviz) Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler (TL-Döviz) 0 100 Varantlar 0 15 Fon portföyüne riskten korunma ve/veya yatırım amacıyla döviz, kıymetli madenler, faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon işlemleri dâhil edilebilir. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon tutarı fon net varlık değerini aşamaz. Portföye alınan vadeli işlem sözleşmelerinin fonun yatırım stratejisine ve karşılaştırma ölçütüne uygun olması zorunludur. 4. Fonun Harcamalarına İlişkin Bilgiler 4.1. Fon Malvarlığından Yapılabilecek Harcamalar Fon malvarlığından aşağıda belirtilenler dışında harcama yapılamaz. a) Üç aylık dönemler itibariyle ödenen Kurul kayda alma ücreti, b) Mevzuat gereği yapılması zorunlu tescil ve ilan giderleri, c) Fon portföyünün yönetimi ile ilgili emeklilik şirketine ödenecek fon işletim giderleri, d) Portföydeki varlıkların veya bunları temsil eden belgelerin nakil veya nakle bağlı sigorta ücretleri, e) Portföydeki varlıkların saklanması hizmetleri için ödenen ücretler, f) Varlıkların nakde çevrilmesi ve transferinde ödenen ücretler, g) Alınan kredilerin faizi, h) Portföye alımlarda ve portföyden satımlarda ödenen komisyonlar, i) Fonun mükellefi olduğu vergi ödemeleri, j) Bağımsız denetim kuruluşlarına ödenen denetim ücreti, k) Kurulca uygun görülecek diğer harcamalar. Harcamaların belgeye dayandırılması zorunludur. Fon malvarlığından piyasa rayici üzerinde harcama yapılamaz. 4.2. Fon Toplam Gider Kesintisi ve Fon İşletim Gideri Kesintisi Hakkında Bilgiler 01.01.2013 tarihinden itibaren, Fon dan karşılanan toplam giderlerin (fon işletim gideri kesintisi dahil) üst sınırı fon net varlık değerinin yıllık % 2,28 (yüzdeikivirgülyirmisekiz) olarak uygulanacak olup söz konusu Fon Toplam Gider 4
Kesintisi Oranı limiti içinde kalınsa dahi, Bölüm B.II.4.1 de belirtilen harcamalardan bağımsız olarak fona gider tahakkuk ettirilemez. Fon un toplam giderleri kapsamında, Fon'un yönetim ve temsili ile Fon'a tahsis ettiği donanım ve personel ile muhasebe hizmetleri karşılığı ile sınırlı olarak, Şirket e, fon net varlık değerinin günlük % 0,0062 (Yüzbindealtıvirgüliki) [yıllık yaklaşık % 2,263 (yüzdeikivirgülikiyüzaltmışüç)] oluşan bir fon işletim gideri kesintisi tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde Şirket e ve portföy yöneticisine ödenir. Söz konusu ücret Şirket ve portföy yöneticisi arasında, portföy yönetim sözleşmesi esaslarına göre paylaştırılır. 01.01.2013 tarihinden itibaren her takvim yılının son işgünü itibarıyla, içtüzükte belirlenen yıllık fon toplam gider kesintisi oranının aşılıp aşılmadığı, ilgili yıl için hesaplanan günlük ortalama fon net varlık değeri esas alınarak, Şirket tarafından kontrol edilir. Yapılan kontrolde içtüzükte belirlenen oranın aşıldığının tespiti halinde aşan tutar ilgili dönemi takip eden 5 iş günü içinde Şirket tarafından fona iade edilir. Fonun paylarının ilk defa halka arz edilmesi veya fonun tasfiye olması durumunda, bu fıkrada belirtilen kontroller fon paylarının satışa sunulmuş olduğu günler dikkate alınarak yapılır. Fon içtüzüğünde belirlenen azami fon toplam gider kesintisi oranı ve takvim yılının bitiminde gerçekleşen fon toplam gider kesintisi oranı ile varsa iade tutarı ilgili dönemin bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. Portföy yöneticisinin ilgili fonun toplam giderlerinden aldığı payın tutarı ve oranı ile Kurulca belirlenen formatta düzenlenen fon toplam gideri kesintisinin dağılımı takvim yılının bitimini takip eden 6 iş günü içinde KAP ta ilan edilir. BÖLÜM C: EMEKLİLİK ŞİRKETİ İLE PORTFÖY YÖNETİMİ VE SAKLAMA HİZMETİNE İLİŞKİN BİLGİLER I. Emeklilik Şirketi ile İlgili Bilgiler : Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş, fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur. Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş ne ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir: a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : 16.05.2008 22464 b. Faaliyet İzin Tarihi ve No : 20.08.2008 37954 c. Merkez Adresi : Saray Mah. Dr.Adnan Büyükdeniz Cad. No:4 Akkom Ofis Park 2.Blok Kat:10-14 34768 Ümraniye/İstanbul d. Telefon No : (0216) 666 77 00 e. Faks No : (0216) 666 77 77 f. E-Posta : yazisma@ergoturkiye.com g. Internet Adresi : ergoturkiye.com Satış ofislerinin bilgileri aşağıda yer almaktadır. Satış Ofisi Adı Adres Telefon Faks ANTALYA ŞUBESİ ANKARA BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ Deniz Mah. Konyaaltı Cd. Antmarin İş Merkezi No:24 K:1 No:3 ANTALYA Kazım Özalp Mahallesi Nenehatun Caddesi No:75 K:1 D:7-8-9 Gaziosmanpaşa Çankaya / ANKARA 0242 244 98 00 0242 244 11 91 0312 459 36 66 0312 466 90 80 5
BURSA BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ İZMİR BÖLGE MÜDÜRLÜĞÜ İSTANBUL ANADOLU ŞUBESİ İSTANBUL AVRUPA ŞUBESİ ADANA ŞUBESİ Kırcaali Cad. Karakaşgil Plaza K:12 D:87 Osmangazi / BURSA Şair Eşref Mah. No:34 Beşe İş Merkezi Kat:7 Daire :13 Çankaya Konak / İZMİR İstanbul Üsküdar Altunizade Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No: 14 Aköz İş Merkezi Kat: 1/4 İstanbul Şişli Mecidiyeköy Abide-i Hürriyet Cad. Kuştepe Yolu Gökfiliz İş Hanı No: 14 K: 5 D:13 Cevat Yurdakul Bul. Çetin Apt. A Blok No: 4 Seyhan / ADANA 0224 223 37 46 0224 223 34 46 0232 445 15 60 0232 441 47 60 0216 474 02 78-79 0216 356 47 28 0212 213 37 46 0212 213 94 81 0322 458 97 92 0322 458 97 37 II. Portföy Yönetim Hizmeti: Fon portföyünün yönetilmesi konusunda Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. nden portföy yönetim hizmeti alınır ve fon portföyü emeklilik şirketi ile portföy yöneticisi arasında yapılan portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde yönetilir. Portföy yöneticisine ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir : a. Kuruluş İzin Tarihi ve No: 21.09.2000 101.1550 b. Faaliyet Yetki Belgesi Tarihi ve No: 07.08.2007 PYŞ/YD-12 c. Merkez Adresi : Saray Mah. Dr.Adnan Büyükdeniz Cad. No:4 Akkom Ofis Park 2.Blok Kat:10-14 34768 Ümraniye/İstanbul d. Telefon No : (0216) 666 78 00 e. Faks No : (0216) 666 77 77 f. E-Posta : bilgi@ergoturkiye.com g. Internet Adresi : www.ergoturkiye.com Fon portföyü Sermaye Piyasası Kanunu, ilgili Tebliğler ve fon içtüzüğü hükümlerine uygun olarak yönetilir. Portföy yöneticiliği, finansal varlıklardan oluşan portföylerin, her bir müşteri adına, müşteri ile yapılacak portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde maddi bir menfaat sağlamak üzere vekil sıfatıyla yönetilmesidir. Portföy Yönetim Sözleşmesi ile Kurucu, Emeklilik Fonu ile ilgili, aksini belirtmediği takdirde Portföy Yönetim Şirketi ne yurtiçi ve yurtdışı borsalarda ve borsalar dışında kıymetli madenlere dayalı olanlar ve türev ürünleri dahil olmak üzere her türlü sermaye piyasası aracı almaya ve satmaya bunlara ilişkin kupon, temettü ve anaparaları tahsil etmeye, sermaye artırımına ilişkin hakları kullanmaya ve bu sözleşmede belirtilen diğer işlemleri önceden teyit alınmasına gerek kalmaksızın yapmaya vekalet verdiğini kabul ve beyan eder. Portföy yönetim şirketi, herhangi bir şekilde kendisine çıkar sağlamak üzere Emeklilik Fonu nun portföyünde bulunan sermaye piyasası araçlarının alım satımını yapamaz ve Emeklilik Fonu hesabına verilecek emirlerde gerekli özen ve basireti gösterir. 6
Portföy yönetim ücreti hesaplamasında, fon içtüzüğündeki fon işletim gideri üzerinden portföy yönetim sözleşmesinde belirlenen oran esas alınır. Fonun yönetimi için yabancı portföy yöneticilerinden hizmet alınmayacaktır. Fon işletim gideri kesintisi; her ay sonunu izleyen ilk hafta içinde Portföy yönetim sözleşmesi esaslarına göre Kurucu ve Portföy Yönetim Şirketi tarafından fondan tahsil edilir. Portföy yönetim ücreti aylık dönemler olarak ödenir. Bunun dışında portföy yönetim şirketine herhangi bir ücret ödenmeyecektir. Portföy Yöneticilerinin Adı /Soyadı Serdar Necdet Vatansever Elif İsmet Şahinalp Devran Şimşek Tut Görevi Müdür K.Uzman K.Uzman Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Mart 1999 - Aralık 2005 T.Garanti Bankası A.Ş. /Yetkili,Dealer, Kıdemli Dealer Ocak 2006 Nisan 2011 Garanti Portföy Yönetimi A.Ş. /Kıdemli Portföy Yönetici 2004-2005 Finansbank A.Ş. Genel Müd./ Risk Yönetetimi Böl. Piyasa Risk Yönetimi Uzmanı 2005-2008 İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.Genel Müd. / Yatırım Danışmanı Uzmanı 2009-2010 Eczacıbaşı İlaç Pazarlama Hazine Uzmanı 2010- Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. Portföy Yöneticisi Şubat 2007-Ağustos 2007 Euro Yatırım Menkul Değerler A.Ş. / Türev Araçlar Müşteri Temsilcisi Haziran 2008-Ekim 2009 Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. /Türev Araçlar Piyasası Uzman Yardımcısı Ekim 2009-Ocak 2012 İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş./Yatırım Danışmanlığı Ocak 2012-Ağustos 2012 İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş./Risk Yönetimi Böl. Ağustos 2012- Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. Portföy Yönetimi Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) 13 6 5 III. Saklama Hizmeti : 1. Saklayıcı Kuruluşlar : Saklama hizmeti verecek saklayıcı kuruluş İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. dir. Türkiye de Takasbank ın saklama hizmeti verdiği para ve sermaye piyasası araçları fon adına İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde saklanır. Takasbank ile ilgili irtibat bilgileri aşağıda verilmektedir. a. Merkez Adresi : Şişli Merkez Mahallesi Abide-i Hürriyet Cad. Mecidiyeköy Yolu Sok.No:286 Şişli 34381 İSTANBUL 7
b. Telefon No : 212 315 25 25 c. Faks No : 212 315 25 26 d. E-Posta : bilgi@takasbank.com.tr e. Internet Adresi : www.takasbank.com.tr 2. Katılımcıların Saklama Hesaplarına İlişkin Bilgiler Bireysel Emeklilik sistemine dahil olan ve Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. tarafından adına İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.nezdinde alt hesap açılan katılımcılar, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. tarafından kendilerine gönderilecek ALOTAKAS erişim şifreleri aracılığıyla Takasbank sesli yanıt sistemi olan ALOTAKAS (0212 315 22 22) sisteminden kendilerine sunulan bilgilere ulaşabileceklerdir. Katılımcılar, ALOTAKAS aracılığıyla Takasbank nezdindeki emeklilik sistemine giriş tarihi, fon tanımları, fon pay adetleri, fon birim fiyatları, toplam portföy değeri bilgilerini öğrenebilecekler veya faks yoluyla ekstre alabileceklerdir. BÖLÜM D : FONUN ORGANİZASYON YAPISI HAKKINDA BİLGİLER: I. Fon Kurulu Üyeleri Fon Kurulu Üyeleri Adı /Soyadı Murat Vanlı Şebnem Sezer Birol Güleç Görevi Fon Kurulu Başkanı Fon Kurulu Üyesi Fon Kurulu Üyesi Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2000-Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. / Genel Müdür 2009-Ergo Grubu Holding A.Ş. Strateji ve İş Geliştirme Direktörü- Mali İşler Direktörü 2005-2009 Ak Sigorta A.Ş. İç Denetim Müdürü-Mali İşler GMY-İç Denetim Direktörü 1999-2003 Bayındır Hayat Sigorta Uzman 2004-2010 Emeklilik Gözetim Merkezi Uzman-Birim Sorumlusu- Müdür Yardımcısı. 2010- Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş.- Müdür Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) 12 20 13 1.FON KURULU ÜYELERİNİN GÖREV, YETKİ VE SORUMLULUKLARI: a) Fon faaliyetlerinin, şirketin genel yönetim stratejilerine ve politikalarına uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir şekilde ilgili mevzuat, fon içtüzüğü ve izahnamedeki esaslar çerçevesinde yürütülmesi, b) Fonun muhasebe, belge ve kayıt sisteminin düzenli bir şekilde tutulması, c) Fon adına yapılacak sözleşmelerin ilgili mevzuata uygun şekilde hazırlanması, d) Fon portföyünün mevzuata uygun şekilde değerlenmesi ve birim pay değerinin doğru şekilde hesaplanması, e) Fon ile ilgili mali tablo ve raporların hazırlanması, f) Fon performansının takip edilmesi, 8
g) Mevzuat gereği ya da şirketin talebi ile ilgili olarak yapılması gereken içtüzük ve izahname değişikliklerinin katılımcılara ilgili düzenlemelerde öngörülen süreler içerisinde duyurulması, h) Kamuyu aydınlatma belgelerinin mevzuata uygun şekilde hazırlanması, i) Günlük, aylık ve üç aylık raporların hazırlanması, j) Olağanüstü durumlar ile ilgili karar alınması, k) İç kontrol sisteminin oluşturulması, l) Şirket yönetim kurulu kararı ile belirlenen diğer görevlerin yerine getirilmesi. 2.SEÇİLME ESASLARI: Şirket, yönetim kurulu kararıyla en az üç kişiden oluşan bir Fon Kurulu atar. Fon Kurulu üyeliklerine şirket dışından atama yapılması da mümkündür. Fon Kurulu Üyeleri yönetmelik ve tebliğlerde belirtilen nitelikleri taşımalıdır. Şirket yönetim kurulu üyelerinin, gereken nitelikleri taşımaları halinde, Fon Kurulu üyesi olarak görevlendirilmeleri mümkündür. 3.TOPLANTI VE KARAR ALMA USULLERİ: Kurul asgari salt çoğunlukla toplanır ve salt çoğunlukta karar alınır. 4.TOPLANTI SIKLIKLARI: Toplantılar ayda bir kez yapılır. 5.OLAĞANÜSTÜ DURUMLAR İLE İLGİLİ KARAR ALMA ESASLARI: Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, şirketin mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fon Kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak Fon Kurulu karar defterine yazılarak, Kurula ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurula ve Müsteşarlığa bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fon Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. II. Fon Denetçileri Fon Denetçileri Adı /Soyadı Fehmi Özbalkan Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) 2006-2006 İş Portföy Yönetimi A.Ş. / Fon Yöneticisi 2007-2008 HSBC Portföy Yönetimi A.Ş./Fon Yöneticisi 2009-2011 Allianz Emeklilik A.Ş. Fon Yöneticisi 2011-Ergo Grubu Holding A.Ş. / Kurumsal Finans/ Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Fon Yöneticisi Sermaye Piyasası Tecrübesi (Yıl) 7 III. Fon ile İlgili Operasyonel İşlemlerle Görevli Kişiler 9
Fon ile İlgili Operasyonel Konularda Görevli Personel Adı /Soyadı Birol Güleç Barış Karapınar Hande Sakarya Görevi Müdür Fon Muhaseb e /Kıdemli Uzman Fon Operasy on / Uzman Yrd. Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki) Emeklilik Gözetim Merkezi, Dış İlişkiler ve Bilgilendirme Uzman (Nisan 2004 Aralık 2005) Birim Sorumlusu (Ocak 2006 Şubat 2007) Müdür Yardımcısı (Mart 2007 Aralık 2010) 2011- Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. Müdür 2003-2004 Hak Yatırım Menkul Değ. A.Ş. / Takas Elemanı 2004-2006 Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. / Uzman Yrd. 2008- Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Uzman Sermay e Piyasası Tecrübe si (Yıl) 2008-2011 ING Bank A.Ş./Uzman Yrd. 2011- Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. / Uzman Yrd. 3 6 8 IV. Görev Tanımlarına İlişkin Bilgiler Görev Grup Başkanı Fon Operasyon Fon Muhasebe Uzman Yardımcısı Görev Tanımı Fon hizmet birimi iş akışında yer alan tüm işlemlerinin yürütülmesinden, kontrolünden ve bölümün sevk ve idaresinden sorumludur. Fon hizmet birimi iş akışında yer alan işlemlerin hesaplara doğru Yansıtılmasından, hesapların mutabakatından ve fon işlemlerinin takasbank bildirimlerinin yapılmasından sorumludur. Fon hizmet birimi iş akışında yer alan muhasebe işlemleri ve teknik esasların yürütülmesinden sorumludur. Fon operasyonuna ilişkin işlemlerin hesaplara girişilerinin yapılmasından sorumludur. V. Fonun Organizasyonunda Yer Alan Kişiler ile Fon ile İlgili Kişi ve Kuruluşlar Arasındaki İlişkiler Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. genel müdür yardımcısı Haşim Kılıç, Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. genel müdür yardımcısı İbrahim Sabri Erdem ile Ergo Portföy Yönetimi A.Ş. Genel Müdürü Murat Vanlı aynı zamanda fon Kurulu üyesi olarak görev yapacaklardır. 10
Fon denetçisi olarak görev yapacak olan Fehmi Özbalkan Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş de müdür olarak çalışmaktadır. Ergo Portföy Yönetimi A.Ş.; Ergo Grubu Holding A.Ş. nin iştirakidir. Muhasebe, operasyon ve değerleme hizmeti verecek olan fon personelinden Birol Güleç, Barış Karapınar ve Hande Sakarya ile fon kontrolünden sorumlu fon kontrol uzmanı Ergo Emeklilik ve Hayat A.Ş. çalışanıdır. Fon Kurulu üyeleri, fon denetçisi ve fon personeli arasında sıhri ya da kan hısımlığı bulunmamaktadır. BÖLÜM E: FİNANSAL BİLGİLER I. Fon Portföyünün Oluşumu ve Dağılımı Fon portföyünün oluşturulmasına 06/12/2010 tarihinde başlanmış olup 06/12/2010 tarihinde avansın tamamen kullanılmasıyla fon portföyünün oluşumu tamamlanmıştır. İzahnamenin hazırlanma tarihi olan 11/01/2011 itibariyle portföy yapısı aşağıda verilmiştir. VARLIK TÜRÜ 11.01.2011 TUTARI (TL) % 1. Boçlanma Senetleri 189,526.26 75.77 2. Hisse Senedi 12,597.80 5.03 3. Ters Repo 48,008.01 19.20 PORTFÖY DEĞERİ 250,132.07 100.00 NET VARLIK DEĞERİ TABLOSU 11.01.2011 TUTARI (TL) 1.Fon Portföy Değeri 250,132.07 Hazır Değerler (+) 87.74 Alacaklar (+) 0.00 Borçlar (-) -442.34 -Yönetim Ücreti -220.03 -Denetim Ücreti 222.31 2.Net Varlık Değeri 249,777.47 Dolaşımdaki Pay Sayısı 25,000,000.00 3.Birim Pay Değeri 0.009991 HİSSE SENETLERİ 11/01/2011 ŞİRKET ÜNVANI Nominal Değer Rayiç Değer 11
(TL) (TL) 1- Garanti Bankası A.Ş. 400 3,188.00 2-T.İş Bankası A.Ş. (C) 550 3,080.00 3-Vakıfbank A.Ş. 760 3,161.60 4-Yapı Kredi Bankası A.Ş. 620 3,138.20 BORÇ.SNT. 11.01.2011 KIYMET TÜRÜ Nominal Vade Tanımı Rayiç Değer (TL) Değer (TL) TRT 020211 T 11 100,000 02.02.2011 99,673.52 TRT 080812 T 26 100,000 08.08.2012 89,052.74 Ters Repo 51,495 12.01.2011 48,008.01 Vadesiz Mevduat Tarih: Türü Tutar 11.01.2011 (TL/Döviz) Vadesiz Mevduat TL 87.74 II. Bağımsız Denetim Şirketi Hakkında Bilgiler BAĞIMSIZ DENETİM ŞİRKETİ HAKKINDA BİLGİLER a. Unvanı : Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. b. Merkez Adresi : Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah. Kavak Sok. No:29 Beykoz/İstanbul c. Telefon No : 216 681 90 00 d. Faks No : 216 681 90 90 e. E-Posta : info @ kpmg.com.tr f. Internet Adresi : www. kpmg.com.tr BÖLÜM F: FON PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ Fon payları, temsil ettiği değerin tam olarak nakden ödenmesi şartıyla katılımcının bireysel emeklilik hesabına aktarılır. Fonun pay değeri, net varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsurat işlemlerinin söz konusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkate alınarak pay sayısı hesaplanır. Değerleme her işgünü itibariyle yapılır. Fon Portföy Değeri, portföydeki varlıkların değerlerinin toplamıdır. Net varlık değerinin ve pay fiyatının belirlenmesinde kullanılan değerleme esasları: Fon portföyündeki varlıkların değerlemesinde Yönetmelik in 25. maddesinde yer alan esaslara uyulur. 12
Pay fiyatlarının hesaplanma ve katılımcılara duyurulma esasları: Fon payları, temsil ettiği değerin tam olarak nakden ödenmesi şartıyla katılımcının bireysel emeklilik hesabına aktarılır. Fonun pay değeri, net varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsurat işlemlerinin sözkonusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkate alınarak pay sayısı hesaplanır. Pay alımı ve payların fona iade edilmesine ilişkin esaslar izahnamede belirlenir ve belirlenen esaslara göre hesaplanan pay değerinin, müteakip iş günü katılma belgelerinin alım-satım yerlerinde açıkça görülebilecek şekilde asılan ilanlarla duyurulur. İlan gününde yapılan alım-satımlarda bu fiyat geçerli olur. Olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının, fon fiyatının tespitine ve payların alım satımına ilişkin usuller: Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, Şirket in mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda fon kurulu karar alabilir. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak fon kurulu karar defterine yazılarak, Kurul a ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde fon kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurul a ve Hazine Müsteşarlığı na bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri fon kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. Söz konusu olaylarla ilgili olarak, Sermaye Piyasası Mevzuatı nda ve izahnamede yer alan esaslar çerçevesinde tasarruf sahiplerine bilgi verilir. Pay alımına ve payların fona iade edilmesine ilişkin esaslar: Bireysel Emeklilik Sistemine dahil olan katılımcıların, alım satım işlemlerinin kurucu tarafından ve kurucu nezdinde yer alan hesaplar aracılığıyla yapılması esastır. Katılımcılardan tahsil edilen katkı paylarının şirkete saat 12:00 a kadar ulaşması durumunda, katkı payları aynı gün, bu saatten sonra gelen katkı payları ertesi iş günü yatırıma yönlendirilir. Katılımcı adına saat 12:00 a kadar iletilen katılma belgesi alım talimatları, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden talimatın verilmesini takip den ilk iş günü yerine getirilir ve katkı payları o gün için nemalandırılır. Saat 12:00 dan sonra iletilen alım talimatları ise ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak kabul edilip, izleyen iş günündeki hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden bir sonraki iş gününde yerine getirilir ve katkı payları izleyen iş gününde nemalandırılır. Katılımcılar adına saat 12:00 a kadar iletilen katılma belgesi satım talimatları talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden talimatın verilmesini takip den ilk iş günü yerine getirilir. Saat 12:00 dan sonra iletilen satım talimatları ise ilk pay fiyatı hesaplamasından sonra verilmiş olarak 13
kabul edilir ve izleyen iş günündeki hesaplamada bulunan pay fiyatı üzerinden bir sonraki iş gününde yerine getirilir. Fon portföy ve fon fiyat hesaplamasına ilişkin örnek: Kıymet T T+1 Bono 200.000,00 200.150,00 Hisse Senedi 50.000,00 50.050,00 Repo 50.500,00 50.600,00 Fon Portföy Değeri 300.500,00 300.800,00 Borçlar 150,00 165,00 Fon Net Varlık Değeri 300.350,00 300.635,00 Katılma Pay Sayısı 30.000.000 30.000.000 Brim Pay Değeri 0,010012 0,010021 BÖLÜM G: VERGİLENDİRME Emeklilik Fonunun Vergilendirilmesi Emeklilik yatırım fonunun kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. Fondan Yapılacak Ödemelerin Vergilendirilmesi Gelir Vergisi Kanununun 94. maddesinin birinci fıkrasının (16) numaralı bent hükümleri uyarınca, bireysel emeklilik sözleşmeleri dolayısıyla yaptıkları ödemelerde irat tutarları üzerinden gelir vergisi tevkifatı yapmak durumundadır. Bakanlar Kurulunun 12.01.2009 tarihli ve 2009/14592 sayılı Kararnamesinin eki Kararda değişiklik yapan 06.09.2012 tarihli ve 2012/3571 sayılı Kararı uyarınca, 29.08.2012 tarihinden itibaren yapılacak ödemeler için geçerli olmak üzere, bireysel emeklilik sisteminden; a) 10 yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı (28.03.2001 tarihli ve 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %15, b) 10 yıl süreyle katkı payı ödemiş olmakla birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar ile bu süre içinde kısmen ödeme alanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı (4632 sayılı Kanun kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %10, c) Emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin içerdiği irat tutarı (4632 sayılı Kanun kapsamında bireysel emeklilik hesabına yapılan Devlet katkılarının ödemeye konu olan kısımlarına isabet eden irat tutarı dahil) üzerinden %5, oranında gelir vergisi tevkifatı yapılacaktır. İrat tutarı; hak kazanılan Devlet katkısı ve getirileri dahil ödemeye konu toplam birikim tutarından, (varsa ertelenmiş giriş aidatı indirilmeksizin) ödenen katkı payları ve Devlet katkısının hak edilen kısmı indirilerek bulunur. 14
BÖLÜM H : KATILIMCILARIN HAKLARI: Fon'da oluşan kar, fon paylarının fon içtüzüğünde ve bu izahnamede belirtilen esaslara ve Kurul düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılımcılar seçtikleri bir fondan ayrılırken paylarını fona iade etmiş ve fon paylarını ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı söz konusu değildir. BÖLÜM i : KAMUYU AYDINLATMA ESASLARI Kurulca onaylanmış fon içtüzüğü, izahname ve tanıtım formu ile üç aylık ve yıllık raporlar, Genel Müdürlük ve Bölge Müdürlükleri ile ŞİRKET in internet sayfasında (www.ergoturkiye.com) güncellenmiş olarak katılımcıların incelemesi amacıyla bulundurulur ve katılımcıların talep etmesi halinde kendilerine verilir. Ticaret Siciline tescil olunarak Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan olunan içtüzük ve izahname değişikliklerinden katılımcıların yatırım kararını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olunmasını gerektiren hususlar ayrıca Türkiye çapında yayım yapan en yüksek tirajlı beş gazetenin ikisinin Türkiye baskısında ilan ettirilir. Yeni hususların yürürlüğe giriş tarihi on iş gününden az olmamak üzere ilanlarda belirtilir. İlanlara ilişkin gazeteler yayımını takip eden altı iş günü içerisinde Kurula gönderilir. Kurulca uygun görülmesi halinde fonun katılımcı sayısı ve katılımcı kitlesi dikkate alınarak farklı bildirim ve ilan esasları belirlenebilir. İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir fon tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz. Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, şirketin mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fon Kurulu karar alır. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak Fon Kurulu karar defterine yazılarak, Kurula ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurula ve Hazine Müsteşarlığına bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fon Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir. İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız. 11.01.2011 15