CALYON YATIRIM BANKASI TÜRK A.Ş. 2007 YILI FAALİYET RAPORU Raporun Ait Olduğu Dönem : 01.01.2007-31.12.2007 Bankanın Ticaret Ünvanı Genel Müdürlük Adresi : Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. : Büyükdere Cad. Yapı Kredi Plaza C Blok Kat 14-15 Levent 34330 / İstanbul Genel Müdürlük Telefonu : 0 212 339 37 00 Genel Müdürlük Faks No. : 0 212 324 10 01 Web e-mail adresi : www.calyon.com.tr : calyon.info@tr.calyon.com 1
İÇİNDEKİLER Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü, Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş., 2007 Yılı Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Beyan, A. GENEL BİLGİLER I. Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler II. Banka nın Tarihsel Gelişimi III. Ana Sözleşme de Dönem İçinde Yapılan Değişiklikler ve Nedenleri IV. Banka nın Sermaye ve Ortaklık Yapısı V. Banka nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka da sahip oldukları Paylara İlişkin Açıklamalar VI. Banka nın Yönetim Kurulu Başkanı nın ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri VII. Personel ve Şube Sayısına, Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Konularına İlişkin Açıklamalar ve Bunlar Esas Alınarak Banka nın Sektördeki Konumunun Değerlendirilmesi VIII. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına İlişkin Bilgiler B. YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER I. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcıları ile İç Sistemler Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Öğrenim Durumları, Mesleki Deneyimleri II. III. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri Kredi Komitesi ve Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik Uyarınca Risk Yönetim Sistemleri Çerçevesinde Yönetim Kuruluna bağlı olan veya Yönetim Kuruluna Yardımcı Olmak Üzere Kurulmuş Olan Komitelerin Faaliyetleri ile Bu Komitelerde Görev Alan Başkan ve Üyelerin Ad ve Soyadları ile Asli Görevleri Hakkında Bilgiler IV. Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi ile IIIüncü Bölümdeki Komite Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler V. Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu VI. VII. VIII. İnsan Kaynakları Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Bankaların Alacakları Destek Hizmetleri ve Destek Hizmeti Kuruluşlarının Yetkilendirilmesi Hakkında Yönetmelik Uyarınca Destek Hizmeti Alınan Faaliyet Konuları ve Hizmetin Alındığı Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Bilgiler C. FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER I. 29/6/1956 Tarihli ve 6762 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun 347inci Maddesi Uyarınca Teşkil Olunan Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor II. Denetim Komitesinin, İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler III. Bağımsız Denetim Raporu IV. Finansal Tablolar ve Bölümün Sonunda Verilmek Üzere Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler V. Mali Durum, Karlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme VI. Risk Türleri İtibariyle Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler VII. Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesi ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik Uyarınca Yetkilendirilen Derecelendirme Kuruluşlarınca Verilen Derecelendirme Notu ve İçerikleri Hakkında Bilgi VIII. Rapor Dönemi Dahil Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler 2
YILLIK FAALİYET RAPORU Uygunluk Görüşü CALYON YATIRIM BANKASI TÜRK A.Ş. Genel Kuruluna: CALYON YATIRIM BANKASI TÜRK A.Ş. nin ( Banka ) 31 Aralık 2007 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir. Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yeralan bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, CALYON YATIRIM BANKASI TÜRK A.Ş. nin 31 Aralık 2007 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 40ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak bankanın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarda verilen bilgiler ile uyumludur. Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. a member of PricewaterhouseCoopers Alper Önder, SMMM Sorumlu Ortak, Başdenetçi İstanbul 24 Mart 2008 3
CALYON YATIRIM BANKASI TÜRK A.Ş. 2007 YILI YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BEYAN Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. yıllık faaliyet raporu, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete de yayımlanmış olan Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hazırlanmış ve Yönetim Kurulu onayı ile ilişikte sunulmuştur. Henri Jean-Paul Michel PONS GUILLEMIN MAZOYER İç Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu ve Denetim Başkanı ve Denetim Komitesi Üyesi Komitesi Üyesi Dilek YARDIM Loic BORREY Özlem KİNEŞ Genel Müdür ve Yönetim Finansal Raporlamadan Muhasebe Müdürü Kurulu Üyesi Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı 4
A. GENEL BİLGİLER I. Faaliyet Sonuçlarına İlişkin Özet Finansal Bilgiler SOLO 31.12.2007 (bin YTL) Toplam Aktifler 274,219 Krediler 55,932 Menkul Kıymetler 118,253 Kullanılan Krediler 178,478 Özkaynaklar (net dönem karı dahil) 32,558 Net Dönem Karı 1,022 Sermaye Yeterliliği Rasyosu (%) 10.43 II. Banka nın Tarihsel Gelişimi Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş., Bakanlar Kurulu nun 1 Eylül 1989 tarih ve 14502 sayılı yazısına istinaden, 6224 sayılı Yabancı Sermayeyi Teşvik Kanunu na uygun olarak, 9 Ocak 1990 tarihinde Yatırım Bankası olarak kurulmuştur. Banka mız, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu nun 3 Mart 2004 tarihli ve 1219 sayılı kararı uyarınca, 13 Mart.2004 tarihinde, ticari bankacılık lisansı altında faaliyet gösteren Credit Lyonnais (Paris) Merkezi Fransa İstanbul Türkiye Merkez Şubesi ni mevduatı hariç bütün aktif ve ödenmiş sermayesi ile yedek akçeleri de dahil olmak üzere pasifi, borç, alacak ve haklarını 18 Mart 2004 tarihinde devralmıştır. Fransız Crédit Agricole grubuna bağlı olan Banka mız, Yatırım Bankası olması sebebiyle mevduat kabul etmemektedir. Şubelerimiz yoktur. Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş., belli başlı Türk Gruplarına, Finansal Kuruluşlara, Türkiye de faaliyet gösteren Fransız ve diğer çok uluslu firmalara geniş bir dizi kurumsal ve yatırım bankacılığı ürünleri ve hizmetleri sunmaktadır. Banka, toptan bankacılık ilkeleri temeline dayalı işlem yapmaktadır. III. Ana Sözleşme de Dönem İçinde Yapılan Değişiklikler ve Nedenleri 2007 yılı içerisinde, Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. nin Ana Sözleşmesi nde aşağıdaki değişiklikler yapılmıştır: - Hedef Sermaye Yeterlilik Oranını daha iyileştirmek ve faaliyetlerimizi geliştirmek amacıyla, ödenmiş sermaye 20.000.000.- YTL den 28.750.000.- YTL sına arttırmıştır ve Ana Sözleşme nin 8inci madde bu doğrultuda değiştirilmiştir. Arttırılan sermayenin tamamı, ana ortak Calyon tarafından nakden karşılanmıştır. - Yatırım bankacılığı faaliyetini vurgulamak üzere ticari ünvan değiştirilmiş ve Ana Sözleşme nin 3üncü maddesine söz konusu değişiklik dercedilmiştir. 5
IV. Banka nın Sermaye ve Ortaklık Yapısı Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. nin sermayedarlarının tamamı Crédit Agricole Grubu şirketleridir. Banka nın Sermaye ve Ortaklık Yapısı aşağıdaki gibidir. ORTAK ADI-ÜNVANI SERMAYEDEKİ PAYI ORANI (%) (YTL) CALYON 28.749.999,60 99,999 Indosuez Participations S.A. 0,10 0,000 Calyon Capital Markets 0,10 0,000 International Compagnie Française de l Asie 0,10 0,000 Société des Chaux Hydrauliques du 0,10 0,000 Lang-Tho GENEL TOPLAM 28.750.000.- 100 V. Banka nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka da Sahip Oldukları Paylara İlişkin Açıklamalar Yönetim Kurulu Başkan ve Üyelerinin sahip oldukları paylar sadece Türk Ticaret Kanunu açısından aranan miktarlarda olup çok önemsiz seviyededir. VI. Yönetim Kurulu Başkanı nın ve Genel Müdür ün Faaliyet Dönemine İlişkin Değerlendirmeleri ve Geleceğe Yönelik Beklentileri 2007 yılı Amerika Birleşik Devletleri ipotekli konut finansmanı piyasalarında yaşanan problemlerin küresel likidite koşulları ve finansal istikrar üzerindeki etkilerine ilişkin kaygıların ön plana çıktığı bir yıl olmuştur. Öte yandan, yaşanan dalgalanmanın etkisi, bankacılık sistemimizin ABD ipotek konut finanmanı piyasasında riskinin bulunmayışı ve son yıllarda ekonomik temellerinde sağlanan iyileşmeye bağlı olarak sınırlı kalmıştır. 2007 yılında, Türkiye ekonomisi, tüketim ve yatırım harcamalarındaki yavaşlamaya rağmen dış talebin gücünü koruması sayesinde artan net ihracata bağlı olarak büyümeye devam etmiştir. Son yıllarda sağlanan makroekonomik istikrar ile yakalanan yüksek büyüme oranlarının temelde tasarruflara oranla yüksek seyreden yatırım eğiliminden kaynaklanması nedeniyle, ihracattaki güçlü artışlara rağmen, cari açık yüksek seyretmektedir. Bu açık, geçen yıl olduğu gibi 2007 yılında da, daha çok uzun vadeli yatırımlarla finanse edilmekle birlikte, yaşanan küresel dalgalanmanın önümüzdeki dönemde özellikle gelişmiş ülke ekonomileri üzerinde ne boyutta bir etki yapacağı ve küresel likidite koşullarını nasıl etkileyeceği tam olarak belli olmadığından, finansal istikrar açısından en önemli risk unsurlarından birini oluşturmaktadır. Bankamız 2007 yılında, Türkiye nin belli başlı büyük grupları ve çok uluslu şirketleri ile bankacılık faaliyetlerini sürdürmeye devam etmiştir. Bankamız, 2007 yılını 1.022.000,- YTL kar ile kapatmıştır. Toplam aktifimiz, bir onceki yıla göre %2 artarak 274 milyon YTL seviyesine gelmiştir. Bankamız ana hissedarı, Calyon, Paris, Türkiye büyüme stratejisi çerçevesinde 2007 6
yılı içinde sermaye arttırımında bulunarak, ödenmiş sermayemizi 28.750.000,- YTL seviyesine cıkarmıştır. Bankamız sermaye yeterliliği 2007 yıl sonu itibarı ile %10.43 seviyesinde gerçekleşmiştir. Bankamız 2008 yılında da, uzun dönemli büyümenin güvencesi olan, müşterilerimizle, sadakat, güven ve sorumluluk temeline dayalı ticari ilişkilerini sürdürecektir. Müşterilerinin finansal durumlarına, amaçlarına uygun ürünler sunacaktır. Müşterilerimiz, tarafsız bilgi, net açıklamalar ve dürüst tavsiyelerle eşit muamele göreceklerdir. Calyon un etik kurallarına ve mevzuata uygun olarak, güvenilir taraflarla uygun işlemler gerçekleştirecektir. Bankamızın 2008 yılı hedeflerini aşağıdaki gibi özetleyebiliriz: Müşteri odaklı büyüme stratejisine devam etmek, Hedef müşteri kitlemizi, Türkiye nin büyük Grupları ve çokuluslu şirketleri ile devam ettirirken, yeni potansiyel taşıyan orta ölçekli şirketler ile bankacılık ilişkilerini başlatmak, Sermaye piyasası ürünleri, özellikle de türev ürünler konusunda müşterilerimizi bilgilendirmek ve kullanımını yaygınlaştırmak, Müşterilerimizin dış ticaret işlemlerini desteklemeye devam etmek, Kredi portföyümüzü genişletmek, Yatırım Bankacılığı konusunda piyasa fırsatlarını global stratejilerimize uyumlu olarak değerlendirmek, VII. Personel ve Şube Sayısına, Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Konularına İlişkin Açıklamalar ve Bunlar Esas Alınarak Banka nın Sektördeki Konumunun Değerlendirilmesi Fransız Calyon (Crédit Agricole grubuna bağlı Banka) un 100% anaortağı olduğu Banka mız, Yatırım Bankası olması sebebiyle mevduat kabul etmemektedir. Şubelerimiz yoktur ancak Crédit Agricole Grubu ve Calyon şube ağının sağladığı kolaylıklar dış ticaret işlemlerinde kullanılmaktadır. 31.12.2007 itibariyle personel sayısı 34 dir. Banka mız kurumsal müşterilere ticari finansman, hazine ve portföy işlemleri konularında faaliyet göstermektedir. Anaortağımızın güçlü yapısı ve kurumsal yönetim anlayışı, kredi kültürü ve etkin bilanço yönetimi bankamızın da benimsediği ilkelerdir. Kurumsal Bankacılık ve Ticari Finansman Ticari Bankacılık bölümünde 2007 yılında da, Türkiye nin büyük grupları ve çok uluslu şirketlerden oluşan müşteri portföyü ile çalışmalara devam edilmiştir. Kredi (aracılık yapılan nakdi krediler dahil) portföyünün büyüklüğünde 2006 yılı ile karşılaştırıldığında % 326 lık önemli bir artış görülmüştür; Dış Ticaret Finansman faaliyetlerimizin kuvvetlenmesi ile, bir önceki seneye göre ithalat akreditiflerindeki hacimler önemli derecede artmıstır.(%100) 2007 yılı içerisinde yurt dışı sermayenin ülkemize olan ilgisi, ihalelerle alakalı teminat mektubu kullanımının artması ve bankamızın bu işlemlerdeki payının yükselmesini sağlamıştır. 7
2007 yıl sonu ile Calyon un özelleştirme kapsamında, satın alma finansmanlarında faaliyet göstermesi kredi portföyümüzün büyüklüğüne önemli derecede katkıda bulunmuştur. 2007 yılında döviz kredilerinin yanı sıra, piyasa gelişmelerine ve YTL faizlerinin düşmesine bağlı olarak YTL kredilerde de artarak faaliyet devam etmistir. Sermaye Piyasaları ve Fon Yönetimi Hazine Bölümü 2007 yılında kontrollü bir strateji izleyerek, faaliyetlerini bir önceki seneye göre arttırmıştır. Ağırlıklı olarak, Calyon Grubuna hizmet vererek Döviz,Para ve Bono piyasalarında işlemler yapmıştır. Kurumsal müşterileri Finansal Risk Yönetimi konusunda bilinçlendirme çerçevesinde faiz ve döviz riskleri konusunda çeşitli sunumlar yapmıştır. Destek Hizmetleri İdari İşler, Risk Yönetimi (Kredi Riski, Piyasa Riski ve Operasyonel Risk), İç Kontrol, İç Denetim, Yasal Yükümlülükler ve Uyum, Bilgi Teknolojisi, Bilgi Sistemleri Güvenliği, Bankacılık İşlemleri, Finansal Kontrol ve Muhasebe Destek Hizmetleri altında gruplandırılmıştır. İnsan Kaynaklarında amacımız; sürekli değişen dinamiklere eşlik ederek, Bankamız ın hayatında her bir çalışanın rol oynadığı ve Crédit Agricole Grubu değerlerine uygun bir çalışma ortamı hazırlamaktır. Ücret yönetiminde piyasa koşulları takip edilmekte ve buna ilişkin olarak performans ve ücret araştırmalarının sonucuna uygun ücret ayarlaması yapılmaktadır. Performans değerleme sisteminin ücret artışından daha ziyade geri bildirim, gelişim ve kariyer planlama ile ilgili olduğu anlaşılmalıdır. Bireysel anlamda eğitim planlarının hazırlanmasında performans yönetimi sistemimizden yaralanılmakta ve bölüm yöneticilerinin taleplerine göre hareket edilmektedir. Organizasyonel eğitimler için ise önce şirket stratejilerine destek sağlayacak gelişim hedefleri belirlenmekte ve buna uygun olarak gerekli gördüğümüz eğitimleri gerçekleştirilmektedir. Bilgi Teknolojisi alanında, Bankamızın ihtiyacı olan ve 2006 yılında planlanmış bir çok proje 2007 de başarı ile hayata geçirilmiştir. İş Sürekliliği ve Acil Durum Plan Projesinin alt yapı çalışmaları tamamlanmış, tüm ana makinalarımızın yedekleri, İstanbul dışında bulunan Acil Durum Merkezi mize taşınmış, ana makinalardaki verilerin aynalama yöntemi ile anında yedek makinalara kopyalanması sağlanmıştır. Teknik ve operasyonel testler ilgili departmanlar tarafından başarıyla gerçekleştirilmiş ve İş Sürekliliği ve Acil Durum Plan Projesinin işlerliği hayata geçirilmiştir. Bilgi Sistemleri Güvenliği Bölümü, Bankacılık faaliyetlerinin güvenli bilgi teknoloji ortamında yürütülmesini sağlamakta, kullanılan veya kullanılacak olan bilgi teknolojilerinin risk analizlerini yapmakta ve bu konuda grup standartlarını uygulamaktadır. Risk Yönetimi Birimi, BDDK nın ilgili Yönetmelikleri çerçevesinde, Üst Düzey Yönetimden bağımsız olarak, Kredi Riskinin, Piyasa Riskinin ve Operasyonel Riskin ölçümlerini yapar, kontrol eder, Banka içerisindeki uygulamasını izler ve sonuçlarını doğrudan İç Sistemlerden sorumlu Yönetim Kurulu Üyesine raporlar. Bu birim, faaliyetlerini, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk Yönetimi Yönetmeliği ve Risk Yönetimi El Kitabı çerçevesinde sürdürmektedir. 8
Yasal Yükümlülükler ve Uyum Bölümü, Banka içi düzenleme ve uygulamalarının, Banka nın tarafı ya da muhatabı olduğu sözleşme vesair yasal metinlerin, ilgili yasa, yönetmelik, etik kurallar ve genel kabul görmüş kurumsal yönetim ilkelerine uygunluğunu sağlamaktadır. Hukuk ve vergi danışmanları ile iş birimleri arasında köprü görevi yapmakta, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun amacına uygun olarak, ilgili yasa ve mevzuat çerçevesinde, Banka müşterilerine ve işlemlerine ilişkin gerekli araştırma ve raporlamaları yapmaktadır. Bu bölüm, ilgili mevzuatı takip ederek Banka nın Yönetim Kurulu, Üst Düzey Yönetim ve İş Birimlerine gereksinim duyulan konularda görüş ve öneriler vermektedir. Ayrıca bu bölüm, Yasal Uyum konularında denetleyici ve düzenleyici kurumlarla ilişkileri sağlamakta, suç gelirlerinin aklanmasıyla mücadele de dahil olmak üzere tüm uyum konularında eğitim programları düzenlemekte ve yürütmektedir. İç Kontrol Birimi tüm kontrol sistemlerinden sorumludur. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik in hükümleri çerçevesinde, bankanın tüm faaliyetlerinin güvenli bir biçimde icra edilmesini izlemek, incelemek ve kontrol etmek amacıyla çeşitli birimlerden raporlamaya dayalı bilgi talebinde bulunur, çeşitli kontrol dokümanları ve araçları üzerinden genel veya özel gözlemlere ve izlemeye dayalı kontrol ya da inceleme yapar, tespitlerini raporlara bağlar veya uyarı mesajları hazırlayarak ilgili birimlere tebliğ eder. Bu birim, faaliyetlerini, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Kontrol Yönetmeliği çerçevesinde sürdürmektedir. İç Denetim Birimi, bankanın tüm faaliyetleri ile ilgili dönemsel ve riske dayalı olarak incelemeler ve denetlemelerde bulunarak, faaliyetlerin Kanun ve ilgili diğer mevzuat ile banka iç prosedürleri, politikaları ve hedefleri doğrultusunda etkinliği ve yeterliliği konularında eksiklik, hata ve suistimalleri ortaya çıkararak, üst yönetime, bunların önlenmesi, kaynakların etkin ve verimli kullanılmasına yönelik görüş ve önerilerde bulunur. İç kontrol ve risk yönetimi sistemlerinin yeterliliği ve etkinliği ve ayrıca, yasal otoritelere ve yönetim kademelerine iletilen bilgilerin doğruluğu ve güvenirliliğini değerlendirir. Bu birim, faaliyetlerini, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan İç Denetim Yönetmeliği çerçevesinde sürdürmektedir. Bankacılık İşlemleri Bölümü, Kurumlara ve Finansal Kuruluşlara, global ticaretin finansmanında, ulusal ve uluslararası ödemelerde, borçlanmaya yönelik sermaye piyasası işlemlerinde ve para piyasası işlemlerinde operasyonel destek vermektedir. Banka nın Sektördeki Konumunun Değerlendirilmesi Müşteri Riski yoğunlaşması, müşteri portföyünün son derece seçici bir değerlendirmeye tabi tutulmasından kaynaklanmaktadır. Banka mızı müşteri portföyü, riski düşük, derecelendirmesi yüksek olan Türk şirketleri veya uluslararası şirketlerin iştiraklerinden oluşmaktadır. Sermaye Piyasası tarafında, Banka mız Devlet Tahvili ve Hazine Bonosu işlemlerinde çok büyük bir alım satım faaliyetinde bulunmamaktadir. Diğer taraftan, vadeli döviz alım ve satım işlemleri, Banka mızın ana faaliyet kollarından birisidir ve hem yurtiçi müşterilerimize, hem de Credit Agricole grubunun uluslararası müşterilerine hizmet vermektedir. 9
Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle İlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına İlişkin Bilgiler Banka mızdaki Yeni Faaliyetler ve Ürünler Komitesi (NAP) yeni faaliyetlerin ve ürünlerin getirdiği özel risklerin daha iyi kontrol edilmesi amacıyla kurulmuştur. Komite tarafından onaylanmış tüm faaliyetler ve ürünler veri tabanına kaydedilir. Mevcut olanlardan farklılık yaratan faaliyetler ve ürünler yeni olarak kabul edilir. Bu çerçevede, 2007 yılında, kurumsal ve finansal müşteriler için Döviz Faiz Oranı Swap (Multi Currency Interest Rate Swap) onaylanmıştır. 10
B. YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER I. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcıları ile İç Sistemler Kapsamındaki Birimlerin Yöneticilerinin Ad ve Soyadları, Görev Süreleri, Sorumlu Oldukları Alanlar, Öğrenim Durumları, Mesleki Deneyimleri a) Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri Henri Guilemin, Yönetim Kurulu Başkanı: Université de Paris den lisans, INSEAD, Paris den yüksek lisans, Fondation Nationale des Sciences Politiques, Institut d Etudes Politiques de Paris den yüksek lisans derecelerine sahiptir. Halen Calyon da Orta-Doğu ve Afrika Ülkelerinden sorumlu Kıdemli Müdür olarak görev yapmakta ve 18 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. Jean-Paul Mazoyer, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu Üyesi: Lyon Ticaret Yüksek Okulu ndan yüksek lisans ve HEC Grand Lebrun Bordeaux, Teknik Okul Diploması derecelerine sahiptir. Halen Calyon Paris de Uluslararası Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmakta ve 11 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. Michel Pons, İç Sistemlerden sorumlu Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu Üyesi: Conservatoire National des Arts et Métiers, Bankacılık Yüksek Lisans Sertifikası, Université de Montpellier, Hukuk Diploması ve Université de Montpellier, İş İdari Sertifikası derecelerine sahiptir. Halen Calyon Paris de Orta-Doğu ve Afrika Ülkeleri Bölge Müdürü olarak görev yapmakta ve 14 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. Stanislas de Hauss-Yönetim Kurulu Üyesi: ENSIA Massy / Fransa dan Mühendislik Diplomasına sahiptir. Halen Calyon, Paris de, Orta-Doğu Ülkelerindeki Büyük Firmalardan Sorumlu Kıdemli Bankacı ve Murahhas Üye olarak görev yapmakta ve 19 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. 1990-1995 yılları arasında da Bankamızın Genel Müdürü olarak da çalışmıştır. Thomas Gadenne, Yönetim Kurulu Üyesi: Ecole Supérieure des Sciences Economiques et Commerciales, Cergy / Fransa, lisans derecesine sahiptir. Halen Calyon Paris de Hazine Müdürü ve Crédit Agricole Grubunun Hazine den Sorumlu Grup Müdürü olarak görev yapmakta ve 18 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. Dilek Yardım, Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür: Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümünden lisans, Manchester Business School ve University of Wales ortak programından MBA derecesi ve Harvard Business Schoold dan üst düzey yönetici program sertifikası almıştır. 20 yıllık bankacılık deneyimine sahiptir. b) Genel Müdür Yardımcıları Loic Borrey, Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı: Université Lumiere Lyon 2, Faculté de Sciences Economiques et de Gestion, Lyon/Fransa dan mezun olup, 14 yıldır Crédit Agricole Grubu bünyesinde çalışmaktadır. Engin Keskinel, Kurumsal Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı: İ.T.Ü., İşletme Mühendisliği Fakültesinden lisans ve U.S.I.U, San Diego, California, ABD, yüksek lisans 11
derecelerine sahiptir. 20 yıllık bankacılık deneyimine sahiptir. 10 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. Mehmet Batılı, Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı: O.D.T.Ü, Ekonomi Fakültesinden lisans ve Suffolk University, Boston, ABD den yüksek lisans derecelerine sahiptir. 15 yıllık sektör deneyimine sahiptir. 6 yıldır grup bünyesinde çalışmaktadır. c) İç Sistemler Kapsamındaki Birimlerin Yöneticileri Güliz Tınç, İç Denetim Müdürü: Marmara Üniversitesi, İngiliz Dili ve Edebiyatı Bölümünden lisans derecesine sahip olup, 23 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 1990 yılından bu yana Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. de görev yapmaktadır. Seza Sunar, İç Kontrol, Operasyonel Risk ve Bilgi Sistemleri Güvenliğinden sorumlu Müdür Yardımcısı: Marmara Üniversitesi İİBF, İktisat Bölümünden lisans derecesine sahip olup, 11 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 2002 yılından bu yana Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. de görev yapmaktadır. Işıl Kılıç, Kredi Risk Yönetiminden Sorumlu Kıdemli Müdür: İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi nden lisans, O.D.T.Ü. İşletme Fakültesi nden yüksek lisans derecesine sahip olup, 14 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 1996 yılından bu yana Grup bünyesinde görev yapmaktadır. Mine Denel, Piyasa Riskinden Sorumlu Müdür Yardımcısı: İstanbul Üniversitesi İngilizce İktisat Fakültesi nden lisans derecesine sahip olup, 12 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 1998 yılından bu yana Grup bünyesinde görev yapmaktadır Ruhan Ertuğ, Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü: İ.T.Ü. den lisans ve İstanbul Üniversitesi, İşletme Fakültesi, İşletme İktisadı Enstitüsü, İşletme Genel İhtisas Programı ndan sertifika derecelerine sahip olup 22 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 1987 yılından bu yana Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. de görev yapmaktadır. Şirin Erdoğan, Bilgi Teknolojisi Müdürü: İ.T.Ü. Kimya Mühendisliği den lisans ve İ.T.Ü. Bilgi Teknolojilerinden yüksek lisans derecesine sahiptir. 18 yıllık sektör deneyimine sahiptir. 1989 yılından bu yana Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. de görev yapmaktadır. Özlem Kineş, Muhasebe Müdürü: Boğaziçi Üniversitesi Ekonomi den yüksek lisans ve Marmara Üniversitesi İngilizce İşletme den lisans derecelerine sahip olup 13 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 2006 yılından bu yana Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. de görev yapmaktadır. François Massena, Finansal Kontrol Müdürü: Université de Technologie Nice-Fransa dan ön lisans ve Ecole Supérieure de Gestion, Paris-Fransa dan ön lisans derecelerine sahip olup, 12 yıllık bankacılık deneyimi vardır. 1996 yılından bu yana Grup bünyesinde görev yapmaktadır. II. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri Oğuz Kemal Bulut, Denetçi: University of Illinois, ABD, Yüksek Lisans ve Ankara Üniversitesi, Siyasal Bilgiler Fakültesi nden Lisans derecelerine sahiptir. 13 yıllık sektör 12
deneyimine sahiptir. MGI Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. de Sorumlu Ortak olarak çalışmaktadır. Altuğ Güzeldere, Denetçi: University of Golden Gate, San Fransisco, ABD den Yüksek Lisans ve İstanbul Üniversitesi, Hukuk Fakültesi nden Lisans derecelerine sahiptir. 16 yıllık hukuk deneyimi vardır ve halen Güzeldere Hukuk Bürosu nun Kurucu Ortağıdır. III. Kredi Komitesi ve Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik Uyarınca Risk Yönetim Sistemleri Çerçevesinde Yönetim Kuruluna bağlı olan veya Yönetim Kuruluna Yardımcı Olmak Üzere Kurulmuş Olan Komitelerin Faaliyetleri ile bu Komitelerde Görev Alan Başkan ve Üyelerin Ad ve Soyadları ile Asli Görevleri Hakkında Bilgiler Denetim Komitesi Daimi Üyeler: Michel Jean-Marie Pons, Jean-Paul Roger Louis Mazoyer Denetim Komitesi, Banka Yönetim Kurulu nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirilmesini teminen Yönetim Kurulu nun 10/2006 sayılı ve 31.07.2006 tarihli kararıyla oluşturulmuştur. Denetim Komitesi icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile Banka da alınması gereken önlemlere ve Banka nın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kurulu na üç aylık dönemler halinde bildirmektedir. Üst Yönetim Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan)- Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Loic Borrey Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Bankanın strateji ve politikalarını belirlemek ve gerekli idari kararlar almak üzere haftalık olarak toplanır. Kredi Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan)- Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü İlgili Müşteri Temsilcileri (Selen Karlıbel ve Beyza Çelik), Mali Tahlil Bölüm Müdürü (Pınar Akgürgen), Mali Tahlil Uzmanı (Ebru Ayla) toplantılara karar veya tavsiyeleri verirken gerekli açıklamalarda bulunmak üzere katılırlar. Oy hakları yoktur. Toplantılara gerekliyse, teklif edilen kredinin mevzuat ve grup normları açısından onaylanması için, Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü (Ruhan Ertuğ), Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü tarafından davet edilir. Kredi limitleri dahilinde çalışılacak müşterilerin kredibilitelerinin değerlendirilmesi amacıyla kurulmuştur. Komite gerektikçe toplanır. Kararlar veya tavsiyeler oy çoğunluyla alınır. Kredi Komitesinde onaylanan dosyalar, Yönetim Kurulunun onayına tabidir. 13
Senede bir kereden az olmamak kaydıyla, bankanın toplan risk porföyü komite tarafından gözden geçirilir. Bu kapsamda, kredi müşterilerinin kullanım, teminat, karlılık, son finansal durum ve iş performans koşulları açısından incelenir ve her bir müşteri için kredi stratejisi belirlenir İç Kontrol Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan) - Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Loic Borrey - Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Ruhan Ertuğ Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, Seza-Sunar İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı İç Kontrol sürecinde saptanan tüm risk alanlarının belirlenmesi, değerlendirilmesi ve izlenmesi, risk alanlarının kontrolü için gerekli kaynakların ayrılması, prosedürlerin geliştirilmesi, eylem planlarının etkinliğinin sağlanması, aksaklıkların giderilmesi, İç ve Dış Denetim raporlarında saptanan aksaklıkları düzeltici eylemlerin ilgili bölümler tarafından yerine getirilip getirilmediğinin takibi ile ilgili olarak kurulmuştur. Komite üç ayda bir toplanır. Risk Yönetimi Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan) Genel Müdür, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, Ruhan Ertuğ Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü, Seza-Sunar İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı Risk politikalarının belirlenmesi, iç kontrol süreci ile iç kontrol faaliyetlerinin, Banka nın gerçekleştirdiği operasyonların niteliklerini dikkate alarak eşgüdümlenmesi ve planlanması amacıyla, Başkan ve İç Sistemler kapsamında faaliyet gösteren birimlerin yöneticilerinin katılımıyla haftada bir kez toplanır. Aktif-Pasif Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan) - Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Loic Borrey - Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Seza-Sunar İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü Piyasayı, düzenleyici değişikliklerin, döviz kuru riski, faiz oranı riski, yasal oranlar, yatırım ve işlem portföyü, aylık aktif ve pasif yönetimi rakamlarının gözden geçirilmesi amacıyla kurulmuştur. Komite ayda bir kere toplanır. 14
Fiyatlama Komitesi Daimi Üyeler:Loic Borrey, Mehmet Batılı - Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Gürol Özer- Hazine Müdür Yardımcısı, Mine Denel- Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, gerektiğinde Leya Dalva Bankacılık İşlemleri Kıdemli Müdürü, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü Kondor+ ile Muhasebe Sistemi arasındaki Kar/Zarar mutabakatı sonuçlarını değerlendirmek ve takip etmek amacıyla kurulmuştur. Komite ayda bir kez toplanır. Destek Fonksiyonları Komitesi Daimi Üyeler: Loic Borrey (Başkan) - Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Şirin Erdoğan Bilgi Teknolojisi Müdürü, Ruhan Ertuğ Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, Seza Sunar İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, Leya Dalva Bankacılık İşlemleri Kıdemli Müdürü, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü Bankanın operasyonlarıyla ilgili projeleri izlemek ve eylemleri koordine etmek üzere ayda bir kez toplanır. Bilgi Teknolojileri (BT) Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım Genel Müdür, Loic Borrey (Başkan) - Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Şirin Erdoğan Bilgi Teknolojisi Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, Seza-Sunar İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, Leya Dalva Bankacılık İşlemleri Kıdemli Müdürü, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü Devam eden BT projelerini ve ilgili eylem planlarını izlemek, yeni projelerin gerekliliklerini tanımlamak, BT bölümünün performansını değerlendirmek, BT konusundaki isteklerin önceliklerini değerlendirmek ve onaylamak, BT projelerinin hizmet kalitesini değerlendirmek ve iyileştirmek amacıyla üç ayda bir Operasyon Komitesi Başkanlığında toplanır. Uyumluluk İzleme Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan) - Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Loic Borrey Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Ruhan Ertuğ Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, Seza Sunar - İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, Leya Dalva Bankacılık İşlemleri Kıdemli Müdürü, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü 15
Komite üç ayda bir toplanır. Yasal ve iç düzenlemelere uyumsuzluk risklerine karşı Banka nın korunması, Banka Yönetimi, Çalışanlar veya Düzenleyiciler tarafından farkedilen zayıflıkların değerlendirilmesi, raporlanması, düzeltilmesi amacıyla kurulmuştur. Yeni Faaliyet/Ürün Komitesi Daimi Üyeler: Dilek Yardım (Başkan) - Genel Müdür, Engin Keskinel Kurumsal Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Mehmet Batılı Sermaye Piyasaları ve Finansal Kuruluşlardan sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Loic Borrey Operasyon Komitesi Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Işıl Kılıç - Kredi Risk Yönetimi Kıdemli Müdürü, Ruhan Ertuğ Yasal Yükümlülükler ve Uyum Müdürü, Güliz Tınç İç Denetim Müdürü, François Massena Finansal Kontrol Müdürü, Seza Sunar - İç Kontrol, Sistem Güvenliği ve Operasyonel Risklerden sorumlu Müdür Yardımcısı, Leya Dalva Bankacılık İşlemleri Kıdemli Müdürü, Mine Denel Piyasa Riski İzleme Müdür Yardımcısı, Özlem Kineş Muhasebe Müdürü, gerektiğinde Şirin Erdoğan Bilgi Teknolojisi Müdürü Yeni faaliyetlerin ve ürünlerin getirdiği özel risklerin daha iyi kontrol edilebilmesi amacıyla kurulmuştur. Buna göre de, yeni faaliyetleri ve ürünleri başlatan, katılan ve geliştiren her banka yöneticisi kendi rolüne uygun düşen uyum sorumluluklarını üstlenmek zorundadır. Komite gerektikçe toplanır ve toplantılara gerektiğinde vergi ve hukuk danışmanları da davet edilebilir. IV. Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi ile IIIüncü Bölümdeki Komite Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler Yönetim Kurulu nda altı üye bulunmaktadır. Ana Sözleşme nin 21inci maddesine göre, Yönetim Kurulu kararları için toplantıda hazır bulunan üyelerin yarıdan bir fazlasının olumlu oyu gerekir. Yönetim Kurulu üyelerinden herhangi birisi müzakere talebinde bulunmadıkça, muayyen bir husustaki teklife diğerlerinin yazılı muvafakati alınmak sureti ile de karar verilebilir. Tüm Yönetim Kurulu kararlarında bu hususa riayet edilmiştir. Denetim Komitesi, 2007 yılı içerisinde Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Denetim Komitesi Yönetmeliği çerçevesinde faaliyet göstermiş ve düzenli olarak üç aylık dönemler halinde toplanmıştır. Denetim Komitesi tarafından Denetim Birimi ve Banka nın iç sistemlerle ilgili birim yöneticileri ile düzenli görüşmeler gerçekleştirilmiştir. Bankanın faaliyetleri doğrultusunda riskler düzenli olarak takip edilerek risklerin zamanında tespit edilmesi ve gerekli önlemlerin alınması sağlanmıştır. Bağımsız denetim sonuçları, üçer aylık ve yıllık bağımsız denetim raporları değerlendirilerek tereddütlü konular çözüme kavuşturulmuştur. Banka nın muhasebe uygulamalarının Kanuna ve ilgili diğer mevzuat uygunluğu kapsamında bağımsız denetim kuruluşunun değerlendirmelerini düzenli toplantılar ile gözden geçirmiş ve gerekli önlemler alınmıştır. Banka nın dışarıdan sağlamış bulunduğu destek hizmetlerine ilişkin ilgili birimlerle birlikte risk değerlendirmelerinde bulunarak bunların sonuçlarını Yönetim Kuruluna sunmuştur. Yönetim Kuruluna yardımcı olmak üzere kurulmuş olan komitelerin (B.IIIüncü bölümde bahsi geçen komiteler) üyeleri dönemsel olarak ve/veya gerektikçe her toplantıya katılmışlardır. Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Komite Üyelerinin toplantılara katılımı yeterli düzeyde olmuştur. Komitelerde alınan kararlar toplantı tutanaklarına geçirilmiştir. Daha sonra söz konusu tutanaklar, komitelerin faaliyetleri hakkında bilgi vermek amacıyla, İç Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesine gönderilmiştir. 16
V. Genel Kurula Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu Sayın Ortaklarımız, 2007 yılı hesap dönemine ilişkin Yönetim Kurulu ve Denetçiler Raporu ile Kar ve Zarar Hesapları inceleme ve onayınıza sunulmuştur. Mali tablolarımızın ana bilanço kalemleri ve rasyolarının bir önceki yıl sonu rakamları ile karşılaştırılması aşağıdaki gibidir: - Toplam aktifler % 2 artmıştır. - Özkaynaklarımız 32.558.000.- YTL ye ulaşmıştır. - Likit Aktiflerimiz bir önceki yila göre % 59 oranında küçülmüş ve aktifin % 17 sini oluşturmuştur. - Kredi portföyümüzün bir önceki yıla göre % 24 oranında büyümüştür. Kredilerin 55.873.000.- YTL si kısa vadelidir. - Menkul Kıymet portföyümüz bir önceki yıla göre % 86 oranında büyümüş ve aktifin % 43 ünü oluşturmuştur. - Sermaye yeterliliği rasyomuzun % 10,43 olarak gerçekleşmiş olup, bu oran 31.12.2006 itibariyle % 18,26 dır. - 2006 yılında % -1,31 olan aktif verimliliğimiz 2007 yılında % 0.37 olarak gerçekleşmiştir. - Özkaynak verimliliğimiz % 3,24 olarak gerçekleşmiştir. - Banka nın Ödemiş Sermayesi 20.000.000.- YTL den 28.750.000.- YTL ye arttırılmıştır. - Banka nın cari dönemde vergi öncesi karı 1.162.000.- YTL olarak gerçekleşmiştir. Saygılarımızla, Yönetim Kurulu VI. İnsan Kaynakları Uygulamalarına İlişkin Bilgiler İnsan Kaynakları ve Yönetim Kadrosu olarak bu süreçte görevimiz doğru yetenekleri, uygun pozisyonlarda değerlendirmektir. Seçme ve yerleştirme süreci, pozisyona ilişkin olarak teknik ve davranışsal yetkinliklere bağlı olarak gerçekleştirilmektedir. Tüm çalışanlarımız tecrübe, eğitim ve bilgi birikimleri dahilinde yılda bir kere olmak üzere, Yönetim kadrosu tarafından değerlendirilmekte ve pozisyonuna uygun olarak terfi veya rotasyon kararı alınmaktadır. Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. nin başarısı aynı zamanda her bir çalışanın başarısıdır. Çünkü her bir çalışan, Türkiye de iş hayatında model teşkil eden, Avrupa nın lider Bankası nın bir üyesidir. 17
VII. Banka nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler Bankamız, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla yaptığı bankacılık işlemleri mevzuata uygun olarak yürütülmektedir. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile plasman, alınan krediler ve gayrinakdi kredi ilişkisi mevcuttur. Bu işlemler ticari amaçlı olup, piyasa fiyatlarıyla gerçekleştirilmektedir. Bankamızın Risk grubu ile yapmış olduğu işlemler ve toplam bankamız kredi riski içindeki payları aşağıdaki gibidir. 31/12/2007 31/12/2006 % % Toplam plasmanlar içindeki payı 0 80 Toplam Alınan Krediler içindeki payı 95 37 Toplam gayrinakdi krediler içindeki payı 24 49 VIII. Bankaların Alacakları Destek Hizmetleri ve Destek Hizmeti Kuruluşlarının Yetkilendirilmesi Hakkında Yönetmelik Uyarınca Destek Hizmeti Alınan Faaliyet Konuları ve Hizmetin Alındığı Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Bilgiler Yönetmelik uyarınca, destek hizmeti alınan faaliyet konuları Bilgi Teknolojileri alanındadır. Ancak bu hizmetler, Yönetmeliğin sadece Gizlilik, Mesleki Sorumluluk Sigortası ve BDDK Denetimi ile ilgili hükümlerine tabidir. Kısmi olarak Yönetmeliğe tabi destek hizmeti aldığımız faaliyet konuları ve kuruluşları aşağıdaki gibidir: Destek Hizmeti Konusu Thunder Yazılım ve Sistem Desteği İş Sürekliliği Planı ve Acil Durum Merkezi Desteği Menkul Kıymetler Sistemi Yazılım Desteği Arşiv Saklama Hizmetleri Destek Hizmeti Kuruluşu Globera Bilişim Teknolojileri Ltd.Şti. IBM Türk Ltd.Şti. Active Bilgisayar Hizmetleri ve Tic.Ltd.Şti. RM Arşiv Yönetim Hizmetleri Ticaret A.Ş 18
C. FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER I. 29/6/1956 Tarihli ve 6762 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun 347inci Maddesi Uyarınca Teşkil Olunan Denetçiler Tarafından Hazırlanan Rapor DENETÇİLER RAPORU Calyon Yatırım Bankası Türk A.Ş. Olağan Genel Kurulu na Calyon Yatırım Bankası Türk Anonim Şirketi nin 1 Ocak 31 Aralık 2007 faaliyet yılı hesap ve işlemlerini Türk Ticaret Kanunu, Banka nın Ana Sözleşmesi, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu, Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, ilgili tebliğler ve düzenlemeler ile genel kabul görmüş denetleme ilke, esas ve standartlarına göre incelemiş bulunmaktayız. Görüşümüze göre söz konusu işlemler kanunlara uygun olarak kaydedilmiştir. 2007 faaliyet yılı bilançosu ve kar-zarar hesabının muhasebe kayıtları ile uygun bulunduğunu arz ederiz. Saygılarımızla, İstanbul, 12.03.2008 Denetçi Altuğ Güzeldere Denetçi Oğuz Kemal Bulut 19
II. Denetim Komitesinin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkında Bilgiler 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 24üncü maddesi uyarınca, 31 Temmuz 2006 tarihinde, Banka mızda Denetim Komitesi teşekkül ettirilmiştir. Denetim Komitesi, çalışmalarını, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Denetim Komitesi Yönetmeliği nde belirlenen esaslar çerçevesinde gerçekleştirmiştir. Bankamızdaki İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin organizasyonel yapısı görevlerin ayrışımı ilkesine riayet etmektedir. Bu yapı, faaliyetlerimizin kapsamı ve yapısıyla uyumlu, değişen koşullara cevap verebilecek nitelik ve etkinliktedir. İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetimi, organizasyonel açıdan Yönetim Kuruluna (ilgili Yönetim Kurulu Üyesi aracılığıyla) bağlı, birbirinden bağımsız ancak eşgüdüm içinde çalışan birimler olarak faaliyetlerini tamamlamışlardır. Yönetim Kurulumuz, bankanın İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetim Sistemlerinin sürdürülebilmesi konusunda gerekli tedbirleri almıştır. Bankamız yapısı ve hacmine uygun olarak İç Denetim Müdürü tarafından denetim faaliyetlerini sürdürmüştür. Yönetim Kurulumuz, İç Denetim Biriminin bankanın bütün faaliyetlerini ve bölümlerini sınırlama olmaksızın denetleyebilmesi için gerekli tüm tedbirleri almıştır. 2007 yılı, iç denetim faaliyetleri kapsamında, risk bazlı denetim planı ile uyumlu olarak 8 adet denetim gerçekleştirilmiştir. Gerçekleştirilen denetimlere uyum ve tavsiyelerin yerine getirilme düzeyi İç Denetim Birimi tarafından yılda iki defa gerçekleştirilen düzenli denetimlerle takip edilmektedir. Denetim Komitesi uygulamaya alınması gereken ve ilgili birimlerce uygulamaya alınmış tavsiyeleri takip eder ve bu konuda Yönetim Kurulu nu bilgilendirir. İç kontrol faaliyetlerimiz temel kontrol alanlarını kapsayacak şekilde günlük faaliyetlerin ayrılmaz bir parçasıdır. İç Kontrol ve Risk Yönetimi birimlerinde, piyasa, kredi, uyum ve operasyonel risklerin belirlenmesi, ölçülmesi ve raporlamasından sorumlu personel bulunmaktadır. Risk yönetim süreci banka üst düzey yönetimi ile risk yönetimi biriminin beraberce belirlediği ve yönetim kurulunun onayladığı esaslar çerçevesinde, risklerin tanımlanması, ölçülmesi, risk politikaları ve uygulama esaslarının oluşturulması, risklerin analizi ve izlenmesi, raporlanması ve denetimi safhalarından meydana gelir. İç Kontrol ve Risk Yönetimi personeli, Müşterini Tanı MT prensipleri kapsamında yeni müşteri edinim ve müşteri/ürün uygunluğu prosedürlerine riayet etmişlerdir. Sınırı aşırı işlemler, hassas/karmaşık işlemler, yeni faaliyetler/ürünler İç Kontrol ve Risk Yönetimi birimlerinin ön onayını takiben işleme konulmuştur. Risk Yönetimi Birimi, içsel değerlendirmeler açısından, Riske Maruz Değer, Hassasiyet Ölçümleri aylık ve yıllık stop loss veya alarm seviyelerini, Kondor+ ve Global View sistemleri tarafından günlük olarak ölçebilmiştir. Bankamızın risk yönetimi misyonu, bağlı olduğumuz grubun politika ve prosedürlerine uygun risklerin üstlenilmesi ve karlılık düzeyinin arttırılmasıdır. Bu bağlamda, 2007 yılında da güvenilir taraflarla yasal ve iç düzenlemeler dahilinde düzgün işlemler gerçekleştirilmiş ve risk duyarlı bir politika izlenmiştir. 20