ANADOLU HAYAT EMEKLĠLĠK A.ġ. BÜYÜME AMAÇLI YÜKSELEN ÜLKELER ESNEK EMEKLĠLĠK YATIRIM FONU (AHE BRIC PLUS FON) TANITIM FORMU ÖNEMLĠ BĠLGĠ BU TANITIM FORMUNDA YER ALAN BĠLGĠLER, SERMAYE PĠYASASI KURULU TARAFINDAN 11.10.2010 TARĠH VE EYF.133/881 SAYI ĠLE ONAYLANAN, 26.10.2010 TARĠH VE 7677 SAYILI TTSG NDE YAYIMLANAN ĠZAHNAMEDE YER ALAN BĠLGĠLERĠN ÖZETĠDĠR. BU BELGEDE ĠZAHNAMEYE AYKIRI NĠTELĠKTE BĠLGĠLERE YER VERĠLEMEZ. ĠZAHNAME ANADOLU HAYAT EMEKLĠLĠK A.ġ. GENEL MÜDÜRLÜĞÜ NDEN, BÖLGE MÜDÜRLÜKLERĠ VE ġubelerġnden, ACENTELERĠNDEN, ĠNTERNET SAYFASINDAN GÜNCELLENMĠġ OLARAK TEMĠN EDĠLEBĠLĠR. 1
ANADOLU HAYAT EMEKLĠLĠK A.ġ. BÜYÜME AMAÇLI YÜKSELEN ÜLKELER ESNEK EMEKLĠLĠK YATIRIM FONU (AHE BRIC PLUS FON) TANITIM FORMU BÖLÜM A : GENEL BĠLGĠLER I.Fonun Amacı Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. tarafından 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanununun 15 inci maddesine dayanılarak emeklilik sözleşmesi çerçevesinde alınan ve katılımcılar adına bireysel emeklilik hesaplarında izlenen katkıların, riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre işletilmesi amacıyla Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Büyüme Amaçlı Yükselen Ülkeler Esnek Emeklilik Yatırım Fonu kurulmuştur. II.Fonun Yatırım Politikasına ĠliĢkin Özet Bilgi Fon portföyünün en az %80 i gelişen ülkelerde faaliyeti bulunan şirketlerin hisse senetleri, Amerikan ve Global Depo Sertifikaları (ADR- GDR) ile gelişen ülke hisse senetlerine yatırım yapan Yatırım Fonlarından (borsa yatırım fonları dahil) oluşturulmuştur. Gelişen ülkeler içinde Brezilya, Çin, Hindistan ve Rusya da faaliyette bulunan şirketlere yatırım ana stratejiyi oluşturmaktadır. Fonun karşılaştırma ölçütü %22 Hang Seng Endeksi + %22 MICEX Endeksi + %22 Bovespa Endeksi + %22 Sensex Endeksi + %2 MSCI EM (Morgan Stanley Emerging Market) Endeksi +%5 KYD 91 Günlük Bono Endeksi + %4 KYD O/N Repo (Brüt) Endeksi + %1 Fon Kurulu kararıyla belirlenen beş bankanın bir aylık brüt mevduat ortalama oranlarına göre hesaplanan endekstir. Fonun getiri hedefine ulaşabilmesi amacıyla, finansal açıdan güçlü, büyüme potansiyeli olan ve gelişen ülkelerde faaliyetleri olan şirketlerin hisse senetlerine, ADR ve GDR leri ile yatırım fonlarına yatırım yapılacaktır. Fon, gelişen ülkelerdeki şirketlerin büyüme oranlarından ve hisse senedi piyasalarındaki dalgalanmalardan maksimum şekilde faydalanmayı amaçlamaktadır. Fon portföyüne, gelişen ülkelerin likiditesi fazla, piyasa değeri yüksek, sektöründe geleceği olan şirketleri yatırım için tercih edilecektir. Fon portföyüne riskten korunma ve/veya yatırım amacıyla döviz, kıymetli madenler,faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, varantlar, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon sözleşmeleri dahil edilebilir. Fon öncelikli olarak yatırım yaptığı şirketlerin değer artışından faydalanmayı amaçla birlikte temettü verimi yüksek olan şirketler tercih nedeni olacaktır. 2
Yatırım Stratejisi Bant Aralığı: Fonun yatırım stratejisi bant aralıkları; %70-100 yabancı hisse senetleri ve Amerikan-Global Depo Sertifikaları (ADR-GDR), %0-20 yatırım fonları, %0-30 kamu borçlanma araçları, %0-30 yabancı özel veya kamu borçlanma araçları, %0-30 ters repo, %0-20 borsa para piyasası işlemleri ve %0-20 vadeli mevduattır. Vadeli mevduat, ters repo ve borsa para piyasası işlemleri yatırım stratejisi bant aralıkları toplamı %0-20 olacaktır. III.Fonun Risk Profiline ĠliĢkin Özet Bilgi Fon portföyü ağırlıklı olarak yabancı hisse senetleri ve Amerikan-Global Depo Sertifikalarına yatırım yapmaktadır. Fon kur, piyasa ve faiz riski taşımaktadır. Gelişen ülkelerdeki faiz oranları ve hisse senedi piyasasındaki değişimler, fonun getirisini etkilemektedir. Fon aynı zamanda sektör, firma ve de likidite riski taşımaktadır. IV.Fonun Hangi Yatırımcılar Ġçin Uygun Olduğu Fon portföyünün en az %80 i gelişen ülkelerde faaliyeti bulunan şirketlerin hisse senetleri, Amerikan ve Global Depo Sertifikaları (ADR- GDR) ile gelişen ülke hisse senetlerine yatırım yapan Yatırım Fonlarından (borsa yatırım fonları dahil) oluşturulmuştur. Gelişen ülkeler içinde Brezilya, Çin, Hindistan ve Rusya da faaliyette bulunan şirketlere yatırım ana stratejiyi oluşturmaktadır. Fon, gelişen ülkelerdeki şirketlerin büyüme oranlarından ve hisse senedi piyasalarındaki dalgalanmalardan maksimum şekilde faydalanmayı amaçlamaktadır. Fon portföyüne, gelişen ülkelerin likiditesi fazla, piyasa değeri yüksek, sektöründe geleceği olan şirketleri yatırım için tercih edilecektir. Fon gelişen ülkelerin büyüme potansiyeline ortak olmak isteyen, agresif risk profilindeki yatırımcılar tarafından tercih edilebilir. FONUN YATIRIM KISITLARI VARLIK TÜRÜ En Az % En Çok % Yabancı Hisse Senetleri ve Amerikan-Global Depo Sertifikaları (ADR-GDR) 70 100 Kamu Borçlanma Senetleri 0 30 Türk Özel Sektör Borçlanma Senetleri 0 30 Yabancı Kamu ve Özel Sektör Borçlanma Senetleri 0 30 Ters Repo 0 30 Repo 0 10 Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı (TL) 0 20 Vadesiz Mevduat (TL) 0 20 Vadeli Mevduat/Katılma Hesabı (Döviz) 0 20 Vadesiz Mevduat (Döviz) 0 20 Yatırım Fonu Katılma Belgeleri/Yabancı Yatırım Fonu Katılma 0 20 Belgeleri/Yabancı Borsa Yatırım Fonu Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklıkları/Fonları 0 20 Borsa Para Piyasası İşlemleri 0 20 Varant 0 15 Fon bir sözleşme çerçevesinde ve Takasbank nezdinde olmak koşuluyla, herhangi bir anda fon varlıklarının %50 si tutarındaki para ve sermaye 3
piyasası araçlarını ödünç verebilir veya fon varlıklarının %10 unu aşmamak üzere ödünç alabilir ve bu oranla sınırlı olmak üzere açığa satış işlemi yapabilir. Ödünç verme ve alma işlemi en fazla doksan iş günü süreyle yapılır. Fon portföyünden ödünç verme işlemi, ödünç verilen para ve sermaye piyasası araçlarının en az %100 ü karşılığında nakit veya devlet iç borçlanma senetlerinden oluşabilecek teminatın fon adına Takasbank ta bloke edilmesi şartıyla yapılabilir. Teminat tutarının ödünç verilen para ve sermaye piyasası araçlarının piyasa değerinin %80 inin altına düşmesi halinde portföy yöneticisi teminatın tamamlanmasını ister. Fonun taraf olduğu ödünç verme ve alma sözleşmelerine, fon lehine tek taraflı olarak sözleşmenin fesh edilebileceğine ilişkin bir hükmün konulması mecburidir. Yukarıdaki tabloda yer verilmeyen alınamaz. araçlar ve işlemler fon portföyüne BÖLÜM B: EKONOMĠK VE TĠCARĠ BĠLGĠLER I.Vergi Düzenlemeleri Ġndirilebilecek Katkı Tutarları Bireysel emeklilik sisteminde katkı payları ücretlilerde yıllık ücretin, serbest meslek mensuplarında ise yıllık gelirin %10 unu ve asgari ücretin yıllık tutarını aşmamak üzere gelir vergisi matrahından indirilebilecektir. Bakanlar Kurulu %10 olarak belirlenen oranı %20 ye, asgari ücretin yıllık tutarının ise 2 katına kadar artırmaya yetkilidir. İşverenler tarafından ücretliler adına bireysel emeklilik sistemine ödenen katkı payları, ilk paragrafta belirtilen %10 luk sınırı aşmamak üzere doğrudan gider olarak yazılabilecektir. Emeklilik Fonunun Vergilendirilmesi Emeklilik yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisna olup, bu kazançlar Gelir Vergisi Kanununun(GVK) 94 üncü maddesine göre veya 5281 sayılı Kanun ile 193 sayılı Gelir Vergisi Kanununa Eklenen Geçici 67 nci madde hükmü kapsamında tevkifata tabi tutulamaz. Fondan Yapılacak Ödemelerin Vergilendirilmesi Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin %25 i gelir vergisinden ve her türlü stopajdan müstesna olacaktır. Emekliliğe hak kazandıktan sonra alınan ve % 25 i her türlü vergiden muaf olan emeklilik aylığı veya toplu paralar menkul sermaye iradı olarak kabul edilecek ve beyan yerine stopaj ile vergilendirilecektir. Sigorta ve emeklilik şirketleri ile emeklilik yatırım fonlarının kuruluşları dahil her türlü işlemlerinde düzenlenen kağıtlar damga vergisinden müstesna tutulacaktır. Tüzel kişiliği haiz emekli sandıkları, yardım sandıkları ile emeklilik ve sigorta şirketleri tarafından; 4
a) On yıl süreyle prim, aidat veya katkı payı ödemeden ayrılanlara yapılan ödemeler %15, b) On yıl süreyle katkı payı ödemiş olmakla birlikte bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar ile diger sandık ve sigortalardan on yıl süreyle prim veya aidat ödeyenlere ve vefat, malûliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemeler %10, c) Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, malûliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemeler % 5, oranında stopaja tabi olacaktır. II.Fona Katılım ve Fondan Ayrılma FONA KATILIM Hazine Müsteşarlığı nca onaylanan emeklilik planına dahil olmak isteyen katılımcının; gelir düzeyi, emeklilik dönemindeki gelir beklentileri ve yatırım tercihleri yönünde önce Risk Getiri Profili Formu doldurularak risk alma eğilimi belirlenir. Katılımcı, Anadolu Hayat Emeklilik in tavsiyeleri ışığında plan ve planın içerisindeki hangi fon dağılım seçeneğini tercih ettiğini belirtir ve Emeklilik Sözleşmesi Teklif Formunu doldurur. Fona, fonun yer aldığı ilgili emeklilik planında belirtilen esaslar çerçevesinde katkı payı ödenecektir. Katkı payı tutarı katılımcı tarafından nakit olarak Türkiye İş Bankası A.Ş. Şubelerine, Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Genel Müdürlük veya Bölge Müdürlüklerine ödenir. Ayrıca katkı payı ödemeleri kredi kartı veya katılımcıların bankalarına verecekleri otomatik ödeme talimatı ile de yapılabilir. Asgari katkı payı tutarı, her yıl başında TUİK tarafından açıklanan en son (Kasım sonu itibariyle) yıllık uçtan uca (son oniki aylık) TÜFE artış oranında artırılır ve en yakın 1 TL nin katına yuvarlanır. Yeni asgari katkı payı tutarı Ocak ayından itibaren yürürlüğe alınır. Asgari katkı payının altında yapılan ödemeler katılımcının tercih etmiş olduğu fon dağılım oranlarıyla yatırıma yönlendirilir. Katkı payının Şirket hesaplarına intikal ettiği gün nemalandırma yapılmaz. İntikal tarihinde gün içi saat 17:00 ye kadar yatan katkı payları için intikal tarihini takip eden ilk iş günü itibariyle fon alım talimatı oluşturulur ve fon payları alım işlemi, talimatı takip eden ilk işgünü itibariyle gerçekleştirilir. BĠRĠKĠMLERĠN BAġKA FONA AKTARILMASI Katılımcı, birikimlerinin ve/veya katkı payının dağılım oranlarına ilişkin olarak yılda en fazla altı kez değişiklik talebinde bulunabilir. Katılımcı değişiklik talebini yazılı olarak yapar. 5
Katkı payı dağılım oranları değişikliğine ilişkin, katılımcının bireysel emeklilik hesabında mevcut olan birikimlerin dağılım oranlarını yeniden belirlemesi halinde katılımcının talimatının Şirkete ulaştığı tarih itibariyle; Yeni katkı payı dağılımında hiç yer almayan mevcut fonların tamamı satılır, Yeni katkı payı dağılımında yer alıp, dağılım oranı düşürülen fon paylarının fazla olan kısmı satılır. Yeni katkı payı dağılımına göre alınması gereken fonların alım talimatları verilir ve satıştan elde edilen nakit, alım işlemlerinin gerçekleşme tarihine kadar AHE Likit Fon unda yatırıma yönlendirilir. Satılan veya alınan fonlardan en uzun valörlü fonun alış veya satış işleminin gerçekleştiği gün itibariyle işlem sonuçlandırılır. FONDAN AYRILMA Katılımcı dahil olduğu emeklilik planından ayrılma talebini yazılı olarak Şirkete yapar. Katılımcının talebi üzerine Bireysel Emeklilik Hesabındaki mevcut fonlar için satış talimatları verilir. Tüm fonların satışlarının gerçekleştiği tarih itibariyle katılımcının Bireysel Emeklilik Hesabı tamamen nakde dönüşür ve birikim tutarı T. İş Bankası A.Ş. Şubelerinden, Anadolu Hayat Emeklilik Genel Müdürlük veya Bölge Müdürlüklerinden ödenir. III.Maliyetler GĠRĠġ AĠDATI Hazine Müsteşarlığı nca onaylanacak emeklilik planında yer verilecek giriş aidatı yatırımcıdan tahsil edilir. YÖNETĠM GĠDERĠ KESĠNTĠSĠ Hazine Müsteşarlığı nca onaylanacak emeklilik planında yer verilecek yönetim gideri kesintisi yatırımcıdan tahsil edilir. FON ĠġLETĠM GĠDERĠ KESĠNTĠSĠ Fon dan, Fon un net varlık değeri üzerinden hesaplanan günlük yüzbindeyedi oranında (100.000 TL için 7 TL), yıllık %2,59 oranında fon işletim gideri kesintisi yapılır. Bu gider fon malvarlığından karşılanmakta olduğundan, fonun getirisini azaltıcı bir etki yapmaktadır. IV.Kamuyu Aydınlatma Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. fona ilişkin olarak SPK tarafından onaylanmış fon iç tüzüğünü, izahname ve tanıtım formunu, 3 aylık ve yıllık raporları, Genel Müdürlük, Bölge Müdürlükleri, Acenteler ve internet sitesinde güncellenmiş olarak katılımcıların incelemesi amacıyla bulunduracaktır ve katılımcıların talep etmesi halinde katılımcıların kendisine verecektir. Katılımcılar ödedikleri katkı payları, sahip oldukları fonlar, fon getirileri ve birikimleri ile ilgili bilgilere Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. internet sitesi, sesli yanıt sistemi ve müşteri hizmetleri birimlerinden istedikleri zaman 6
ulaşabileceklerdir. Ayrıca, hesap dönemleri sonunda yıllık hesap bildirim cetveli katılımcıya gönderilecektir. Katılımcılar fon birim fiyatı ve diğer bilgilere Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. internet sitesi, sesli yanıt sistemi ve müşteri hizmetleri birimlerinden istedikleri zaman ulaşabilirler. 7