1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 I- Cari Varlıklar A-Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 517.764.389 349.971.916 1- Kasa 2.12 - - 2- Alınan Çekler - - 3- Bankalar 2.12 ve 14 411.898.562 261.770.417 4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - - 5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 105.796.528 88.085.882 6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 47.1 69.299 115.617 B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 11.1 826.289.007 903.101.411 1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.8 ve 11.1 362.988.707 399.948.847 2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - 3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 2.8, 11.1 ve 13 5.253.902 13.133.334 4- Krediler - - 5- Krediler Karşılığı (-) - - 6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine ait Finansal Yatırımlar 2.8 ve 11.1 458.046.398 490.019.230 7- Şirket Hissesi - - 8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.8, 11.1 ve 12.1 3.286.080.464 2.620.580.447 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 353.703.689 352.621.263 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (74.085.489) (66.305.824) 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 4.946.524 3.813.648 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12.1 ve 12.5 6.412.033 7.496.603 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 ve 47.1 2.994.248.633 2.321.960.991 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 3.450.258 3.647.277 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (2.595.184) (2.653.511) D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 70.566 60.503 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar 70.566 60.503 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9-İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - E- Diğer Alacaklar 1.839.337 802.777 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar 27.340 27.355 4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 1.769.664 733.089 5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar 83.861 83.861 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) (41.528) (41.528) F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 78.583.080 73.127.516 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.25, 17 71.181.973 64.753.079 2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - - 3- Gelir Tahakkukları - - 4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 7.401.107 8.374.437 G- Diğer Cari Varlıklar 813.934 631.409 1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar 360.411 490.336 2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - - 3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - - 4- İş Avansları 24.179 5.795 5- Personele Verilen Avanslar 26.870 80.265 6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - - 7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 47.1 402.474 55.013 8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - - I- Cari Varlıklar Toplamı 4.711.440.777 3.948.275.979 (1)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Varlıklar geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 II-Cari Olmayan Varlıklar - - A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - - 2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - - 4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı - - 5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - - 6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar - - 7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - - 8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - - 9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - - 10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 1- Ortaklardan Alacaklar - - 2- İştiraklerden Alacaklar - - 3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - - 5- Personelden Alacaklar - - 6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - - 7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - - C- Diğer Alacaklar - - 1- Finansal Kiralama Alacakları - - 2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - - 3- Verilen Depozito ve Teminatlar - - 4- Diğer Çeşitli Alacaklar - - 5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - - 6- Şüpheli Diğer Alacaklar - - 7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - - D- Finansal Varlıklar 45.2 631.834 631.834 1- Bağlı Menkul Kıymetler - - 2- İştirakler - - 3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - - 4- Bağlı Ortaklıklar - - 5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - - 6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - - 7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - - 8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar - - 9- Diğer Finansal Varlıklar 45.2 7.014.748 7.014.748 10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 (6.382.914) (6.382.914) E- Maddi Varlıklar 2.5, 2.6, 6 ve7 28.007.109 26.860.992 1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 3.508.988 3.517.457 2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - - 3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller 6 20.717.755 20.192.689 4- Makine ve Teçhizatlar 6 4.721.019 8.649.424 5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 21.547.434 22.026.319 6- Motorlu Taşıtlar 6 8.161 8.161 7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 18.738.853 19.048.290 8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - - 9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 ve 7 (41.235.101) (46.581.348) 10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - - F- Maddi Olmayan Varlıklar 2.7 ve 8 15.839.664 14.688.229 1- Haklar 8 6.222.314 5.302.857 2- Şerefiye - - 3- Faaliyet Öncesi Döneme ait Giderler - - 4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - - 5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 8 23.685.061 20.033.011 6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (14.109.378) (11.116.549) 7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar 8 41.667 468.910 G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 8.661.904 5.765.153 1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 2.25, 17 5.299.457 4.018.463 2- Gelir Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler 47 3.362.447 1.746.690 H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar 11.605.872 9.349.222 1- Efektif Yabancı Para Hesapları - - 2- Döviz Hesapları - - 3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - - 4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 2.18, 3, 21 ve 35 11.605.872 9.349.222 6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - - 7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - - 8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı - - II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 64.746.383 57.295.430 Varlıklar Toplamı (I+II) 4.776.187.160 4.005.571.409 (2)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Yükümlülükler geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1-280.239 A- Finansal Borçlar - - 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - 3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - 4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - - 5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) 47.1-280.239 B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 3.140.256.773 2.443.080.110 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 7.376.854 4.663.509 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar 19 63.637.908 45.311.189 3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 19 ve 47.1 3.025.296.611 2.346.741.623 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 ve 47.1 43.945.400 46.363.789 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - - C-İlişkili Taraflara Borçlar 1.147.097 2.013.882 1- Ortaklara Borçlar 1.917 927 2- İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar 136.726 7.170 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 47.1 1.008.454 2.005.785 D- Diğer Borçlar 13.955.485 14.449.139 1- Alınan Depozito ve Teminatlar 59 59 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 19 2.510.507 1.728.521 2- Diğer Çeşitli Borçlar 2.26, 19 ve 47.1 11.827.611 13.261.479 3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) (382.692) (540.920) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 581.707.691 536.603.501 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 399.686.282 397.073.464 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 3.983.283 4.125.557 3- Matematik Karşılıklar - Net - - 4- MuallakTazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 171.405.606 134.211.971 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı Net 2.24, 4 ve 17 6.592.084 1.129.536 6- Diğer Teknik Karşılıklar Net 47.1 40.436 62.973 F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 22.403.931 18.358.778 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 7.787.141 10.746.184 2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 4.526.948 4.009.811 3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - - 5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 2.18 ve 35 22.745.702 16.414.449 6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 2.18 ve 35 (14.182.001) (15.148.551) 7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları 47.1 1.526.141 2.336.885 G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - - 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - - 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - 3- Maliyet Giderleri Karşılığı - - H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 38.476.347 34.559.401 1-Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 2.24, 17 ve 19 24.079.854 20.998.781 2- Gider Tahakkukları 2.20 ve 23 14.264.905 13.543.170 3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 131.588 17.450 I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 3.122.447 3.195.712 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - - 2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - - 3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 3.122.447 3.195.712 III-Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 3.801.069.771 3.052.540.762 (3)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Yükümlülükler Dipnot 30 Eylül 2012 geçmiş 31 Aralık 2011 IV-Uzun Vadeli Yükümlülükler - - A-Finansal Borçlar - - 1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - - 2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - - 3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - - 4- Çıkarılmış Tahviller - - 5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - - 6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - - 7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - - B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - - 2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - - 3-Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - - 4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - - 5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - - 6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - - C- İlişkili Taraflara Borçlar - - 1- Ortaklara Borçlar - - 2-İştiraklere Borçlar - - 3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - - 5- Personele Borçlar - - 6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - - D- Diğer Borçlar 4 ve 19 5.458.511 5.485.439 1- Alınan Depozito ve Teminatlar - - 2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK ya Borçlar 4 ve 19 5.653.384 5.909.162 2- Diğer Çeşitli Borçlar - - 3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu(-) (194.873) (423.723) E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24 572.922.835 577.131.504 1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - - 2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - - 3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 516.866.478 550.883.086 4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - - 5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 728.737 945.975 6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.8, 2.24, 4, 17 ve 47.1 55.327.620 25.302.443 F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - - 1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - - 2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş - - Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 3- Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - - G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 9.835.248 8.700.530 1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 2.19, 3 ve 22 9.835.248 8.700.530 2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - - 1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - - 2- Gider Tahakkukları - - 3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - - I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 8.969.651 7.329.495 1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - - 2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.25 ve 47.1 8.969.651 7.329.495 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 597.186.245 598.646.968 (4)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar Özsermaye geçmiş Dipnot 30 Eylül 2012 31 Aralık 2011 V- Özsermaye A- Ödenmiş Sermaye 220.486.618 198.495.352 1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 101.991.266 80.000.000 2- Ödenmemiş Sermaye (-) - - 3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 118.495.352 118.495.352 4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - - 5- Tescili Beklenen Sermaye - - B- Sermaye Yedekleri 37.179.129 32.061.084 1- Hisse Senedi İhraç Primleri - - 2- Hisse Senedi İptal Karları - - 3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları 15 18.811.781 18.811.781 4- Yabancı Para Çevirim Farkları - - 5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 18.367.348 13.249.303 C- Kar Yedekleri 77.442.891 85.234.208 1- Yasal Yedekler 15 28.553.536 16.494.504 2- Statü Yedekleri - - 3- Olağanüstü Yedekler 43.632.968 50.255.715 4- Özel Fonlar (Yedekler) - - 5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 2.8 ve 15 5.256.387 (3.507.277) 6- Diğer Kar Yedekleri 15-21.991.266 D- Geçmiş Yıllar Karları (2.105.183) (11.518.276) 1- Geçmiş Yıllar Karları (2.105.183) (11.518.276) E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (19.965.350) (26.480.569) 1- Geçmiş Yıllar Zararları (19.965.350) (26.480.569) F- Dönem Net Karı/Zararı (-) 37 64.772.788 76.482.642 1- Dönem Net Karı 64.772.788 71.364.597 2- Dönem Net Zararı (-) - - 3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı 6.3 ve 15-5.118.045 G- Azınlık payı 120.251 109.238 V-Özsermaye Toplamı 377.931.144 354.383.679 Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 4.776.187.160 4.005.571.409 (5)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait ayrıntılı konsolide gelir tabloları (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 1 Ocak - 30 Eylül 2011 1 Temmuz - 30 Eylül 2011 A- Hayat Dışı Teknik Gelir 654.366.275 231.403.011 529.913.349 184.773.257 1-Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 615.325.948 218.481.327 489.346.142 171.104.688 1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 614.525.461 173.217.839 497.378.368 158.009.166 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 800.741.503 230.021.050 643.739.839 203.318.974 1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (180.552.904) (55.703.278) (146.361.471) (45.309.808) 1.1.3- SGK ya Aktarılan Primler 2.26 ve 24 (5.663.138) (1.099.933) - - 1.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 658.213 42.830.262 (2.487.219) 16.817.772 1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (4.117.443) 50.848.292 (37.542.864) 16.849.663 1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 4.320.425 (7.250.983) 35.055.645 (31.891) 1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) 10 ve 2.26 455.231 (767.047) - - 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 142.274 2.433.226 (5.545.007) (3.722.250) 1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) 142.274 2.433.226 (5.545.007) (3.722.250) 1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 37.496.830 12.730.069 35.964.498 12.423.120 3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 3.505.663 95.786 3.304.870 1.656.228 3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) 3.505.663 95.786 3.304.870 1.656.228 3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - - 4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri (+) (1.962.166) 95.829 1.297.839 (410.779) B- Hayat Dışı Teknik Gider (627.548.133) (212.113.341) (508.962.658) (176.214.067) 1- Gerçekleşen Tazminatlar(Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (457.874.317) (150.812.368) (378.806.735) (129.034.816) 1.1- Ödenen Tazminatlar(Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (422.207.021) (133.347.954) (364.067.470) (117.699.200) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (483.890.710) (156.456.307) (411.307.444) (132.150.872) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 61.683.689 23.108.353 47.239.974 14.451.672 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (35.667.296) (17.464.414) (14.739.265) (11.335.616) 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 521.528 (14.023.544) (51.312.841) (29.320.028) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (36.188.824) (3.440.870) 36.573.576 17.984.412 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (5.462.548) (3.774.938) (1.299.696) (1.200.000) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 47.5 (5.462.548) (3.774.938) (1.299.696) (1.200.000) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 (3.385.380) (1.009.812) (2.302.018) (866.698) 4- Faaliyet Giderleri (-) 31 ve 32 (160.825.888) (56.516.223) (126.554.209) (45.112.553) 5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım - - - - - Düşülmüş Olarak) 5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - - - 5.2- Matematik karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - - - 6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - - - 6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - - - 6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - - - C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 26.818.142 19.289.670 20.950.691 8.559.190 D- Hayat Teknik Gelir 150.048.603 53.878.587 175.456.615 74.141.872 1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 141.689.822 48.008.607 102.294.362 33.745.316 1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 2.21 ve 24 144.960.745 47.058.657 104.614.630 33.040.739 1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 160.172.149 52.348.639 127.527.919 43.385.133 1.1.2- Reasürör Devredilen Primler (-) 24 (15.211.404) (5.289.982) (22.913.289) (10.344.394) 1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (3.270.923) 949.950 (2.320.268) 704.577 1.2.1-Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (3.565.041) 966.609 (3.802.285) 304.199 1.2.2-Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 294.118 (16.659) 1.482.017 400.378 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - - 1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 2-Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 8.544.756 5.911.170 72.870.104 40.283.843 3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - - 4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (185.975) (41.190) 292.149 112.713 4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) (185.975) (41.190) 292.149 112.713 4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - - - - 5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri(+) - - - - E- Hayat Teknik Gider (126.283.793) (45.547.466) (164.429.196) (69.946.500) 1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (98.574.810) (21.396.850) (78.945.277) (21.909.656) 1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (97.048.470) (21.584.014) (76.493.917) (21.150.740) 1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (103.779.537) (23.149.603) (79.266.281) (22.269.043) 1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 6.731.067 1.565.589 2.772.364 1.118.303 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (1.526.340) 187.164 (2.451.360) (758.916) 1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 509.778 618.923 (5.858.352) (450.640) 1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (2.036.118) (431.759) 3.406.992 (308.276) 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.5 217.238 (46.511) (56.336) (584.285) 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) 217.238 (46.511) (56.336) (584.285) 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 47.5 34.016.608 (2.000.845) (50.015.651) (35.550.015) 3.1- Matematik Karşılıklar (-) 34.016.608 (2.000.845) (50.015.651) (35.550.015) 3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 34.016.608 (2.000.845) (50.015.651) (35.550.015) 3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin - - - - Ayrılan Karşılıklar) 3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3.2.1- Aktüeryal Matematik karşılıklar Reasürör Payı (+) - - - - 3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait - - - - Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) (+) 4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 47.1 ve 47.5 (2.707.060) (85.588) (3.197.251) (755.780) 5- Faaliyet Giderleri (-) 31 (59.235.769) (22.017.672) (32.214.681) (11.146.764) 6- Yatırım Giderleri(-) - - - - 7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - - 8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - - F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D -E) 23.764.810 8.331.121 11.027.419 4.195.372 G- Emeklilik Teknik Gelir 69.188.225 24.581.582 56.629.646 19.644.519 1- Fon İşletim Gelirleri 37.918.700 13.856.668 29.495.257 10.655.289 2- Yönetim Gideri Kesintisi 18.222.564 6.167.779 17.039.644 5.835.250 3- Giriş Aidatı Gelirleri 11.492.727 4.150.205 8.808.669 2.852.138 4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi - - - - 5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - - 6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri 53.069-11.074 7.348 7- Diğer Teknik Gelirler 47.1 1.501.165 406.930 1.275.002 294.494 H- Emeklilik Teknik Gideri (48.727.005) (16.587.941) (42.113.006) (13.451.542) 1- Fon İşletim Giderleri (-) (9.534.070) (3.484.125) (7.380.806) (2.670.700) 2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - (140) (140) 3- Faaliyet Giderleri (-) 31 (34.802.510) (11.726.974) (31.462.645) (10.005.789) 4- Diğer Teknik Giderler (-) 47.1 (4.390.425) (1.376.842) (3.269.415) (774.913) I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) 20.461.220 7.993.641 14.516.640 6.192.977 (6)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait ayrıntılı konsolide gelir tabloları (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot 1 Ocak - 30 Eylül 2012 1 Temmuz - 30 Eylül 2012 1 Ocak - 30 Eylül 2011 1 Temmuz - 30 Eylül 2011 C-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 26.818.142 19.289.670 20.950.691 8.559.190 F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 23.764.810 8.331.121 11.027.419 4.195.372 I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) 20.461.220 7.993.641 14.516.640 6.192.977 J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 71.044.172 35.614.432 46.494.750 18.947.539 K- Yatırım Gelirleri 59.150.709 18.267.458 59.072.446 20.191.003 1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 33.862.476 12.906.279 23.317.228 8.813.994 2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 2.300.101 1.177.395 841.371 21.851 3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 17.502.048 3.186.829 16.135.111 5.913.456 4- Kambiyo Karları 3.960.928 649.355 10.902.343 5.424.295 5- İştiraklerden Gelirler 26 ve 45 2.180-5.893-6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - - 7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler 77.005 36.164 7.870.500 17.407 8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler 26 1.445.971 311.436 - - 9- Diğer Yatırımlar - - - - 10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - - L- Yatırım Giderleri (-) (50.220.189) (15.612.802) (47.917.364) (17.575.220) 1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) (179.027) (50.841) (150.363) (40.757) 2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - (3.510) - 3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) (812.242) (21.338) (788.519) (255.247) 4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (37.496.830) (12.730.069) (35.964.498) (12.423.120) 5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - (914.057) (963.218) 6- Kambiyo Zararları (-) (5.215.373) (450.852) (4.513.340) (2.274.941) 7- Amortisman Giderleri (-) 6,7 ve 8 (6.516.717) (2.359.702) (5.583.077) (1.617.937) 8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - - M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) 6.967.348 2.590.058 6.554.534 4.458.044 1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (1.249.145) (22.142) 176.542 (748.150) 2- Reeskont Hesabı (+/-) 47.5 2.057.506 507.336 674.591 1.592.927 3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) 388.917 41.916 (6.862) 10.384 4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - - 5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 35 ve 47.5 5.620.100 2.017.508 2.859.370 2.898.378 6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - - 7- Diğer Gelir ve Karlar 47.1 465.563 110.062 4.168.497 769.944 8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47.1 (315.593) (64.622) (1.317.604) (65.439) 9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - - 10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - - - - N- Dönem Net Karı veya (Zararı) 64.807.325 31.006.959 49.732.839 18.371.350 1- Dönem Karı veya (Zararı) 86.942.040 40.859.146 64.204.366 26.021.366 2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 ve 47.5 (22.134.715) (9.852.187) (14.471.527) (7.650.016) 3-Dönem Net Karı veya (Zararı) 37 64.807.325 31.006.959 49.732.839 18.371.350 -Ana Ortaklık payları 64.772.788 30.994.921 49.712.982 18.363.180 -Azınlık payları 34.537 12.038 19.857 8.170 4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -. (7)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide nakit akış tabloları (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot 1 Ocak 30 Eylül 2012 1 Ocak 30 Eylül 2011 A- ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 982.914.298 788.473.669 2- Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 98.058.118 72.496.230 3- Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 749.383.369 464.737.530 4- Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (765.701.962) (673.502.129) 5- Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (163.104.337) (127.090.703) 6- Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (721.919.380) (443.424.485) 7- Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) 179.630.106 81.690.112 8- Faiz ödemeleri (-) - 9- Gelir vergisi ödemeleri (-) (13.867.755) (10.897.783) 10- Diğer nakit girişleri 1.257.336 705.800 11- Diğer nakit çıkışları (-) (91.442.692) (74.654.729) 12-Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit 75.576.995 (3.156.600) B- YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Maddi varlıkların satışı 110.639 10.650.000 2- Maddi varlıkların iktisabı (-) 6,7,8 (8.924.908) (7.924.731) 3- Mali varlık iktisabı (-) (156.749.341) (303.108.292) 4- Mali varlıkların satışı 166.171.078 203.834.387 5- Alınan faizler 75.058.637 102.122.882 6- Alınan temettüler - 5.527 7- Diğer nakit girişleri 1.757.477 666.992 8- Diğer nakit çıkışları (-) 1.732.053 2.053.456 9- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 79.155.635 8.300.221 C- FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI 1- Hisse senedi ihracı - - 2- Kredilerle ilgili nakit girişleri - - 3- Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) - - 4- Ödenen temettüler (-) 45 (50.026.338) (22.414.651) 5- Diğer nakit girişleri - - 6- Diğer nakit çıkışları (-) - - 7- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (50.026.338) (22.414.651) D- KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ (223.820) 6.389.004 E- Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış 104.482.472 (10.882.026) F- Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 308.156.268 325.241.316 G- Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 412.638.740 314.359.290 (8)
1 Ocak - 30 Eylül 2012 ara hesap dönemine ait konsolide özsermaye değişim tabloları (Para birimi aksi belirtilmedikçe Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Sermaye İşletmenin kendi hisse senetleri(-) Varlıklarda değer artışı Özsermaye Değişim Tablosu - Denetimden Geçmemiş (*) Yabancı para çevrim Yasal Olağanüstü farkları yedekler yedekler Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları Diğer yedekler ve dağıtılmamış karlar Net dönem karı/ (zararı) Geçmiş yıllar karları/ (zararları) Ana Ortaklığa Ait özsermaye Azınlık payları Toplam özsermaye I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2010) 80.000.000-9.485.885 118.495.352-10.293.377 49.633.371 50.153.595 38.640.970 (43.517.589) 313.184.961 96.289 313.281.250 II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2011) 80.000.000-9.485.885 118.495.352-10.293.377 49.633.371 50.153.595 38.640.970 (43.517.589) 313.184.961 96.289 313.281.250 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - (5.813.340) - - - - - - - (5.813.340) (1.340) (5.814.680) D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 49.712.982-49.712.982 19.856 49.732.838 I-Dağıtılan temettü - - - - - - (217) - (22.399.783) - (22.400.000) (14.650) (22.414.650) J- Transfer - - - - - 6.201.127 622.561 3.898.755 (16.241.187) 5.518.744 - - - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2011) 80.000.000-3.672.545 118.495.352-16.494.504 50.255.715 54.052.350 49.712.982 (37.998.845) 334.684.603 100.155 334.784.758 (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) I -Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2011) 80.000.000 - (3.507.277) 118.495.352-16.494.504 50.255.715 54.052.350 76.482.642 (37.998.845) 354.274.441 109.238 354.383.679 II- Muhasebe Politikasında Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - III- Yeni Bakiye (I+II) (01/01/2012) 80.000.000 - (3.507.277) 118.495.352-16.494.504 50.255.715 54.052.350 76.482.642 (37.998.845) 354.274.441 109.238 354.383.679 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan 21.991.266 - - - - - - (21.991.266) - - - - - B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - - - - C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar (15 no lu dipnot) - - 8.763.664 - - - - - - - 8.763.664 2.816 8.766.480 D- Varlıklarda değer artışı - - - - - - - - - - - - - E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı (veya zararı) - - - - - - - - 64.772.788-64.772.788 34.537 64.807.325 I-Dağıtılan temettü - - - - - - - (50.000.000) - (50.000.000) (26.340) (50.026.340) J- Transfer - - - - - 12.059.032 (6.622.747) 5.118.045 (26.482.642) 15.928.312 - - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/09/2012) 101.991.266 5.256.387 118.495.352-28.553.536 43.632.968 37.179.129 64.772.788 (22.070.533) 377.810.893 120.251 377.931.144 (I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) (*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no lu dipnotta yer almaktadır. (9)
(10)