Bireysel Emeklilik Sistemine Kimler Katılabilir? 18 yaşını dolduran herkes bireysel emeklilik sistemine katılabilir. Sisteme dahil olmanız için herhangi bir üst yaş sınırı yoktur. Medeni hakları kullanma ehliyetini haiz herkes bireysel emeklilik sistemine katılabilir. Bireysel Emeklilik Sisteminden Nasıl Emekli Olunur? Sistemde en az 10 yıl kalıp ve 56 yaşını tamamlayarak emekliliğe hak kazanabilirsiniz. Emekliliğe hak kazandığınızda birikimlerinizi toplu olarak alabileceğiniz gibi, tercihleriniz doğrultusunda bir geri ödeme planı dahilinde programlı olarak ya da yıllık gelir sigortası ürünü satın alarak emeklilik maaşı alabilirsiniz
Devlet katkısı ve yıllık üst sınırı Yatırmış olduğunuz katkı paylarının %25 i oranında devlet emeklilik hesabınıza devlet katkısı ödemesi yapmaktadır. *Üst sınır yıllık asgari ücretin %25'i kadar olup, 2013 yılında geçerli olan aylık asgari brüt ücret dikkate alındığında, bu tutar yılda azami 3.000 TL'dir
Sistemin güvenirliği Şirketinizin faaliyetleri Hazine Müsteşarlığı, fonların ve portföy yöneticilerinin faaliyetleri ise Sermaye Piyasası Kurulu tarafından denetlenir. Şirketinizin bağımsız dış denetim yaptırması zorunlu olduğu gibi, fonların hesap ve işlemleri ayrıca bağımsız dış denetime tabidir. Şirketlerin günlük faaliyetleri ise Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM) tarafından elektronik ortamda izlenir. Şirketinizin internet sitesinde sizin adınıza oluşturulan ve şifre ile girilebilen güvenli sayfadan bireysel emeklilik hesabınıza ait günlük bilgilere erişebilirsiniz. Ayrıca bireysel emeklilik hesaplarınız Takasbank nezdinde tutulduğundan, bu hesaplardan da günlük olarak fon paylarınızı izleyebilirsiniz.
Sistemin verimlilik ölçümleri Emeklilik planınız çerçevesinde, yatırım yapmak istediğiniz fonu alma, istediğiniz risk derecesine göre seçme ve yılda 6 defa değiştirme hakkınız var. Mali durumunuzda beklenmedik gelişmeler olduğu dönemlerde katkı payı ödemeye ara verebilirsiniz. Mevcut şirketinizdeki emeklilik sözleşmenizin yürürlük tarihinden itibaren 2 yıl sonra başka bir emeklilik şirketine geçme, aktarımla geldiğiniz bir hesabınızı da 1 yıl sonra başka bir emeklilik şirketine geçirme hakkınız vardır
Devlet katkısı hakedilme süreleri Devlet katkısına hak ediş uygulaması gereği, 1 Ocak 2013 tarihinden sonra sistemde geçirilen süreye göre tabloda belirtilen oranlarda devlet katkısı ve getirisinin bir bölümü veya tamamı katılımcıya ödenecektir. Devlet katkı payı ve getirilerine ilk 3 yıl boyunca hak kazanmak mümkün olmayacaktır. Devlet katkı payının ve varsa getirilerinin; 3. yılın sonunda %15' ine 6. yılın sonunda %35'ine 10. yılın sonunda %60'ına Emeklilik hakkı kazanılması ve vefat veya maluliyet nedenleri ile ayrılma halinde ise %100'üne hak kazanılacaktır.
Devlet katkısı haketme tablosu. Katılımcıların 01 Ocak 2013 tarihinden itibaren 3 yıl sistemde kalması durumunda, 2013 yılından önce geçirilen süreye bağlı olarak devlet katkısı hak kazanma esas süresine aşağıdaki tabloda belirtildiği şekilde süre eklemesi yapılacaktır. 1 Ocak 2013 ten Önce Sistemde Geçirilen Süre 3 yıldan fazla 6 yıldan az ve 6 yıl 6 yıldan fazla 10 yıldan az ve 10 yıl Eklenecek Süre 1 yıl 2 yıl 10 yıldan fazla 3 yıl
Eski ve yeni sistem avantajları Katılımcıların bugüne kadar Bireysel Emeklilik Sistemi'ne yatırdığı katkı payları ile diğer hayat ve sağlık sigorta primleri toplamı için yararlanabildikleri vergi avantajı üst sınırı, aylık brüt maaşının %10'u ve aylık brüt asgari ücret tutarı kadardı. Yeni uygulama ile katılımcıların ödediği tüm sigorta primleri ne olursa olsun Bireysel Emeklilik katkı payları için yatırılacak Devlet Katkısı üst sınırı değişmeyecek, brüt asgari ücret tutarı kadar olacak
Emeklilik ve Ayrılma halinde stopaj Devlet katkısının hak kazanılan bölümüne ilişkin getirisi üzerinden; tabloda belirtilen oranlar kadar stopaj kesintisi yapılır. Bireysel Emeklilik Sisteminde Ayrılma Durumu 10 yıldan az süreyle katkı payı ödeyerek ayrılanlar 10 yıl süreyle katkı payı ödemekle birlikte emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar Emeklilik, vefat, maluliyet nedeniyle ayrılanlar Hak Kazanılan Devlet Katkısı Getirisi Üzerinden Alınacak Stopaj Oranı %15 %10 %5
Herhangi bir işte çalışmıyorum ve gelir vergisi mükellefi değilim, yine de Devlet Katkısı ndan faydalanabilir miyim? Evet... Devlet Katkısı, gelirinizden veya gelir elde edip etmediğinizden bağımsız bir teşviktir. Benzer şekilde gelir vergisi mükellefi olma şartı da aranmamaktadır. Bireysel Emeklilik Sistemi nde katılımcı sıfatı ile bireysel veya gruba bağlı bireysel sözleşmesi olan herkes Devlet Katkısı ndan faydalanabilecektir. Devlet Katkısı nın uzun dönemli tasarrufu teşvik etmek amacı ile kademeli olarak hak edileceği belirtiliyor. Bu kademeleri öğrenebilir miyim? Ayrılma Süresi / Devlet Katkısı Hak Ediş Oranı 3 yıldan az % 0 3 yıldan fazla, 6 yıldan az % 15 6 yıldan fazla, 10 yıldan az % 35 10 yıldan fazla, ancak 56 yaşından önce % 60 10 yıldan fazla ve 56 yaşından sonra % 100
8 yıldır bireysel emeklilik sözleşmesi sahibiyim ve 2 yıl sonra 56 yaşında olacağım. Bu durumda bundan sonra yatıracağım katkı paylarına ilişkin yapılacak Devlet Katkısı na hemen hak kazanacak mıyım? Evet... İki yıl daha düzenli katkı payı yatırarak emeklilik hakkını kazanmanız halinde Devlet Katkısı uygulaması başladıktan sonra geçen süre dikkate alınmaksızın, Devlet Katkısı na %100 oranında hak kazanacaksınız. Bu doğrultuda emeklilik hakkı kazanımına az süre kalan katılımcıların sistemden çıkmaması gerekmektedir. Kanunun yürürlüğe girdiği tarihten önce sisteme girmiş olan katılımcıların devlet katkısına hak kazanmasına ilişkin süre hesabı nasıldır? Emeklilik hakkı elde ettiğinizde Devlet Katkısı nın tamamına hak kazanacaksınız. Sistemden erken çıkacak katılımcılar için Bireysel Emeklilik Sistemi nde 01.01.2013 tarihine kadar geçirdikleri zaman gözönüne alınarak kanunun yürürlüğe girdiği tarihten itibaren üç yıl sistemde kalmak koşuluyla bir defaya mahsus olmak üzere aşağıdaki hakediş süreleri eklenecektir. Sistemde 01.01.2013 öncesinde; 3 yıldan fazla, 6 yıldan az bulunan katılımcılara 1 yıl, 6 yıldan fazla, 10 yıldan az bulunan katılımcılara 2 yıl, 10 yıldan fazla, bulunan katılımcılara 3 yıl süre eklenecektir.
Birden fazla sözleşmem var. Tüm sözleşmelerim için Devlet Katkısı alabilir miyim? Devlet Katkısı TC kimlik numarası kapsamında, katılımcı bazında belli sınırlamalar dahilinde ödenmektedir. Birden fazla sözleşmeniz olması durumunda, toplamda Devlet Katkısı için tanımlanan azami tutarı aşmamak kaydı ile her sözleşmenize ilişkin yatırdığınız katkı payı nispetinde Devlet Katkısı alabilirsiniz. Unutmayınız ki her bir yakınınız adına açılan Bireysel Emeklilik hesabı için Devlet Katkısı ayrı hesaplanacak, üst limit her katılımcı için ayrı ayrı uygulanacaktır. Birden fazla şirkette sözleşmem var. Tüm sözleşmelerim için Devlet Katkısı alabilir miyim? Devlet Katkısı TC kimlik numarası kapsamında, katılımcı bazında belli sınırlamalar dahilinde ödenmektedir. Toplamda Devlet Katkısı için tanımlanan azami tutarı aşmamak kaydı ile her şirketteki sözleşmenize ilişkin yatırdığınız katkı payı nispetinde Devlet Katkısı alabilirsiniz.
Hem kendi sözleşmem, hem de eşim adına açtığım sözleşme için katkı payı yatırıyorum. Her iki sözleşme için de Devlet Katkısı alabilecek miyim? Devlet Katkısı TC kimlik numarası kapsamında, katılımcı bazında belli sınırlamalar dahilinde ödenmektedir. Bu kapsamda hem eşiniz hem de siz Devlet Katkısı ndan ayrı ayrı faydalanırsınız. Üst limit de siz ve eşiniz için ayrı ayrı uygulanır. Geçmişte Bireysel Emeklilik hesabına yatırdığım katkı payları için Devlet Katkısı alabilecek miyim? Hayır Devlet Katkısı 01.01.2013 tarihi itibariyle çalışmaya başlayacak. Hali hazırda yatırmış olduğunuz katkı paylarını, gelir vergisi matrahınızdan indirmeniz suretiyle vergi teşviği sağlanmaktadır. Devlet Katkısı nın azami tutarı nedir? Devlet Katkısı için tanımlanan üst sınır aylık asgari brüt ücretin % 25 i kadar olup 01.01.2013-31.12.2013 tarihleri arasında geçerli olan aylık asgari brüt ücret dikkate alındığında, bu tutar yılda azami 3.000 TL dir.
Maaşımın %10 undan fazla katkı payı yatırmam durumunda, maaşımın %10 unu aşan kısmı için de Devlet Katkısı alabilecek miyim? Evet Devlet Katkısı kişinin gelirinden veya kişinin gelir elde edip etmediğinden bağımsız bir teşviktir. Devlet Katkısı için tanımlanan üst sınır yıllık asgari brüt ücretin % 25 i kadardır. Eşimin sözleşmesine ayda 500 TL ve kendi sözleşmeme ayda 600 TL olmak üzere toplamda ayda 1.100 TL katkı payı yatırıyorum. Ne kadar Devlet Katkısı kazanırım? Devlet Katkısı üst sınırı katılımcı bazında takip edilecek olup, eşiniz için yatırdığınız aylık 500 TL katkı payı için her ay % 25 oranında (125 TL) ve kendiniz için yatırdığınız aylık 600 TL katkı payı için her ay % 25 oranında (150 TL) Devlet Katkısı ödenecektir. Devlet Katkısı başladıktan sonra sözleşme alırsam, ilk 3 yıl içerisinde sistemden çıkabilecek miyim? Evet... İstediğiniz zaman sistemden çıkabilirsiniz. Bununla birlikte ilk üç yıl içinde ayrılmanız durumunda Devlet Katkısı na hak kazanamazsınız.
29 Mayıs 2012 tarihinden sonra sistemden ayrılan katılımcı sisteme tekrar dahil olmak isterse Devlet Katkısı nasıl uygulanacak? 29.5.2012 tarihi itibariyle Bireysel Emeklilik Sistemi nde olup kanun yürürlük tarihinden itibaren iki yıl içinde bir emeklilik sözleşmesini birikimlerini alarak sonlandıran katılımcılar, Bireysel Emeklilik Sistemi ne tekrar dahil olmaları halinde 31.12.2014 tarihine kadar Devlet Katkısı ndan yararlanamayacaktır. Birikimli hayat poliçemi Bireysel Emeklilik Sistemi ne aktardım. Hayat sigortasında ve Bireysel Emeklilik te geçirdiğim süre toplam 10 yıl. Bu durumda, bundan sonra yatıracağım katkı paylarına ilişkin yapılacak Devlet Katkıları na hemen hak kazanacak mıyım? Emeklilik hakkı elde ettiğinizde Devlet Katkısı nın tamamına hak kazanacaksınız. Sistemden erken çıkacak katılımcılar için Bireysel Emeklilik Sistemi nde 01.01.2013 tarihine kadar geçirdikleri zaman gözönüne alınarak kanunun yürürlüğe girdiği tarihten itibaren üç yıl sistemde kalmak koşuluyla bir defaya mahsus olmak üzere aşağıdaki hakediş süreleri eklenecektir. Sistemde 01.01.2013 öncesinde; 3 yıldan fazla, 6 yıldan az bulunan katılımcılara 1 yıl, 6 yıldan fazla, 10 yıldan az bulunan katılımcılara 2 yıl, 10 yıldan fazla, bulunan katılımcılara 3 yıl süre eklenecektir.
Hali hazırda hayat ve sağlık sigortaları için ödemiş olduğum primleri aylık gelirimin % 5 i ve aylık asgari brüt ücret ile sınırlı olmak kaydı ile gelir vergisi matrahımdan indirebiliyorum. Devlet Katkısı sonrasında bu uygulama devam edecek mi? Kanunda bu sınırın % 15 e çıkarılması öngörülmüştür. Bu konuya şu şekilde yer verilmiştir: Türkiye'de bulunan bir emeklilik veya sigorta şirketi nezdinde akdedilmiş olması şartıyla; ücretinin şahsına, eşine ve küçük çocuklarına ait birikimli hayat sigortası poliçeleri için hizmet erbabı tarafından ödenen primlerin %50 si ile ölüm, kaza, sağlık, hastalık, sakatlık, işsizlik, analık, doğum ve tahsil gibi şahıs sigorta poliçeleri için hizmet erbabı tarafından ödenen primler (indirim konusu yapılacak primler toplamı) ödendiği ayda elde edilen ücretin %15 ini ve asgari brüt ücretin yıllık tutarını aşamaz. Yeni yasa sonrasında ayrılmak istediğimde hali hazırda hesabımda var olan birikimlerin tamamından mı yoksa sadece getirisi üzerinden mi stopaj ödeyeceğim? 29.08.2012 tarihinden itibaren sistemden ayrılan katılımcıların sadece birikimlerinin getirisi stopaja dahil olmakta, ana paradan kesinti yapılmamaktadır. Buna göre stopaj oranları 10 yıldan önce sistemden ayrılanlar için %15, sistemde 10 yılını tamamlayıp emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar için %10, emeklilik hakkı kazananlarla sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlar için %5 tir.
Mevcut sistemde vergi avantajından faydalanmak için her ay tahsilat makbuzunu bordro departmanına iletmek zorunda kalıyorum. Devlet Katkısı nı almak üzere benzer bir işlem yapmak zorunda kalacak mıyım? Hayır Devlet Katkısı geliriniz ile ilgili bir teşvik olmayıp emeklilik şirketiniz sözleşmenize yaptığınız ödemeye ilişkin kazanacağınız Devlet Katkısı nı ilgili kamu kurumu ile temasa geçip hesabınıza yansıtacaktır. Devlet Katkısı nı istediğim gibi yatırıma yönlendirebilir miyim? Devlet Katkısı, katkı payı ödemelerinden ayrı olarak takip edilir ve Hazine Müsteşarlığı nca belirlenen yatırım araçlarında yatırıma yönlendirilir. Çalışan olarak hem işveren katkılı plan hem de bireysel plana sahibim. Devlet Katkısı ndan nasıl yararlanacağım? Sadece kendi adınıza ödediğiniz plan için Devlet Katkısı ndan yararlanırsınız. İşvereniniz ise mevcut uygulamada olduğu gibi sizin adınıza ödemiş olduğu katkı paylarını direkt gider kaydedip kurumlar vergisi matrahından indirecektir.
Üzerinde haciz olan sözleşmeler için farklı bir uygulama olacak mı? Bu sözleşmelere Devlet Katkısı yatırılacak mı? Kişi hacizli sözleşmeye ödeme yapmaya devam ettiği sürece Devlet Katkısı da ödenecektir. Zira haciz her zaman kaldırılabilir veya süresi içerisinde nakde çevirme söz konusu olmaz ise kendiliğinden kalkabilir. Bu durumda geriye dönük hak kaybına neden olmamak adına farklı bir uygulama yapılması mümkün değildir. Haciz durumunda Devlet Katkıları na el konulabilecek mi, nafaka ile ilgili istisna genişletilebilir mi? Devlet Katkısı ve getirileri haczedilemez, rehnedilemez, iflas masasına dahil edilemez.