30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM AKTİF KALEMLER Dipnot 9/30/2005 12/31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI 4.1.1 91,554 1,704,393 1,795,947 62,803 1,228,128 1,290,931 1.1 Kasa 88,125-88,125 62,013-62,013 1.2 Efektif Deposu - 85,213 85,213-127,515 127,515 1.3 T.C. Merkez Bankası 93 1,614,385 1,614,478 342 1,098,107 1,098,449 1.4 Diğer 3,336 4,795 8,131 448 2,506 2,954 II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DEĞERLER (Net) 4.1.2 177,074 118,678 295,752 201,440 74,382 275,822 2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 177,074 118,678 295,752 201,440 73,824 275,264 2.1.1 Devlet Tahvili 171,072 98,041 269,113 180,971 72,473 253,444 2.1.2 Hazine Bonosu 6,001-6,001 20,469-20,469 2.1.3 Diğer Kamu Borçlanma Senetleri 1 20,637 20,638-1,351 1,351 2.2 Hisse Senetleri - - - - - - 2.3 Diğer Menkul Değerler - - - - 558 558 III. BANKALAR VE DİĞER MALİ KURULUŞLAR 4.1.3 173,770 349,103 522,873 34,891 208,703 243,594 3.1 Bankalar 173,770 349,103 522,873 34,891 208,703 243,594 3.1.1 Yurtiçi Bankalar 113,263 140,019 253,282 12,611 89,309 101,920 3.1.2 Yurtdışı Bankalar 60,507 209,084 269,591 22,280 119,394 141,674 3.1.3 Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - - - - 3.2 Diğer Mali Kuruluşlar - - - - - - IV. PARA PİYASALARI - - - - - - 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 4.1.4 - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DEĞERLER (Net) 4.1.5 4,391,957 2,764,543 7,156,500 2,707,093 2,673,967 5,381,060 5.1 Hisse Senetleri 58,175-58,175 67,915-67,915 5.2 Diğer Menkul Değerler 4,333,782 2,764,543 7,098,325 2,639,178 2,673,967 5,313,145 VI. KREDİLER 4.1.6 8,035,527 6,706,040 14,741,567 5,166,274 5,335,102 10,501,376 6.1 Kısa Vadeli 5,441,338 2,116,767 7,558,105 4,736,717 2,072,309 6,809,026 6.2 Orta ve Uzun Vadeli 2,373,963 4,589,273 6,963,236 241,268 3,262,793 3,504,061 6.3 Takipteki Krediler 684,770-684,770 431,826-431,826 6.4 Özel Karşılıklar (-) 464,544-464,544 243,537-243,537 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 4.1.7 - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net) 4.1.8 268,907 2,397,402 2,666,309 976,483 2,629,216 3,605,699 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 268,907 2,397,402 2,666,309 976,483 2,587,331 3,563,814 8.1.1 Devlet Tahvili 268,907 2,397,402 2,666,309 976,483 2,587,331 3,563,814 8.1.2 Hazine Bonosu - - - - - - 8.1.3 Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - - - - 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - 41,885 41,885 IX. İŞTİRAKLER (Net) 4.1.9 219,128 4,472 223,600 154,616 5,024 159,640 9.1 Mali İştirakler - 4,472 4,472-5,024 5,024 9.2 Mali Olmayan İştirakler 219,128-219,128 154,616-154,616 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) 4.1.10 836,275 256,023 1,092,298 1,102,991 291,860 1,394,851 10.1 Mali Ortaklıklar 332,874 256,023 588,897 276,459 291,860 568,319 10.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 503,401-503,401 826,532-826,532 XI. DİĞER YATIRIMLAR (Net) 4.1.11 - - - - - - XII. FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI (Net) 4.1.12 - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Kazanılmamış Gelirler ( - ) - - - - - - XIII. ZORUNLU KARŞILIKLAR 477,477 1,032,434 1,509,911 332,942 1,000,043 1,332,985 XIV. MUHTELİF ALACAKLAR 4.1.13 59,559 1,583 61,142 35,497 2,435 37,932 XV. FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE REESKONTLARI 4.1.14 254,770 311,744 566,514 237,635 306,924 544,559 15.1 Kredilerin 99,833 107,292 207,125 70,422 93,632 164,054 15.2 Menkul Değerlerin 128,223 186,063 314,286 141,302 145,939 287,241 15.3 Diğer 26,714 18,389 45,103 25,911 67,353 93,264 XVI. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 4.1.15 1,430,078 1,011 1,431,089 1,262,723 1,613 1,264,336 16.1 Defter Değeri 2,313,095 5,660 2,318,755 2,029,198 6,018 2,035,216 16.2 Birikmiş Amortismanlar ( - ) 883,017 4,649 887,666 766,475 4,405 770,880 XVII. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 4.1.16 15,839 3 15,842 20,862 5 20,867 17.1 Şerefiye - - - - - - 17.2 Diğer 71,939 5 71,944 70,533 6 70,539 17.3 Birikmiş Amortismanlar ( - ) 56,100 2 56,102 49,671 1 49,672 XVIII. ERTELENMİŞ VERGİ AKTİFİ 4.1.17 31,597-31,597 97,592-97,592 XIX. DİĞER AKTİFLER 4.1.18 188,782 25,060 213,842 110,066 6,607 116,673 AKTİF TOPLAMI 16,652,294 15,672,489 32,324,783 12,503,908 13,764,009 26,267,917
30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM PASİF KALEMLER Dipnot 9/30/2005 12/31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT 4.2.1 10,381,807 9,700,833 20,082,640 7,777,032 9,835,209 17,612,241 1.1 Bankalararası Mevduat 473,310 151,850 625,160 431,260 210,661 641,921 1.2 Tasarruf Mevduatı 5,612,281-5,612,281 3,781,136-3,781,136 1.3 Resmi Kuruluşlar Mevduatı 144,158-144,158 10,857-10,857 1.4 Ticari Kuruluşlar Mevduatı 3,813,553-3,813,553 3,235,771-3,235,771 1.5 Diğer Kuruluşlar Mevduatı 338,505-338,505 318,008-318,008 1.6 Döviz Tevdiat Hesabı - 9,533,155 9,533,155-9,617,844 9,617,844 1.7 Kıymetli Madenler Depo Hesapları - 15,828 15,828-6,704 6,704 II. PARA PİYASALARI 1,309,889 663,009 1,972,898 508,466 465,990 974,456 2.1 Bankalararası Para Piyasalarından Alınan Borçlar - - - - - - 2.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alınan Borçlar 110,500-110,500 199,650-199,650 2.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 4.2.2 1,199,389 663,009 1,862,398 308,816 465,990 774,806 III. ALINAN KREDİLER 4.2.3 133,063 4,971,958 5,105,021 124,743 3,423,003 3,547,746 3.1 T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - - - - 3.2 Alınan Diğer Krediler 133,063 4,971,958 5,105,021 124,743 3,423,003 3,547,746 3.2.1 Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 133,063 40,658 173,721 124,743 72,822 197,565 3.2.2 Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan - 4,931,300 4,931,300-3,350,181 3,350,181 IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 4.2.4 - - - - - - 4.1 Bonolar - - - - - - 4.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 4.3 Tahviller - - - - - - V. FONLAR 4.2.5 - - - - - - VI. MUHTELİF BORÇLAR 4.2.6 107,094 9,698 116,792 65,591 5,441 71,032 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR 4.2.7 138,068 583,570 721,638 61,798 460,944 522,742 VIII. ÖDENECEK VERGİ, RESİM, HARÇ VE PRİMLER 4.2.8 39,792 46 39,838 43,612 39 43,651 IX. FAKTORİNG BORÇLARI 4.2.9 - - - - - - X. FİNANSAL KİRALAMA BORÇLARI (Net) 4.2.10-27,502 27,502-29,738 29,738 10.1 Finansal Kiralama Borçları - 31,820 31,820-35,647 35,647 10.2 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 4,318 4,318-5,909 5,909 XI. FAİZ VE GİDER REESKONTLARI 4.2.11 178,447 74,033 252,480 95,671 71,417 167,088 11.1 Mevduatın 109,570 19,633 129,203 71,661 19,587 91,248 11.2 Alınan Kredilerin 6,407 35,440 41,847 8,260 28,975 37,235 11.3 Repo İşlemlerinin 1,327 6,202 7,529 3,822 10,195 14,017 11.4 Diğer 61,143 12,758 73,901 11,928 12,660 24,588 XII. KARŞILIKLAR 4.2.12 331,765 8,294 340,059 122,097 7,802 129,899 12.1 Genel Karşılıklar 85,166 4,819 89,985 62,415 3,097 65,512 12.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı 7,658-7,658 12,570-12,570 12.3 Vergi Karşılığı 161,394-161,394 1,488-1,488 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 77,547 3,475 81,022 45,624 4,705 50,329 XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER 4.2.13 - - - - - - XIV. ERTELENMİŞ VERGİ PASİFİ - - - - - - XV. ÖZKAYNAKLAR 4.2.14 3,592,401 73,514 3,665,915 3,089,705 79,619 3,169,324 15.1 Ödenmiş Sermaye 2,100,000-2,100,000 1,200,000-1,200,000 15.2 Sermaye Yedekleri 843,276 63,405 906,681 1,305,449 73,197 1,378,646 15.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - 15.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 15.2.3 Menkul Değerler Değer Artış Fonu 63,715 63,405 127,120 68,021 73,197 141,218 15.2.4 Yeniden Değerleme Fonu 2,147-2,147 9,143-9,143 15.2.5 Yeniden Değerleme Değer Artışı 4,860-4,860 5,731-5,731 15.2.6 Diğer Sermaye Yedekleri 772,554-772,554 - - - 15.2.7 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - 1,222,554-1,222,554 15.3 Kâr Yedekleri 123,432 10,109 133,541 96,560 6,422 102,982 15.3.1 Yasal Yedekler 48,399 1,411 49,810 25,144 1,193 26,337 15.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 15.3.3 Olağanüstü Yedekler 75,170-75,170 71,416-71,416 15.3.4 Diğer Kâr Yedekleri (137) 8,698 8,561-5,229 5,229 15.4 Kâr veya Zarar 525,693-525,693 487,696-487,696 15.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları - - - 37,147-37,147 15.4.2 Dönem Net Kâr ve Zararı 525,693-525,693 450,549-450,549 PASİF TOPLAMI 16,212,326 16,112,457 32,324,783 11,888,715 14,379,202 26,267,917
30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Dokuz Aylık ve Son Üç Aylık Hesap Döneminlerine Ait Gelir Tabloları (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot 1/1/2005 1/1/2004 7/1/2005 7/1/2004 9/30/2005 9/30/2004 9/30/2005 9/30/2004 I. FAİZ GELİRLERİ 4.3.1 2,537,600 2,365,287 868,431 805,531 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 1,418,313 1,049,779 526,796 391,535 1.1.1 TP Kredilerden Alınan Faizler 1,126,198 782,245 414,406 297,499 1.1.1.1 Kısa Vadeli Kredilerden 1,037,272 762,683 369,423 287,628 1.1.1.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 88,926 19,562 44,983 9,871 1.1.2 YP Kredilerden Alınan Faizler 288,573 263,054 110,427 92,052 1.1.2.1 Kısa Vadeli Kredilerden 87,608 96,086 32,544 29,441 1.1.2.2 Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 200,965 166,968 77,883 62,611 1.1.3 Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 3,542 4,480 1,963 1,984 1.1.4 Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - - 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 48,065 47,273 17,337 15,992 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 31,235 21,968 11,816 11,130 1.3.1 T.C. Merkez Bankasından 4,191 5,309 1,427 1,192 1.3.2 Yurtiçi Bankalardan 4,336 5,060 1,899 3,485 1.3.3 Yurtdışı Bankalardan 22,708 11,599 8,490 6,453 1.3.4 Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - - 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 759 685 122 357 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 996,030 1,203,116 296,971 374,620 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden 32,523 147,054 5,111 59,471 1.5.2 Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 710,817 528,687 234,652 167,691 1.5.3 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerlerden 252,690 527,375 57,208 147,458 1.6 Diğer Faiz Gelirleri 43,198 42,466 15,389 11,897 II. FAİZ GİDERLERİ 4.3.2 1,265,656 1,317,425 451,383 453,482 2.1 Mevduata Verilen Faizler 985,524 1,088,357 362,710 362,882 2.1.1 Bankalararası Mevduatına 34,847 54,833 13,118 19,976 2.1.2 Tasarruf Mevduatına 528,894 570,922 196,593 186,452 2.1.3 Resmi Kuruluşlar Mevduatına 3,865 203 2,911 97 2.1.4 Ticari Kuruluşlar Mevduatına 244,085 287,520 90,741 87,881 2.1.5 Diğer Kuruluşlar Mevduatına 46,260 35,414 13,099 16,938 2.1.6 Döviz Tevdiat Hesaplarına 127,454 139,385 46,183 51,515 2.1.7 Kıymetli Maden Depo Hesaplarına 119 80 65 23 2.2 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 147,426 132,395 38,388 54,965 2.3 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 127,207 93,451 49,124 35,733 2.3.1 T.C. Merkez Bankasına - - - - 2.3.2 Yurtiçi Bankalara 16,708 21,162 4,191 6,473 2.3.3 Yurtdışı Bankalara 99,251 62,647 40,317 19,618 2.3.4 Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - - 2.3.5 Diğer Kuruluşlara 11,248 9,642 4,616 9,642 2.4 İhraç edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - - 2.5 Diğer Faiz Giderleri 5,499 3,222 1,161 (98) III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 1,271,944 1,047,862 417,048 352,049 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 535,046 395,298 193,647 146,124 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 722,526 559,302 261,132 207,305 4.1.1 Nakdi Kredilerden 49,045 40,045 19,416 13,841 4.1.2 Gayri Nakdi Kredilerden 47,634 48,073 16,044 17,292 4.1.3 Diğer 625,847 471,184 225,672 176,172 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 187,480 164,004 67,485 61,181 4.2.1 Nakdi Kredilere Verilen 19,151 19,595 6,524 7,401 4.2.2 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 181 260 68 62 4.2.3 Diğer 168,148 144,149 60,893 53,718 V. TEMETTÜ GELİRLERİ 1,140 1,208 - - 5.1 Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerden - - - - 5.2 Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 1,140 1,208 - - VI. NET TİCARİ KÂR / ZARAR 100,956 (46,064) 28,857 11,710 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kâr/Zararı 2,811 94,432 2,681 25,151 6.1.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 356,484 318,210 115,826 130,806 6.1.1.1 Türev Finansal Araçlardan Karlar 226,546 146,951 86,119 72,256 6.1.1.2 Diğer 129,938 171,259 29,707 58,550 6.1.2 Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı (-) 353,673 223,778 113,145 105,655 6.1.2.1 Türev Finansal Araçlardan Zararlar 271,610 108,011 95,943 75,331 6.1.2.2 Diğer 82,063 115,767 17,202 30,324 6.2 Kambiyo İşlemleri Kâr/Zararı 98,145 (140,496) 26,176 (13,441) 6.2.1 Kambiyo Kârı 1,790,771 3,040,596 372,224 1,474,507 6.2.2 Kambiyo Zararı (-) 1,692,626 3,181,092 346,048 1,487,948 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 4.3.3 124,203 75,378 54,895 31,232 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,033,289 1,473,682 694,447 541,115 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR KARŞILIĞI (-) 4.3.4 457,495 205,498 111,106 15,210 X. DİĞER FALİYET GİDERLERİ (-) 4.3.5 852,952 783,984 289,220 301,680 XI. FAALİYET KÂR/ZARARI (VIII-IX-X 722,842 484,200 294,121 224,225 XII. BAĞLI ORTAKLIKLAR VE İŞTİRAKLERDEN KÂR/ZARAR 4.3.6 2,001 19,178 - - XIII. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - 30,925-1,966 XIV. VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII 724,843 534,303 294,121 226,191 XV. VERGİ KARŞILIĞI (-) 4.3.7 199,150 140,173 84,000 38,582 15.1 Cari Vergi Karşılığ 143,103-87,305-15.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığ 56,047 140,173 (3,305) 38,582 XVI. VERGİ SONRASI OLAĞAN FAALİYET KÂR/ZARARI (XIV-XV 525,693 394,130 210,121 187,609 XVII. VERGİ SONRASI OLAĞANÜSTÜ KÂR/ZARAR - - - - 17.1 Vergi Öncesi Olağanüstü Net Kâr/Zarar - - - - 17.1.1 Olağanüstü Gelirler - - - - 17.1.2 Olağanüstü Giderler (-) - - - - 17.2 Olağanüstü Kâra İlişkin Vergi Karşılığı (- - - - - XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII 4.3.8 525,693 394,130 210,121 187,609 HİSSE BAŞINA KAR / ZARAR (1,000 YTL nominal için tam YTL olarak) 250 328 100 156
30 Eylül 2005 Tarihi İtibarıyla Bilanço Dışı Yükümlülükler (Bin Yeni Türk Lirası) CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM Dipnot 9/30/2005 12/31/2004 TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 4.4.1 9,568,386 11,117,627 20,686,013 8,948,462 9,377,639 18,326,101 I. GARANTİ ve KEFALETLER 1,895,929 5,694,138 7,590,067 1,516,863 5,174,823 6,691,686 1.1. Teminat Mektupları 1,895,929 3,539,018 5,434,947 1,516,757 3,085,217 4,601,974 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 188,294 260,192 448,486 1,516,757-1,516,757 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenle 232,190 42,813 275,003-3,085,217 3,085,217 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 1,475,445 3,236,013 4,711,458 - - - 1.2. Banka Kredileri - 331,878 331,878-599,588 599,588 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri - 331,878 331,878-599,588 599,588 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri - - - - - - 1.3. Akreditifler - 1,823,242 1,823,242 106 1,490,018 1,490,124 1.3.1. Belgeli Akreditifle - 58,591 58,591 106 1,490,018 1,490,124 1.3.2. Diğer Akreditifler - 1,764,651 1,764,651 - - - 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2. Diğer Cirolar - - - - - - 1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7. Faktoring Garantilerimizden - - - - - - 1.8. Diğer Garantilerimizden - - - - - - 1.9. Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER 6,317,093 271,281 6,588,374 6,437,922 351,801 6,789,723 2.1. Cayılamaz Taahhütler 6,317,093 271,281 6,588,374 6,437,922 351,801 6,789,723 2.1.1. Vadeli, Aktif Değer Alım Taahhütler 76,346 151,916 228,262 51,686 349,777 401,463 2.1.2. Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütler - - - - - - 2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 12,000-12,000 18,758 544 19,302 2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütler - - - - - - 2.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütler - - - - - - 2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7. Çekler İçin Ödeme Tahhütlerimiz 1,250,972-1,250,972 942,545-942,545 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükler 27,347-27,347 40,247-40,247 2.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütler 4,937,947-4,937,947 5,377,917-5,377,917 2.1.10. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacakla - - - - - - 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12. Diğer Cayılamaz Taahhütler 12,481 119,365 131,846 6,769 1,480 8,249 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütler - - - - - - 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 4.4.2 1,355,364 5,152,208 6,507,572 993,677 3,851,015 4,844,692 3.1. Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemler 150,957 237,366 388,323 90,171 294,808 384,979 3.1.1. Vadeli Döviz Alım İşlemler 81,115 107,426 188,541 47,415 139,156 186,571 3.1.2. Vadeli Döviz Satım İşlemler 69,842 129,940 199,782 42,756 155,652 198,408 3.2. Para ve Faiz Swap İşlemleri 679,200 3,780,244 4,459,444 566,377 2,914,939 3,481,316 3.2.1. Swap Para Alım İşlemleri 66,000 2,149,275 2,215,275-1,783,847 1,783,847 3.2.2. Swap Para Satım İşlemleri 600,300 1,617,001 2,217,301 566,377 1,118,731 1,685,108 3.2.3. Swap Faiz Alım İşlemleri 6,675 7,293 13,968-5,528 5,528 3.2.4. Swap Faiz Satım İşlemleri 6,225 6,675 12,900-6,833 6,833 3.3. Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonlar 451,909 844,993 1,296,902 337,129 267,244 604,373 3.3.1. Para Alım Opsiyonları 204,874 328,659 533,533 193,087 97,237 290,324 3.3.2. Para Satım Opsiyonları 226,619 296,864 523,483 124,042 170,007 294,049 3.3.3. Faiz Alım Opsiyonları - - - - - - 3.3.4. Faiz Satım Opsiyonları - - - - - - 3.3.5. Menkul Değerler Alım Opsiyonlar 20,416 99,354 119,770 20,000-20,000 3.3.6. Menkul Değerler Satım Opsiyonları - 120,116 120,116 - - - 3.4. Futures Para İşlemleri 67,008 137,596 204,604-299,200 299,200 3.4.1. Futures Para Alım İşlemleri 60,943 39,809 100,752-149,600 149,600 3.4.2. Futures Para Satım İşlemleri 6,065 97,787 103,852-149,600 149,600 3.5. Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 6,290-6,290 - - - 3.5.1. Futures Faiz Alım İşlemleri 6,290-6,290 - - - 3.5.2. Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.6. Diğer - 152,009 152,009-74,824 74,824 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 4.4.3 73,293,267 76,073,796 149,367,063 46,737,631 62,850,363 109,587,994 IV. EMANET KIYMETLER 25,367,539 6,592,528 31,960,067 17,053,813 6,211,890 23,265,703 4.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 382 3,653,917 3,654,299 382 3,669,364 3,669,746 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 22,862,229 1,210,731 24,072,960 15,410,273 904,064 16,314,337 4.3. Tahsile Alınan Çekler 1,922,120 173,929 2,096,049 1,326,370 105,084 1,431,454 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetle 485,506 1,542,726 2,028,232 306,157 1,526,542 1,832,699 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 217 1,160 1,377 236 1,544 1,780 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - 5,320 5,320 - - - 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 97,085 4,745 101,830 10,395 5,292 15,687 4.8. Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 47,925,728 69,481,268 117,406,996 29,683,818 56,638,473 86,322,291 5.1. Menkul Kıymetler 227,593-227,593 196,292 71 196,363 5.2. Teminat Senetleri 3,959,857 3,583,905 7,543,762 2,421,477 3,275,291 5,696,768 5.3. Emtia 81-81 1,617-1,617 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 3,919,935 3,043,481 6,963,416 2,648,038 2,329,299 4,977,337 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 39,818,092 62,848,366 102,666,458 24,416,224 51,027,935 75,444,159 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar 170 5,516 5,686 170 5,877 6,047 VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 82,861,653 87,191,423 170,053,076 55,686,093 72,228,002 127,914,095
30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER ÖNCEKİ DÖNEM - 30.09.2004 Ödenmiş Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Geçmiş Yeniden Yeniden Menkul Değer Dipnot Ödenmiş Kaynaklanan Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Kar Dönem Net Dönem Değerleme Değerleme Değer Artış Genel Sermaye Sermaye Yedekleri İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler i Kârı/(Zararı) Kârı/(Zararı) Fonu Değer Artışı Fonu Toplam I Sonu Bakiyesi 822,038 1,205,879 - - - - - - - 468,306 26,993 4,148 262,618 2,789,982 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler - - - - - - - - - 37,147 - - (37,147) - III Yeni Bakiye (I+II) 822,038 1,205,879 - - - - - - - 505,453 26,993 4,148 225,471 2,789,982 IV Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 394,130 - - - - 394,130 V Kar Dağıtımı - - - - 25,144-443,162 - - (468,306) - - - - 5.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - 5.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 25,144-443,162 - - (468,306) - - - - 5.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - VI Sermaye Artırımı 377,962 16,670 - - - - (371,746) - - - (22,886) - - - 6.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - 6.2 Yeniden Değerleme Fonu 27,462 (4,576) - - - - - - - - (22,886) - - - 6.3 Yeniden Değerleme Değer Artışı - - - - - - - - - - - - - - 6.4 Menkul Değer Değer Artış Fonu - - - - - - - - - - - - - - 6.5 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - 6.6 Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - 6.7 Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - 6.8 Diğer 350,500 21,246 - - - - (371,746) - - - - - - - VII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - VIII Değer Artışı - - - - - - - 1,226 - - 4,791 1,633 (166,676) (159,026) IX Kur Farkları - - - - 1,363 - - 1,331 - - - - - 2,694 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 1,200,000 1,222,549 - - 26,507-71,416 2,557 394,130 37,147 8,898 5,781 58,795 3,027,780 CARİ DÖNEM - 30.09.2005 I Sonu Bakiyesi 1,200,000 1,222,554 - - 26,337-71,416 5,229-487,696 9,143 5,731 141,218 3,169,324 II Muhasebe Politikalarında Yapılan Değişiklikler 4.5.6 - - - - - - - - - (17,514) - - - (17,514) III Yeni Bakiye (I+II) 1,200,000 1,222,554 - - 26,337-71,416 5,229-470,182 9,143 5,731 141,218 3,151,810 Dönem İçindeki Artışlar: IV Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 4.5.1.1 - - - - - - - - - - - - 25,183 25,183 4.1 Net Rayiç Değer Kârı / Zararı - - - - - - - - - - - - 25,183 25,183 V İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan - - - - - - - - - - - - 14,191 14,191 5.1 Net Rayiç Değer Kârı / Zararı - - - - - - - - - - - - 14,191 14,191 VI Nakit Akış Riskinden Korunmadan - - - - - - - 3,470 - - - - - 3,470 6.1 Net Rayiç Değer Kârı / Zararı - - - - - - - 3,470 - - - - - 3,470 Aktarılan Tutarlar: VII Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden - - - - - - - - - - - - (53,472) (53,472) 7.1 Net Kâra Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - (53,472) (53,472) VIII Nakit Akış Riskinden Korunmadan - - - - - - - - - - - - - - 8.1 Net Kâra Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - - - 8.2 Varlıklara Aktarılan Tutarlar - - - - - - - - - - - - - - IX Dönem Net Karı - - - - - - - - 525,693 - - - - 525,693 X Kar Dağıtımı 4.5.3 - - - - 23,511-446,671 - - (470,182) - - - - 10.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - 10.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 4.5.4 - - - - 23,511-446,671 - - (470,182) - - - - 10.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - XI Sermaye Artırımı 4.2.14 900,000 (450,000) - - - - (442,917) - - - (7,083) - - - 11.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - 11.2 Yeniden Değerleme Fonu 7,083 - - - - - - - - - (7,083) - - - 11.3 Yeniden Değerleme Değer Artışı - - - - - - - - - - - - - - 11.4 Menkul Değer Değer Artış Fonu - - - - - - - - - - - - - - 11.5 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 450,000 (450,000) - - - - - - - - - - - - 11.6 Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - 11.7 Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - 11.11 Diğer 442,917 - - - - - (442,917) - - - - - - - XII Hisse Senetlerine Dönüştürülebilir Tahviller - - - - - - - - - - - - - - XIII Değer Artışı - - - - - - - - - - 87 (871) - (784) XIV Kur Farkları - - - - (38) - - (138) - - - - - (176) Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI+XII+XIII+XIV) 2,100,000 772,554 - - 49,810-75,170 8,561 525,693-2,147 4,860 127,120 3,665,915
30 Eylül 2005 Tarihinde Sona Eren Ara Hesap Dönemine Ait Nakit Akım Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası) A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI Dipnot CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM 9/30/2005 9/30/2004 1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 1,171,114 1,057,122 1.1.1 Alınan Faizler 2,515,645 2,471,015 1.1.2 Ödenen Faizler (1,177,164) (1,421,020) 1.1.3 Alınan Temettüler 3,141 20,386 1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 535,046 395,298 1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 127,013 289,987 1.1.5 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar - - 1.1.6 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (832,568) (729,469) 1.1.7 Ödenen Vergiler - - 1.1.8 Olağandışı Kalemler - - 1.1.9 Diğer 4.6.1-30,925 1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 430,709 (959,400) 1.2.1 Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerde Net (Artış) Azalış (19,930) 278,468 1.2.2 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış 408 6,229 1.2.3 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (4,517,187) (3,132,542) 1.2.4 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (297,305) 56,594 1.2.5 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (16,761) 35,986 1.2.6 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 2,487,160 977,727 1.2.7 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 2,555,717 665,671 1.2.8 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) - - 1.2.9 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 4.6.1 238,607 152,467 I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 1,601,823 97,722 B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (931,609) 927,930 2.1 İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar (45,067) (20,922) 2.2 Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Diğer Yatırımlar 319,674 128,653 2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (402,887) (54,320) 2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 115,911 51,475 2.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Menkul Değerler (1,772,921) (25,230) 2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 2.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (988) (1,537,282) 2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 854,669 2,385,556 2.9 Olağandışı Kalemler - - 2.10 Diğer - - C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (3,100) (1,947) 3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit - - 3.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı - - 3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - - 3.4 Temettü Ödemeleri - - 3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (3,100) (1,947) 3.6 Olağandışı Kalemler - - 3.7 Diğer 4.6.1 - - IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 4.6.1 117,589 1,456 V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 784,703 1,025,162 VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 1,534,117 916,690 VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4.6.4 2,318,820 1,941,852
30 Eylül 2005 Ara Hesap Dönemine Ait Mali Tablolar ve Sınırlı Denetim Raporu Akis Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik AŞ 27 Ekim 2005 Bu rapor 1 sayfa sınırlı denetim raporu ile 67 sayfa mali tablo ve dipnotlarından oluşmaktadır.
SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu ile aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit akım tablosu ve özkaynak değişim tablosunu sınırlı denetime tabi tutmuş bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, gerçekleştirilen sınırlı denetime dayanarak bu mali tablolar üzerine rapor sunmaktır. Sınırlı denetim, 4389 sayılı Bankalar Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan hesap ve kayıt düzeni ile muhasebe standartları ve bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, sınırlı denetimin mali tablolarda önemli bir yanlışlığın bulunup bulunmadığı konusunda sınırlı bir güvence verecek şekilde planlanmasını ve yürütülmesini öngörür. Sınırlı denetim, temel olarak mali tabloların analitik yöntemler uygulanarak incelenmesi, doğruluğunun sorgulanması ve denetlenenin yönetimi ile görüşmeler yapılarak bilgi toplanması ile sınırlı olduğundan, tam kapsamlı denetime kıyasla daha az güvence sağlar. Tam kapsamlı bir denetim çalışması yürütülmemesi nedeniyle bir denetim görüşü bildirilmemektedir. Gerçekleştirmiş olduğumuz sınırlı denetim sonucunda, ilişikteki mali tabloların, Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını Bankalar Kanunu nun 13 üncü maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmadığına dair önemli herhangi bir hususa rastlanmamıştır. İstanbul, Akis Serbest Muhasebeci 27 Ekim 2005 Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Bülent Ejder Sorumlu Ortak, Başdenetçi
TÜRKİYE GARANTİ BANKASI AŞ NİN 30 EYLÜL 2005 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN DOKUZ AYLIK KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş 34340 Istanbul Telefon: 212 318 1818 Faks: 212 216 6422 www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Kamuya Açıklanacak Mali Tablolar İle Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında 17 Sayılı Tebliğe göre hazırlanan ara dönem konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır: 1. Banka Hakkında Genel Bilgiler 2. Banka nın Konsolide Olmayan Mali Tabloları 3. Banka nın Mali Bünyesine İlişkin Bilgiler 4. Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 5. Diğer Açıklama ve Dipnotlar 6. Sınırlı Denetim Raporu Bu raporda yer alan konsolide olmayan dokuz aylık mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ve ilgili Tebliğler ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmış olup, sınırlı denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. M. Cüneyt Sezgin S. Ergun Özen Aydın Şenel Mustafa Keleş İç Denetim Sisteminden Genel Müdür Koordinatör Muhasebe Müdürü Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler Ad-Soyad/Unvan: Funda GÜNGÖR/Kurumsal Strateji İş Geliştirme ve Yatırımcı İlişkileri Müdürü Tel No: (0212) 318 2350 Fax No: (0212) 216 5902
Sayfa No: BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Banka'nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 1 II. Banka'nın dahil olduğu gruba ilişkin açıklama ve dipnotlar 1 III. Banka'nın yönetimine ilişkin açıklama ve dipnotlar 2 IV. Ara dönem mali tablolarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 3 V. Diğer bilgiler 3 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolar I. Bilançolar -Aktif kalemler 4 II. Bilançolar -Pasif kalemler 5 III. Bilanço dışı yükümlülükler tablosu 6 IV. Gelir tablosu 7 V. Nakit Akım tablosu 8 VI. Özkaynak değişim tablosu 9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 10 II. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar 11 III. Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 IV. Piyasa riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 14 V. Kur riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 15 VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 17 VII. Likidite riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 21 VIII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin rayiç değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 X. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 23 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 24 II. Pasif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 41 III. Gelir tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 49 IV. Nazım hesaplara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 53 V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 55 VI. Nakit akım tablosuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 57 VII. Banka birleşme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortaklıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 58 VIII. Banka nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak açıklanması gereken hususlar 59 X. Enflasyon muhasebesine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 62 VIII. Banka nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 63 XI. Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 64 BEŞİNCİ BÖLÜM Diğer Açıklama ve Dipnotlar I. Banka'nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 65 ALTINCI BÖLÜM Sınırlı Denetim Raporu I. Sınırlı denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 67
Sayfa No:1 1 Genel bilgiler 1.1 Banka nın hizmet türü ve faaliyet alanlarına ilişkin açıklamalar: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi nin ( Banka ) kurulmasına 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş ve "Ana Sözleşme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yayınlanmıştır. Genel Müdürlüğü İstanbul'da yerleşik olan Banka yurt içinde 351, yurt dışında 3 şubesi ve 5 temsilciliği ile hizmet vermektedir. Banka nın faaliyet alanları Ana Sözleşme'nin 3. maddesinde aşağıdaki gibi belirtilmiştir; Her türlü banka işlemleri, Bankalar Kanunu'nun verdiği imkanlar dahilinde her çeşit teşebbüslere girişmek ve şirket kurmak ve bunların hisse senetlerini satın almak ve satmak, Bankacılıkla müteraffik vekalet, sigorta acenteliği, komisyon ve nakliye işleri yapmak, Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kuruluşların çıkartacakları borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonoları ve diğer pay senetleri ve tahvilleri satın almak ve satmak, Dış memleketlerle iktisadi münasebetleri geliştirmek, Bankalar Kanunu'na aykırı olmamak şartı ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak. Bu maddede yazılı işlemler sınırlı olmayıp, tadadidir. Bu işlemlerden başka herhangi bir işlem yapılması Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu nun önerisi üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına ve Ana Sözleşme de değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Sanayi ve Ticaret Bakanlığı nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşmeye eklenir. Banka bir ihtisas bankası olmayıp tüm bankacılık faaliyetlerinde bulunmaktadır. Müşterilere kullandırılan kredilerin en önemli kaynağı mevduattır. Öngörülen verim oranını sağlamak koşuluyla, çeşitli sektörlerde faaliyette bulunan kuruluşlara kredi kullandırılmaktadır. Öte yandan Banka, teminat mektupları, akreditif kredileri ve kabul kredileri başta olmak üzere çeşitli türde gayrinakdi kredi kullandırılmasına da önem vermektedir. 1.2 Banka nın dahil olduğu gruba ilişkin açıklamalar: Banka nın %47.46 hissesine sahip olan Doğuş Holding AŞ çatısı altında bulunan şirketler topluluğu Doğuş Grubu olarak tanımlanmıştır. Doğuş Holding AŞ detayı 5.1 nolu notta verildiği üzere Banka nın çıkarılmış sermayesinin %25.5 ine tekabül eden toplam 53,550,000,000 adet Banka hissesini General Electric e (GE) satmak üzere 24 Ağustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleşmesi imzalamış bulunmaktadır. 1951 yılında inşaat ve taahhüt alanında faaliyet göstermek amacıyla kurulan Doğuş Grubu, bugün 20.000'den fazla çalışanıyla inşaat sektörü yanında finansal hizmetler, otomotiv, perakendecilik, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Sayfa No:2 Doğuş Grubu, uluslararası şirketler ile yapmış olduğu distribütörlük, yönetim veya franchise anlaşmaları veya ortaklıklar sonucu Volkswagen, Audi, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tanınmış markaların Türkiye deki yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir. İnşaat sektöründe; Araklı-İyidere, Çukurova, Sinop-Boyabat, Asilah-Tanger (Fas) otoyolları, Yusufeli ve Artvin barajları, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Doğuş grubunun devam eden ya da üzerinde çalışılan önemli projeleri arasında yer almaktadır. Doğuş Grubu, yurtiçinde yap-işlet-devret modeliyle ihale edilmiş olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi beş marinaya ve güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yatırımlarına sahiptir. Doğuş Grubu'nun finans sektöründeki yatırımları ise; Türkiye Garanti Bankası AŞ, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti Finansal Kiralama AŞ, Garanti Yatırım Menkul Kıymetler AŞ, Garanti Portföy Yönetimi AŞ, Garanti Sigorta AŞ, Garanti Emeklilik AŞ, Garanti Faktoring Hizmetleri AŞ, Garanti Ödeme Sistemleri AŞ, Garanti Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı AŞ ve Volkswagen Doğuş Tüketici Finansmanı AŞ'dir. 1.3 Banka Yönetimi ne ilişkin açıklama ve dipnotlar Yönetim Kurulu Başkanı: Yönetim Kurulu Üyeleri: Genel Müdür: Genel Müdür Yardımcıları: Ferit Faik ŞAHENK Süleyman SÖZEN Muammer Cüneyt SEZGİN Ahmet Kamil ESİRTGEN Sincar TOKER Ali Can VERDİ Sait Ergun ÖZEN Sait Ergun ÖZEN Adnan MEMİŞ Halil Hüsnü EREL Faruk Nafiz KARADERE Ali TEMEL Kubilay CİNEMRE Tolga EGEMEN Turgay GÖNENSİN Ali Fuat ERBİL Gökhan ERUN
Sayfa No:3 1.4 Ara Dönem Mali Tablolarına İlişkin Açıklamalar: Yıl sonu itibarıyla mali tabloların hazırlanmasında kullanılan muhasebe politika ve yöntemleri, 1 Ocak 2005 tarihi itibarıyla enflasyon muhasebesi uygulamasına son verilmesi haricinde, ara dönem mali tabloların hazırlanmasında değiştirilmeden uygulanmıştır. Ara dönemde gerçekleşen mevsimsellik veya dönemsellik arzeden işlemler bulunmamaktadır. Mali tabloları etkileyen temel hatalar ve önemli ölçüde sürekli olmayan işlemler bulunmamaktadır. Varlıklar, yükümlülükler, özkaynaklar, net kar veya nakit akımlarını etkileyen ve nitelik, tutar veya oluşum bakımından olağan faaliyetlerin dışında gerçekleşen kalemler bulunmamaktadır. Önemlilik ilkesi dikkate alınarak önceki ara dönem mali tablolarında, cari döneme ilişkin olarak yer alan tahmini tutarlarda meydana gelen değişiklikler bulunmamaktadır. Dönem içerisinde borçlanma senetleri ile sermaye araçlarının ihracı ve bu işlemlere ilişkin olarak yapılan ödemeler bulunmamaktadır. İmtiyazlı hisse senetleri ayrıca gösterilmek suretiyle, hisse başına ve toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır. Ara dönem mali tablolarının düzenlenmesine esas tarihten sonra ortaya çıkan ve ara dönem mali tablolarına yansıtılmayan önemli hususlar bulunmamaktadır. Ortakların, uzun vadeli yatırımların edinilmesi veya elden çıkarılması, yeniden yapılanma, durdurulan faaliyetler gibi bankanın yapısına etki eden işlemler bulunmamaktadır. Yıl sonu bilanço düzenleme tarihinden sonra ortaya çıkan şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerde değişiklik bulunmamaktadır. 1.5 Diğer Bilgiler Banka nın Ticaret Ünvanı: Banka nın Genel Müdürlüğü nün Adresi: Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. No:2 Beşiktaş 34340 İstanbul Banka nın telefon ve fax numaraları: Telefon: (0212) 318 1818 Fax: (0212) 216 6422 Banka nın elektronik site adresi: Banka nın elektronik posta adresi: www.garanti.com.tr investorrelations@garanti.com.tr Raporlama Dönemi: 1 Ocak 2005-30 Eylül 2005 Mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe bin Yeni Türk Lirası olarak hazırlanmıştır.
Sayfa No:10 3 Mali bünyeye ilişkin bilgiler 3.1 Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 3.1.1 Finansal araçların kullanım stratejisi Banka bilançosunun pasif tarafı kısa vadeli mevduat ağırlıklı olup, bu durum bankacılık sisteminin genel borçlanma yapısına paralellik göstermektedir. Mevduat dışı kalemlerde ise özellikle yabancı para (YP) yurtdışı borçlanmalar vasıtasıyla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir. Kısa vadeli borçlanma yapısının içerdiği faiz oranı riskini yönetmek amacıyla, Banka nın varlıklarında, 3 ayda bir kupon ödemeli değişken faizli Devlet İç Borçlanma Senetleri gibi değişken faizli ve Kredi Kartları ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit akışı sağlayan enstrümanların bulundurulmasına özen gösterilmektedir. Ayrıca, kısa vadeli kaynak yapısının ortaya çıkarabileceği olası likidite riskinin yönetilmesine ilişkin ana strateji, müşteri kaynaklı bankacılık felsefesi çerçevesinde mevduat tabanının daha da genişletilmesi, sürekliliğinin sağlanması ve müşteri işlemlerinin arttırılmasıdır. Bankanın yaygın ve etkili şube ağı, piyasa yapıcılığı sisteminin getirdiği avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasası ürünlerindeki büyük piyasa payı, bu stratejide en etkili araçlardır. Müşteriye sunulan ürün ve hizmet çeşitliliğinin devamlı olarak artırılması, dolayısı ile müşteri memnuniyetinin mümkün olan en üst seviyeye ulaştırılması bu açıdan oldukça önemlidir. Bilançoda taşınan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki diğer bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeşitliliğine önem verilmesidir. Taşınan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeşitli risk yönetim sistemleri ile anlık olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yapılmaktadır. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz değer hesaplamaları, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullanılmaktadır. Kısa ve uzun vadeli finansal araçların alım-satım işlemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdiği ölçülerde ve sermayenin riskten arındırılmış getirisini arttıracak şekilde gerçekleştirilmektedir. Kur riskinden korunmak amacıyla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir. 3.1.2 Yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara intikal ettirilmiştir. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurlarından evalüasyona tabi tutularak Yeni Türk Lirası na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Banka nın yurt dışında kurulu şubelerinin mali tablolarının YTL ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gişe döviz alış kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas alınmıştır. YTL ye dönüştürme işleminden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında açılan diğer kar yedekleri hesabında muhasebeleştirilmiştir.
Sayfa No:11 Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırım ve iştiraklerin Yeni Türk parasına dönüştürülmesi sonucu ortaya çıkan kur farkları kambiyo karı veya zararı olarak kayıtlara yansıtılmıştır. Banka, TC Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı'nca 2001 yılı içinde borç takası ihalesi kapsamında ihraç edilen dövize endeksli menkul kıymetlerini iç verim yöntemi yoluyla iskonto edilmiş tutarı ile değerlemiş ve kur değer artışlarını TC Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı'nca belirtildiği üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 işgünü süresince TCMB dolar satış kurlarının basit ortalamasını alarak kur değer artışlarını mali tablolara yansıtmıştır. 3.2 Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı % 15.59 dur. 3.2.1 Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış Bankaların Sermaye Yeterliliği Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik çerçevesinde yapılmaktadır. Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Özkaynak hesabında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır. Gayrinakdi krediler ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler için "Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik"e istinaden ayrılan ve pasif hesaplar arasında izlenen özel karşılıklar düşüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (1) numaralı fıkrasında belirtilen oranlar ile çarpıldıktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır. Döviz ve faiz haddi ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, "Bankaların Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik"in 21 inci maddesinin (2) numaralı fıkrasında belirtilen krediye dönüştürme oranlarında ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır.
Sayfa No:12 3.2.2 Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: Bin YTL Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi Risk Ağırlıkları 0% 20% 50% 100% Bilanço Kalemleri (Net) 7,198,921 443,400 2,279,159 13,580,107 Nakit Değerler 176,674 4,795 - - Bankalar 1,614,478 393,981-128,892 Bankalararası Para Piyasası - - - - Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - Zorunlu Karşılıklar 1,509,911 - - - Özel Finans Kurumları - - - - Krediler 1,451,881 11,741 2,247,936 10,809,783 Takipteki Alacaklar (Net) - - - 220,226 İştirak, Bağlı Ortak. ve VKET Men. Değ. - - - 722,529 Muhtelif Alacaklar 145 - - 60,997 Vadeye Kadar Elde Tutul Men.Değ (Net) 2,241,002 - - - Finansal Kira. Amaç. Varlık.Veril Avans - - - - Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - - Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - - - Sabit Kıymetler (Net) - - - 1,393,522 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 139,379 1,286 31,223 171,285 Diğer Aktifler 65,451 31,597-72,873 Bilanço Dışı Kalemler 211,460 2,483,279 6,399,171 394,448 Garanti ve Kefaletler 211,460 2,442,046 948,752 391,075 Taahhütler - - 5,450,419 - Diğer Nazım Hesaplar - - - - Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler - 41,233-3,373 Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - - Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 7,410,381 2,926,679 8,678,330 13,974,555 3.2.3 Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: Risk Ağırlıkları Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 18,899,056 14,032,277 Piyasa Riskine Esas Tutar 1,040,950 1,178,850 Özkaynak 3,109,604 2,555,324 Özkaynak/(RAV+PRET) *100 (*) 15.59 16.80 (*) RAV:Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar PRET:Piyasa Riskine Esas Tutar
Sayfa No:13 3.2.4 Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler: ANA SERMAYE Ödenmiş Sermaye 2,100,000 1,200,000 Nominal Sermaye 2,100,000 1,200,000 Sermaye Taahhütleri (-) - - Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları - - Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 772,554 1,222,554 Yasal Yedekler 49,810 26,337 I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 49,810 26,337 II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) - - Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçeler - - Statü Yedekleri - - Olağanüstü Yedekler 75,170 71,416 Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 75,170 71,416 Dağıtılmamış Kârlar - - Birikmiş Zararlar - - Kar Yedekleri 8,561 5,229 Kâr 525,693 487,696 Dönem Kârı 525,693 450,549 Geçmiş Yıllan Kârı - 37,147 Zarar (-) - - Dönem Zararı - - Geçmiş Yıllar Zararı - - Ana Sermaye Toplamı 3,531,788 3,013,232 KATKI SERMAYE Yeniden Değerleme Fonu 2,147 9,143 Menkuller - - Gayrimenkuller 2,147 2,060 Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile G.Menkul Satış Kazancı - 7,083 Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu - - Yeniden Değerleme Değer Artışı 4,860 5,731 Kur Farkları - - Genel Karşılıklar 89,985 65,512 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 76,000 41,500 Alınan Sermaye Benzeri Krediler - - Menkul Değerler Değer Artış Fonu 127,120 141,218 İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan 12,221 - Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 114,899 141,218 Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı - - Katkı Sermaye Toplamı 300,112 263,104 ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE - - SERMAYE 3,831,900 3,276,336
Sayfa No:14 SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 722,296 721,012 Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 593,369 573,343 Özel Maliyet Bedelleri 37,567 40,998 İlk Tesis Bedelleri 15,842 20,867 Peşin Ödenmiş Giderler 75,518 85,804 İştirakler, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark Türkiye de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler - - Şerefiye (Net) - - Aktifleştirilmiş Giderler - - Toplam Özkaynak 3,109,604 2,555,324 - - 3.3 Kredi riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar 3.4 Piyasa riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla 8 Şubat 2001 tarih 24312 sayılı Resmi gazetede yayımlanan Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkında Yönetmelik ve Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır. Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine ilişkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri doğrultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalarını tanımlamış ve bu stratejilerin uygulamalarının dönemsel olarak takip edilmesini sağlamıştır. Banka Yönetim Kurulu taşıdığı temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere ilişkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayrıca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'nın maruz kaldığı çeşitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlarında gerekli tedbirleri almalarını sağlamıştır. Alım satım işlemlerinden oluşan piyasa riski, geliştirilen içsel model kullanılarak riske maruz değer (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu model RMD yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farklı yöntemle hesaplamaktadır. Aktif pasif vade uyuşmazlığından kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yapılan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayrıca, nakit akış projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullanılmaktadır. Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik in hükümleri çerçevesinde standart metod kullanılarak hesaplanmakta ve aylık olarak raporlanmaktadır.
Sayfa No:15 Bankanın piyasa riskine ilişkin bilgiler: Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 64,734 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 58,098 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 6,636 Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metod 9,864 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 5,025 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4,839 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü Standart Metod 8,678 Sermaye Yükümlülüğü 4,221 Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4,457 Toplam RMD-İç Model - Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 83,276 Piyasa Riskine Maruz Tutar 1,040,950 3.5 Kur riskine ilişkin açıklama ve dipnotlar Kur riskine ilişkin pozisyon limiti, yabancı para net genel pozisyon standart oranı paralelinde belirlenmektedir. Banka, 30 Eylül 2005 tarihi itibarıyla, 365,903 YTL'si bilanço açık pozisyonundan ve 370,025 YTL'si bilanço dışı kapalı pozisyondan oluşmak üzere 4,122 YTL net yabancı para kapalı pozisyon taşımaktadır. Bankanın maruz kaldığı kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullanılan standart metod ile riske maruz değer yöntemi kullanılmaktadır. Standart metod kapsamında yapılan ölçümler haftalık, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan ölçümler ise günlük bazda gerçekleştirilmektedir. Banka nın bilanço tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları YTL olarak aşağıdaki tabloda verilmiştir: USD EUR Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Alış Kuru 1.3260 1.5984 Bilanço tarihinden önceki; 1. Günün Cari Döviz Alış Kuru 1.3300 1.5982 2. Günün Cari Döviz Alış Kuru 1.3300 1.5986 3. Günün Cari Döviz Alış Kuru 1.3250 1.5923 4. Günün Cari Döviz Alış Kuru 1.3250 1.5944 5. Günün Cari Döviz Alış Kuru 1.3250 1.5988 Banka nın mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri USD için 1.3199 YTL, EUR için 1.6191 YTL dir
Sayfa No:16 Banka nın kur riskine ilişkin bilgiler: (bin YTL) Varlıklar EURO USD YEN Diğer YP TOPLAM Nakit Değerler (Kasa, Efektif ---- Deposu, Yoldaki Paralar, Satın - Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1,649,273 47,182 225 7,713 1,704,393 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 136,277 174,982 20,464 17,380 349,103 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 18,778 79,263-20,637 118,678 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - Satılmaya Hazır Menkul Değerler 21,003 2,743,540 - - 2,764,543 Verilen Krediler 1,426,687 5,183,575 2,421 93,357 6,706,040 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. 218,794 37,229-4,472 260,495 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D 49,465 2,437,478 - - 2,486,943 Maddi Duran Varlıklar - 236-625 861 Şerefiye - - - - - Diğer Varlıklar 1,075,315 194,073 37 783 1,270,208 Toplam Varlıklar 4,595,592 10,897,558 23,147 144,967 15,661,264 Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 16,709 106,396 2 28,743 151,850 Döviz Tevdiat Hesabı 3,164,217 6,039,306 21,971 307,661 9,533,155 Para Piyasalarına Borçlar - 663,009 - - 663,009 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1,012,712 3,959,246 - - 4,971,958 İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - Muhtelif Borçlar 5,927 3,324-447 9,698 Diğer Yükümlülükler (*) 76,972 596,341 2,903 21,281 697,497 Toplam Yükümlülükler 4,276,537 11,367,622 24,876 358,132 16,027,167 Net Bilanço Pozisyonu 319,055-470,064-1,729-213,165-365,903 Net Bilanço Dışı Pozisyon -298,029 458,428-741 210,367 370,025 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 542,621 1,955,485-353,613 2,851,719 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 840,650 1,497,057 741 143,246 2,481,694 Toplam Varlıklar 3,376,077 10,212,321 13,590 100,192 13,702,180 Toplam Yükümlülükler 4,282,710 9,635,228 13,030 359,756 14,290,724 Net Bilanço Pozisyonu -906,633 577,093 560-259,564-588,544 Bilanço Dışı Pozisyon 881,090-636,355-840 277,677 521,572 (*) Diğer Yükümlülükler kaleminin içinde 15,828YTL tutarında Altın mevduatı bulunmaktadır.