BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ 0 - FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2012 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 50.855.716 42.572.981 Nakit ve Nakit Benzerleri Not.6 25.291.353 9.987.060 Finansal Yatırımlar Not.7 - - Ticari Alacaklar Not.10 19.778.833 24.840.077 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 19.742.896 24.801.341 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 35.937 38.736 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar Not.12 - - Diğer Alacaklar Not.11 1.579.903 7.525.446 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 47.051 47.503 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 1.532.852 7.477.943 Türev Araçlar - - Stoklar Not.13 - - Canlı Varlıklar Not.14 - - Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 4.199.737 210.805 Cari Dönem Vergisi İle İlgili Varlıklar - 5.642 Diğer Dönen Varlıklar Not.26 5.890 3.951 Toplam 50.855.716 42.572.981 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklar Not.34 - - - Duran Varlıklar 9.757.169 11.966.763 Ticari Alacaklar Not.10 - - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar - - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar - - Diğer Alacaklar Not.11 741.119 491.200 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 741.119 491.200 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar - - Finansal Yatırımlar Not.7 - - Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar Not.16 - - Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Not.17-4.447.500 Maddi Duran Varlıklar Not.18 2.083.089 2.315.697 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Not.19 185.389 148.148 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 185.389 148.148 Şerefiye - - Peşin Ödenmiş Giderler Not.15 6.747.572 4.531.034 Ertelenmiş Vergi Varlığı Not.35-33.184 Diğer Duran Varlıklar Not.26 - - TOPLAM VARLIKLAR 60.612.885 54.539.744 1
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇO) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.12.2012 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 30.034.465 27.006.641 Kısa Vadeli Borçlanmalar Not.8 73.459 58.763 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 292.982 391.597 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 - - Ticari Borçlar Not.10 20.903.703 21.364.423 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 20.535.401 21.133.233 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 368.302 231.190 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar - - Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 5.936.326 2.039.830 Diğer Borçlar Not.11 623.273 2.139.038 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 623.273 1.927.820 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - 211.218 Türev Araçlar Not.12 - - Devlet Teşvik ve Yardımları Not.12 - - Ertelenmiş Gelirler Not.12 - - Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü Not.35 2.101.536 934.565 Kısa Vadeli Karşılıklar Not.22 103.186 78.425 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 103.186 78.425 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler Not.26 - - Toplam 30.034.465 27.006.641 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlıklara İlişkin Yük. Not.34 - - - Uzun Vadeli Yükümlülükler 583.598 531.182 Uzun Vadeli Borçlanmalar Not.8 278.620 199.467 Diğer Finansal Yükümlülükler Not.9 - - Ticari Borçlar Not.10 - - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar - - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar - - Diğer Borçlar Not.11-261.977 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar - - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar - 261.977 Türev Araçlar Not.12 - - Devlet Teşvik ve Yardımları Not.12 - - Ertelenmiş Gelirler Not.12 - - UzunVadeli Karşılıklar Not.22 174.074 69.738 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar - - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 174.074 69.738 Cari Dönem Vergisi ile İlgili Borçlar Not.24 - - Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Not.35 130.904 - Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler Not.26 - - - ÖZKAYNAKLAR 29.994.822 27.001.921 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Not.27 29.994.822 27.001.921 Ödenmiş Sermaye 10.500.000 10.500.000 Sermaye Düzeltmesi Farkları - - Geri Alınmış Paylar (-) Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) - - Paylara İlişkin Primler/İskontolar - - Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler (20.904) - Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Birkmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler - - Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 3.814.454 231.800 Temettü Avansı (7.051.551) - Geçmiş Yıllar Kar / Zararları 231.634 17.904 Net Dönem Karı / Zararı 22.521.189 16.252.217 Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - TOPLAM KAYNAKLAR 60.612.885 54.539.744 2
0 - BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ KAR VEYA ZARAR TABLOSU Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem 01.01.2013-01.07.2013-01.01.2012-01.07.2012- Hasılat Not.28 52.874.080 22.455.642 28.406.641 9.354.403 Satışların Maliyeti (-) Not.28 - - - - Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar / (Zarar) 52.874.080 22.455.642 28.406.641 9.354.403 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı - - Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) - - Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar / (Zarar) - - - - BRÜT KAR / (ZARAR) 52.874.080 22.455.642 28.406.641 9.354.403 Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) Not.29 (210.905) (33.384) (109.770) (45.389) Genel Yönetim Giderleri (-) Not.29 (27.923.431) (12.849.402) (13.165.885) (5.091.727) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) Not.29 - - - - Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Not.31 4.837.213 2.432.945 1.135.807 425.548 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) Not.31 (2.575.859) (1.414.268) (1.138.926) (1.045.307) ESAS FAALİYET KAR / (ZARARI) 27.001.098 10.591.533 15.127.867 3.597.528 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kar / Zararlarındaki Paylar - - - - Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 924.496 387.971 373.570 17.079 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) - - - - FİNANSMAN GELİR GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KAR/ZARARI 27.925.594 10.979.504 15.501.437 3.614.607 Finansal Gelirler Not.32 387.306 6.433 315.013 170.309 Finansal Giderler (-) Not.33 (78.934) (20.418) (54.111) (11.221) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 28.233.966 10.965.519 15.762.339 3.773.695 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir / (Gideri) (5.712.777) (2.219.691) (3.200.094) (764.697) - Dönem Vergi Gelir / (Gideri) (5.543.463) (2.106.797) (3.137.939) (710.161) - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) Not.35 (169.314) (112.894) (62.155) (54.536) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) 22.521.189 8.745.828 12.562.245 3.008.998 DURDURULAN FAALİYETLER Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı / (Zararı) DÖNEM KARI / (ZARARI) 22.521.189 8.745.828 12.562.245 3.008.998 Dönem Kar / Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar - - Ana Ortaklık Payları 22.521.189 8.745.828 12.562.245 3.008.998 Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 2,1449 0,8329 1,1964 0,2866 Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç Not.36 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 2,1449 0,8329 1,1964 0,2866 Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç Not.36 3
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEMEÇMİŞ DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU Cari Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem 01.01.2013-01.07.2013-01.01.2012-01.07.2012- DÖNEM KAR / ZARARI Not.36 22.521.189 8.745.828 12.562.245 3.008.998 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Snıflandırılmayacaklar (20.904) (25.062) - - Maddi Duran Varlık Değerleme Artışları/Azalışları - - - Maddi Olmayan Duran Varlık Değerleme Artışları/Azalışları - - - Tanımlanmış Fayda Planları Ölçüm Kazançları/Kayıpları (26.130) (31.328) - - Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar - - - Diğer - - - Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 5.226 6.266 - - - Dönem Vergi Geliri/Gideri - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri 5.226 6.266 Kar veya Zararda Sınıflandırılacaklar - - - - Yabancı Para Çevrim Farkları - - - - Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları - - - - Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - - - - Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları - - - - Özkaynak Yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kar/zararda sınıflandırılacak paylar - - - - Diğer kapsamlı gelir kalemlerine ilişkin vergi gelir/gideri - - - - Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler - - - - - Dönem Vergi Geliri/Gideri - - - - - Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri - - - - DİĞER KAPSAMLI GELİR (VERGİ SONRASI) (20.904) (25.062) - - TOPLAM KAPSAMLI GELİR 22.500.285 8.720.765 12.562.245 3.008.998 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 22.500.285 8.720.765 12.562.245 3.008.998 Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ana ortaklık payları 22.500.285 8.720.765 12.562.245 3.008.998 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır. 4
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Cari Dönem Önceki Dönem 01.01.2013-01.01.2012- A) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI / (ZARARI) 28.233.966 15.762.339 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kar/Zararı ile ilgili Düzeltmeler Gelir Tablosu Hesaplarında Muhasebeleştirilen Dönem Amortismanı Not:17,18,19 467.726 329.162 Kıdem Tazminatı Karşılığındaki Değişim Not:24 104.336 23.062 Alacaklar Reeskont Tutarındaki Değişim Not:10 Cari Dönem Şüpheli Alacak Karşılığındaki Değişim Not:10 (237.291) (129.242) Diğer Karşılığındaki Değişim Not:22 - - Stok Değer Düşüş Karşılığındaki Değişim - - Borç Senetleri Prekontundaki Değişim Not:10 - - Diğer Karşılıklardaki Değişim 24.761 26.546 Kredi gerçekleşmemiş net kur farkı geliri/(gideri) - - Faiz Geliri Not 32 (574.095) (704.294) Faiz Gideri Not 33 45.445 24.322 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Artış Geliri Not 17 - - Duran Varlık Satış Kar Zararı (69.750) - İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 27.995.098 15.331.895 Ticari Alacaklardaki Değişim Not:10 5.298.535 (7.934.790) Stoklardaki Değişim Not:13 - - Alım Satım amaçlı Menkul Kıymetlerdeki artış (-) Not:7-2 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Değişim Not:11 5.695.624 (5.101.310) Ticari Borçlarıdaki Değişim Not:10 (460.720) 5.604.967 Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Değişim Not:11 (1.777.742) 814.641 Maddi Duran Varlık Avanslarındaki Değişim Not:26 (2.260.654) (3.956.794) İşletme Sermayesinde Diğer Değişim (44.617) (90.187) Faaliyetlerden Kaynaklanan Net nakit 34.445.524 4.668.424 Vergi Ödemeleri/İadeleri Not:22 (4.376.492) (2.817.919) Ödenen Temettüler - - Alınan Temettüler - - Ödenen Faiz (Net) 530.246 679.972 Kıdem Tazminatı Ödemeleri (-) Not:22 İşletme Faaliyetlerinden elde edilen nakit 30.599.278 2.530.477 B) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Maddi ve Maddi Olmayan duran varlık alımlarından Nakit Çıkışları Not:18,19 (427.005) (5.915.415) Maddi duran varlık çıkışlarından elde edilen nakit (+) Not:18,19 4.671.896 4.000 Verilen Nakit Avans ve Borçlar - - Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler - - Türev Araçlardan Nakit Çıkışları - - Türev Araçlardan Nakit Girişleri - - Ödenen Temettüler - - Alınan Temettüler - - Ödenen Faiz (Net) - - Diğer Not:5 - - Yatırım faaliyetlerinde kullanılan nakit 4.244.891 (5.911.415) C)FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNALANAN NAKİT AKIŞLARI Sermaye Ödemesi - - Hisse Senedi İhraçları Nedeniyle Oluşan Nakit Girişleri - - Finansal Borç Ödemeleri Not:8 (731.845) (283.172) Finansal Borç Alımından Elde Edilen Nakit Not:8 725.483 325.622 Ödenen Temettüler / Avansı (19.507.384) (1.422.621) Finansman Faaliyetlerden Kaynaklanan Nakit (19.513.746) (1.380.171) Yabancı Para Çevrim Farklarının Etkisinden Önce Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış Azalış 15.330.423 (4.761.109) D) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ Nakit ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış 15.330.423 (4.761.109) E) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 9.987.060 14.714.269 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ Not:6 25.291.353 9.953.160 5
DÖNEMİNDE SONA EREN ARA DÖNEM E AİT ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm Tutarlar, Türk Lirası olarak gösterilmiştir.) Önceki Dönem Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar 01.01.2012 (Dönem Başı) 27 10.500.000 - - - - (505.227) 2.177.552 12.172.325 Transferler 27 - - - 231.800-1.945.752 (2.177.552) - Sermaye Arttırımı - - - - - - - - Temettüler - - - - - (1.422.621) - (1.422.621) Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - 12.562.245 12.562.245 - Net Dönem Kar Zararı 27 - - - - - - 12.562.245 12.562.245 - Diğer Kapsamlı Gelir - - - - - - - - (Dönem Sonu) 27 10.500.000 - - 231.800-17.904 12.562.245 23.311.949 Cari Dönem Ödenmiş Sermaye Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Kazanç/Kayıplar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Temettü Avansı Birikmiş Karlar Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Kar/Zararı Özkaynaklar 01.01.2013 (Dönem Başı) 27 10.500.000 - - 231.800-17.904 16.252.217 27.001.921 Transferler 27 - - - 2.273.082-13.979.135 (16.252.217) - Temettüler - - - - - (13.765.405) - (13.765.405) Temettü Avansı - - - 1.309.572 (7.051.551) - - (5.741.979) Toplam Kapsamlı Gelir - - - - - - 22.521.189 22.500.285 - Net Dönem Kar Zararı 27 - - - - - - 22.521.189 22.521.189 - Diğer Kapsamlı Gelir - (20.904) - - - - - (20.904) (Dönem Sonu) 27 10.500.000 (20.904) - 3.814.454 (7.051.551) 231.634 22.521.189 29.994.822 İlişikteki açıklayıcı notlar bu tabloların tamamlayıcısıdır.