Sayfa No: 1 BİLANÇO DİPNOTLARI: 1- Bankalar Hesabının 10.054.581 Milyon TL sı, Menkul Değerler Cüzdanı Hesabının 702.217.860 Milyon TL sı, İştirakler Hesabının -- Milyon TL sı, Gayrimenkuller Hesabının -- Milyon TL sı, Sigorta Murakabe Kanunu uyarınca Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı lehine bloke edilmiştir. 2- Gayrimenkuller 9.353.750 Milyon TL sına sigorta edilmiştir. 3- İşletmenin fiili faaliyet konusu : Şirketin fiili faaliyet konusu, Türkiye de hayat sigortaları ve hayatla ilgili olmak üzere kaza, malüliyet, hastalık ve her türlü can sigortaları ve bunlarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır. 4- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların : Adı Pay Oranı Pay Tutarı Türkiye İş Bankası A.Ş. 62 40,300,000,000,000 Anadolu Anonim Türk Sigorta A.Ş. 20 13,000,000,000,000 Diğer 18 11,700,000,000,000 100 65,000,000,000,000 5- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı) : 65.000.000.000.000.- TL.tutarındaki sermayeyi temsil eden 65.000.000.000 adet hisse senedinin, 1.000.000.000 adedi (A) Grubu kalan 64.000.000.000 adedi ise (B) grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş. ye aittir. (A) Grubu hisse senedi sahiplarine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır 6- Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı : Kayıtlı sermaye tavanı 85.000.000.000.000.- TL.dır 7- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları : Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit Yedekler YDDAF 29.03.2002 30,000,000,000,000 21,750,000,000,000 3,357,761,522,144 4,892,238,477,856
Sayfa No: 2 8- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler : Menkul Kıymetin Türü İhraç Tutarı Vadesi ---- --- --- 9- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler : Menkul Kıymetin Türü İtfa Tutarı --- --- 10- Cari dönemde duran varlık hareketleri : a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 580,839.- Milyon TL b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : 156,892.- Milyon TL c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları : 7,106,910.- Milyon TL - Varlık maliyetlerinde (+) : 7,712,616.- Milyon TL - Birikmiş amortismanlarda (-) : 605,706.- Milyon TL d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi : Arşiv ve Dökümantasyon merkezi olarak kullanılmak üzere İstanbul Kağıthane 248 Dy III d paftasında 7659 ada 6 parsel tapu kayıtlı Seyrantepe Çobanyıldızı sok.adresinde bulunan projelendirme çalışmalarının tamamlanıp ilgili belediyeden inşaat ruhsatı alınan bina inşaatımız. 11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : Bulunmamaktadır. 12- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi : Alacaklar Borçlar Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan 1) Ortaklar - - 80.700-2) Bağlı Ortaklık - - - - 3) İştirakler - - - -
Sayfa No: 3 13- Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri : a.uygulanan Muhasebe İlkeleri Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunu nun 50'inci maddesinde belirtildiği gibi, sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Sigorta sektöründe faaliyet göstermemiz nedeniyle, 30 Eylül 2002 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallarına uygun olarak SPK'nun raporlama formatlarına göre hazırlanmıştır. b.teknik Karşılıklar Mali tablolarda teknik sigorta hesapları arasında yeralan cari rizikolar karşılığı, hayat matematik karşılıkları, hayat kar payı karşılıkları, muallak hasar karşılıkları ve bu karşılıkların reasürör payları sigorta mevzuatına uygun olarak aşağıda belirtilen esaslara göre kayıtlara intikal ettirilmiştir: 1 Ocak 1999 dan itibaren hayat sigortalarında Cari Rizikolar Karşılığı yıllık ve birikimli hayat sigortaları için tahakkuk etmiş net primler üzerinden gün esasına göre dönem sonundan sonrasına isabet eden kısmı için ayrılmaktadır. Sağlık branşında, Cari Rizikolar Karşılığı, Devreden Cari Rizikolar Karşılığı ve Ayrılan Cari Rizikolar Karşılığı nda Reasürör Payı 30.09.2002 tarihi itibariyle 9 aylık süreyi kapsayacak şekilde hesaplanmaktadır. Muallak hasarlar karşılığı ve hayat muallak tazminat karşılığı, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmeyen hasarlar için ayrılmaktadır. Hayat matematik ve kar payı karşılıkları, Hazine Müsteşarlığı nın tasdik ettiği tarifeler üzerinden genel kabul görmüş aktüerya hesaplamalarına göre ayrılmaktadır. 01.08.1997 tarihi itibari ile yürürlüğe giren Hayat Sigortaları Yönetmeliği ne istinaden, 01.01.1998 tarihinden itibaren tüm poliçeler için kar payı uygulamalarının hesaplanmasında sigortalıların gerçek yaşlarının kullanılmasına ve günlük kar payı hesaplanmasına başlanmıştır. c.prim Geliri ve Hasarlar Prim geliri, yıl içinde tanzim edilen poliçelerin yanısıra geçmiş yıllarda tanzim edilen birikimli hayat poliçelerinin taksit tutarlarından oluşmaktadır. Sağlık branşında, prim gelirinin tahakkuku poliçe tanzim edildiğinde yapılmaktadır. Tahakkuk eden prim tutarı tamamı genel olarak peşin şekilde veya %25 i peşin, bakiye alacak miktarı ise 4 eşit taksitte tahsil edilmektedir. Hayat branşında ise prim gelirinin tahakkuku taksit vadelerinde yapılmaktadır. Taksit vadelerinde tahakkuk eden ancak belli bir süre içinde ödenmeyen hayat primlerini iptal ederek prim gelirlerinden ve sigortalılar nezdindeki alacaklarından düşülmektedir. Muhasebenin dönemsellik ilkesi gereği, alacakları netleştirmek amacıyla bilanço tarihi itibariyle tahakkuk etmiş ancak tahsil edilmemiş sigortalılardan alacaklar bakiyesi üzerinden Acente Komisyonları Serbest Karşılığı ayrılmaktadır. Hayat dışı branşlarda acente komisyon karşılığı tahakkuk ettirilmezken hayat branşında tahsil edilmemiş alacak bakiyesi üzerinden % 5 olarak hesaplanmıştır.
Sayfa No: 4 Hasarlar rapor edildikçe gider yazılmaktadır. Dönem sonunda rapor edilip, ödenmeyen hasar için muallak hasarlar karşılığı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları ayrıca gösterilmektedir. d.sigortalılar ve Acentelerden Alacaklar Önceki dönemlerde, üç aydan uzun vadeli alacaklar Sigorta Murakebe Kanunu herhangi bir zorunluluk getirmediği için reeskonta tabi tutulmamakta idi. 2001 yılından başlayarak, SPK nun muhasebe standartları gereğince, üç ayı aşkın vadeli alacaklar %64 faiz haddi dikkate alınarak iskontoya tabi tutulmuştur. e. Menkul Kıymetler Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili ve Eurobond dan oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir. 30 Eylül 2002 tarihi itibariyle serbest menkul kıymetler portföyü iç verim esasına gore, bloke menkul kıymetler portföyü, mevzuat gereği, kıymet bazında, iç verim ve borsa rayici değerlerinden düşük olan kullanılarak değerlendirilmiştir. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası nda işlem gören hisse senetleri 30 Eylül 2002 tarihinden önceki son beş işgünü içinde oluşan günlük ağırlıklı ortalama fiyatların aritmetik ortalamaları ile değerlenmektedir. Eurobondlar, kayıtlı değerlerine iç verim esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir. f.maddi Duran Varlıklar Maliye Bakanlığı nca yayımlanan katsayılara gore, bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlar yeniden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Yeniden değerlemeden doğan fark sermayeye eklenebilen Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu hesabına alacak kaydedilmektedir. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu na eklenen tutar her türlü vergiden muaftır ve yeniden değerlenmiş maddi sabit kıymetlerin amortismanı vergiden düşülebilir. Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, vergi mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki nisbetlerde amortismana tabi tutulmaktadır : (%) Binalar 2 Nakil Vasıtaları 20 Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20 Özel Maliyetler 20 g.yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar Banka döviz bakiyeleri dönem sonlarında değerlenmekte olup, döviz bakiyelerini değerlemede bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz alış kurları esas alınmaktadır. Bu işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir. h. Kıdem Tazminatı
Sayfa No: 5 Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır. 30 Eylül 2002 tarihi itibariyle, kıdem tazminatı yükümlülüğü 2.532.750 Milyon TL dir. Bu tutar 1.160.150.000.-TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır ı.vergi Kurumlar vergisi karşılığı, vergiye tabi kurum kazancı üzerinden %30 ve vergi üzerinden %10 fon payı hesaplanarak ayrılmıştır. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirlerin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır. 14- Tebliğin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi : Kıdem tazminatı tabanı 01 Ekim 2002 tarihi itibariyle 1.235.150.000 TL. na yükseltilmiştir. Bilanço tarihinden sonra şirket aleyhine açılmış / açılması beklenen dava bulunmamaktadır. 15- Tebliğin 2 nolu ekinde belirtilen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) : Bilanço tarihi itibariyle şirket aleyhine açılmış davaların tutarı 342.756 Milyon TL dir. Şirket tarafından 3. kişiler aleyhine açılmış davaların toplamı ise 3.172.924 Milyon TL dir. 16- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri: Önemli ölçüde etkide bulunacak bir değişiklik bulunmamaktadır. 17- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: Aktif Değer Teminat Tutarı ( Milyon TL) Hazine Bonosu, Devlet Tahvili 703.451.976 Ters Repo 5.995.753 Eurobond 4.139.568 Vadeli Mevduat 10.054.852 Toplam 723.642.149 18- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı : Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı 10.865.005 Milyon TL dir
Sayfa No: 6 19- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı : Müşteri Ünvanı İpotek ve/veya Alacak Tutarı Teminat Türü Teminat Tutarı ( Milyon TL ) (Milyon TL) Acenteler 62.489 Teminat Mektubu 123.397 Gayrimenkul İpoteği 12.400 Hazine Bonosu Garanti ve Kefaletler 102.032 Diğer - Teminat Mektupları 15.186 Garanti ve Kefaletler 39.402 TOPLAM 292.417 20- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı : Taahhüt Türü Taahhüt Tutarı ( Milyon TL) Teminat Mektubu 839.250 Verilen depozitolar 336 Finansal Kiralama Sözleşmeleri 680.150 21- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar : Bankalarda 10 Trilyon TL. ve 9.213 Sterlin anapara ve 30 Eylül 2002 itibariyle bu anaparalar üzerinden hesaplanmış 31.129.Milyon TL. ve 38,23 Sterlin faiz geliri olmak üzere toplam 10.031.129 Milyon TL. ve 9.251,36 Sterlin vadeli bloke mevduatı bulunmaktadır 22- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi :
Sayfa No: 7 Kayıtlı Değer (Milyon TL) Maliyet Bedeli ( Milyon TL) Borsa Rayici ( Milyon TL) Hayat Portföy Hazine Bonosu-Devlet Tahvili 683.554.493 631.713.579 686.779.761 Ters Repo 5.995.753 5.990.319 5.995.753 Eurobond 4.139.568 3.695.622 4.139.568 Toplam Hayat Portföyü 693.689.814 641.399.520 696.915.082 Elementer Portföyü Hazine Bonosu-Devlet Tahvili 8.528.047 7.885.082 8.405.252 Toplam Elementer Portföyü 8.528.047 7.885.082 8.405.252 Serbest Portföy Hazine Bonosu-Devlet Tahvili 77.683.373 70.152.913 77.209.243 Ters Repo 11.355.389 11.341.719 11.355.389 Eurobond 788.955 764.302 788.955 Hisse Senedi 1.242.902 1.303.964 1.242.902 Toplam Serbest Portföy 91.070.619 83.642.899 90.596.489 TOPLAM MENKUL KIYMETLER 793.288.480 732.927.500 795.916.823 İştirakler Borsada İşlem Gören 6.345.803 5.410.460 6,544,434 Borsada İşlem Görmeyen 4.495.024 4.495.024 4.495.024 Toplam İştirak 10.840.827 9.905.484 11,039,458
Sayfa No: 8 23- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar : Menkul Kayıtlı Değer İhraççının Adı Kıymet Türü ( Milyon TL) Hisse Seneti 81.000 TSKB Menkul Değerler A.Ş. 87.075 Yatırım Fin. Yatırım Ort. A.Ş. 3.205.384 İş GYO. A.Ş. 240.000 İş Net Elek. Bilgi.Ür. Dağ. Tic. Ve İletişim Hizm. A.Ş. 1.000 Trakya Yatırım Holding A.Ş. 200.000 İş Portföy Yönetim A.Ş. 301.046 T. Şişe ve Cam Fab. A.Ş. 1.362.500 İş Tim Telekom. Hizm. A.Ş. 2.211.407 Bayek Ted. Sağ. Hizm. Ve İşl. A.Ş. 21.660 SYB Yat. Ort. A.Ş. 24- Mali tablolardaki "diğer" ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini aşan kalemlerin ad ve tutarları : Diğer Aktifler ( Milyon TL) Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 2,112,650 Stopaj Kesintileri ( İhtilaflı Gelir Vergisi Stopajları ) 20,472,268 Ayniyat Mevcuduve Stoklar 76,981 Geçici Vergi 2,368,090 Diğer 1,041,628 Toplam 26.071.617
Sayfa No: 9 Diğer Pasifler ( Milyon TL) İhtilaflı Gelir Vergisi Stopajları 20.472.268 Diğer 2.950.201 Toplam 23.422.469 Diğer Borçlar ( Milyon TL) Ödenecek Tazminatlar 5.794.223 Ödenecek Vade Gelimleri 11.461.363 Ödenecek İştiralar 1.807.975 Diğer 2.210.280 Toplam 21.273.841 Diğer Karşılıklar ( Milyon TL) Üç Ayı Aşkın Alacak Reeskontları 864.871 Acente Komisyonları 1.460.847 Diğer 151.648 Toplam 2.477.366 25- "Diğer Alacaklar" ile "Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları Bilanço aktifinin yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç yoktur. 26- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları : Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin alacak bulunmamaktadır. 27- Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları, (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir.) : Yönetmelik gereği vadesi iki ayı geçen prim alacaklarına ilişkin 616,967 Milyon TL muhtemel zararlar karşılığı ayrılmıştır. 28- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların
Sayfa No: 10 düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği: 30 Eylül 2002 İştirakler İştirak Tutarı Milyon TL İştirak Oranı % 31.12.2001 Vergi Öncesi Dönem Karı/ (Zararı) 31.12.2001 Net Dönem Karı/ (Zararı) Mali Tablo Hazırlama Standardı Bağımsız Denetçi Görüşü İş GYO A.Ş. (*) 3,205,384 1,36 20,463,474 20,463,474 SPK OLUMLU TSKB Menkul Değerler A.Ş. 81,000 12,00 638,424 425,264 THP (**) Yatırım Finansman Yat. Ort. A.Ş. 87,075 12,00 272,650 272,650 SPK OLUMLU Bayındır Tedavi Hizm. A.Ş. (*) 2,211,406 8,40 (7,723,534) (7,723,534) THP (**) Kastamonu Holding A.Ş. (*) 1,000 0,08 413,286 413,286 THP OLUMLU İş Net E.B.Ü.D.T. ve İ.Hizm. A.Ş.(*) 240,000 2,00 2,459,972 1,723,726 THP (**) İş Tim Telekom. Hizmetleri AŞ.(*) 1,362,500 0,25 (192,248,44 (192,248,44 (THP) (**) 5) 5) İş Portföy Yönetimi A.Ş. 200,000 20,00 2,963,124 1,987,078 SPK SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş. 15,000 2,00 453,159 453,159 THP (**) Trakya Yatırım Holding A.Ş. (*) 1,000 < 0 410,227 360,140 SPK (**) Gother Anadolu Hayat Vers.Gmbh(***) 281,100 50,00 (797,730) (797,730) - (**) Toplam: 7,685,465 Menkul Kıymetler 3,038,345 Diğer 117,017 c Toplam 10,840,827 (*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayındır Tedavi Hizmetleri A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., SYB Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Tim Telekominikasyon Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş. ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11 e) payları %10 un altındadır ve bu şirketler bağlı menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır. (**) 31 Aralık 2001 tarihi itibariyle bağımsız denetimden geçmemiştir. (***) Gother Anadolu Hayat Versicherungsdienst Gmbh in mali tabloları Almanya da Genel Kabul Görmüş Muhasebe Standartlarına gore hazırlanmıştır
Sayfa No: 11 İştirak İştirak Tutarı Milyon TL Değer Düşüş Karşılığı Milyon TL Net İştirak Tutarı Milyon TL 30 Eylül 2002 Borsa Rayici Milyon TL Adana A 51,004 (12,586) 38,418 38,646 Akal Tekstil 7,086-7,086 10,476 Aksu İplik 3,109-3,109 3,932 Aktaş Elektrik 5,195 (595) 4,600 - Anadolu Cam 61,723-61,723 84,584 Arçelik A.Ş. 95,491-95,491 214,992 Aygaz 117,164-117,164 142,419 Beko 75,634 (645) 74,989 162,954 Bosch Profilo 91,328-91,328 211,724 Brisa 53,578-53,578 74,216 Ceylan Tekstil 5,304-5,304 9,354 Demisaş 1-1 1 Doğan Holding 66,017-66,017 90,357 Erdemir 291,804-291,804 461,504 Gima 53,227 (31,218) 22,009 15,879 Goodyear 136,059-136,059 269,957 Hektaş A.Ş. 11,750-11,750 11,395 İzdaş A.Ş. 25,139-25,139 21,315 İzocam 123,684-123,684 142,918 Koç Holding 234,220-234,220 365,100 Kordsa A.Ş. 39,391-39,391 41,520 Migros 118,661-118,661 131,486 Netaş 24,584-24,584 20,647 Otosan 174,437-174,437 273,387 Sabancı Holding 151,877-151,877 170,906 Soda San. 13,847-13,847 10,768 T.Demirdöküm 93,080-93,080 144,980 T.S.K.B. A.Ş. 770,075 (359,947) 410,128 425,149 T.Şişe Cam Fab. 319,923 (18,877) 301,046 270,655 Tofaş Oto Fab. 59,029-59,029 64,725 Trakya Cam 115,243-115,243 206,244 Turcas 36,529-36,529 51,280 Usaş 37,020-37,020 42,993 Toplam 3,462,213 (423,868) 3,038,345 4,186,463 29- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları :
Sayfa No: 12 30 Eylül 2002 tarihi itibariyle İştirakler ve Bağlı ortaklıklardan 207,169 Milyon TL. tutarında bedelsiz hisse senedi elde edilmiştir. 30- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri : Taşınmazlar üzerinde ayni hak bulunmamaktadır. 31- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları : Yıl Yeniden Değerleme 30/09/2000 2.460.397 30/09/2001 6.132.122 30/09/2002 7.106.910 32- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları : Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı Kur (30/09/2002) Tutar (Milyon TL) Bankalar (DTH) Amerikan Doları 39.963,69 1.648.669 65.887 Euro 12.950,96 1.611.904 20.876 İsviçre Frangı 27.418,79 1.097.054 30.080 İngiliz Sterlini 20.091,24 2.564.298 51.520 Toplam 168.363 33- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı : Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır. 34- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı :
Sayfa No: 13 Üst Düzey Yönetici 4 Yönetici 48 Sözleşmeli Personel 12 Memur 181 Diğer 20 Toplam 265 35- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen bir husus yoktur. Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :
Sayfa No: 14 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI : 1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : a) Amortisman giderleri : 350.139 Milyon TL. aa) Normal amortisman giderleri : 273.776 Milyon TL. ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri : 76.363 Milyon TL. b) İtfa ve tükenme payları : 88.724 Milyon TL. 2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri : Dönemin reeskont ve karşılık giderleri Dönemin reeskont ve karşılık giderleri 1.057.020 Milyon TL olup, bunun 161.898 Milyon TL si menkul kıymet gider karşılığından 552.950 Milyon TL si kıdem tazminatı karşılığından, 342.172 Milyon TL si 2 ayı geçmiş alacak karşılığından oluşmaktadır. 3- Dönemin tüm finansman giderleri : Bulunmamaktadır. a) Üretim maliyetine verilenler : b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler : c) Doğrudan gider yazılanlar : 4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili finansman gideri bulunmamaktadır 5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : Satışlar (Alınan Primler) Milyon TL Satışlar (Ödenen Primler) Milyon TL Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi - 41.226 İş Net Elek. Bilgi Üret. Dağ. Tic. Ve 29.000 - İletişim Hiz. A.Ş. Destek Reasürans A.Ş. 12.585 - Toplam 41.585 41.226 6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : Ortaklardan T.İş Bankası A.Ş. ne poliçe üretimleri için 508.849 Milyon TL, prim tahsilatları için ödenen komisyon gideri 1.329.024 Milyon TL. ve tazminat ödemeleri için 286.782 Milyon TL. olmak üzere toplam 2.124.655 Milyon TL. komisyon gideri mevcuttur.
Sayfa No: 15 7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı : Üst düzey yönetici ve yönetim kurulu üyelerine cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 604.955 Milyon TL. dir. 8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) : Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. 9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) : Şirketin stoğu bulunmamaktadır. 10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri : Stok olmaması sebebiyle sayım yapılmamıştır. 11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları : Yan ürün, hurda ve döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur. 12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi : Satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon bulunmamaktadır. 13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not : Önceki döneme ilişkin gelir, gider ve zarar bulunmamaktadır. 14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları: Dönem Karı 29.059.044 Kurumlar Vergisi Karşılığı 9.892.256 Vergi Sonrası Kar 19.166.789 Hisse Başına Kar TL 294,88 Hisse Başına Kar % 29.50
Sayfa No: 16 15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler : Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir. 16- Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler : Alınan 30.09.2002 30.09.2001 Primler (Milyon TL) (Milyon TL) ( Brüt ) Değişim Sağlık 40.469.309 23.528.382 % 72 Hayat 132.343.812 80.699.127 % 64 Toplam 172.813.121 104.227.509