* Sermayenin % 10 undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir.

Transkript

1 Sayfa No: 1 BİLANÇO DİPNOTLARI: 1- İşletmenin fiili faaliyet konusu : Hazır Giyim eşyaları üretmek ve ticaretini yapmak. 2- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların : (milyon TL) Toplam 31 Mart 2004 Sermaye Düzeltilmiş Adı Pay Oranı Kayıtlı Değeri Düzeltmesi Sermaye Vakko Holding A.Ş. % ,640,000 44,493,195 55,133,195 Diğer * % ,360,000 14,050,483 17,410,483 % ,000,000 58,543,678 72,543,678 * Sermayenin % 10 undan daha azına sahip ortakların toplamını göstermektedir. 3- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı) : İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ YOKTUR. 4- Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı : KAYITLI SERMAYE YOKTUR. 5- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları : (milyon TL) Artırım Tarihi Artırım Tutarı Nakit Yedekler YDDAF 6- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler : YOKTUR Menkul Kıymetin Türü İhraç Tutarı Vadesi 7- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler : YOKTUR 8- Cari dönemde duran varlık hareketleri : (milyon TL) a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 183,119.- b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : 646,002.- d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi : 31 Mart 2004 tarihi itibariyle yapılmakta olan yatırım yoktur. 9- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : (milyon TL) 31 Mart 2004 tarihi itibariyle cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi bulunmamaktadır 10- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi : (milyon TL)

2 Sayfa No: 2 TİCARİ GRUP ŞİRKETLER ALACAK BORÇ Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş. 24,231,815 TOPLAM 24,231,815 - TİCARİ İŞTİRAKLER ALACAK BORÇ Vakko GMBH 491,221 TOPLAM 491,221 - TİCARİ OLMAYAN ORTAKLAR ALACAK BORÇ Vakko Holding A.Ş. 23, Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri 12- Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi : 13- Her türlü şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) : Şirketin aleyhine açılan ve devam etmekte olan davalar tutarı 5,100 milyon TL olup ilişikteki mali tablolarda bu tutarın tamamı için karşılık ayrılmıştır. 14- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri: Muhasebe tahminlerinde değişiklik yoktur. 15- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: 31 Mart 2004 tarihi itibariyle aktif değerler üzerinde ipotek yoktur. 16- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı : 31 Mart 2004 tarihi itibariyle aktif değerlerin toplan sigorta tutarı 31,623, milyon TL dır 17- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı : 5,076,738.- milyon TL tutarında ipotek ve teminat mektubu mevcuttur.

3 Sayfa No: Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı : 3,655,322.- milyon TL 19- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar : YOKTUR 20- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi : 21- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar : 22- Mali tablolardaki diğer ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20 sini veya bilanço aktif toplamının %5 ini aşan kalemlerin ad ve tutarları : Diğer Hazır Değerler Tahsildeki Çekler 879,845 Alınan Çekler 35, ,845 Kısa vad Diğer Ticari Alacaklar Şüpheli alacaklar 117,210 Kısa vad Diğer Alacaklar Personelden alacaklar 70,086 İş Avansları 35, ,076 Diğer Dönen Varlıklar İş Avansları 35,990 Peşin ödenen giderler 195,053 Peşin Ödenen vergi fonlar 2,492,598 2,723,641 Kısa Vadeli Diğer Borçlar Personele Borçlar 116,140 Özel Tüketim vergisi 2, ,136 Diğer Borç ve Gider Karşılıkları Su gid karşılığı 4,051 Dava Karşılığı 5,100 9,151 Faaliyetle ilgili Diğer Gelirler ve Karlar Konusu kalmayan karşılıklar 2,075 Vade farkı gelirleri 3,446 Kambiyo Karları 910,002 Reeskont Faiz Gelirleri 2,064,905 Diğer Olağan Gelir ve Karlar 204,538 3,184,966 Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar Kambiyo Zararları 552,809

4 Sayfa No: 4 Reeskont Faiz Gideri 1,924,112 Mevduat Faizi Tah. Gideri 1,332 2,478,253 Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar : Sabit Kıymet Satış Geliri 2,830 Sigorta Hasar Bedeli 64,530 Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 1,133 68, Diğer Alacaklar ile Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları : 24- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları: 25- Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları, (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir.) : 117,210.- milyon TL 26- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği: SERMAYE İLE İLİŞKİSİ OLMAYAN SADECE YÖNETİMLE İLGİLİ Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş. SERMAYE VE YÖNETİM İLE İLİŞKİLİ ORTAKLAR Vakko Holding A.Ş. 27- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları : 28- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri : 29- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları : milyon TL Duran varlıklar düzeltme işlemine tabi tutulurken, vergi mevzuatı uyarınca yapılmış olan yeniden değerlemenin, varlıklar ve birikmiş amortismanlar üzerindeki etkileri arındırılmıştır.

5 Sayfa No: Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları : A) VARLIKLAR DÖVİZ CİNSİ DÖVİZ MİKTARI DÖV KURU Portföydeki senetler $ 310, ,311,286 Portföydeki çekler EUR 81, ,599,769 Vadesiz döviz mevduat $ 367, ,311,286 Vadesiz döviz mevduat EUR 4, ,599,769 Vadesiz döviz mevduat FS ,023,835 Vadesiz döviz mevduat STR 2, ,390,300 Vadeli döviz mevduat $ 5,039, ,311,286 Vadeli döviz mevduat faiz tah $ 8, ,311,286 1,311,286 Yurtdışı alıcılar $ 448, ,311,286 Yurtdışı alıcılar EUR 112, ,599,769 B) BORÇLAR DÖVİZ CİNSİ DÖVİZ MİKTARI DÖV KURU Yurtdışı satıcılar $ 200, ,317,611 Yurtdışı satıcılar EUR 2,413, ,607,485 Yurtdışı satıcılar FS 29, ,030,430 Yurtdışı satıcılar GBP 37, ,402,795 Uzun vadeli krediler $ 3,000, ,317,611 Uzun vdli kredilerin ana para taks $ 4,000, ,317,611 Uzun vdli kredilerin faizleri $ 149, ,317,611

6 Sayfa No: Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı : 2,946,808- milyon TL 32- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı : İDARİ ÜRETİM Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :

7 Sayfa No: 7 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI : 1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : milyon TL a) Amortisman giderleri 228,569,- b) İtfa ve tükenme payları 3,411,- 2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri : milyon TL Reeskont gideri 1,924,112 Kıdem Tazminatı Karş 118,392 Su gid karş 4,051 TOPLAM 2,046, Dönemin tüm finansman giderleri : 184,728.- milyon TL a) Üretim maliyetine verilenler : b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler : c) Doğrudan gider yazılanlar : 184,728.- milyon TL 4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20 yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : 5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20 yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : milyon TL Grup Şirketler SATIŞLAR (kdvsiz) ALIŞLAR (kdvsiz) Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş. 13,281,545 13,281,545 - Bağlı Ortaklıklar - Vakko GMBH 121,036 Ortaklar Vakko Holding A.Ş. -

8 Sayfa No: 8 6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) ALINAN HİZMET KİRA VAKKO SATIŞ MAĞ. VE SPORT.FAAL.TİC A.Ş. 39,522 90,392 VAKKO HOLDİNG A.Ş. 1,563 TOPLAM 39,522 91,955 ÖDENEN HİZMET VAKKO SATIŞ MAĞ. VE SPORT.FAAL.TİC A.Ş. 3,223 VAKKO HOLDİNG A.Ş. VAKKO İÇ VE DIŞ PAZ. TOPLAM 3, Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı : 342,328.-milyon TL 8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) : 9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) : Üretimlerde sipariş maliyeti sistemi uygulanmaktadır. Stok maliyeti hesaplama yöntemi ağırlıklı ortalama yöntemidir. 10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri : STOK SAYIMI YAPILDI 11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları : YOKTUR 12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi : YOKTUR 13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not : YOKTUR 14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları: TL Nominal Değerdeki Hisse Senedi Başına Kar (TL) : Net Dönem Karı * 1000 = Çıkarılmış (Ödenmiş) Sermaye 68,21

9 Sayfa No: Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler : MAL GRUBU DEĞİŞİM ADET DEĞİŞİM % EŞARP, ŞAL, FULAR,GAVROŞ 46,577 45,459-1,118-2 KRAVAT, PAPYON 1,744 1, GÖMLEK,BLUZ 81,678 81, CEKET, MONT 2,727 3, PANTOLON 7,707 8, MANTO,PALTO,KABAN,PARK,PARD,PELERİN 47 1,593 1,546 3,289 T.ELB.,DÖPİYES,TAYYÖR,ELBİSE 4,031 2,593-1, KASKET,ŞAPKA,FÖTR,BONE,VİZYER ETEK,ŞORT 2,472 2, YELEK,KANADYEN 163 1,990 1,827 1,121 EV TEKSTİL ÜRÜNLERİ 5,296 3,128-2, Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler : MAL GRUBU 2,003 2,004 DEĞİŞİM ADET DEĞİŞİM % EŞARP, ŞAL, FULAR,GAVROŞ 49,833 68,345 18, KRAVAT, PAPYON 36,940 45,738 8, GÖMLEK,BLUZ 74,970 61,330-13, CEKET, MONT 3,863 4, PANTOLON 12,792 12, MANTO,PALTO,KABAN,PARK,PARD,PELERİN 424 2,099 1, T.ELB.,DÖPİYES,TAYYÖR,ELBİSE 6,395 9,219 2, KASKET,ŞAPKA,FÖTR,BONE,VİZYER 325 1, ETEK,ŞORT 3,132 4,492 1, YELEK,KANADYEN EV TEKSTİL ÜRÜNLERİ 7,256 11,695 4, DERİ GİYİM 1,555 1, TRİKO,TSHIRT,S.SHIRT,EŞOFMAN 98,308 88,583-9, ÇORAP VE ÇORAP AKSESUARI 34,163 35,284 1,121 3 KUMAŞ 11,810 14,457 2, ÇANTA,KEMER,PORTFÖY 21,219 18,855-2,364-11

10 Sayfa No: 10 DENETİMDEN SORUMLU KOMİTE RAPORU Yönetim Kurulu Başkanlığı na Şirketimizin 31 Mart 2004 tarihi itibariyle Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) muhasebe standartlarına göre konsolide olmayan mali tabloları, bunlara ilişkin açıklama ve dipnotları ile ilişikte sunulmuştur. Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotları tarafımızca incelenmiştir. Görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler ile Şirketimizin sorumlu yöneticilerinden aldığımız bilgiler çerçevesinde, 31 Mart 2004 tarihi itibariyle, mali tablolar ve bunlara ilişkin dipnotlarda önemli konular itibariyle gerçeğe aykırı ya da yanıltıcı bir durumun bulunmadığı ve Şirketimizin mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını SPK tarafından yayımlanan muhasebe standartları ile Şirketimizin izlediği muhasebe politika ve ilkelerine uygun bir şekilde yansıttığı kanaatine varılmıştır. Saygılarımızla, Vakko Tekstil ve Hazır Giyim San. İşl. A.Ş. Denetimden Sorumlu Komite ALBER ELHADİF JEFF HAKKO