ASYA KATILIM BANKASI A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI

VE MALİ ORTAKLIKLARI 31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR, BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR İLE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU Asya Katılım Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu na: Finansal Tablolara İlişkin Rapor Asya Katılım Bankası A.Ş. nin ( Banka ) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının ( Grup ) 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dön emine ait konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablosu, konsolide nakit akış tablosu ve konsolide özkaynak değişim tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıkla yıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Yönetimin Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu Banka Yönetimi konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu genelge ve açıklamalarına (hep birlikte BDDK Muhasebe ve Raporlama Mevzuatı ) ve BDDK Muhasebe ve Raporlama Mevzuatı ile düzenlenmiş konular dışında Türkiye Muhasebe Standartları na uygun olarak gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla, işletmenin finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve y apılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, sınırlı olumlu (şartlı) görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanakları 1) 2014 yılı denetim çalışmalarımız sırasında, Ana Ortaklık Banka nın üç üst düzey yöneticisinin işten ayrıldığı/çıkarıldığı ve bu kişiler ile yapılmış 2013 tarihli sözleşmeler gereği kendilerine 8.779 bin TL tutarında brüt tazminat ödendiğini ve bu tutarında 2014 hesap dönemine gider yazıldığını tespit etmiş bulunuyoruz. Ayrıca, ilişikteki konsolide finansal tablolara ait Beşinci Bölüm de sunulan Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar da açıklandığı üzere, Ana Ortaklık Banka, 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla yedi üst düzey yöneticisine yine 2013 yılında imzalanmış olduğu belirtilen ancak tarafımızla dört adedi paylaşılan sözleşmeler nedeniyle de 2014 hesap dönemine ait finansal tablolarında söz konusu sözleşme yükümlülükleri gereği 22.157 bin TL daha gider karşılığı ayırmıştır. Ana Ortaklık Banka, incelediğimiz dört sözleşme ve yukarıda bahsedilen ve 2014 yılı içerisinde ayrılmış üç üst düzey yöneticisine ilişkin toplam yükümlülüğünü 2013 yılına ait finansal tablolarına yansıtmış olsaydı, ilişikte sunulan 31 Aralık 2013 tarihinde sona eren yıla ait net kar, ertelenmiş vergi ve iskonto etkisi dahil, yaklaşık 15.852 bin TL daha az, 31 Aralık 2014 tarihinde sona eren yıla ait net dönem zararı da y aklaşık 15.852 bin TL daha az olacaktı. Yukarıda bahsi geçen toplamda on kişiye ait sözleşmelerin yedi adedi

tarafımızca görülmüş olup, ertelenmiş vergi etkisi hariç yaklaşık 9.496 bin TL tutarında olan üç kişiye ait sözleşmeler ise ilgili sözleşmelerin yönetim tarafından da temin edilememesi nedeniyle tarafımıza sunulamamıştır. Bu nedenle söz konusu üç sözleşmeye ait yaklaşık 9.496 bin TL tutarındaki karşılık rakamının ve muhasebeleştirilme döneminin doğruluğuna ilişkin görüş oluşturamamış bulunmaktayız. 2) Grubun bağlı ortaklıklarından Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (Tuna), maliyet bedeli 24.588 bin TL olan devre mülklerini 31 Aralık 2014 tarihinde katma değer vergisi hariç 13.204 bin TL bedel ile satmıştır. Söz konusu satışa ilişkin düzenlenen sözleşmeye göre alacağın vadesinin dolmuş olmasına rağmen, rapor tarihimiz itibarıyla ilişikteki konsolide finansal tablolarda 10.754 bin TL tutarla yansıtılan alacağın tahsilatını görebilmemiz mümkün olmamıştır. 3) 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla ilişikteki konsolide finansal tablolarda yatırım amaçlı gayrimenkuller hesabında yansıtılan ve mülkiyeti Tuna ya ait olan 50.948 bin TL tutarındaki gayrimenkullerin güncel değerleme raporları tarafımıza sunulmamıştır. İlgili gayrimenkullerin gerçeğe uygun güncel değe rleme raporlarının tarafımıza sunulmaması nedeniyle söz konusu gayrimenkullerin değer düşüklüğüne uğrayıp uğramadığına ve dipnotlarda belirtilen rayiç değerlerinin doğruluğuna ilişkin görüş oluşturmamız mümkün olmamıştır. Sınırlı Olumlu Görüş Görüşümüze göre, Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanakları bölümünün paragrafının birinci maddesinde belirtilen hususun 2014 yılı gelir tablosunda muhasebeleştirilen yedi sözleşmeye ilişkin etkisi haricinde ve aynı maddede belirtilen ve tarafımız ile paylaşılamayan üç sözleşmenin muhtemel etkileri ile ikinci ve üçüncü maddelerinde belirtilen hususların muhtemel etkileri hariç olmak üzere, konsolide finansal tablolar, Asya Katılım Bankası A.Ş nin 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hes ap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını BDDK Muhasebe ve Raporlama Mevzuatı ve BDDK Muhasebe ve Raporlama mevzuatı ile düzenlenmiş konular dışında Türkiye Muhasebe Standartları na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır. Dikkat Çekilen Husus 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla sunulan finansal tablolar ile karşılaştırıldığında 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla pasif kalemlerde yansıtılan katılım fonu hesaplarında ve aktif hesaplarda yansıtılan krediler ve ala caklar hesaplarında sırasıyla yaklaşık olarak %52 ve %56 oranlarında azalma meydana geldiğini, Ana Ortaklık Banka nın 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla sona eren yılda 813.470 bin TL zarar elde etiğini ve özkaynaklarının da %32 oranında azaldığını açıkladığı finansal tablo dipnotu olan Altıncı Bölüm e dikkat çekeriz. Bu kapsamda, Yönetim, katılım fonu hesaplarında 2015 yılı içerisinde %40 ın üzerinde bir çıkış olması durumunda, ilgili kamu yetkililerinin onayına tabi olarak, kamu kurumlarından katılım fonu veya diğer nitelikte borç temini de dahil olmak üzere, Ana Ortaklık Banka nın sürekliliği ilkesine ilişkin, senaryolar ve aksiyonları değerlendirmiştir. Süregelen şartlar, Altıncı Bölüm de yer alan diğer hususlarla birlikte, finansal tabloların onay tarihinden itibaren on iki ay içerisinde, ilgili bölümde çerçevesi çizilen senaryolar bağlamında ortaya çıkabilecek risklerin bulunduğunu göstermektedir. Ancak bu husus tarafımızca verilen sınırlı olumlu görüşün dayanağı değildir.

Mevzuattan kaynaklanan diğer yükümlülüklere ilişkin rapor: 1) 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun ( TTK ) 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Banka'nın 1 Ocak - 31 Aralık 2014 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. 2) TTK'nın 402'nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca, sınırlı olumlu görüşün dayanakları bölümünün birinci maddesinde belirtilen ve üç üst düzey çalışanla yapılmış olan sözleşmeler ve aynı bölümün üçüncü maddesinde söz konusu edilen rayiç değerleme raporları haricinde, Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. 3) Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'na ilaveten 2 Nisan 2015 tarih ve 29314 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik e (Yönetmelik) uygun olarak da yürütülmüştür. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Metin Canoğulları Sorumlu Denetçi, SMMM 30 Nisan 2015 İstanbul, Türkiye

NİN 31 ARALIK 2014 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YILSONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Katılım Bankası nın Yönetim Merkezinin Adresi : Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:10 34768 Ümraniye/İSTANBUL Katılım Bankası nın Telefon ve Fax Numaraları : 0 216 633 50 00 / 0 216 633 69 89 Katılım Bankası nın İnternet Sayfası Adresi : www.bankasya.com.tr İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi : raporlama@bankasya.com.tr Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ e göre hazırlanan yılsonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır: ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI HAKKINDA GENEL BİLGİLER ANA ORTAKLIK KATILIM BANKASI NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER KONSOLİDE DİĞER AÇIKLAMALAR KONSOLİDE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız ve iştirakimiz aşağıda belirtildiği gibidir: Bağlı Ortaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (1) Işık Sigorta A.Ş. - - (2) Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. - - (3) Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. - - (4) Asya Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - - (5) Asya Varlık Kiralama A.Ş. - - (6) Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. - - Ayrıca Bankamızın bağlı ortaklığı olmamakla birlikte %100 kontrol gücüne sahip olduğu "Yapılandırılmış İşletme ("Structured Entity") olan Asya Sukuk Company Limited konsolidasyona dahil edilmiştir. Bu raporda yer alan konsolide yılsonu finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, sınırlı bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. Mehmet Ali İSLAMOĞLU Aydın GÜNDOĞDU Mahmut YALÇIN Çiğdem ÖZDEMİR Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Vekili Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Finansal Raporlamadan Sorumlu Müdür Vekili Ahmet MUTLU Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi Bedri SAYIN Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Ünvan: Merve Yasemin GÜNEŞ / Bütçe ve Raporlama Müdürlüğü / Yönetmen Tel No: 0 216 633 54 82 Fax No: 0 216 633 69 89

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 2 III. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Ana Ortaklık Banka da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 3 IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası nda nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 4 V. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 4 VI. Ana Ortaklık Banka nın Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ İle Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama 5 VII. Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 5 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide bilanço (Finansal durum tablosu) 7 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 9 III. Konsolide gelir tablosu 10 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 11 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 12 VI. Konsolide nakit akış tablosu 14 VII. Konsolide kar dağıtım tablosu 15 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM MUHASEBE POLİTİKALARI I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 16 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 17 III. Konsolide edilmeyen iştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin açıklamalar 17 IV. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerin sunumu 18 V. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 19 VI. Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 19 VII. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 19 VIII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 19 IX. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 23 X. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 23 XI. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 23 XII. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 23 XIII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 24 XIV. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 25 XV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 25 XVI. Karşılıklar, koşullu yükümlülüklere ve varlıklara ilişkin açıklamalar 26 XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 26 XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 27 XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 28 XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 28 XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 28 XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 28 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 29 XXIV Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 30 XXV. Diğer muhasebe politikaları 30

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM KONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 32 II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 40 III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 46 IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar 48 V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 48 VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 50 VII. Konsolide hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar 50 VIII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 50 IX. Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonuna riskine ilişkin açıklamalar 54 X. Konsolide kredi riski azaltım tekniklerine ilişkin açıklamalar 54 XI. Konsolide risk yönetimi hedef ve politikalarına ilişkin açıklamalar 55 XII. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 57 XIII. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklama ve dipnotlar 58 BEŞİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 59 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 82 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 92 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 97 V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 103 VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 104 VII. Ana Ortaklık Banka nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin diğer açıklamalar 105 VIII. Ana Ortaklık Banka nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 106 IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 107 ALTINCI BÖLÜM DİĞER AÇIKLAMALAR I. Ana Ortaklık Banka nın sürekliliğine ilişkin açıklamalar 108 YEDİNCİ BÖLÜM BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 114 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 114

BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi Ana Ortaklık Banka nın kurulmasına 11 Nisan 1996 tarih ve 96/8041 sayılı Bakanlar Kurulu kararıyla izin verilmiş, söz konusu karar 25 Nisan 1996 tarihli Resmi Gazete de yayımlanmış, 20 Eylül 1996 tarihinde tescil edilmiş ve Ana Sözleşme 25 Eylül 1996 tarihinde Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde yayımlanmıştır. Ünvan değişikliği 22 Aralık 2005 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında karara bağlanmış ve Asya Finans Kurumu A.Ş. ünvanı Asya Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilerek 26 Aralık 2005 tarihinde Ticaret Sicil Gazetesi nde yayımlanmıştır. Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler: Işık Sigorta A.Ş. 1995 yılında İstanbul da kurulmuş olan Işık Sigorta A.Ş. ( Şirket ), hayat branşı hariç çeşitli sigorta ve reasürans konularında iştigal etmektedir. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:8 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde olup, bölge müdürlükleri ve irtibat büroları bulunmaktadır. Şirket in bünyesinde 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla 146 kişi istihdam edilmektedir. Şirket in 4 adet bölge müdürlüğü, 2 adet bölge temsilciliği ve 1.339 (banka şubeleri dahil) adet acentesi mevcuttur. Şirket te Ana Ortaklık Banka nın payı %67,52 dir. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. 2011 yılında İstanbul da kurulmuş olan Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. ( Şirket ) emeklilik, hayat ve kaza branşlarında iştigal etmektedir. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresindedir. Şirket in bünyesinde 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla 96 kişi istihdam edilmektedir. Şirket te Ana Ortaklık Banka nın payı %97,99 dur. Asya Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Asya Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ( Şirket ) 2 Kasım 2012 tarihinde 10.000 TL sermaye ile kurulmuş olup, Ana Ortaklık Banka nın şirketteki payı %100 dür. Şirket in ana faaliyet konusu Sermaye Piyasası Kanunu ile ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket bu amacı gerçekleştirmek için sermaye piyasası araçlarının alım satımını yapma, sermaye piyasası araçlarının halka arz yoluyla veya ihraççılar tarafından çıkarılıp halka arz edilmeksizin satışını ve daha önce ihraç edilmiş olan sermaye piyasası araçlarının alım satımına aracılık etme, portföy yönetimi yapma, yatırım danışmanlığı yapma ve kredili menkul kıymet, açığa satış ve menkul kıymetlerin ödünç alma ve verme işlemleri ile söz konusu alanlarda faaliyet göstermektedir. Her ayrı faaliyet için ilgili tebliğlerde belirlenen esaslar çerçevesinde Sermaye Piyasası Kurulu ndan yetki belgesi almak suretiyle yapmaktadır. Şirket bünyesinde 31 Aralık 2014 itibariyla 20 çalışan bulunmaktadır. Şirket, kurumsal ve bireysel yatırımcıların sermaye piyasalarına erişiminde katılım bankacılığı prensipleri doğrultusunda hizmet sunmayı hedeflemektedir. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. 1

I. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi (Devamı) Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Devamı): Asya Varlık Kiralama A.Ş. Asya Varlık Kiralama A.Ş. Sermaye Piyasası Kurulu nun 1 Nisan 2010 tarihli Kira Sertifikalarına ve Varlık Kiralama Şirketlerine İlişkin Esaslar Hakkındaki Tebliği nde belirtilen mevzuat ve şartlara uygun olarak yurt içi ve yurtdışı piyasalarda kira sertifikası (sukuk) ihracını gerçekleştirmek amacıyla 10 Aralık 2012 tarihinde kurulmuş olup, Şirket te Ana Ortaklık Banka nın payı %100 dür. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket in bünyesinde 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla çalışanı bulunmamaktadır. Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ( Şirket ) 25.000 TL sermaye ile 10 Eylül 2013 tarihinde İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü tarafından tescil olunarak kurulmuş olup, Şirket te Ana Ortaklık Banka nın payı %100 dür. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket in bünyesinde 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla 5 çalışanı bulunmaktadır. Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. Sermaye Piyasası Kurulu nun 13 Ağustos 2009 tarihli yazısında 27 Mart 2009 tarih ve 7/194 sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka nın bağlı ortaklığı olan Asyafin Turizm İnşaat San. A.Ş. nin Tuna Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. ye ( Şirket ) dönüşmesine izin verilmiş olup, dönüşüm işlemi 30 Eylül 2009 tarihinde gerçekleştirilip tescil edilmiş ve Ana Sözleşmesi 8 Ekim 2009 tarihinde Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi nde yayımlanmıştır. Şirket te Ana Ortaklık Banka nın payı %24,18 dir. Ana Ortaklık Banka Risk Grubu pay oranı ise %50,20 dir. Şirket in ana operasyonu ikamete yarar, satış amaçlı gayrimenkul projelerini geliştirmek ve portföyündeki gayrimenkullerin işletilmesinden gelir elde etmektir. Türkiye de kayıtlı olan Şirket in yönetim merkezi, Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No:10 34768 Ümraniye, İstanbul adresinde bulunmaktadır. Şirket in bünyesinde 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla 12 kişi istihdam edilmektedir. II. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama Ana Ortaklık Banka nın sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olan, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına elinde bulunduran ortağı bulunmamaktadır. Ana Ortaklık Banka nın 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla toplam halka açıklık oranı %54,05 tir (31 Aralık 2013 : %53,47). Ana Ortaklık Banka nın 123 pay sahibine ilişkin temettü dışındaki ortaklık hakları BDDK nın 3 Şubat 2015 tarih ve 6187 sayılı kararı ile 3 Şubat 2015 tarihinden itibaren TMSF tarafından kullanılmaktadır. 2

III. Ana Ortaklık Katılım Bankası nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Bankada Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar Ünvanı Adı ve Soyadı Sorumluluk Alanları Yönetim Kurulu Başkanı Mehmet Ali İSLAMOĞLU (*) Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyeleri Abdullah GÜZELDÜLGER (*) Yönetim Kurulu Üyesi ve Başkan Vekili İdris Turan İLTER (*) Yönetim Kurulu Üyesi İsmail GÜLER (*) Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet Ali GÖKÇE (*) Yönetim Kurulu Üyesi Zülfikar Ş. KANBEROĞLU (*) Yönetim Kurulu Üyesi Ahmet MUTLU (*) Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi Bedri SAYIN (*) Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Aydın GÜNDOĞDU (*) Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Vekili Genel Müdür Yardımcıları Murat DEMİR Pazarlama Grubu Ahmet AKAR Krediler Grubu Feyzullah EĞRİBOYUN Hazine Grubu Mahmut YALÇIN Mali İşler Grubu ve İştirakler Talha Salih YAYLA Risk İzleme Hukuk İşleri Grubu Murat TANRIVERDİ (***) BT Grubu ve Destek Hizmetleri Grubu (*) 4 Şubat 2015 tarihinde Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Genel Müdür kademelerinde yapılan değişikliklere istinaden Pro f. Dr. Erhan BİRGİLİ, Ali ÇELİK, İzzet AKYAR, Zafer ERTAN, Av. Mehmet URUÇ, Yusuf ÇİLKOPARAN, Mehmet Fatih TUZLAKOĞLU, Metin PELİVAN ve Ahmet BEYAZ görevlerinden ayrılarak yerlerine; Mehmet Ali İSLAMOĞLU Yönetim Kurulu Başkanı, Aydın GÜNDOĞDU Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Vekili, Mehmet Ali GÖKÇE, Abdullah GÜZELDÜLGER, İsmail GÜLER, İdris Turan İLTER ve Zülfikar Ş. KANBEROĞLU ise Yönetim Kurulu Üyesi sıfatıyla atanmış olup Ahmet MUTLU ve Bedri SAYIN Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi olarak atanmıştır. (**) İnsan Kaynaklarından Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı Hakan Fatih BÜYÜKADALI 13 Şubat 2015 tarihi itibarıyla Yönetim Kurulu Danışmanı olarak atanmıştır. (***) BT Grubu ve Destek Hizmetleri Grubu ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığına Murat TANRIVERDİ 13 Şubat 2015 tarihi itibarıyla atanmıştır. (****) 24 Ocak 2015 itibarıyla Dr. Ercüment GÜLER ve Ahmet Sait KAVURMACI istifaen görevinden ayrılmıştır. Boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine, Banka Yönetim Kurulu kararı ile Yusuf ÇİLKOPARAN ve Mehmet Fatih TUZLAKOĞLU nun atanmasına karar verilmiştir. (*****) Banka Yönetim Kurulu Üyesi Recep KOÇAK, 2 Ocak 2015 tarihinde istifaen görevinden ayrılmıştır. Recep KOÇAK ve daha önce istifa eden Mustafa Talat KATIRCIOĞLU'nun istifaları nedeniyle boşalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine, Banka Yönetim Kurulu Kararı ile Metin PEHLİVAN ve Ahmet Sait KAVURMACI'nın atanmasına karar verilmiştir. 3

IV. Ana Ortaklık Katılım Bankası nda Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Ana Ortaklık Banka nın 900.000 TL olan ödenmiş sermayesinin 360.000 TL si nitelikli pay şeklinde olup, A grubu hisse sahipleri nitelikli pay sahibi olarak değerlendirilmiştir. Söz konusu pay sahiplerine ilişkin liste aşağıda bulunmaktadır: (*) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu 27 Şubat 2015 tarih ve 6207 sayılı Kararı uyarınca; Banka da A grubu nitelikli paya sahip Sürat Basım Yayın Reklamcılık ve Eğitim Araçları San. ve Tic. A.Ş. ile Forum İnşaat Dekorasyon Turizm San. Tic. A.Ş. de kontrol güc ünü elinde bulunduran Kaynak Holding A.Ş. nin hisselerinin tümünün Hollanda da mukim bir özel limited şirket olarak 16 Ocak 2015 tarihinde kurulan INL Partners B.V. şirketine devir işleminin 29 Kasım 2012 tarihli ve 5054 sayılı Kurul Kararına aykırı şekilde izin alınmaksızın yapılmış olması nedeniyle, 5411 sayılı Bankacılık Kanununun (Kanun) 18 inci maddesinin yedinci fıkrası hükmüne istinaden Kaynak Holding A.Ş. ile Forum İnşaat Dekorasyon Turizm San. Tic. A.Ş. ye ait Banka pay defterine kayıtlı A grubu hisselerin temettü dışındaki ortaklık haklarının Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından kullanılmasına karar verilmiştir. V. Ana Ortaklık Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmakta, özel cari hesap ve katılma hesapları şeklinde fon toplayıp, kurumsal ve bireysel finansman, finansal kiralama ve kar/zarar ortaklığı, mal karşılığı vesaikin finansmanı ve ortak yatırımlar yoluyla fon kullandırmaktadır. Ana Ortaklık Banka; özel cari hesaplar ve katılma hesapları adı altında iki yöntemle fon toplamaktadır. Hesap kayıtlarında özel cari hesaplar ve katılma hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde, vadelerine göre tasnif etmektedir. Katılma hesapları, bir aya kadar vadeli, üç aya kadar vadeli (üç ay dahil), altı aya kadar vadeli (altı ay dahil), bir yıla kadar vadeli (bir yıl dahil) ve bir yıl ve daha uzun vadeli (bir ay, üç ay, altı ay ve yıllık kar payı ödemeli) olmak üzere beş vade grubu altında açılmaktadır. Ana Ortaklık Banka, katılma hesaplarının işletilmesinden doğacak kar ve zarara katılma oranlarını; zarara katılma oranı, kara katılma oranının yüzde ellisinden az olmayacak şekilde, para cinsi, tutar ve vade grupları itibarıyla ayrı ayrı belirleyebilmektedir. Önceden belirlenmiş projelerin finansmanı için ve münhasıran o işe tahsis edilmek üzere müstakil hesaplarda fon toplamak suretiyle vadesi üç aydan az olmayan özel fon havuzları oluşturulmaktadır. Bu şekilde toplanan fonlara ait katılma hesapları, vadeleri itibarıyla ve diğer hesaplardan bağımsız olarak ayrı hesaplarda işletilmekte ve toplanan fonlardan diğer vade gruplarına aktarma yapılmamaktadır. Finansman süresinin sonunda özel fon havuzları tasfiye edilmektedir. Ana Ortaklık Banka nın 31 Aralık 2014 tarihi itibarıyla özel fon havuzları bulunmamaktadır. Ana Ortaklık Banka, katılım bankacılığı faaliyetlerinin yanısıra şubeleri aracılığıyla Işık Sigorta A. Ş. adına sigorta acenteliği faaliyetlerini sürdürmekte, Bizim Menkul Değerler A.Ş. ve Asya Yatırım Menkul Değerler A.Ş. adına hisse senedi alım satım işlemlerine aracılık yapmaktadır. Ana Ortaklık Banka aynı zamanda Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. nin bireysel emeklilik ve kredili hayat ürünlerinin de acenteliğini yapmaktadır. 4 Nitelikli Pay Tutarları Nitelikli Pay Oranları ( * Ad Soyad / Ticari Ünvanı Ödenmiş Paylar Ödenmemiş Paylar ORTADOĞU TEKSTİL TİC. SAN. A.Ş. 44.022 12,23 44.022 - FORUM İNŞAAT DEKORASYON TURİZM SAN. VE TİC. A.Ş. (*) 34.668 9,63 34.668 - SÜRAT BASIM YAYIN REKLAMCILIK VE EĞİTİM ARAÇLARI SAN. TİC. A.Ş. (*) 24.271 6,74 24.271 - BJ TEKSTİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş. 20.350 5,65 20.350 - ABDULKADİR KONUKOĞLU 20.088 5,58 20.088 - DOYGUN GIDA SAN. VE TİC. DAĞITIM A.Ş. 17.783 4,94 17.783 - OSMAN CAN PEHLİVAN 15.300 4,25 15.300 SERRA TURİZM LTD. ŞTİ. 15.000 4,17 15.000 - HASAN SAYIN 14.123 3,92 14.123 - NEGİŞ GİYİM İMALAT VE İHRACAT A.Ş. 13.142 3,65 13.142 - DİĞER 141.253 39,24 141.253 - Toplam 360.000 100,00 360.000 -

V. Ana Ortaklık Banka nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi (Devamı) Ana Ortaklık Banka nın 200 adet şube (1 adet yurtdışı dahil) ve 3.210 çalışanı bulunmaktadır (31 Aralık 2013: 281 Şube (1 adet yurtdışı dahil) ve 5.074 çalışanı bulunmaktadır). VI. Ana Ortaklık Banka nın Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ İle Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklamalar Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ e göre sadece mali bağlı ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınırken, Türkiye Muhasebe Standartları gereği mali ve mali olmayan tüm bağlı ortaklıklar konsolidasyon kapsamına alınmalıdır. Ana Ortaklık Banka nın konsolide mali tablolarında mali bağlı ortaklıkları tam konsolidasyon kapsamında konsolide edilmektedir. Ana Ortaklık Banka nın mali iştiraki olan Tamweel Holding S.A. satış amaçlı elde tutulan varlıklar olarak sınıflandırıldığı tarihe kadar konsolide finansal tablolarda özkaynaklardan pay alma yöntemine göre konsolidasyona tabi tutulmuş, o tarihten itibaren taşınan değeri ile satış maliyetleri düşüldükten sonraki gerçeğe uygun değerinin düşük olanı ile takip edilmeye başlanmıştır. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ uyarınca konsolidasyon kapsamına alınmayan mali olmayan bağlı ortaklık ve iştirakler ilişikteki finansal tablolarda maliyet değerleri ile yansıtılmaktadır. TMS 28 uyarınca Ana Ortaklık Banka nın önemli etkinliğe sahip olmadığı mali iştirak Kredi Garanti Fonu A.Ş. ve Turins Sigorta A.Ş. konsolidasyon kapsamına alınmamış olup ilişikteki finansal tablolarda maliyet değeri ile yansıtılmıştır. VII. Ana Ortaklık Banka İle Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller Bulunmamaktadır. 5

İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU) (Tutarlar Bin TL olarak ifade edilmiştir) AKTİF KALEMLER Dipnot (Beşinci Bölüm-I) BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2014) (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 353.274 1.278.596 1.631.870 985.542 2.994.555 3.980.097 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z A YANSITILAN FV (Net) (2) 8.091 10.362 18.453 7.282 35.718 43.000 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 8.091 10.362 18.453 7.282 35.718 43.000 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 7.097-7.097 6.061-6.061 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 10.362 10.362-35.718 35.718 2.1.4 Diğer Menkul Değerler 994-994 1.221-1.221 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Fv - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (3) 64.030 802.166 866.196 33.114 254.566 287.680 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - - V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 760.677-760.677 1.178.037-1.178.037 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 894-894 4.906-4.906 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 759.157-759.157 1.172.718-1.172.718 5.3 Diğer Menkul Değerler 626-626 413-413 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 8.153.193 906.533 9.059.726 18.475.024 2.210.038 20.685.062 6.1 Krediler ve Alacaklar 7.290.512 906.533 8.197.045 17.831.963 2.210.038 20.042.001 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 99.922 22.092 122.014 217.026 94.126 311.152 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 7.190.590 884.441 8.075.031 17.614.937 2.115.912 19.730.849 6.2 Takipteki Krediler 1.782.447 2.193 1.784.640 1.157.205 986 1.158.191 6.3 Özel Karşılıklar (-) (919.766) (2.193) (921.959) (514.144) (986) (515.130) VII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - - - 20.355-20.355 VIII. İŞTİRAKLER (Net) (7) 7.089-7.089 15.785 69.052 84.837 8.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - 69.052 69.052 8.2 Konsolide Edilmeyenler 7.089-7.089 15.785-15.785 8.2.1 Mali İştirakler 7.089-7.089 7.079-7.079 8.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - 8.706-8.706 IX. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 88.124-88.124 86.070-86.070 9.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 9.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 88.124-88.124 86.070-86.070 X. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - - 10.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 10.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net) (10) 347.126 135 347.261 549.328 2.825 552.153 11.1 Finansal Kiralama Alacakları 397.791 135 397.926 658.913 2.927 661.840 11.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 11.3 Diğer - - - - - - 11.4 Kazanılmamış Gelirler ( - ) (50.665) - (50.665) (109.585) (102) (109.687) XII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - - 12.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 12.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 12.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 89.939-89.939 152.859-152.859 XIV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 19.539-19.539 21.405-21.405 14.1 Şerefiye 4.111-4.111 4.111-4.111 14.2 Diğer 15.428-15.428 17.294-17.294 XV. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (14) 29.772-29.772 43.993-43.993 XVI. VERGİ VARLIĞI (15) 51.778-51.778 35.111-35.111 16.1 Cari vergi varlığı - - - 79-79 16.2 Ertelenmiş vergi varlığı 51.778-51.778 35.032-35.032 XVII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (16) 113.872 78.276 192.148 57.452-57.452 17.1 Satış Amaçlı 113.872 78.276 192.148 57.452-57.452 17.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XVIII. DİĞER AKTİFLER (17) 642.900 6.441 649.341 665.403 10.106 675.509 AKTİF TOPLAMI 10.729.404 3.082.509 13.811.913 22.326.760 5.576.860 27.903.620 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 7

KONSOLİDE BİLANÇOSU (FİNANSAL DURUM TABLOSU) (Tutarlar Bin TL olarak ifade edilmiştir) PASİF KALEMLER Dipnot (Beşinci Bölüm-II) BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM (31/12/2014) ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam I. TOPLANAN FONLAR (1) 4.688.157 3.996.905 8.685.062 10.325.208 8.004.715 18.329.923 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu 134.857 127.672 262.529 121.603 87.416 209.019 1.2 Diğer 4.553.300 3.869.233 8.422.533 10.203.605 7.917.299 18.120.904 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) - 1.423 1.423-25.548 25.548 III. ALINAN KREDİLER (3) 2.435 1.172.345 1.174.780 11.382 3.447.781 3.459.163 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 303.131-303.131 767.097-767.097 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - 372.720-372.720 VI. MUHTELİF BORÇLAR 390.352 7.095 397.447 798.820 7.409 806.229 VII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 296.704 24.604 321.308 434.496 28.611 463.107 VIII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5) - - - - 392 392 8.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - 399 399 8.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 8.3 Diğer - - - - - - 8.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - (7) (7) IX. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - - 9.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 9.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 9.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - X. KARŞILIKLAR (7) 399.966 76.961 476.927 374.458 102.868 477.326 10.1 Genel Karşılıklar 67.725 53.019 120.744 115.216 79.472 194.688 10.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 10.3 Çalışan Hakları Karşılığı 61.304-61.304 57.740-57.740 10.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 154.211 1.165 155.376 131.937 1.070 133.007 10.5 Diğer Karşılıklar 116.726 22.777 139.503 69.565 22.326 91.891 XI. VERGİ BORCU (8) 26.151 1 26.152 47.120 1 47.121 11.1 Cari Vergi Borcu 26.151 1 26.152 47.063 1 47.064 11.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - 57-57 XII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - - 12.1 Satış Amaçlı - - - - - - 12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIII. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - 591.457 591.457-544.263 544.263 XIV. ÖZKAYNAKLAR (11) 1.834.226-1.834.226 2.610.731-2.610.731 14.1 Ödenmiş Sermaye 900.000-900.000 900.000-900.000 14.2 Sermaye Yedekleri 18.601-18.601 1.456-1.456 14.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.307-3.307 3.307-3.307 14.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.363-2.363 (9.931) - (9.931) 14.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 12.931-12.931 8.080-8.080 14.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. İş Ort) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - 14.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısım) - - - - - - 14.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri - - - - - - 14.3 Kâr Yedekleri 1.626.613-1.626.613 1.443.332-1.443.332 14.3.1 Yasal Yedekler 98.572-98.572 87.820-87.820 14.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 14.3.3 Olağanüstü Yedekler 1.485.648-1.485.648 1.319.169-1.319.169 14.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 42.393-42.393 36.343-36.343 14.4 Kâr Veya Zarar (850.007) - (850.007) 158.254-158.254 14.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı (24.196) - (24.196) (18.823) - (18.823) 14.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı (825.811) - (825.811) 177.077-177.077 14.5 Azınlık Payları 139.019-139.019 107.689-107.689 PASİF TOPLAMI 7.941.122 5.870.791 13.811.913 15.742.032 12.161.588 27.903.620 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 8

KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU (Tutarlar Bin TL olarak ifade edilmiştir) NAZIM HESAP KALEMLERİ Dipnot (Beşinci Bölüm-III) CARİ DÖNEM (31/12/2014) BİN TÜRK LİRASI ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2013) TP YP Toplam TP YP Toplam A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 6.246.006 3.961.624 10.207.630 9.853.101 10.637.253 20.490.354 I. GARANTİ VE KEFALETLER (1),(2) 3.742.243 3.037.734 6.779.977 4.316.049 5.021.754 9.337.803 1.1 Teminat Mektupları 3.445.871 2.318.331 5.764.202 4.179.848 3.164.402 7.344.250 1.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - - 1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - - - - 1.1.3. Diğer Teminat Mektupları 3.445.871 2.318.331 5.764.202 4.179.848 3.164.402 7.344.250 1.2. Banka Kredileri 17.673 86.838 104.511 23.963 448.209 472.172 1.2.1. İthalat Kabul Kredileri - 40.715 40.715-93.626 93.626 1.2.2. Diğer Banka Kabulleri 17.673 46.123 63.796 23.963 354.583 378.546 1.3. Akreditifler - 535.635 535.635 1.088 1.247.524 1.248.612 1.3.1. Belgeli Akreditifler - - - - - - 1.3.2. Diğer Akreditifler - 535.635 535.635 1.088 1.247.524 1.248.612 1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5. Cirolar - - - - - - 1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2. Diğer Cirolar - - - - - - 1.6. Diğer Garantilerimizden 278.699 47.190 325.889 111.150 85.372 196.522 1.7. Diğer Kefaletlerimizden - 49.740 49.740-76.247 76.247 II. TAAHHÜTLER (1),(2) 2.139.135 395.760 2.534.895 4.232.248 2.225.343 6.457.591 2.1. Cayılamaz Taahhütler 2.139.135 395.760 2.534.895 4.232.248 2.225.343 6.457.591 2.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 83.715 395.760 479.475 237.458 2.225.343 2.462.801 2.1.2. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - 2.500-2.500 2.1.3. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 7.191-7.191 13.012-13.012 2.1.4. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.5. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.6. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 791.006-791.006 864.671-864.671 2.1.7. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi Ve Fon Yükümlülükleri 1.649-1.649 2.355-2.355 2.1.8. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 1.050.032-1.050.032 2.983.286-2.983.286 2.1.9. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 5.824-5.824 8.823-8.823 2.1.10. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.12. Diğer Cayılamaz Taahhütler 199.718-199.718 120.143-120.143 2.2. Cayılabilir Taahhütler - - - - - - 2.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (3) 364.628 528.130 892.758 1.304.804 3.390.156 4.694.960 3.1. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1. Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2. Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.3. Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar 364.628 528.130 892.758 1.304.804 3.390.156 4.694.960 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 74.616 75.174 149.790 243.125 269.184 512.309 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 34.398 40.178 74.576 117.782 138.789 256.571 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 40.218 34.996 75.214 125.343 130.395 255.738 3.2.2. Diğer Vadeli Alım-Satım İşlemleri 290.012 452.956 742.968 1.061.679 3.120.972 4.182.651 3.3. Diğer - - - - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV + V+VI) 129.988.692 59.164.287 189.152.979 140.904.925 56.240.558 197.145.483 IV. EMANET KIYMETLER 808.367 724.657 1.533.024 1.185.578 1.077.593 2.263.171 4.1. Müşteri Fon Ve Portföy Mevcutları - - - - - - 4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 2.885-2.885 2.885-2.885 4.3. Tahsile Alınan Çekler 554.386 172.310 726.696 888.554 464.171 1.352.725 4.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 189.596 13.722 203.318 294.125 41.509 335.634 4.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - 91.481 91.481-168.693 168.693 4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7. Diğer Emanet Kıymetler 61.497-61.497 10-10 4.8. Emanet Kıymet Alanlar 3 447.144 447.147 4 403.220 403.224 V. REHİNLİ KIYMETLER 129.180.325 58.439.630 187.619.955 139.719.347 55.162.965 194.882.312 5.1. Menkul Kıymetler 531.422-531.422 796.922 64.424 861.346 5.2. Teminat Senetleri 88.219.386 52.900.120 141.119.506 85.638.510 49.120.349 134.758.859 5.3. Emtia 2.799.717 643.848 3.443.565 3.577.617 948.001 4.525.618 5.4. Varant - - - - - - 5.5. Gayrimenkul 27.398.886 4.030.997 31.429.883 37.556.377 4.315.892 41.872.269 5.6. Diğer Rehinli Kıymetler 10.230.914 864.665 11.095.579 12.149.921 714.299 12.864.220 5.7. Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - - BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 136.234.698 63.125.911 199.360.609 150.758.026 66.877.811 217.635.837 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 9

KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar Bin TL olarak ifade edilmiştir) GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot (Beşinci Bölüm- IV) BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM (01/01/2014-31/12/2014) (01/01/2013-31/12/2013 I. KAR PAYI GELİRLERİ (1) 1.306.540 1.829.559 1.1 Kredilerden Alınan Kar Payları 1.173.545 1.702.231 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler 259-1.3 Bankalardan Alınan Gelirler 3.075 3.887 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler - - 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Gelirler 81.910 77.431 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - 430 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 81.564 76.844 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlardan 346 157 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 34.582 35.174 1.7 Diğer Kar Payı Gelirleri 13.169 10.836 II. KAR PAYI GİDERLERİ (2) (627.245) (842.611) 2.1 Katılma Hesaplarına Verilen Kar Payları (429.958) (706.738) 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları (123.789) (111.650) 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar Payları (61.147) (11.451) 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları (11.927) (2.540) 2.5 Diğer Kar Payı Giderleri (424) (10.232) III. NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ [ I - II ] 679.295 986.948 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 218.753 305.545 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 344.919 400.175 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 92.826 111.505 4.1.2 Diğer (12) 252.093 288.670 4.2 Verilen Ücret Ve Komisyonlar (126.166) (94.630) 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere (211) (29) 4.2.2 Diğer (12) (125.955) (94.601) V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 157 47 VI. TİCARİ KAR/ZARAR (Net) (4) (36.708) 28.972 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı (927) (1.100) 6.2. Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar 61.825 39.424 6.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı (97.606) (9.352) VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5) 808.677 363.869 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1.670.174 1.685.381 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (6) (1.485.047) (550.265) X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (7) (1.056.270) (923.084) XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) (871.143) 212.032 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTAR I - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/(ZARAR) (767) 4.354 XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI / ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+ +XIV) (8) (871.910) 216.386 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-+) (9) 18.715 (36.926) 16.1 Cari Vergi Karşılığı - (49.512) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 18.715 12.586 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV+-XVI) (10) (853.195) 179.460 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 63.744-18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 63.744-18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer durdurulan faaliyet gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII+ +XIX) 63.744 - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-+) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX+-XXI) 63.744 - XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (11) (789.451) 179.460 23.1 Grubun Kârı / Zararı (825.811) 177.077 23.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) 36.360 2.383 Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL) (0,92) 0,20 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 10

KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (Tutarlar Bin TL olarak ifade edilmiştir) Ö ZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ BİN TÜRK LİRASI CARİ DÖ NEM Ö NCEKİ DÖ NEM (01/01/2014-31/12/2014) (01/01/2013-31/12/2013) I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN 15.368 (22.230) II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - III. MADDİ O LMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (661) 12.336 V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KO RUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - VI. VII. VIII. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KO RUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - - MUHASEBE PO LİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - - TMS UYARINCA Ö ZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER KALEMLERİ (4.720) (1.434) IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (1.930) 4.445 X. DO ĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+ +IX) 8.057 (6.883) XI. DÖ NEM KARI /ZARARI (789.451) 179.460 11.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara transfer) - - 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - - 11.4 Diğer (789.451) 179.460 XII. DÖ NEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TO PLAM KÂR/ZARAR (X±XI) (781.394) 172.577 İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 11