VESTEL ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.BİLGİLENDİRME POLİTİKASI Kapsam: Vestel Elektronik Sanayi ve Ticaret A.Ş., ( Vestel Elektronik ) Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümleri, Kurumsal Yönetim İlkelerive Şirket Ana Sözleşmesi hükümleri doğrultusunda; pay sahipleri, kamu ve menfaat sahipleri ile ticari sır niteliği taşımayan her türlü bilgiyi tam, adil, doğru, zamanında, anlaşılabilir ve kolay ulaşılabilir bir şekilde eş zamanlı paylaşarak sürekli, şeffaf ve etkin bir iletişim üzerine kurulmuş bir bilgilendirme politikası oluşturmuştur. Vestel Elektronik, kamuyu aydınlatma konusunda Sermaye Piyasası Mevzuatı, İstanbul Menkul Kıymetler Borsası (IMKB) düzenlemeleri ile Şirket Ana Sözleşmesi ve Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri ne uyar. Bilgilendirme Politikası, Vestel Elektronik bünyesinde faaliyet gösteren tüm şirketleri ve çalışanlarını kapsar. Yetki ve Sorumluluk: Vestel Elektronik Bilgilendirme Politikası nın oluşturulmasında ve politikada yapılacak değişikliklerde Kurumsal Yönetim Komitesi nin teklifi üzerine Şirket Yönetim Kurulu yetkilidir. Bilgilendirme politikası ve politikada yapılacak değişiklikler, Yönetim Kurulu nun onayını takiben Şirketin web sitesinde yayınlanır ve yapılacak ilk Genel Kurul da ortakların bilgisine sunulur. Bilgilendirme Politikası nın uygulanması, geliştirilmesi ve takip edilmesinden Yönetim Kurulu sorumludur. Kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ile Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü nün sorumluluğundadır. Söz konusu yetkililer, Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile yakın işbirliği içinde bu görevlerini yerine getirirler. Bilgilendirme yöntem ve araçları: Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri saklı kalmak kaydıyla, Vestel Elektronik tarafından kullanılan bilgilendirme yöntem ve araçları aşağıda belirtilmiştir: - Elektronik ortamda Kamuyu Aydınlatma Platformu na (KAP) iletilen özel durum açıklamaları, - Periyodik olarak elektronik ortamda Kamuyu Aydınlatma Platformu na (KAP) iletilen Mali Tablo ve dipnotları, Bağımsız Denetim Raporu, beyanlar ve Faaliyet Raporu, - Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi, günlük gazeteler vasıtasıyla yapılan ilanlar ve duyurular, - Medya ve basın açıklamaları, - Reuters, Foreks, Bloomberg vb. veri dağıtım kuruluşlarına yapılan açıklamalar, - Yatırımcılar ile yüz yüze veya tele-konferans vasıtasıyla yapılan bilgilendirme toplantıları, - Kurumsal web sitesi, - Telefon, faks, elektronik posta gibi iletişim araçları.
Finansal Raporların Kamuya Açıklanması ve Yetkili Kişiler Sermaye Piyasası Kurulu nca yayımlanan uluslararası finansal raporlama standartlarına (UFRS) uygun olarak hazırlanan Şirketimiz finansal tabloları Sermaye Piyasası Kurulu nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak denetimden geçirilir ve Kamuyu Aydınlatma Platformu na (KAP) iletilerek kamuya açıklanır. Finansal tablolar ile Sermaye Piyasası Mevzuat ına ve Kurumsal Yönetim İlkeleri ne uygun olarak hazırlanan Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, sorumluluk beyanı, Bağımsız Denetim Raporu ve dipnotları, kamuya açıklanmadan önce Denetim Komitesi nin uygun görüşüyle Yönetim Kurulu nun onayına sunulur; Mali İşlerden Sorumlu İcra Kurulu Üyesi ve Mali İşler Koordinatörü tarafından doğruluk beyanı imzalandıktan sonra Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri doğrultusunda, İMKB tarafından kamuoyunun bilgilendirilmesi amacıyla oluşturulmuş bulunan Kamuyu Aydınlatma Platformu na (KAP) iletilir. Mali tablolar eş zamanlı olarak Londra Menkul Kıymetler Borsası na da iletilir. Finansal raporlar en geç kamuya açıklama yapıldıktan sonraki iş günü içinde kurumsal web sitesine eklenerek, geriye dönük bir şekilde Şirket web sitesinde de yayınlanır. İletişim bilgilerini Şirketimize vererek dağıtım listemize eklenen kişilere doğrudan elektronik posta ile de gönderilir, Faaliyet Raporu nun Türkçe ve/veya İngilizce basılı hali ya da CD formatında hazırlanan kopyaları Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü nden de temin edilebilir. Özel Durumların Kamuya Açıklanması ve Yetkili Kişiler Mevzuat gereği yapılması gereken açıklamalarla sınırlı kalınmayıp pay sahipleri ve diğer menfaat sahiplerinin kararlarını ve Şirketin sermaye piyasası araçlarının değerini ve yatırımcıların bu araçlara ilişkin yatırım kararını etkileyebilecek henüz kamuya açıklanmamış her türlü önemli bilgi, SPK nın Özel Durum Açıklamalarına İlişkin Tebliğ hükümleri çerçevesinde Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü ve hukuk direktörlüğü gözetiminde hazırlanır; prensip olarak ilgili Mali İşlerden Sorumlu İcra Kurulu Üyesi ve Mali İşler Koordinatörü tarafından imzalanarak İMKB tarafından kamuoyunun bilgilendirilmesi amacıyla oluşturulmuş bulunan Kamuyu Aydınlatma Platformu na (KAP) iletilir. Yapılan açıklamaya en geç kamuya açıklama yapıldıktan sonraki iş günü içinde kurumsal web sitesinde yer verilir. Söz konusu açıklamalar beş yıl süreyle Şirket internet sitesinde bulundurulur. Ayrıca, iletişim bilgilerini Şirketimize veren dağıtım listemizde bulunan kişilere doğrudan elektronik posta ile de gönderilir. Ancak, kamuya yapılan hiçbir açıklama, Şirketin rekabet gücünü engelleyebilecek ve dolayısıyla Şirket, pay sahipleri ve menfaat sahipleri açısından zararlı sonuçlar doğurabilecek olan bir bilgiyi içeremez ve Şirkete ait ticari sırlar açıklanamaz. Yazılı-Sözlü Açıklamalar-Basın Açıklamaları-Konferanslar ve Kamuya Açıklama Yapmaya Yetkili Kişiler Yukarıda belirtilen bildirimlerin dışında, yatırımcılar tarafından iletilen yazılı ve sözlü bilgi talepleri, daha önce kamuya açıklanmış olan içerik kapsamında talebin içeriğine göre, finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ve Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü tarafından, belirlenen yetki sınırları dahilinde ve bir üst makamın bilgi ve onayı dahilinde yazılı ve/veya sözlü olarak yerine getirilir. Bunun haricinde özellikle görevlendirilmedikçe, Şirket çalışanları yatırımcılardan veya herhangi bir kuruluş/kişi tarafından gelen soruları cevaplandıramazlar. Gelen bilgi talepleri Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü ne yönlendirilir. Şirketin ticari faaliyetleri, beklentileri ve güncel konular ile ilgili gerek yıl içerisinde önemli gelişmelere paralel olarak gerekse periyodik olarak yapılan tüm yazılı ve görsel basın
açıklamalarını yazılı ve görsel medyaya ve Reuters, Bloomberg, Foreks vb. veri dağıtım kanallarına yapmaya sadece Yönetim Kurulu Başkanı, İcra Kurulu Başkanı ve Üyeleri yetkilidir. Vestel Elektronik yetkilileri raporlama dönemlerinin ertesinde veya ara dönemlerde yur tiçi veya yurt dışı aracı kurumlar ve yatırımcılardan gelen talepler doğrultusunda konferanslara veya birebir toplantılara iştirak eder ve şirket stratejisinden mali tabloların analitik açıklamasına kadar birçok konuyu ele alan sunumlar gerçekleştirir ve soruları yanıtlar. Bu toplantılarda Vestel Elektronik yetkilileri daha önce kamuya açıklanmamış önemli ve özel bilgileri açıklamaz. Bu toplantılar Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü tarafından yürütülmektedir. Toplantılara olanaklar ölçüsünde, finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ile Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü yöneticisi katılmaktadır. Vestel Elektronik Yönetim Kurulu tarafından Yönetim Kurul Kararı ile onaylanmayan ortaklık stratejileri, hedefleri ve projeleri konusunda kamuya açıklama ve dönemsel ve yıllık faaliyet sonuçları ile ilgili beklentiler konusunda yönlendirme yapmaz. Ancak Şirketin faaliyet sonuçlarını etkileyebilecek önemli gelişmeleri, stratejik yaklaşımları ve şirketin faaliyetlerini ve içinde bulunduğu sektörün daha iyi anlaşılmasını sağlayan önemli unsurları yatırımcılara aktarır. Bu başlık kapsamında, henüz kamuya ilan edilmemiş, önemli herhangi bir bilgi açıklanmayacaktır. Bununla birlikte, önemli, henüz kamuya açıklanmamış bir bilginin, istek dışı açıklandığının Şirket tarafından tespit edildiği halde derhal Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri gereğince kamuya açıklama yapılır. Bu başlık altında sınırlı sayıda kişilere bilgi sunulması kamuyu aydınlatma yükümlülüğünün yerine getirilmesi anlamına gelmez. Geleceğe Yönelik Açıklamalar Vestel Elektronik bilgilendirme politikası dahilinde, gerekli görüldüğü durumlarda beklenti ve hedeflerini Şirket verilerini dikkate alınarak açıklayabilir. Beklentilerin açıklandığı yazılı dokümanlarda beklentilerin hangi temellere dayandığı, hangi gerekçelere göre hazırlandığı verilerle birlikte açıklanır. Açıklamada, olası riskler, belirsizlikler ve diğer faktörler nedeniyle gerçekleşecek sonuçların beklentilerden önemli ölçüde sapabileceğine açık bir şekilde yer verilir. Beklentilerde açıklanan bilgiler, dayanağı olmayan abartılı varsayımları, öngörüleri içeremez, yanıltıcı olamaz. Geleceğe yönelik tahminlerin daha sonra gerçekleşmeyeceğinin anlaşılması halinde, bu durum kamuya açıklanır ve söz konusu bilgiler revize edilir. Kamuyu bilgilendirme yetkisine haiz olan yöneticiler tarafından, beklentilerin açıklanmasında Yönetim Kurulunca Karara bağlanmamış şirket faaliyetlerini ve stratejilerini içeren konuların bulunmamasına dikkat edilir. Açıklama Yapma Yasağı/Sessiz Dönem Her üç aylık ara dönem ve yıllık hesap döneminin bittiği ayı takip eden ayın 15 inden itibaren başlayan ve finansal raporların kamuya açıklandığı günü takip eden iş gününe kadar geçecek süre Sessiz Dönem olarak adlandırılmıştır. Sessiz dönem boyunca Şirket yetkilileri, Şirket adına kamuya açıklanmış bilgiler hariç Şirketin faaliyetleri, finansal performansı veya finansal görünümü hakkında yorumda bulunulmaz, herhangi bir analist ya da yatırımcı gibi sermaye piyasası katılımcılarının soruları cevaplandırılmaz, ancak bu dönem Şirket yetkililerinin konferans, panel ve/veya seminerlere katılımlarına engel oluşturmaz.
Web Sitesi Kamunun aydınlatılmasında ve şeffaflığın sağlanmasında SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri paralelinde, http://www.vestelyatirimciiliskileri.com/ internet adresindeki Vestel Elektronik web sitesi etkin olarak kullanılır. Bu sitede yer alan açıklamalar, Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümleri uyarınca yapılması gereken bildirim ve özel durum açıklamalarının yerine geçmez. Şirket tarafından kamuya yapılan tüm açıklamalara Şirket web sitesinden erişim imkanı sağlanır. Şirket web sitesi Türkçe ve İngilizce olarak SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri nin öngördüğü içerikte ve şekilde düzenlenir ve mevzuat değişiklikleri ile teknolojik gelişmelere bağlı olarak sürekli güncellenir. Şirket web sitesinin güvenliği ile ilgili her türlü önlem alınır. Haber, Söylenti ve Spekülasyonların Takibi Şirket hakkında ulusal veya uluslararası yazılı ve görsel basında yer alan haber ve söylentiler, yurt içinde anlaştığımız medya takip ajansları ve Üst Yönetim ve Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü çalışanlarında bulunan Reuters, Foreks vb. veri dağıtım şirketleri aracılığıyla günlük olarak takip edilir. İlgili haberler günlük olarak üst yönetime raporlanır ve doğruluğu kontrol edilir. SPK ve/veya İMKB den doğrulama talebi gelmesi hali dışında, prensip olarak piyasada ve/veya internet ortamında yer alan spekülasyonlar konusunda herhangi bir görüş bildirilmez. Buna karşılık, Şirket hakkında, tasarruf sahiplerinin yatırım kararlarını veya sermaye piyasası araçlarının değerini etkileyebilecek öneme sahip, basın-yayın organları veya kamuoyunda çıkan, ortaklığı temsile yetkili kişiler kaynaklı olmayan ve daha önce özel durum açıklaması, izahname, sirküler, Kurulca onaylanan duyuru metinleri, finansal raporlar ve diğer kamuyu aydınlatma dokümanları kamuya duyurulmuş bilgilerden farklı içerikteki haber veya söylentilerin varlığı halinde, Şirket tarafından alınmış bir erteleme kararı olmadıkça, bunların doğru veya yeterli olup olmadığı konusunda, Kurul veya ilgili borsa tarafından herhangi bir uyarı, bildirim veya talep beklenmeksizin Şirket tarafından derhal kamuya açıklama yapılır. Ayrıca, basın-yayın organlarında çıkan haber ve söylentilere ilişkin olarak, özel durum açıklaması yükümlülüğü getirmemesine rağmen tarafımızca açıklama yapılması istenmesi halinde, ilgili açıklama yine aynı yetkililer tarafından yapılır. İdari Sorumluluğu Bulunan Kişilerin Belirlenmesinde Kullanılan Kriterler İdari sorumluluğu bulunan kişiler sermaye piyasası mevzuatında tanımlanan çerçevede ortaklığın, yönetsel veya denetsel organlarının üyeleri ve bu organların üyesi olmayan, doğrudan ya da dolaylı olarak ortaklık ile ilişkili içsel bilgilere düzenli erişen ve bu ortaklığın gelecekteki gelişimini ve ticari hedeflerini etkileyen yönetsel kararlar verme yetkisi olan kişileri içerir. Şirketin bütününe yönelik her türlü iş ve faaliyetleri ile gelecek ile ilgili strateji ve planları hakkında detaylı bilgiye sahip ve içsel bilgilere düzenli olarak erişimi olan personelin listesi SPK nın Seri:VIII No.54 Tebliği uyarınca Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü tarafından hazırlanır ve değişiklik olduğunda güncellenir.
İçsel Bilgilerin Gizliliğinin Korunması Şirket tarafından, içsel bilgilerin kullanımının önlenmesi için gerekli her türlü tedbir alınır. İçsel bilgilerle ilgili olarak ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükler ve bu bilgilerin kötüye kullanımı ve uygunsuz dağıtımı ile ilgili yaptırımlar konusunda Şirket çalışanları meslek içi eğitimleri sırasında bilgilendirilir ayrıca, bu hususlara Şirket içi Etik Kurallar a ilişkin düzenlemelerde yer verilir. Tüm çalışanlar Şirkette çalışırken ve sonrasında Şirket bilgisini korurlar ve doğrudan ya da dolaylı kullanamazlar. Şirket çalışanları, Şirketteki çalışmaları sırasında öğrendikleri içsel bilgileri Şirket tarafından yetkilendirilmedikçe açıklayamaz ve kendi yararına kullanamazlar. Bu yükümlülükleri görevden ayrıldıktan sonra da devam eder. Hiçbir Şirket çalışanı içsel bilgilere dayanarak Şirket veya iştirakleri ya da bağlı ortaklıklarına ait pay alım satım faaliyetinde bulunamaz. Şirketimizde içsel bilgilere düzenli erişimi olanların listesi Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü tarafından hazırlanır ve değişiklik olduğunda güncellenir. Listedeki kişiler, içsel bilgilerle ilgili olarak ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükler ve bu bilgilerin kötüye kullanımı ve uygunsuz dağıtımı ile ilgili yaptırımlar konusunda ayrıca yazılı olarak imza karşılığı bilgilendirilir. Bilgi güvenliği çerçevesinde izinsiz bilgiye erişimi engellemek amacıyla her türlü önlem alınır. Şirket nam ve hesabına hareket edecek gerçek ve tüzel kişilerle yapılan sözleşmelerde içsel bilgilerin korunmasına ilişkin gizlilik hükümlerine yer verilmesi de bu kapsamdadır. Listedeki kişiler, kamuya açıklanmamış içsel bilgileri aile üyeleri dahil hiç kimseye açıklayamazlar ve İMKB de işlem gören Şirket payları ile ilgili olarak kamuya açıklanmamış içsel bilgiye yönelik yorum yapamaz, görüş bildiremezler. İçsel bilgi ile ilgili yorum yapması veya üçüncü kişilere açıklama yapması halinde konu ile olarak Şirket tarafından derhal özel durum açıklaması yapılır. Bu politikanın uygulama esas ve usulüne ilişkin tüm sorular, Yatırımcı İlişkileri Direktörlüğü ne yöneltilmelidir.