KUZEY KIBRIS TÜRK CUMHURİYETİ CUMHURİYET MECLİSİ EKONOMİ, MALİYE, BÜTÇE VE PLAN KOMİTESİNİN "TÜRK AJANSI - KIBRIS (TAK) 2014 MALİ YILI BÜTÇE YASA TASARISI (Y.T.NO:lll/2/2014)"NA İLİŞKİN RAPORUDUR Komitemiz, 5 Ağustos 2014 tarihinde yapmış olduğu toplantıda, Türk Ajansı -Kıbrıs (TAK) 2014 Mali Yılı Bütçe Yasa Tasarısını, Ek'te sunulan Sunuş Gerekçesi ile Türk Ajansı - Kıbrıs (TAK) ve Maliye Bakanlığı yetkililerinin vermiş oldukları bilgiler ışığında görüşmüş ve çalışmalarını tamamlamıştır. Komitemiz, Tasarının "Kısa İsim" yanbaşlıklı l'inci maddesini aynen ve oyçokluğuyla kabul etmiştir. Komitemiz, 2014 Mali Yılında, Kurumun hizmet ve faaliyetlerini yürütebilmesi amacıyla 3 Milyon 841 Bin Türk Lirası ödenek öngören Tasarının 2'nci maddesini, maddeye bağlı "A", "C" ve "D" (Ödenekler, Kadrolar ve Araçlar) Cetvelleriyle birlikte değerlendirmiş ve Cetvellerde yapılan teknik düzenlemelerle birlikte maddeyi ve Ek'li Cetvellerini oyçokluğuyla kabul etmiştir. Bütçenin finansmanı için 3 Milyon 841 Bin Türk Lirası gelir öngören Tasarının 3'üncü maddesini, Ek'li "B" (Gelirler) Cetveliyle birlikte değerlendiren Komitemiz, Cetvelde yapılan teknik düzenlemelerle birlikte maddeyi ve Ek'li Cetveli oyçokluğuyla kabul etmiştir. Tasarının "Uygulama ve Denetim" yanbaşlıklı 4'üncü, "Cetveller" yanbaşlıklı 5'inci, "Analitik Bütçe Sınıflandırması" yanbaşlıklı 6'ncı ve "Harcama Yetkisi" yanbaşlıklı 7'nci maddeleri aynen ve oyçokluğuyla kabul edilmiştir. Gelirler ve Cari Harcamalara İlişkin Uygulama ve Denetim Kuralları ile ilgili İkinci Kısım'ı oluşturan Tasarının 8'inci maddesinden 10'uncu maddesine kadar olan maddeler aynen ve oyçokluğuyla kabul edilmiştir. Komitemiz, Tasarının "Aktarma Yöntem ve Kuralları" yanbaşlıklı 11'inci maddesini yapılan teknik düzenlemeyle birlikte oyçokluğuyla kabul etmiştir.
Komitemiz, Tasarının, "Aktarma Yapılamayacak Ödenekler" yanbaşlıklı 12'nci maddesini, "Müdürün Aktarma Yetkisi" yanbaşlıklı 13'üncü maddesini, "Ek Ödenekte Temel İlke" yanbaşlık 14'üncü maddesini ve "Bütçenin Borçlandırılamaması" yanbaşlıklı 15'inci maddesini aynen ve oyçokluğuyla kabul etmiştir. Komitemiz, Tasarının "Kurum Personelinin Atanması" yanbaşlıklı 16'ncı maddesinin (2)'nci fıkrasını Genel Bütçe Yasasında öngörülen istihdam kurallarına uygun olarak yeniden düzenlemiştir. Madde yapılan bu değişiklik ve teknik düzenlemeyle birlikte oyçokluğuyla kabul edilmiştir. Tasarının "Hayat Pahalılığı Ödeneği" yanbaşlıklı 17'nci, "Denetim Yöntemleri" yanbaşlıklı 18'inci, "Aylık Rapor Verme ve Bütçe Kesin Hesaplarının Sunulması" yanbaşlıklı 19'uncu, "Usulsüzlüklerde Yapılacak İşlem" yanbaşlıklı 20'nci, "Resmi Hizmet Araçlarının Kullanımında İlke" yanbaşlıklı 21'inci, "İta ve Tahsil Amiri" yanbaşlıklı 22'nci ve "Yasanın Uygulanması" yanbaşlıklı 23'üncü maddelerini aynen ve oyçokluğuyla kabul etmiştir. Yürürlüğe girişi düzenleyen Tasarının 24'üncü maddesi aynen ve oyçokluğuyla kabul edilmiştir. Tasarının tümü oyçokluğuyla kabul edilmiştir. Komite Başkan Vekili Sayın Ersin Tatar, Tasarının tek tek maddelerine ve tümüne red oyu kullanmıştır. Komitemiz, Tasarının sunulan Rapor ışığında görüşülerek kabulünü oyçokluğuyla Genel Kurula salık verir.
Birikim OZGUR (Başkan) Ersin TATAR (Başkan Vekili) Arm CANDAN (Üye) Hakan DİNÇYÜ (Üye) ltoplankaumac/^ İzlem GÜRÇAĞ (Üye) Ömer S". KALYONCU (Üye) 3
- BK- TÜRK AJANSI-KIBRIS (TAK) 2014 MALİ YILI BÜTÇE YASA TASARISI GENEL GEREKÇE 41/2011 sayılı Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Yasası'nın 54.(3) maddesi uyarınca hazırlanmıştır. MADDE GEREKÇELERİ Madde 1- Yasanın kısa ismini düzenlemektedir. Madde 2-2014 Mali Yılında tahsis edilen ödenekleri düzenlemektedir. Madde 3-2014 Mali Yılının Bütçe Finansmanını düzenlemektedir. Madde 4-2014 Mali Yılı uygulama ve denetim ile ilgili hususları düzenlemektedir. Madde 5-2014 Mali Yılı Yasaya Ek'li "A", "B'\ "C'\ "D" -'E" ve "F" Cetvellerini düzenlemektedir. Madde 6-2014 Mali Yılı Analitik Bütçe Sınıflandırması "F"Cetvelini düzenlemektedir. Madde 7-2014 Mali Yılı Harcama Yetkisini düzenlemektedir. Madde 8-2014 Mali Yıl Bütçe Gelirlerini düzenlemektedir. Madde 9-2014 Mali Yılı Harcama Usûllerini düzenlemektedir. Madde 10-2014 Mali Yılı Madde İçi Döküm Yetkisini "'F" cetvelinde düzenlemektedir. Madde 11-2014 Mali Yılı için öngörülen tahsisatlar arasında Aktarma Yöntemini düzenlemektedir. Madde 12-2014 Mali Yılı Aktarma Yapılmayan ile Aktarma Suretiyle Artırılamayacak Ödenekleri düzenlemektedir. Madde 13-2014 Mali Yılı Müdürün Aktarma Yetkisi ile ilgili hususu düzenlemektedir.
Madde 14-2014 Mali Yılında Ek Ödenek Yetkisi ile ilgili kuralları düzenlemektedir. Madde 15-2014 Mali Yılında Bütçenin Borçlandırılması ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 16-2014 Mali Yılında Kurum Personelinin Atanması ile ilgili kuralları düzenlemektedir. Madde 17-2014 Mali Yılında Hayat Pahalılığı Ödeneği ile ilgili hususları düzenlemektedir. Madde 18-2014 Mali Yılı Denetim Yöntemleri ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 19-2014 Mali Yılı Aylık Rapor Verme ve Bütçe Kesin Hesaplarının Sunulması ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 20-2014 Mali Yılı Usulsüzlüklerde Yapılacak İşlem ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 21-2014 Mali Yılı Resmi Hizmet Araçlarının Kullanımında İlke ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 22-2014 Mali Yılı Bütçe İta ve Tahsil Amiri ile ilgili hususu düzenlemektedir. Madde 23- Yasanın Uygulanmasını düzenlemektedir. Madde 24- Yasanın Yürülüğe Giriş Tarihini düzenlemektedir.
GELİRLER 2014 Mali yılında öngörülen gelirleri; (a) Devlet Bütçesinden bütçe katkısı olarak sağlanacak 2,971.000.- TL, (b) Maliye Bakanlığından alınacak abonelik ücreti olarak 600,000.- TL ile (c) özgelir 270,000.- TL ile 3,841,000.- TL öngörülmüştür. GİDERLER 2014 Mali Yılı içerisinde mevzuata uygun faaliyetlerin yürütülebilmesi için gerekli ödeneklerin tahsisi yönüne gidilmiştir. Giderler bölümünde öngörülen toplam 3,841,000.- TL'lik ödenek kalemler itibarı ile aşağıya çıkartılmıştır. (A) AYLIK, ÖZLÜK HAKLARI: Bu kalem altında öngörülen 3,641,170.- TL ödenek memur,işçi,yönetim Kurulu Başkanı ile Üyeleri ve diğer ücretlilerin bir yıllık maaş+ hayat pahalılığı+ İhtiyat Sandığı ve Sosyal Sigorta işveren katkıları ve Emeklilik maaş ve Özlük Haklarını kapsamaktadır. (B) CARİ GİDERLER: Bu başlık altında öngörülen toplam 199,830.- TL tahsisat gider çeşitlerine göre 4 kalem altında derlenmiş olup dökümü aşağıdadır. (1) Tüketim Malları ve Malzeme Alımları: Öngörülen 99,950.- TL'lik tahsisat; Kırtasiye Büro malzemesi alımları 48,200.- TL, Su ve Temizlik malzemesi 6,000.- TL, Enerji alımları (akaryakıt,yağ,elektirik) 41,050.- TL, giyecek alımları 500.- TL, özel malzeme alımları 200.- TL, ve diğer tüketim mal ve malzeme alımları 4,000.- TL'dir. (2) Hizmet Alımları: Öngörülen 61,380.- TL'lik tahsisat; haberleşme giderleri 51,750.- TL, tarifeye bağlı ödemeler 2,530.- TL, diğer hizmet alımları 7,100.-TL.'dir. (3) Menkul Mal, Gayri Maddi Hak Alım,Bakım ve Onarım Giderleri; Öngörülen 29,300.- TL'lik tahsisat; ihtiyaç duyulan demirbaş makine teknik alımları, bakım ve onarım giderleri,bilgisayar yazılım alımlarını kapsamaktadır. (4) Diğer Ödemeler: Öngörülen 9,200.- TL'lik tahsisat; bu miktar yurt içi yurt dışı görev yolluklarını,diğer yasal giderler, temsil ve ağırlama giderleri,büro bakım ve onarım giderleri için öngörülmüştür.
TÜRK AJANSI-KIBRIS (TAK) 2014 MALİ YILI BÜTÇE YASA TASARISI
TÜRK AJANSI-KIBRIS (TAK) 2014 MALİ YILI BÜTÇE YASA TASARISI Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisi aşağıdaki Yasayı yapar: Kısa İsim 1. Bu Yasa, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) 2014 Mali Yılı Bütçe Yasası olarak isimlendirilir. BİRİNCİ KISIM Genel Kurallar 31 Aralık 2014 Tarihinde Sona Erecek Olan Mali Yıl İçin Tahsis Edilen Ödenek "A", "C" ve "D" Cetvelleri Bütçenin Finansmanı "B" Cetveli Uygulama ve Denetim 41/2011 Cetveller 2. Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK)'ın, 1 Ocak 2014 tarihinde başlayan ve 31 Aralık 2014 tarihinde sona erecek olan 2014 Mali Yılında bu Yasaya ekli "A", "C" ve "D" (Ödenekler, Kadrolar ve Araçlar) Cetvellerinde saptanan, kurum hizmet ve faaliyetlerinin yürütülmesi için 3,841,000.- TL (Üç Milyon, Sekiz Yüz Kırk Bir Bin Türk Lirası) ödenek tahsis edilir. 3. Bütçenin finansmanı için, bu Yasaya ekli "B" (Gelirler) Cetvelinde saptanan kaynaklardan 270,000.-TL (İki Yüz Yetmiş Bin Türk Lirası) Vergi Dışı Gelirler ve 3,571,000.- TL (Üç Milyon, Beş Yüz Yetmiş Bir Bin Türk Lirası) Devlet Katkısı olmak üzere, toplam 3,841,000.- TL (Üç Milyon, Sekiz Yüz Kırk Bir Bin Türk Lirası) gelir öngörülür. 4. Bütçede öngörülen gelirin, tarh, tahakkuk ve tahsili ile harcamaların yapılması ve denetimi, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) (Kuruluş, Görev ve Çalışma Esasları) Yasası ile bu Yasayla konan koşul ve kurallar çerçevesinde ve Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Yönetim Kurulunun alacağı kararlara göre yürütülür. 5. Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) 2014 Mali Yılı Bütçe Yasası aşağıdaki Cetvellerden oluşur: "A" Cetveli Ödenekler "B" Cetveli Gelirler "C" Cetveli Kadrolar "D" Cetveli Araçlar "E" Cetveli Barem Tabloları (I-II) "F" Cetveli Harcamaya İlişkin Formül (Eko - Rehber)
Bütçe 6. Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) 2014 Mali Yılı Analitik Bütçe Sınıflandırması aşağıdaki şekilde düzenlenmiştir: Sınıflandırması (1) Kurumsal Sınıflandırma: Birinci düzeyde Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) yer almaktadır. (2) Fonksiyonel Sınıflandırma: Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) faaliyetlerinin işlevini göstermektedir. (3) Finansal Sınıflandırma: Yapılan harcamaların hangi kaynaktan finanse edildiğini göstermektedir. (4) Ekonomik Sınıflandırma: Ödeneklerin ekonomik sınıflandırılmasını göstermektedir ve detaylı açıklamaları "F" Cetveli Eko-Rehberde yer almaktadır. Harcama Yetkisi 7. Bütçede öngörülen Cari ve Transfer ödeneklerinin aylık harcamaları, ilgili ödeneğin 1/12 oranını aşamaz. Ancak zorunlu ve gerekli olduğu hallerde, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Yönetim Kurulunun onayı ile ilgili ödeneğin aylık 1/12 oranı üzerinde harcama yapılabilir. İKİNCİ KISIM Gelirler ve Cari Harcamalara İlişkin Uygulama ve Denetim Kuralları BİRİNCİ BÖLÜM Gelirler ve Giderler Bütçe Gelirleri 8. Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK)'ın öz kaynaklarından sağlanacak tüm gelirleri ve Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti ve diğer uluslararası kuruluşlar tarafından yapılacak her türlü nakdi ve ayni yardımlar, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Bütçesine gelir olarak kaydedilir. Harcamalarda Usul Madde İçi Döküm Yetkisi 9. Bütçede gösterilen ödenek miktarları aşılamaz. 10. Bütçede gösterilen maddelerle ilgili dökümler, zaruret halinde ilgili madde kapsamına uygun olması ve öngörülen ödeneğin aşılmaması kaydıyla, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürünün önerisi ve Yönetim Kurulunun onayıyla değiştirilebilir. 2
İKİNCİ BOLUM Aktarmalar Aktarma Yöntem ve 11. (1) Aktarma önerileri Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürü tarafından yapılır. Kuralları (2) (A) Ekonomik sınıflandırmada maddeler arası aktarmalar, yeni madde ihdası dahil, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürünün onayına bağlıdır. (B) Ekonomik Sınıflandırmada herhangi bir madde altında öngörülen bir hizmetin yerine getirilmemesi nedeniyle kullanılmayan ödenek, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Yönetim Kurulunun uygun görüşü alınmadıkça başka bir maddeye aktarılamaz. (C) Aktarma suretiyle ödeneği azaltılan bir maddeye sonradan aktarma yapılamaz. (Ç) Aktarma suretiyle ödeneği artırılan bir maddeden başka bir maddeye aktarma yapılamaz. (D) Bütçede öngörülen bir ödeneğin % 50'sinden fazla miktarı Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Yönetim Kurulunun onayı alınmadan aktarılamaz. Aktarma 12. Aşağıdaki ödeneklerden, başka bir amaç için kullanılmak üzere aktarma yapılamaz: Yapılamayacak (1) Maaş, Ücret ve Diğer Özlük Hakları, Ödenekler (2) Emekli Maaş ve İkramiyeleri, (3) Nakdi ve Ayni Yardımlar. Müdürün Aktarma 13. Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürü, Yönetim Kurulu onayı olmadan aşağıdaki aktarmaları yapmaya yetkilidir: Yetkisi (1) Emekliye ayrılan veya sevkedilen personelin maaşlarından sağlanan tasarruflardan yine bu personelin emekli maaş, ikramiye ve yürürlükteki mevzuatla saptanan özlük haklarının karşılanması için aktarma yapmak, ve (2) Bu Yasa veya yürürlükteki mevzuatla saptanmış ve özlük haklarının ödenmesini sağlamak amacıyla maaş kalemleri arasında aktarma yapmak. ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Ek Ödenek Ek Ödenekte Temel İlke 14. Bütçe tanzimi ve onayı sırasında mevcut olmayan veya tahmin edilmeyen bir hizmetin, Bütçe yasallaştıktan sonra ortaya çıkması nedeniyle Bütçede ek ödenek gerektirmesi halinde, Bütçeye yeni tertip veya ek ödenek eklenmesi, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisinin onayıyla yapılır. 3
Bütçenin Borçlandın lamaması 15. Ek ödenek veya aktarma önerileri usulüne uygun şekilde kesinleşmedikçe, sözkonusu öneriler harcamalara esas alınamaz ve Bütçe borçlandırılamaz. Bütçede belirli şartların gerçekleşmesine bağlanan harcamalar, ancak bu şartlar gerçekleştiği takdirde yapılabilir. DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Personel Rejimi Kurum Personelinin Atanması 16/1999 16. (1) Bütçede kadrosu ve ödeneği olmadan herhangi bir tayin, terfi ve barem ayarlaması yapılamaz. (2) Bütçenin Hazırlanması ve Uygulanmasına İlişkin Kurallar Yasasının 27"inci maddesinin (2)'nci fıkrası kurallarına bakılmaksızın Bütçede öngörülen veya yıl içerisinde herhangi bir sebeple münhal düşen kadroların da karşılarında "Münhal" sözcüğü yazılı olup olmadığına ve hangi statüde alınacağına bakılmaksızın, mali olanaklar elverdiği ölçüde, kamuda bir yıl içinde yeni istihdam edilecek toplam personel sayısı kurumdan emekli olanların % 20'sini aşmayacak kadardır. Maliye Bakanlığından istihdam için yetki talebinde bulunulması gerekmektedir. (3) Sebep ve gerekçesi ne olursa olsun geriye dönük atama yapılamaz ve Bütçe borçlandırılamaz. (4) Personelin ödenekli veya ödeneksiz izinleri Bütçeye mali külfet yüklemeyecek şekilde programlanır ve uygulanır. Hayat Pahalılığı 17. Bakanlar Kurulunca saptanacak hayat pahalılığı ödeneği, Kurumda çalışan personele de aynan ödenir. Ödeneği BEŞİNCİ BÖLÜM Denetim Denetim Yöntemleri 18. (1) Harcamaların bütçeye uygunluğu, ödemelerden önce veya ödemeler sırasında İdari ve Mali İşler Sorumlusu veya Kurum Müdürlüğünce bu amaç için görevlendirilen yetkili elemanlar tarafından denetlenir. Bu denetimler sırasında Bütçeye, Bütçe prensiplerine, yürürlükteki mevzuata uygun olmayan ve belgeleri eksik olan ödeme işlemleri yerine getirilmez. (2) Sayıştay, denetim yasalarının koyduğu yöntem ve kurallarla, bu Yasa ve eklerinde öngörülen kuralları gözönünde bulundurmak suretiyle, harcamalar ile gelirlerin Bütçeye ve Bütçe prensiplerine uygun olup olmadığını denetler. 4
Aylık Rapor Verme ve Bütçe Kesin Hesaplarının Sunulması Usulsüzlüklerde Yapılacak İşlem 19. Uygulama ve denetim sonuçları, her ay düzenlenen bir Raporla Müdürlüğe sunulur. Bu Raporlar en geç müteakip ayın sonuna kadar. Bütçe Kesin Hesap Cetvel ve Raporları ise, Sayıştayın uygunluk bildirimi ile birlikte mali yılın sona ermesinden başlayarak en geç altı ay içinde Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisinin onayına sunulur. Kesin Hesapların, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Cumhuriyet Meclisine sunulmasında ve Cumhuriyet Meclisinde görüşülüp onaylanmasında, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti Devleti Kesin Hesapları hakkında uygulanan kurallar aynen uygulanır. 20. İç denetim ve Sayıştay denetimi sırasında, usulsüz fuzuli ödemelerle ödenek aşımları sorumlularından tahsil edilir. ÜÇÜNCÜ KISIM Son Kurallar Resmi Hizmet Araçlarının Kullanımında İlke İta ve Tahsil Amiri Yasanın Uygulanması Yürürlüğe Giriş 21. Resmi hizmet araçları, yalnız hizmetin gerektirdiği alanlarda ve mesai saatleri içerisinde kullanılabilir. Mesai saatleri dışında kullanımın zorunlu olduğu hallerde ise, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürünün onayı gerekmektedir. 22. Kurumun ita ve tahsil amiri, Türk Ajansı - Kıbrıs (TAK)'ın Müdürüdür. 23. Bu Yasayı, Türk Ajansı-Kıbrıs (TAK) Müdürü uygular. 24. Bu Yasa, 1 Ocak 2014 tarihinden başlayarak yürürlüğe girer. 5
"A"CETVELİ ÖDENEKLER (Madde 2) 6
"A" CETVELİ ÖDENEKLER (MADDE 2) KUR FONKSİYONEL FİN EKONOMİK 2013 BÜTÇE 2013 TADİL 2014 BÜTÇE ARTIŞ AÇIKLAMA ÖDENEĞİ ÖDENEK (TL) ÖDENEĞİ (TL) AZALIŞ (TL) I II 1 II III IV 1 1 II III IV (TL) 34 TÜRK-AJANSI KIBRIS (TAK) 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 01 YÖNETİM HİZMETLERİ 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 08 DİNLENME, KÜLTÜR VE DİN HİZMETLERİ 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 3 Yayın ve Yayım Hizmetleri 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 0 Yayın ve Yayım Hizmetleri 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 00 Dinlenme ve Spor Hizmetleri 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 6 ÖZEL BÜTÇELİ KURULUŞLAR 3.630.000 3.580.232,17 3.841.000 211.000,00 01 PERSONEL GİDERLERİ 2.733.960 2.723.482,57 2.876.025 142.065,00 1 MEMURLAR 1.689.213 2.454.861,30 2.580.699 891.486,00 1 Temel Maaşlar 1.513.853 2.201.641,15 2.370.699 856.846,00 01 Memur Maaşları 1.467.889 2.201.641,15 2.324.696 856.807,00 04 Kadro Fazlası Personel Maaşları 45.964 46.003 39,00 2 Tahsisat 45.360 14.329,50 45.000-360,00 01 Tahsisat 45.360 14.329,50 45.000-360,00 5 Ek Çalışma Karşılıkları 130.000 238.890,65 165.000 35.000,00 01 Ek Çalışma Karşılıkları 130.000 238.890,65 165.000 35.000,00 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 705.199 0,00 0-705.199,00 1 Ücretler 622.429 0,00 0-622.429,00 01 Sözleşmeli Personelin Ücretleri 622.429-622.429,00 2 Tahsisat 47.770 0,00 0-47.770,00 Tahsisat 47.770-47.770,00 5 Ek Çalışma Karşılıkları 35.000 0,00» -35.000,00 01 Sözleşmeli Personelin Ek Çalışma Karşılıkları 35.000-35.000,00
KUR FONKSİYONEL FİN EKONOMİK I II 1 II III IV ' 1 II III IV 2014 2013 BÜTÇE ÖDENEĞİ 2013 TADİL ÖDENEK (TL) 2014 BÜTÇE ÖDENEĞİ (TL) ARTIŞ AZALIŞ (TL) 3 İŞÇİLER 291.968 268.621,27 295.326 3.358,00 1 İşçilerin Ücretleri 248.612 250.002,77 285.326 36.714,00 01 Daimi İşçilerin Ücretleri 248.612 250.002,77 285.326 36.714,00 5 İşçilerin Ek Mesaileri 11.000 18.618,50 10.000-1.000,00 01 İşçilerin Ek Mesaileri 11.000 18.618,50 10.000-1.000,00 6 İşçilerin Tahsisatları 32.356 0,00 0-32.356,00 01 İşçilerin Tahsisatları 32.356-32.356,00 4 GEÇİCİ PERSONEL 47.580 0,00 0-47.580,00 1 Temel Maaşlar ve Ücretler 37.580 0,00 0-37.580,00 01 Geçici Memur Maaşları 37.580-37.580,00 5 Ek Çalışma Karşılıkları 10.000 0,00 0-10.000,00 01 Geçici Memur Ek Çalışma Karşılıkları 10.000-10.000,00 02 SOSYAL GÜVENLİK KURUMUNA DEVLET PRİM 196.687 202.995,84 212.044 15.357,00 1 MEMUR 67.436 166.875,71 168.586 101.150,00 1 Sosyal Sigortalar Kurumuna 47.001 117.832,77 117.499 70.498,00 01 Sosyal Sigortalar Kurumuna 47.001 117.832,77 117.499 70.498,00 2 İhtiyat Sandığına 20.435 49.042,94 51.087 30.652,00 01 İhtiyat Sandığına 20.435 49.042,94 51.087 30.652,00 2 SÖZLEŞMELİ PERSONEL 86.183 0,00 0-86.183,00 1 Sosyal Sigortalar Kurumuna 57.455 0,00 0-57.455,00 01 Sosyal Sigortalar Kurumuna 57.455-57.455,00 2 İhtiyat Sandığına 28.728 0,00 0-28.728,00 01 İhtiyat Sandığına 28.728-28.728,00 3 İŞÇİLER 37.865 36.120,13 43.458 5.593,00 1 Sosyal Sigortalar Kurumuna 26.391 25.174,68 30.289 3.898,00 01 Sosyal Sigortalar Kurumuna 26.391 25.174,68 30.289 3.898,00
KUR FONKSİYONEL FİN EKONOMİK 1 11 1 II III IV I I II III IV 2014 2013 BÜTÇE ÖDENEĞİ 2013 TADİL ÖDENEK (TL) 2014 BÜTÇE ÖDENEĞİ (TL) ARTIŞ AZALIŞ (TL) 2 İhtiyat Sandığına 11.474 10.945,45] 13.169 1.695,00 01 İhtiyat Sandığına 1 1.474 10.945,45 13.169 1.695,00 4 GEÇİCİ PERSONEL 5.203 0,00 0-5.203,00 1 Sosyal Sigortalar Kurumuna 3.469 0,00 0-3.469,00 01 Sosyal Sigortalar Kurumuna 3.469-3.469,00 2 İhtiyat Sandığına 1.734 0,00 0-1.734,00 01 İhtiyat Sandığına 1.734-1.734,00 03 MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ 209.390 182.988,12 199.830-9.560,00 2 TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIM 95.610 98.261,18 99.950 4.340,00 1 Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları 48.100 47.902,78 48.200 100,00 01 Kırtasiye Alımları 25.000 24.946,77 25.000 0,00 02 Büro Malzemesi Alımları 100 8,70 100 0,00 03 Periyodik Yayın Alımları 21.000 20.952,11 21.000 0,00 05 Baskı ve Cilt Giderleri 2.000 1.995,20 2.100 100,00 2 Su ve Temizlik Malzemesi Alımları 5.900 7.557,41 6.000 100,00 01 Su Alımları 2.400 4.074,71 3.000 600,00 02 Temizlik Malzemesi Alımları 3.500 3.482,70 3.000-500,00 3 Enerji Alımları 38.210 37.804,17 41.050 2.840,00 01 Yakacak Alımları 210 118,00 150-60,00 02 Akaryakıt ve Yağ Alımları 13.000 12.978,00 13.000 0,00 03 Elektrik Alımları 25.000 24.708,17 27.900 2.900,00 5 Giyim ve Kuşam Alımları 400 400,00 500 100,00 01 Giyecek Alımları (Kişisel kuşam ve donanım dahil) 400 400,00 500 100,00 6 Özel Malzeme Alımları 500 100,00 200-300,00 01 Laboratuvar Malzemesi ile Kimyevi ve Temrinlik Malzen 400 100-300,00 02 Tıbbi Malzeme ve İlaç Alımları 100 100.00 100 0,00 1
KUR FONKSİYONEL KİN EKONOMİK 1 II 1 II III IV I 1 II III IV 2014 2013 BÜTÇE ÖDENEĞİ 2013 TADİL ÖDENEK (TL) 2014 BÜTÇE ÖDENEĞİ (TL) ARTIŞ AZALIŞ (TL) 9 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 2.500 4.496,82 4.000 1.500,00 90 Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 2.500 4.496,82 4.000 1.500,00 3 YOLLUKLAR 4.100 1.279,46 1.100-3.000,00 1 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 100 0,00 100 0,00 01 Yurtiçi Geçici Görev Yollukları 100 100 0,00 3 Yurtdışı Geçici Görev Yollukları 4.000 1.279,46 1.000-3.000,00 01 Yurtdışı Geçici Görev Yollukları 4.000 1.279,46 1.000-3.000,00 4 GÖREV GİDERLERİ 740 386,09 600-140,00 2 Yasal Giderler 740 386,09 600-140,00 90 Diğer Yasal Giderler 740 386,09 600-140,00 5 HİZMET ALIMLARI 75.340 46.228,94 61.380-13.960,00 2 Haberleşme Giderleri 61.500 39.019,96 51.750-9.750,00 01 Posta ve Telgraf Giderleri 700 650,30 900 200,00 02 Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri 30.000 25.680,28 28.000-2.000,00 03 Bilgiye Abonelik Giderleri (İnternet abonelik ücretleri dc 30.000 11.917,82 22.000-8.000,00 06 Hat Kiralama Giderleri 800 771,56 850 50,00 3 Taşıma Giderleri 10 0,00 0-10,00 03 Yük Taşıma Giderleri 10 0-10,00 4 Tarifeye Bağlı Ödemeler 2.830 1.744,11 2.530-300,00 01 İlan Giderleri 530 530 0,00 02 Sigorta Giderleri 2.300 1.744,11 2.000-300,00 9 Diğer Hizmet Alımları 11.000 5.464,87 7.100-3.900,00 02 Yurt Dışı Staj ve Öğrenim Giderleri 1.000 0,00 1.000 0,00 90 Diğer Hizmet Alımları 10.000 5.464,87 6.100-3.900,00
KUR FONKSİYONEL FİN EKONOMİK I II 1 II III IV 1 I II III IV 2014 2013 BÜTÇE ÖDENEĞİ 2013 TADİL ÖDENEK (TL) 2014 BÜTÇE ÖDENEĞİ (TL) ARTİŞ AZALIŞ (TL) 6 TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 7.000 5.984,72 4.500-2.500,00 1 Temsil Giderleri 7.000 5.984,72 4.500-2.500,00 01 Temsil Giderleri 6.000 5.984,72 4.000-2.000,00 02 Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon Giderleri 1.000 500-500,00 7 MENKUL MAL, GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKII 25.600 29.110,26 29.300 3.700,00 1 Menkul Mal Alım Giderleri 13.900 18.166,20 10.100-3.800,00 01 Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları 2.000 1.568,00 2.000 0,00 02 Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları 11.000 15.404,04 7.000-4.000,00 03 Avadanlık ve Yedek Parça Alımları 100 0-100,00 04 Yangından Korunma Malzemeleri Alımları 100 100 0,00 90 Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları 700 1.194,16 1.000 300,00 2 Gayri Maddi Hak Alımları 1.600 1.210,00 3.000 1.400,00 01 Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları 1.600 1.210,00 3.000 1.400,00 3 Bakım ve Onarım Giderleri 10.100 9.734,06 16.200 6.100,00 01 Tefrişat Bakım ve Onarım Giderleri 100 200 100,00 02 Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 5.000 4.734,66 6.000 1.000,00 03 Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri 5.000 4.999,40 10.000 5.000,00 8 GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDE 1.000 1.737,47 3.000 2.000,00 1 Hizmet Binası Bakım ve Onarım Giderleri 1.000 1.737,47 3.000 2.000,00 01 Büro Bakım ve Onarım Giderleri 1.000 1.737,47 3.000 2.000,00 05 CARİ TRANSFERLER 489.863 470.765,64 553.101 63.238,00 4 HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER 489.863 470.765,64 553.101 63.238,00 7 Sosyal Amaçlı Transferler 489.863 470.765,64 553.101 63.238,00 12 Emekli Maaşları 489.863 470.765,64 553.101 63.238,00
KUR FONKSİYONEL FİN EKONOMİK 1 II 1 II III IV I II III IV 2014 2013 BÜTÇE ÖDENEĞİ 2013 TADİL ÖDENEK (TL) 2014 BÜTÇE ÖDENEĞİ (TL) ARTIŞ AZALIŞ (TL) 06 SERMAYE GİDERLERİ 100 0,00 0-100,00 1 MAMUL MAL ALIMLARI 100 0,00 0-100,00 4 Taşıt Alımları 100 0,00 0-100,00 01 Kara Taşıtı Alımları (Zırhlı Taşıt Alımı Dahil) 100 0-100,00 iz
B " CETVELİ GELİRLER (Madde 3 )
\3
B" CETVELİ GELİRLER (MADDE 3) I II III IV GELİRİN NEVİ 2013 YILI BÜTÇESİ (TL) 2013 YILI TADİL BÜTÇESİ (TL) 2014 YILI BÜTÇE TAHMİNİ (TL) TURK-AJANSI KIBRIS (TAK) 02 VERGİ DIŞI GELİRLER 250.000 265.977 270.000 1 - TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ 250.000 265.977 270.000 6 Diğer Hizmet Gelirleri 250.000 265.977 270.000 90 Diğer Hizmet Gelirleri 250.000 265.977 270.000 04 ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR 3.380.000 3.380.000 3.571.000 2 YURT İÇİNDEN 3.380.000 3.380.000 3.571.000 1 Cari 3.380.000 3.380.000 3.571.000 01 Devlet Katkısı 3.380.000 3.380.000 3.571.000 GELİRLER TOPLAMI 3.630.000 3.645.977 3.841.000
C" CETVELİ KADROLAR (Madde 2)
"C" CETVELİ KADROLAR (MADDE 2) 47/2010 KADRO ADI DERECE BAREM KkONOMİk kadro KADRO SAYILI SİMİ [.ANDIRMA ADKDİ \di:di YASA TAHTINDA 1 II III IV 2013 2014 BAREM AÇIKLAMA YÖNETİCİLİK HİZMETLERİ SINIFI 1 1 Müdür I 18 A 18 YÖNETİCİLİK HİZMETLERİ SINIFI 1 1 Müdür Muavini II 17 A 16 YÖNETİCİLİK HİZMETLERİ SINIFI 3 3 Şube Amiri III 17 B 15 BASIN YAYIN VE ENFORMASYON HİZ. SINIFI 7 7 Redaktör / Muhabir I (TÜRKÇE) I 15-16 11 3 Münhal 7 7 Redaktör / Muhabir ll(türkçe) II 12-13-14 10 7 Münhal 10 10 Redaktör / Muhabir lll(türkçe) III 10-11-12 9 Münhal 24 24 BASIN YAYIN VE ENFORMASYON HIZ. SINIFI 3 3 Redaktör / Muhabir I (İNGİLİZCE) I 15-16 11 2 Münhal 3 3 Redaktör / Muhabir II (İNGİLİZCE) II 12-13-14 10 3 Münhal 3 3 Redaktör / Muhabir III (İNGİLİZCE) III 10-11-12 9 9 9 BASIN YAYIN VE ENFORMASYON HIZ. SINIFI 3 3 Redaktör / Muhabir I (RUMCA) I 15-16 11 3 Münhal 3 3 Redaktör / Muhabir II (RUMCA) II 12-13-14 10 3 Münhal 6 6 Redaktör / Muhabir III (RUMCA) III 10-11-12 9 12 12 BASIN YAYIN VE ENFORMASYON HIZ. SINIFI 2 2 Foto Muhabiri / Kameraman I 15-16 11 2 Münhal 2 2 Foto Muhabiri / Kameraman II 12-13-14 10 Münhal 2 2 Foto Muhabiri / Kameraman III 10-11-12 9 6 6 İDARİ VE MALİ HİZMETLER SINIFI 1 1 İdari ve Mali İşler Sorumlusu I 15-16 11 Münhal 2 2 idari ve Mali İşler Sorumlusu II 12-13-14 10 2 2 İdari ve Mali İşler Sorumlusu III 10-11-12 9 2 Münhal 5 5 61 61 16
"C" CETVELİ KADROLAR (MADDE 2) 47/2010 KADRO ADİ DERECE BAREM KKONOMİK KADRO KADRO SAYILI SINIFLANDIRMA ADKD1 VDKDİ YASA TAHTINDA I II III IV 2013 2014 BAREM 61 61 AÇIKLAMA TEKNİSYEN HİZMETLERİ SINIFI 1 1 Teknisyen Hizmetleri Sınıfı I 14-15 8 Münhal 1 1 Teknisyen Hizmetleri Sınıfı II 12-13 7 Münhal 1 1 Teknisyen Hizmetleri Sınıfı III 11-12 6 Münhal 1 1 Teknisyen Hizmetleri Sınıfı IV 7-8-9-10 5'in 2'nci 4 4 kademesi KİTABET HİZMETLERİ SINIFI 2 2 Başkâtip I 13-14-15 8 Münhal 2 2 Katip II 11-12 7 3 3 Katip III 09-10 6 2 Münhal 3 3 Katip Yardımcısı IV 6-7-8 5 10 10 34 Münhal 75 75 TOPLAM PERSONEL SAYISI DAİMİ İŞÇİ 4 4 Odacı 1 1 Temizlikçi Münhal 80 80 Genel Toplam 1 1 Odacı (Kadro Dışı) 81 81 Genel Kadro Toplam
D "CETVELİ ARAÇLAR (Madde 2)
"D"CETVELİ ARAÇLAR (MADDE 2) HANGİ PROJEDEN w z _ BAKANLIK/DAİRE PLAKA NO. MARKA MODEL AĞIRLIK VEYA ÖDENEKTEN AÇIKLAMA? c SATIN ALINDIĞI İ l 1 II 34 TÜRK AJANSI-KIBRIS (TAK; > RHA2156 Renault Toros Station 960 kg TAK Bütçesi RHA 2785 Ford Focus Salon 1145 kg»t 11 FN 925 (RHA 2807) Ford Focus Salon 1145 kg t«if FN 926 (RHA 2808) Ford Focus Salon 1145 kg II II RHA 3406 Citroen Berlingo Estate 1560 cc II II RHA 3407 Citroen Berlingo Estate 1560 cc II II RHA 3517 Citroen Berlingo Estate 1560 cc II II RHA 2872 Yamaha Motosiklet 99 cc II II RHA 2873 Yamaha Motosiklet 99 cc II 11 Makam Aracı n
"E" CETVELİ BAREM TABLOLARI (Madde 4)
"E" CETVELİ (1) MAAŞ BAREMLERİ (Madde 4) BAREM TABAN BAREM B. 1. A. TAVAN BAREM NUMARASI (TL) (TL) (TL) 4 30,775.04 X 501.73 34,287.15 5 31,778.50 X 507.09 35,328.13 6 32,792.68 X 510.69 36,367.51 7 33,814.06 X 585.97 37,915.85 8 34,986.00 X 607.49 39,238.43 9 36,200.98 X 759.39 41,516.71 9(9) 41,516.71 X 759.39 43,035.49 9(10) 43,035.49 X 759.39 44,554.27 10 37,719.76 X 890.16 43,950.88 10(9) 43,950.88 X 890.16 44,841.04 10(10) 44,841.04 X 890.16 45,731.20 11 40,390.24 X 886.31 46,594.41 11(9) 46,594.41 X 886.31 47,480.72 11(10) 47,480.72 X 886.31 48,367.03 12 42,162.86 X 1,032.25 49,388.61 12(9) 49,388.61 X 1,032.25 50,420.86 12(10) 50,420.86 X 1,032.25 51,453.11 13 44,227.36 X 1,145.15 52,243.41 14 46,517.66 X 1,317.43 55,739.67 14(9) 55,739.67 X 1,317.43 57,057.10 14(10) 57,057.10 X 1,317.43 58,374.53 14B 58,374.53 X 1,118.16 59,492.69 14A 59,492.69 X 1,118.16 60,610.85 15 49,152.52 X 1,445.14 59,268.50 15(9) 59,268.50 X 1,445.14 60,713.64 15(10) 60,713.64 X 1,445.14 62,158.78 15B 62,158.78 X 1,279.87 63,438.65 15A 63,438.65 X 1,279.87 64,718.52 16 52,042.80 X 1,756.31 64,336.97 16(9) 64,336.97 X 1,756.31 66,093.28 16(10) 66,093.28 X 1,756.31 67,849.59 16B 67,849.59 X 1,385.29 69,234.88 16A 69,234.88 X 1,744.95 70,979.83 17B 56,997.46 X 1,764.51 72,878.05 17A 60,526.48 X 1,764.51 76,407.07 18B 70,781.23 X 1,764.51 86,661.82 18A 86,661.82 X 1,935.27 104,079.25 19 104,079.25 X 2,096.58 122,948.47
"E" CETVELİ (II) MAAŞ BAREMLERİ (Madde 4) BAREM NUMARASI TABAN BAREM B.I.A. TAVAN BAREM ORTA OKUL 1 1,683.28 X 43.64 2,250.60 ÖĞRENİMLİ 2 2,032.40 X 53.53 2,728.29 HİZMET SINIFLARI 3 2,460.64 X 64.22 3,295.50 VE İŞÇİLER 4 2,974.40 X 72.86 3,921.58 ORTA 5 1,872.47 X 50.23 2,525.46 ÖĞRENİMLİ 6 2,274.31 X 63.19 3,095.78 HİZMET 7 2,279.83 X 80.28 3,323.47 SINIFLARI 8 3,422.07 X 95.30 4,660.97 YÜKSEK 9 2,119.51 X 90.99 3,302.38 ÖĞRENİMLİ 10 2,847.43 X 104.46 4,205.41 HİZMET SINIFLARI 11 3,683.11 X 121.03 5,256.50 TABİPLİK 12 3,232.44 X 106.01 4,610.57 HİZMET 13 4,080.52 X 116.19 5,590.99 SINIFI 14 5,010.04 X 130.18 6,702.38 ŞUBE AMİRİ 15 4,070.17 X 117.74 5,600.79 MÜDÜR MV. 16 4,305.65 X 122.06 5,892.43 UZMAN / B Müdür 17 5,031.85 X 132.24 6,750.97 MÜDÜR 18 6,202.99 X 139.16 8,012.07 MÜSTEŞAR 19 7,733.75 X 149.86 9,681.93 T*-
"F" CETVELİ HARCAMAYA İLİŞKİN FORMÜL (MADDE 4) (EKO - REHBER) 01- PERSONEL GİDERLERİ Bu bölüm, kamu personeli ile kamu personeli olmasa bile bunlar gibi çalıştırılan veya hizmetinden faydalanılan kişilere veya diğerlerine bordroya dayalı olarak yapılan ödemeleri kapsayacaktır. Kurumun işveren sıfatıyla sosyal güvenlik kurumlarına ödediği primler ise "Sosyal Güvenlik Kurumuna Devlet Primi Giderleri" bölümüne dahil edilecektir. Personel giderlerinin ikinci düzeyinde çeşitli personel yasalarına göre çalıştırılanların istihdam çeşitleri ile çalıştırılma veya hizmetinden yararlanma yöntemleri esas alınarak; Memurlar (Mahallen Tayinli Personel dahil), Sözleşmeli Personel, İşçiler, Geçici Personel, Diğer Personel olarak beş grupta sınıflandırılmıştır. Bu itibarla 2013 uygulaması buna göre yürütülecektir. 01.1- MEMURLAR Değiştirilmiş şekli ile 41/2011 Sayılı Türk Ajansı- Kıbrıs (TAK) (Kuruluş, Görev ve Çalışma Esasları) Yasası uyarınca istihdam edilenlerin kadroları için gerekli ödenekler bu bölümde öngörülecektir. 01.1.1- Temel Maaşlar 01.1.1.01 - Memur Maaşları 01.1.1.05- Kadro Fazlası Personel Maaşları Temel maaş olarak esas alınacaktır. 01.1.2. - Tahsisatlar: İlgili mevzuatlar gereğince maaşlara ek olarak yapılacak tahsisat nitelikli ödemeler bu kalemde öngörülecektir. 01.1.2.01 - Tahsisatlar: Ödenekler bölümünde sayılan ve emeklilik amaçları için dikkate alınan ödenekler haricinde kalan diğer tahsisat nitelikli ek ödemeler, bu kalemde öngörülecektir. 01.1.5. - Ek Çalışma Karşılıkları: İlgili mevzuatlar gereğince; - Fazla mesai ücreti, - Nöbet ücreti On-call tahsisatı gibi benzer adlar altında yapılacak ödemeler bu kalemde öngörülecektir. 01.1.5.01 - Ek Çalışma Karşılıkları
(2) 01.3 - İŞÇİLER Sürekli ve geçici işçilere yapılacak ödemeler bu kalemden öngörülecektir. 01.3.1 - İşçilerin Ücretleri: Toplu iş sözleşmesi kapsamında olan sürekli ve geçici işçilere yapılacak ödemeler bu kalemde öngörülecektir. 01.3.1.01 - Daimi Içşilerin Ücretleri 01.3.5 - İşçilerin Ek Mesaileri: Toplu İş Sözleşmesi Kuralları uyarınca işçilere fazla süreli, ulusal dini bayramlar ve genel tatil günleri için yapılan ödemeler. 01.3.5.01 - Daimi İşçilerin Ek Mesaileri. 02 - SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ Program bütçe sınıflandırmasından farklı bütçeleme anlayışı olan bölümlerden birisidir. Daha önce personel giderleri toplamına dahil edilen Kurumun işveren sıfatıyla ödediği sosyal güvenlik katkı payları bundan böyle ayrılarak bu bölümde izlenecektir. Ancak personelden kesilen primler, önceden olduğu gibi personel giderlerine dahil edilecektir. Mevzuatı gereğince Sosyal Sigortalar Kurumuna ödenecek prim karşılıkları, Mevzuatı gereğince İhtiyat Sandığına ödenecek prim karşılıkları. 02.1 - MEMURLAR 02.1.1 - Sosyal Sigortalar Kurumuna 02.1.1.01 - Sosyal Sigortalar Kurumuna 02.1.2 - İhtiyat Sandığına 02.1.2.01 - İhtiyat Sandığına 02.3 - İŞÇİLER 02.3.1 - Sosyal Sigortalar Kurumuna 02.3.1.01- Sosyal Sigortalar Kurumuna 02.3.2 - İhtiyat Sandığına 02.3.2.01 - İhtiyat Sandığına zs
(3) 03 - MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ Faturalı olarak veya ilgili mevzuata uygun şekilde belgelendirilerek alınan mal ve hizmet bedellerini kapsayacaktır. Bu bölüm, büro malzemesi alımları, yakıt, elektrik, parasal limitlere bakılmaksızın rutin bakım-onarım, telefon vb. haberleşme giderleri, düşük değerli veya bir yıldan az kullanım ömrü olan ekipmanları kapsayacaktır. 03.2 - TÜKETİME YÖNELİK MAL VE MALZEME ALIMLARI Üretim sürecinde kullanılmadan doğrudan tüketime yönelik olarak kullanılan nihai mal ve hizmetler üçüncü ve dördüncü düzeyde özelliklerine göre sınıflandırmaya tabi tutulmuş olup, buna göre ilgili kodlarda öngörülecektir. 03.2.1 - Kırtasiye ve Büro Malzemesi Alımları: Hizmetin gerektirdiği kırtasiye, basılı kağıt, defter ve benzeri mal ve malzemelerin alım bedelleri ile büro ihtiyaçlarına ilişkin her çeşit tüketim malzemesi alımları, basılı kağıt ve defter alım ve yapımı ile bunlara ilişkin diğer giderler bu kalemden öngörülecektir. 03.2.1.01 - Kırtasiye Alımları: Hizmetin gerektirdiği kalem, silgi, zımba teli, toplu iğne, ataç, disket,cd, toner, mürekkep, klasör, dosya, basılı kağıt, makbuz, defter v.b gibi kırtasiye malzemesi ile benzeri mal ve hizmetlerin alım bedelleri. 03.2.1.02 - Büro Malzemesi Alımları: Doğrudan tüketime yönelik olmayıp kullanım ömürleri bir yıldan fazla olsa bile bedeli, ilgili yılın Bütçe Tasarısı Hazırlık Genelgesi ile belirlenecek tutarı geçmeyen büro ihtiyaçlarına ilişkin cetvel, makas, kalem açacağı, delgeç, masa takvimi altlığı, zımba gibi her çeşit el aparatı v.b giderler. 03.2.1.03 - Periyodik Yayın Alımları: Hizmetin gerektirdiği durumlarda alınacak gazete, resmi gazete, dergi, bülten gibi belirli sürelerde basılan yapılan yayınlar (cd, vcd, dvd gibi sayısal ortamda yapılan baskılar dahil) bu kalemde öngörülecektir. 03.2.1.05 - Baskı ve Cilt Giderleri: Basılı olarak alınacak yayınlar dışında kalan ve hizmetin gerektirdiği durumlarda yapılacak (gazete, dergi, bülten, kitap, broşür, afiş, gibi) süreli veya süresiz yayınların basımı (sayısal ortamda yapılan baskılar dahil) ile bunların veya daire ve idarelerce kullanılan her çeşit evrakın ciltlenmesine ilişkin giderler bu kalemde öngörülecektir. 03.2.2 - Su ve Temizlik Malzemesi Alımları 03.2.2.01 - Su Alımları: Belediyelerden, kamu kurumlarından veya piyasadan temin edilen, içecek amaçlı olmayıp, kullanmaya yönelik olan su tüketim bedelleri ile ilgili mevzuatına göre abone olunması gerektiği durumlarda ödenecek abone bedelleri bu kalemde öngörülecektir. 03.2.2.02 - Temizlik Malzemesi Alımları: Sabun, deterjan ve temizlikte kullanılan kimyevi maddeler ile bu amaçlarla kullanılmak üzere alınan (kova, fırça, paspas gibi) her türlü temizlik madde ve malzeme alım bedelleri. 21
(4) 03.2.3 - Enerji Alımları 03.2.3.01 - Yakacak Alımları: Tüp gaz gibi ısıtma ve pişirmeyle ilgili her türlü madde, malzeme ve yakıtların tüketim bedelleri 03.2.3.02 - Akaryakıt ve Yağ Alımları: Özellikle taşıtlar olmak üzere, her çeşit makine-teçhizetın (jeneratör, çim makinası vb) işletmesine yönelik olarak kullanılan akaryakıtlar, madeni yağlar, antifriz, benzeri tüketim malları ve kimyevi madde alımları. 03.2.3.03 - Elektrik Alımları: Aydınlatma, ısıtma, soğutma, havalandırma, çalıştırıcı kuvvet vb. Hangi amaçla olursa olsun elektrik tüketim bedelleri ile ilgili mevzuatına göre abone olunması gerektiği durumlarda ödenecek abone bedelleri. 03.2.5 - Giyim ve Kuşam Alımları 03.2.5.01 - Giyecek Alımları (Kişisel kuşam ve donanım dahil): Toplu İş sözleşmesi ve Kurum yasa ve tüzükleri gereğince; - Kişilerin giyim ve kuşam alımları ile bunların yapımında kullanılan hammadde alımları Odacı/Şoför, gece bekçileri, işçiler, teknisyenler ve diğer kıyafet zorunluluğu olan personelin giyim bedelleri ve bunlarla ilgili diğer giderler bu kalemde öngörülecektir. 03.2.6 - Özel Malzeme Alımları 03.2.6.01 - Laboratuvar Malzemesi ile Kimyevi ve Temrinlik Malzeme Alımları: Laboratuvarlarda kullanılan sarf malzemeleri ile kimyevi temrinlik malzemeleri ve yangın tüplerinin dolumu bu kalemde öngörülecektir. 03.2.6.02 - Tıbbi Malzeme ve İlaç Alımları: Kurum hizmet yerlerinde (ecza dolapları dahil) kullanılmak üzere toptan ve perakende olarak alınan ilaç, hammadde ve tıbbi malzeme bedelleri ile haşereyle mücadelede kullanılacak ilaç ve kimyevi maddeler bu kalemde öngörülecektir. 03.2.9 - Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları 03.2.9.90 - Diğer Tüketim Mal ve Malzemesi Alımları: Yukarıda sayılan gruplara girmeyen tüketim mal ve malzemesi (masa üstücam, anahtar, ampul, kablo, fış, duy, priz, kapı kolu, teleks bobini, teleks şeridi, ambalaj malzemesi, lehim, lehim pastası vb.) alımları. 03.3 - YOLLUKLAR Daimi veya geçici Kurum personeline ilgili mevzuat çerçevesinde ödenen yurt içi ve yurt dışı geçici veya sürekli görev yollukları ile yolluk tazminatları ve uluslararası uzman, memur vb. mübadele giderleri bu bölümde yer alacaktır. 03.3.1 - Yurt İçi Geçici Görev Yollukları 03.3.1.01 - Yurt İçi Geçici Görev Yollukları: Halen yürürlükte olan 14.9.1979 tarihli ve 79 Resmi Gazete'de yayımlanan "1979 Yolluk ve İaşe-İbate Tüzüğü'Ve halen yürürlükte olan "Devlet İşçileri Toplu iş sözleşmesi" çerçevesinde görevli personele ve işçilere, Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti sınırları dahilinde yapacakları seyahatleri için ödenecek yolluk, iaşe-ibate giderleri ile bisiklet, motosiklet ve maktu yolluk tahsisatları bu kalemde öngörülecektir. 21
03.3.3 - Yurt Dışı Geçici Görev Yollukları 03.3.3.01 - Yurt Dışı Geçici Görev Yollukları: Kurum Yönetim Kurulu'nun kararı ile yurt dışında yapılacak dış görev ve görüşmeler ile tanıtım ve aydınlatma ziyaretlerinin gerektirdiği yolluk giderleri (yürürlükteki mevzuat uyarınca gidiş-dönüş bilet bedelleri, iaşe-ibate, otel giderleri, yurt dışı yolculuğunun zorunlu kıldığı belge ve işlemler giderleri, çalışma ve toplantının gerektirdiği katılım, kayıt giderleri) bu kalemde öngörülecektir. 03.4 - GÖREV GİDERLERİ 03.4.2 - Yasal Giderler : Belli bir mal veye hizmet alımı karşılığı olmayan ancak, kurum hizmetlerinin yürütülmesi veya hukuki hakların korunması veya kullanılabilmesi için ödenmesi kanunen zorunlu tutulan ödemeler bu kalemde öngörülecektir. 03.4.2.90 - Diğer Yasal Giderler : Kurum bütçesi içinde herhangi bir hizmet tertibi ile ilişkilendirilemeyen banka masrafları ile ilama bağlı borçlar gibi diğer yasal giderler bu kalemde öngörülecektir. 03.5 - HİZMET ALIMLARI 03.5.2 - Haberleşme Giderleri (5) 03.5.2.01 - Posta ve Telgraf Giderleri: Posta-telgraf ücretleri ve bunlara ilişkin giderler ile posta yoluyla gönderilebilecek evrakın kargo yoluyla gönderilmesine ilişkin giderler. 03.5.2.02 - Telefon Abonelik ve Kullanım Ücretleri: Sabit veya mobil telefonlar ile faksın abone giderleri, tesis, nakil ve kullanım bedelleri. 03.5.2.03 - Bilgiye Abonelik Giderleri (İnternet Abonelik Ücretleri Dahil): Yurt içi ve yurt dışında Haber alınması karşlığında, diğer haber ajanslarına ödenecek ücretler, Resmi Gazeteye vb. dokümana elektronik ortamda abonelik bedelleri gibi bilgiye abonelik karşılığı ödenecek ücretler ile internet servis sağlayıcılara ödenecek ücretler. 03.5.2.06 - Hat Kira Giderleri: Servis sağlayıcılardan alman özel devrelere ilişkin hatların tesis ve kira bedelleri. (Merkezi Alarm Sistemi Hat Kira Giderleri dahil.) 03.5.4 - Tarifeye Bağlı Ödemeler 03.5.4.01 - İlân Giderleri: Mahkeme ilân bedelleri de dahil olmak üzere her türlü ilan ve reklam giderleri. 03.5.4.02 - Sigorta Giderleri: Taşıtların zorunlu mali sorumluluk sigortası giderleri ile ilgili mevzuat gereği sigortalanması zorunluluğu bulunan kişi, bina, taşıt, malzeme vb. sigorta giderleri. 1*
(6) 03.5.9 - Diğer Hizmet Alımları 03.5.9.02 - Yurt Dışı Staj ve Öğrenim Giderleri: Yönetim Kurulu kararı uyarınca; kurum personelinin her türlü yurt dışı staj ve öğrenim giderleri. 03.5.9.90 - Diğer Hizmet Alımları: İlgili mevzuat uyarınca ödenecek avukatlık ücretleri ile ödenmesi gerekli olduğu halde diğer harcama kalemlerinden karşılanmayan giderler yanında, hizmetin gerektiği her türlü giderler ve foseptik temizliği, elektrik ve su tesisatı yaptırma vb. diğer hizmet alımları. 03.6 - TEMSİL VE TANITMA GİDERLERİ 03.6.1 - Temsil Giderleri 03.6.1.01 - Temsil Giderleri: Makam sahibi veya yetkili kıldığı amirlerin takdiri esas olmak suretiyle; görevle ilgili temsilin gerektirdiği her türlü giderler ile cenaze törenleri için satın alınacak çiçek bedelleri ile Bakanlar Kurulunca vergi muafiyeti tanınan Vakıflardan kiralanan madeni çelenklerin kira bedelleri. 03.6.1.02 - Ağırlama, Tören, Fuar, Organizasyon Giderleri: Yönetim Kurulu kararları çerçevesinde yabancı temsilciler ve konukların geleneklere ve davetin kapsamına göre ağırlama, konaklama giderleri, ayrıca bu işlerle ilgili hazırlıkların gerektirdiği giderlerle, verilecek ziyafet, hediye, çiçek, bahşiş, taşıma giderleri ile ziyafetlerin gerektirdiği giderler bu kalemden öngörülecektir. 03.7 - MENKUL MAL, GAYRİMADDİ HAK ALIM, BAKIM VE ONARIN GİDERLERİ 03.7.1 - Menkul Mal Alım Giderleri 03.7.1.01 - Büro ve İşyeri Mal ve Malzeme Alımları: Tüketime yönelik mal ve malzeme alımlarının dışında kalan, hizmet ve çalışma ve işyerinin donatımı ve döşemelerinde kullanılan eşyalar ile hizmetin, çalışmanın ve işin gerektirdiği büro masası, döner koltuk, sandalye, sehpa, etajer, kütüphane, dosya dolabı, karteks dolabı, misafir koltuğu, bilgisayar masası, çelik kasa, perde, halı, masa kalemi, çöp kutusu, mühür, posta çantası gibi her türlü büro malzemesi alımları. 03.7.1.02 - Büro ve İşyeri Makine ve Teçhizat Alımları: Büro hizmetlerinde kullanılacak olan; daktilo, hesap makinesi gibi her türlü düşük değerli ve basit büro makinesi alımları, bilgisayar, printer, telefon, faks yazı makinesi, fotokopi makinesi, klima, baskı makinesi, evrak imha makinesi, laminatör cihazı ve aparatları (mouse, memorybird, kulaklık vb.) alımları gibi çalışmaya ilişkin makine-techizat alımları. z<?
03.7.1.04 - Yangından Korunma Malzemeleri Alımları: Dolum giderleri hariç olmak üzere; yangın söndürme tüpü, yangın söndürme cihazı alımları, yangın ikaz sistemi kurulması, yangınla mücadele sistemi alımı vb. yangından korunmanın gerektirdiği mal ve malzeme alımları ve her türlü giderler. (7 ) 03.7.1.90 - Diğer Dayanıklı Mal ve Malzeme Alımları: Yukarıda sayılanlar dışında kalan ve diğer ekonomik kodlara dahil olmayan hizmetin gerektirdiği dayanıklı mal ve malzeme (alarm sistemi, elektrik sayacı, su motoru, hidrofor, el feneri, radyo, fırın, elektrik süpürgesi, buzdolabı, soba, tencere, tava, kepçe, kevgir, su bardağı, yemek çatalı ve kaşığı, yemek masası, yemek tabağı, sürahi, su soğutucusu, tuzluk, biberlik, battaniye, nevresim, yorgan, yastık, yatak vb.gibi) alımları. 03.7.2 - Gayri Maddi Hak Alımları 03.7.2.01 - Bilgisayar Yazılım Alımları ve Yapımları: Bilgisayarlar için kullanılacak olan hazır programların satın alma ve lisans bedelleri ile yeni program yazdırılmasına ilişkin giderler. 03.7.3 - Bakım ve Onarım Giderleri: Taşınır mallarla ilgili olarak doğrudan işletmeye yönelik rutin olarak yapılması gereken bakım ve onarımlar ve bu bakım onarımlarda kullanılacak yedek parça alım giderleri bu grupta yer alacaktır. 03.7.3.01 - Tefrişat Bakım ve Onarım Giderleri: Çalışma masası, çalışma koltuğu, sandalye, sehpa, kütüphane etajer ve dolap gibi tefrişatın bakım ve onarımlarına ait (yedek parça alımları dahil) giderler. 03.7.3.02 - Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri: Her bir makine, teçhizat ve demirbaşın (tefrişat hariç) bakım ve onarımı için verilecek işçilik ücretleri ile bakım ve onarım malzemeleri ve yedek parça alımları ile gerektiğinde sözleşme ile teknik müesseselerine ödenecek rutin bakım ve onarım giderleri ile bunlara ilişkin diğer giderler. 03.7.3.03 - Taşıt Bakım ve Onarım Giderleri: İş makineleri dışında kalan taşıtların bakım ve onarımı için verilecek işçilik ücretleri ile bakım ve onarım malzemeleri ve yedek parça lan (lastik Alımları dahil) ile ilgili giderler. 40 03.8 - GAYRİMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GİDERLERİ Taşınmaz mallarla ilgili olarak doğrudan işletmeye yönelik rutin olarak yapılması gereken bakım ve onarımlar bu grupta yer alacaktır. 03.8.1 - Hizmet Binası Bakım ve Onarım Giderleri 03.8.1.01 - Büro Bakım ve Onarım Giderleri: Taşınmaz mallardan büro olarak kullanılanlar ve aynı amaçlarla şube olarak kiralanan binalar ile taşınmaz mallarda hizmetin gerektirdiği zaruri küçük onarımlar, boya, badana, çatı izolasyon, telefon, havalandırma ve klima gibi tesislerin (telefon santralı hariç), gerektirdiği bina tadil ve onarımları bu kalemde öngörülecektir.
05 - CARİ TRANSFERLER Sermaye birikimi hedeflemeyen ve cari nitelikli mal ve hizmet alımını finanse etmek amacıyla karşılıksız olarak yapılan ödemelerdir. (8) 05.4 - HANE HALKINA YAPILAN TRANSFERLER Eğitim,sağlık barınma gibi muhtelif amaçları gerçekleştirmek üzere ve cari nitelikli harcamalarına katkı amacıyla hane halkına yapılan karşılıksız ödemeler. 05.4.7 - Sosyal Amaçlı Transferler : Korumaya,bakıma, yardıma muhtaç aile,özürlü,yaşlı ve diğer kişilere yapılan yardımlar bu kalemden karşılanır. 05.4.7.12 - Emekli Maaşları 3!