AXA HOLDİNG FAALİYET RAPORU

Transkript

1 2016 FAALİYET RAPORU AXA HOLDİNG FAALİYET RAPORU

2 AXA HOLDİNG SERMAYE TABLOSU Şirketin Ünvanı Şirketin Adresi Ticaret Sicili Memurluğu Önceki Sermayesi Şimdiki Sermayesi AXA HOLDİNG A.Ş. : Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı /İSTANBUL : İstanbul Ticaret Odası : ,00 TL : ,00 TL SERMAYE ARTTIRIMINA İŞTİRAK EDEN PAY SAHİPLERİNİN; Sermaye Payı HİSSE ADEDİ İŞTİRAK TL. 1 KR ORANI % * * AXA SA , , Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE 0,01 1 0, MARC BERNARDIN 0,01 1 0, AXA MEDİTERRANEAN HOLDİNG, S.A , , RONALD GRUNBERG 0,01 1 0, PEKİN BARAN 0,01 1 0, TOPLAM , ,00 JEAN-LAURENT RAYMOND MARİE GRANIER'in VE PROF.DR.ALİ HÜSREV BOZER'İN YK üyeliği 26/10/2016 tarihinde sona ermiş olup sahip olduğu 1 adet hisse AXA MEDİTERRANEAN HOLDİNG, S.A.'ya devrolmuştur.

3 AXA HOLDİNG YÖNETİM KURULU ÜYELERİ Wilm Langenbach Yönetim Kurulu Başkanı 1996 yılında WHU Koblenz Diplom-Kaufmann İşletme bölümünden mezun olan Langenbach, aynı üniversitede İşletme doktorasını tamamlayarak 2000 yılında doktor unvanını kazanmıştır yılında çalışma hayatına başlayan ve AXA HOLDİNG in Yönetim Kurulu üyeliğine 2015 yılında seçilen Langenbach aynı zamanda AXA Medla Holding şirketinde Operasyonlardan sorumlu Başkan olarak görev yapmaktadır. Guillaume Herve Marie Xavier Lejeune Yönetim Kurulu Başkan Vekili Lejeune, Hautes Etudes Commerciales (HEC Paris) ve Centre d Etudes Actuarielles (Aktüerya Bölümü) mezunudur da Eurosept te danışman olarak ve sonrasında 1995 te AT Kearney de müdür olarak çalışma hayatına başlamıştır. AXA Grubu na 1996 yılında katılan Lejeune ilk olarak AXA GMS, Plan Bütçe ve Raporlama Departmanında, Amerika, İngiltere ve Asya Bölgelerinin finansal kontrolünden sorumlu olarak çalışmıştır. Daha sonra sırası ile 1999 da AXA Conseil de Satıştan sorumlu Bölüm Başkanı, 2001 de AXA Fransa Genel Müdür Yardımcısı, 2003 te AXA Fransa, Güney Batı Bölgesi Satış Bölüm Başkanı, 2006 da AXA Fransa Finansal Kontrol ve Strateji Yöneticisi, 2008 de AXA Meksika, Mali İşler Başkanı ve 2011 yılından itibaren, AXA Fransa da Operasyondan sorumlu Başkan olarak çalışmıştır yılından itibaren AXA SİGORTA da CEO ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevini sürdürmektedir. Ronald Grunberg Yönetim Kurulu Üyesi Grunberg, Lausanne Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1975 yılı mezunudur. Kariyerine 1968 yılında Profilo Holding de başlayan Grunberg, aile şirketi olan Grunberg A.Ş. de Genel Müdür görevini sürdürmüştür. Şirketin BSH Ev Aletleri A.Ş. ye satılmasıyla beraber bu şirkette İcra Kurulu Üyesi ve Satıştan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı unvanıyla çalışma hayatını devam ettirmektedir. Grunberg, TÜSİAD Üyesi ve TEMA Deutschland Mütevelli Heyeti Üyesidir.

4 Marc Bernardin Yönetim Kurulu Üyesi Bernardin, Siyasal Bilimler (Sciences-Po) 1965 yılı mezunudur yılında Paris II Hukuk Fakültesi nden mezun olup Hukuk Doktoru unvanını almıştır. Kariyerine 1969 yılında Afganistan ın Fransız Elçiliği nde ataşe olarak başlayan Bernardin, 1974 yılında Madagaskar da Union des Assurances de Paris şirketinin temsilcisi olarak, 1977 yılında Senegal Sigorta ve Reasürans Şirketi nde Teknik Yönetici olarak görev almıştır ve yılları arasında Türkiye de İmtaş Sigorta da Murahhas Üye olarak görevini sürdürmüştür. AXA Fransa da da çeşitli görevlerde bulunmuştur. Bernardin, Dakar Hukuk Fakültesi ve Marmara Üniversitesi Kamu Yönetimi Bölümü nde dersler vermiştir. Bir dönem İstanbul daki Fransız Ticaret Odası nın da başkanlığını yapmıştır. Halen Paris te Türk Fransız Dostluk Derneği nin Başkanlığını yapmaktadır. Ömer Pekin Baran Yönetim Kurulu Üyesi Baran, Paris I Sorbonne Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1965 yılı mezunudur yılında Deniz Ticaret Odası nın Kurucuları arasında yer almış ve ilk Yönetim Kurulu Başkanlığı nı yapmıştır yılları arasında Türk Deniz Eğitim Vakfı nın da ilk Yönetim Kurulu Başkanlığı nı yapmıştır. Galatasaray Üniversitesi Eğitim Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı nın yanı sıra, Piri Reis Üniversitesi Mütevelli Heyeti nde de yer almaktadır yılında bir aile şirketi olarak kurulmuş olan Denizcilik A.Ş. nin Yönetim Kurulu Başkanı ve Ana Hissedarı olarak iş hayatını devam ettirmektedir. Baran TÜSİAD, Dış Ekonomik İlişkiler Kurulu ve Türk İngiliz Konseyi üyesidir. Ayrıca Türk Fransız Konseyi Başkan Yardımcısı ve Yüksek İstişare Konseyi Başkan Yardımcısıdır. Celalettin Ali Erlat Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi Erlat, Heybeliada Deniz Lisesi 1979, İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1985 yılı mezunudur yılında çalışma hayatına başlayan ve AXA SİGORTA da 2002 yılından beri görev yapmakta olan Erlat, AXA SİGORTA nın Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi ve aynı zamanda Hukuk, Bedeni Zararlar, Uyum ve İş Sürekliliği departmanları ve bu departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir. Fabian Joachim Rupprecht Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu üyeliğine 2016 yılında seçilen Rupprecht 1 Eylül 2014 tarihi itibariyle AXA Mediterranean Holding şirketinde CFO (mali işlerden sorumlu başkan) olarak görev almaktadır yılından beri farklı AXA şirketlerinde yönetici ve üst düzey yöneticilik görevlerini üstlenmiştir.

5 AXA HOLDİNG GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI Yavuz Ölken Teknik ve Bilgi Teknolojileri Genel Müdür Yardımcısı 1966, İzmir. Ölken, Saint Joseph Fransız Koleji 1981, İzmir Atatürk Lisesi 1984, İstanbul Teknik Üniversitesi İnşaat Mühendisliği Bölümü 1989 yılı mezunudur yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 2002 yılından beri görev yapmakta olan Ölken, AXA Sigorta nın Kurumsal ve Ticari Teknik, Bireysel Teknik, Fiyatlandırma ve Rezerv, Reasürans, Ticari ve Kurumsal Riskler Satış Destek, Proje Yönetimi, Bilgi Teknolojileri (Entegrasyon ve Yurt Dışı İş Geliştirme, Hayat ve Emeklilik Yazılım, Dijital Çözümler, Sistem Performans ve Hayat Dışı Yazılım, Sistem ve Network Yönetimi, Veri Ambarı ve Müşteri Değer Yönetimi) Departmanları ve bu departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir. İbrahim Olgun Küntay Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı 1961, Ankara. Küntay, Hacettepe Üniversitesi İstatistik Bölümü 1983 yılı mezunudur. Aynı üniversitede istatistik doktorasını tamamlamıştır yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 1999 yılından beri görev yapmakta olan Küntay, AXA Hayat ve Emeklilik in Hayat, Aktüerya, Hayat Sistem Geliştirme, Hayat Emeklilik Operasyon Merkezi Departmanlarının ve bu departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir. Özer Şimşek Satış ve Pazarlama Genel Müdür Yardımcısı 1969, Sivas. Şimşek, Orta Doğu Teknik Üniversitesi Gıda Mühendisliği Bölümü 1992 yılı mezunudur. Şirketimizde 2008 yılından beri görev yapmakta olan Şimşek tüm satış, dağıtım kanalları yönetimi ve pazarlama fonksiyonlarının yöneticisidir. Christophe Knaub Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı 1977, Wissembourg. Knaub, Ecole des Mines de Paris mezunudur yılında çalışma hayatına başlayan ve AXA grubuna 2006 yılında katılan Knaub, 1 Eylül 2015 ten itibaren AXA Sigorta bünyesinde Nakit Yönetimi ve Finansal Yatırımlar, Muhasebe, PBR ve Stratejik Planlama, Satın Alma departmanları ve bu departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir.

6 RİSK YÖNETİMİ AXA Holding A.Ş. risk yönetimi politika ve prosedürleri, şirketin gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk ve getiri yapısını ve buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemek, kontrol altında tutmak ve gerektiğinde değiştirmek amacı ile AXA Grup Risk Yönetimi Standartları na paralel olarak belirlenmiştir. AXA Grup tarafından belirlenen bu standartların amacı grup şirketlerinin karşı karşıya kalabilecekleri tüm risklerin sistematik olarak belirlenmesi, ölçülmesi, yönetilmesi ve kontrol altında tutulmasını sağlamaktır. Şirketlerin maruz kalabilecekleri risk grupları hacimleri, nitelikleri, karmaşıklıkları ve geçmiş dönem deneyimlerine uygun olarak standartlarda yer almıştır. AXA Holding A.Ş., Risk Yönetimi Faaliyetleri çerçevesinde AXA Grup Risk Yönetimi standartlarını benimsemiş olup, AXA Grup ve bağlı bulunduğu AXA Gelişen Avrupa, Orta Doğu, Afrika, Latin Amerika Bölgesi Risk yönetimi ekipleri ile koordineli çalışmakta ve düzenli olarak raporlama yapmaktadır. AXA Grup Risk Yönetimi standartlarına paralel olarak, tüm iş süreçlerimizin bir parçası olan Risk Yönetimi faaliyetlerimizin esas amacı; maruz kaldığımız finansal, sigortacılık ve operasyonel risklerimizin toplu olarak takibi ve bunların önemli finansal göstergelerimize (karlılık, şirket değeri, sermaye, likidite) olan etkilerini ölçmektir.

7 İÇ DENETİM Şirketimiz İç Denetim Departmanı, şirketin faaliyetlerini geliştirme ve onlara değer katma amaçlı bağımsız ve objektif güvence faaliyetleri gerçekleştirerek, İcra Kurulu ve Yönetim Kurulu na şirketin varlıklarının, itibarının ve sürekliliğinin korunması için destek vermektedir. Risk yönetimi, kontrol ve yönetişim süreçlerinin etkililiğini değerlendirmeye ve gerekli durumlarda İcra Kurulu nu teşvik edici fikir/görüş sunmaya yönelik sistemli ve disiplinli bir yaklaşım getirerek şirketin amaçlarına ulaşmasına yardımcı olmaktadır. İç Denetim Departmanı nın görev, yetki ve sorumlulukları, Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi nce onaylanan İç Denetim Yönetmeliği ile tanımlanmıştır. İç Denetimin bağımsızlığı, İç Denetim Yönetmeliği ile teminat altına alınmış olup, söz konusu yönetmelik her yıl gözden geçirilmekte ve gerektiğinde güncellemeler yapılmaktadır. İç Denetim Departmanı, doğrudan Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Başkanı na bağlı olarak ve Holding bünyesinde yer alan AXA Sigorta A.Ş. ve AXA Hayat ve Emeklilik A.Ş. şirketleri kapsamında, AXA iç denetim standartları doğrultusunda faaliyetlerini yürütmektedir. Ayrıca fonksiyonel olarak AXA Grup Denetim Başkanlığı ve AXA Grup Denetim Komitesi ne de raporlama yapmaktadır. Denetim Komitesi nin, bir tanesi aynı zamanda Yönetim Kurulu nun iç sistemlerden sorumlu üyesi olan üç üyesi bulunmaktadır. Yıllık toplantı gündemi Komite tarafından belirlenmekte ve bu doğrultuda, şirketimizin çeşitli yöneticileri ve bağımsız denetim firması temsilcileri de Denetim Komitesi ne bilgi vermek üzere toplantılara davet edilmektedir. İç Denetim Departmanı yıllık denetim planını yapısal risk ve kontrol seviyelerine göre oluşturmakta, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu onayı ile planı uygulamaya almaktadır. Denetim planının hazırlanması sürecinde, şirketimiz strateji ve hedefleri, müşteri şikâyetleri, denetim ve kontrol sonuçları ve Risk Yönetimi Departmanının operasyonel riskler konusundaki değerlendirmeleri gözden geçirilmekte, buradan elde edilen risk ölçümlemeleri ile şirket yöneticilerinin risk algıları da dikkate alınmaktadır. Yıllık plan kapsamındaki denetimler haricinde, gerekli durumlarda soruşturma ve incelemelerin gerçekleştirilmesi, suiistimal göstergelerine ilişkin farkındalığın artırılması ve bireysel emeklilik fonları denetimleri de İç Denetim Departmanı nın görevleri arasında yer almaktadır. Her denetim faaliyetinin sonucu rapor haline getirilerek, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu na sunulmaktadır. Denetim raporlarında; denetim kapsam ve amacına, bulgular ve çözüm önerilerine, sorumlu birim ile aksiyon tarihine yer verilmekte, ayrıca dönemsel olarak bu aksiyonların gerçekleştirilip gerçekleştirilmediği takip edilmektedir.

8 İç Denetim Departmanı, 2016 yılında; 10 adet denetim, 3 adet fon denetimi ve 1 adet inceleme/soruşturma gerçekleştirmiştir. Bunlara ilişkin süreç sahiplerinden aksiyon plan ve tarihleri alınarak denetim sonuçlarına yönelik raporlar hazırlanmıştır. Şirketimiz bünyesinde, denetim faaliyetlerine ait performans kriterlerinin takibini ve sürekli gözden geçirmeyi sağlayacak araçlar tanımlanmış olup, İç Denetim Departmanının sonuçları ve performansı Denetim Komitesi tarafından düzenli olarak izlenmekte, Yönetim Kurulu na bilgi verilmektedir. İç Denetim Departmanı kadrosu, iki yönetici ve dört denetçiden oluşmaktadır. Denetim ekibi uluslararası kabul görmüş sertifikalara (CIA, CFSA, CISA, CRMA) sahip olup, ekibin sürekli gelişimi için çalışanlara destek verilmeye devam edilmektedir. Denetimlerde, denetlenen birimle işbirliği içinde birimin ve şirketin faaliyetlerine değer katmak, temel yaklaşım olarak ele alınmaktadır.

9 ŞİRKET BİLGİLERİ AXA HOLDİNG A.Ş. Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı Beyoğlu/İstanbul Beyoğlu Vergi Dairesi İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü Ticaret Sicil No: İŞTİRAKLER; AXA SİGORTA A.Ş. Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı Beyoğlu/İstanbul Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü Ticaret Sicil No: AXA HAYAT VE EMEKLİLİK A.Ş. Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı Beyoğlu/İstanbul Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü Ticaret Sicil No:

10 AÇIKLAMALAR Şirket bünyesinde sağlanan herhangi bir huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı gibi mali menfaat yoktur. Şirket bünyesinde verilen herhangi bir ödenek, yolculuk, konaklama ve temsil gideri ile ayni ve nakdi imkân, sigorta ve benzeri teminat yoktur hesap dönemine ait bağımsız denetim yapılmıştır. Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu herhangi bir yatırım yoktur. Şirketin iktisap ettiği kendi payı yoktur. Şirket yıl içinde bağış, yardım, sosyal sorumluluk projesi çerçevesinde harcama yapmamıştır. Şirket aleyhine açılmış ve şirketin mali durumunu ya da faaliyetlerini olumsuz yönde etkileyebilecek herhangi bir dava bulunmamaktadır. Şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yaptırım bulunmamaktadır. Holding hisseleri (A) ve (B) olmak üzere 2 gruba ayrılmıştır. Yönetim Kurulu üyelerinin yarısı (A) grubu hissedarların göstereceği adaylar arasından, diğer yarısı ise (B) grubu hissedarların göstereceği adaylar arasından Genel Kurulca seçilecektir yılı içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmamıştır yılı içerisinde ana sözleşmede değişiklik yapılmamıştır.

11 AXA HOLDİNG A.Ş. YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI Şirket Toplantı Tarihi Katılması Gereken Üyeler Katılım Katılım Oranı AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Hayır 62.5% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Jean-Laurent R. M. GRANIER Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Ali H. BOZER Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Evet 100% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Jean-Laurent R. M. GRANIER Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ali H. BOZER Evet AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Evet 100% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Jean-Laurent R. M. GRANIER Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ali H. BOZER Evet AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Evet 86% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Jean-Laurent R. M. GRANIER Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet

12 Şirket Toplantı Tarihi Katılması Gereken Üyeler Katılım Katılım Oranı Guillaume Herve Marie Xavier AXA HOLDİNG A.Ş LEJEUNE Evet 100% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet AXA HOLDİNG A.Ş Fabian Joachim RUPPRECHT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Evet 71% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Evet AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Fabian Joachim RUPPRECHT Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Guillaume Herve Marie Xavier LEJEUNE Evet 71% AXA HOLDİNG A.Ş Celalettin Ali ERLAT Evet AXA HOLDİNG A.Ş Marc P. BERNARDIN Evet AXA HOLDİNG A.Ş Ö. Pekin BARAN Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Ronald GRUNBERG Hayır AXA HOLDİNG A.Ş Wilm LANGENBACH Evet AXA HOLDİNG A.Ş Fabian Joachim RUPPRECHT Evet

13

14

15

16

17

18

19

20

21 İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇO GELİR TABLOSU... 3 ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU... 4 NAKİT AKIŞ TABLOSU... 5 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI NOTLAR

22 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ BİLANÇOSU (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Mart 2017 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Mart 2016 I- DÖNEN VARLIKLAR Hazır Değerler Bankalar Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları Gelecek Aylara Ait Giderler Diğer Dönen Varlıklar Devreden Katma Değer Vergisi Peşin Ödenen Vergiler II- DURAN VARLIKLAR Mali Duran Varlıklar Bağlı Ortaklıklar Maddi Duran Varlıklar Demirbaşlar Diğer Maddi Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar (-) ( ) ( ) Maddi Olmayan Duran Varlıklar - - Maddi Olmayan Duran Varlıklar Birikmiş Amortismanlar (-) (17.817) (17.817) AKTİF TOPLAMI (I+II) İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 1

23 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ BİLANÇOSU (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 31 Mart 2017 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 31 Mart 2016 I- KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR Ticari Borçlar Satıcılar Diğer Borçlar Bağlı Ortaklıklara Borçlar II- ÖZ KAYNAKLAR Ödenmiş Sermaye Sermaye Kar Yedekleri Yasal Yedekler Geçmiş Yıllar Zararları, net (36.347) ( ) Dönem Net Karı PASİF (KAYNAKLAR) TOPLAMI (I+II+III) İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 2

24 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 NİSAN MART 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT GELİR TABLOSU (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Nisan Mart 2017 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 1 Nisan Mart 2016 BRÜT SATIŞLAR Diğer Gelirler NET SATIŞLAR BRÜT SATIŞ KÂRI FAALİYET GİDERLERİ (-) 4.2 (96.740) (61.180) Genel Yönetim Giderleri (-) 4.2 (96.740) (61.180) FAALİYET KARI VEYA ZARARI (93.952) (43.521) DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri Faiz Gelirleri OLAĞAN KAR DÖNEM KARI DÖNEM NET KARI İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 3

25 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 NİSAN MART 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot Ödenmiş sermaye Sermaye yedekleri Kardan ayrılmış kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları/(zararları) Net dönem karı/(zararı) Özkaynaklar toplamı 1 Nisan 2015 itibarıyla bakiye ( ) Transferler (74.472) - Dönem net karı Mart 2016 itibarıyla bakiye ( ) Nisan 2016 itibarıyla bakiye ( ) Transferler ( ) - Dönem net karı Mart 2017 itibarıyla bakiye (36.347) İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 4

26 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 NİSAN MART 2017 HESAP DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) Dipnot Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem 1 Nisan Mart 2017 Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem 1 Nisan Mart 2016 Dönem Karı/ (Zararı) Dönem Net Karı/ (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler: Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri İle İlgili Düzeltmeler - (82.600) Amortisman ve İtfa Payları İle İlgili Düzeltmeler Varlık ve Borçlardaki Değişimler Öncesi Net Faaliyet Karı/ (Zararı) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler: Diğer Dönen Varlıklardaki Artış/Azalış ( ) (15.505) Ticari Borçlardaki Artış/Azalış (1.327) Diğer Borçlardaki Artış/Azalış (524) İşletme Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı: Nakit Ve Nakit Benzerlerindeki Net Artış/Azalış Dönem Başı Nakit Ve Nakit Benzerleri Dönem Sonu Nakit Ve Nakit Benzerleri İlişikteki dipnotlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 5

27 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 1. Şirket in organizasyonu ve faaliyet konusu Axa Holding A.Ş. ( Şirket ) 5 Şubat 1999 tarihinde İstanbul Ticaret Siciline tescil ve 10 Şubat 1999 tarih, 4728 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nde ilan edilerek kurulmuştur. Şirket, Türk Ticaret Kanunu ve T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü nün 28 Ocak 1999 tarih ve 5735 sayılı izin belgesi ve Yabancı Sermaye Çerçeve Kararı hükümlerine göre bir Holding Anonim Şirketi olarak kurulmuştur. Şirket in amacı, ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak ana sözleşmesinde belirtilen kurulmuş ve kurulacak şirketlerin sermaye ve yönetimine katılarak bunların yatırım, finansman, organizasyon ve yönetim meselelerini toplu bir bünye içerisinde çözümlemek ve ekonomik dalgalanmalara karşı yatırımların güvenliğini arttırmak ve bu amaca uygun ticari, sınai ve mali girişimlerde bulunmaktır. Axa Holding A.Ş. nin ortaklarından Axa SA ve OYAK (Ordu Yardımlaşma Kurumu) arasında 5 Şubat 2008 tarihinde imzalanan Hisse Alım Sözleşmesi çerçevesinde OYAK ın Axa Holding A.Ş. deki hisselerinin tamamı Axa Mediterranean Holding SA ya devredilmiştir. İlgili hisse devrinin geçerli kılınması için alınan resmi izinleri takiben Şirket in Axa Oyak Holding A.Ş. olan ticari unvanı Axa Holding A.Ş. olarak değiştirilmiş ve ilgili unvan değişikliği 12 Ağustos 2008 tarihinde tescil ettirilmiştir. Şirket in sermaye detayı 3.11 no lu dipnotta sunulmuştur. 31 Mart 2017 tarihi itibarıyla çalışan personeli bulunmamaktadır (31 Mart 2016: Bulunmamaktadır). 2. Finansal tabloların sunumuna ilişkin esaslar 2.1 Sunuma ilişkin temel esaslar a) Finansal tabloların hazırlanış şekli İlişikteki finansal tablolar Muhasebe Sistemi Uygulama Genel Tebliğleri ( MSGUT ) ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu nun ( KGK ) 30 Aralık 2014 tarihinde yayımlanan duyurusuna ( KGK Duyurusu ) uygun olarak hazırlanmıştır. b) Geçerli para birimi ve raporlama para birimi İlişikteki finansal tablolar Şirket in geçerli para birimi olan Türk Lirası ( TL ) cinsinden sunulmuştur. Bütün finansal bilgiler aksi belirtilmedikçe TL olarak sunulmuştur. 2.2 Karşılaştırmalı sunum Şirket in 31 Mart 2017 tarihinde sona eren hesap dönemine ait finansal tabloları Türkiye Muhasebe Standartlarına ( TMS ) uygun olarak hazırlanmış olup ekteki finansal tablolarda sunulan 31 Mart 2017 tarihinde sona eren hesap dönemine ait bilançosu, gelir tablosu, özkaynak değişim tablosu, nakit akış tablosu ve ilgili dipnotlar, KGK nın 30 Aralık 2014 tarihli ek açıklamaları çerçevesinde MSUGT a ve KGK Duyurusu na göre hazırlanmıştır. 2.3 Önemli muhasebe politikalarının özeti a) Alacak ve borç reeskontları Senetli alacaklar ve borçlar ile 3 aydan daha uzun vadeli senetsiz ticari ve diğer alacaklar ile borçlar bilanço tarihindeki gerçeğe uygun değerlerini yansıtması amacıyla reeskont işlemine tabi tutulur. 6

28 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 2. Finansal tabloların sunumuna ilişkin esaslar (devamı) b) Maddi duran varlıklar Maddi duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler için 31 Aralık 2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden ve 1 Ocak 2005 tarihinden sonra alınan kalemler için satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer kayıpları düşülerek yansıtılır. Maliyet, ilgili varlığın satın alımıyla doğrudan ilişkili harcamaları ifade etmektedir ve eğer varsa, aktifleştirilmiş borçlanma maliyetlerini içermektedir. Sonradan yapılan harcamalar sadece bu harcamalar sonucunda ileride oluşacak ekonomik faydaların Şirket e aktarılmasının mümkün olduğu durumlarda aktifleştirilebilir. Devam eden onarım ve bakım yapıldıkça gider olarak muhasebeleştirilir. Amortisman, maddi duran varlıkların maliyet bedelleri üzerinden Türk Vergi Kanunlarının tespit ettiği yıllık oranlarda, normal amortisman yöntemi kullanılarak ayrılmıştır. Kiralanan varlıklar kiralama süresi içerisinde, kira süresinin beş yıldan fazla olması durumunda da beş yılda eşit tutarlarla amortismana tabi tutulur. Mobilya ve demirbaşlar 3 12 yıl c) Maddi olmayan duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan kalemler için enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyetlerinden ve izleyen dönemlerde alınan kalemler için satın alım maliyet değerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer kayıpları düşülmüş olarak gösterilir. Sonradan oluşan maliyetler, yalnızca ilişkili oldukları maddi olmayan duran varlıkların gelecekteki ekonomik faydasını arttırıcı bir etkiye sahipse aktifleştirilir. Diğer tüm harcamalar, içsel olarak üretilen şerefiye ve ticari markalar da dahil olmak üzere oluştukları zaman gelir tablosunda muhasebeleştirilir. İtfa ve tükenme payları, maddi olmayan duran varlıkların maliyet bedelleri üzerinden Türk Vergi Kanunlarının tespit ettiği yıllık oranlarda, normal itfa yöntemi kullanılarak ayrılmıştır. Kiralanan varlıklar, Şirket kiralanan varlığın mülkiyetini kiralama sonunda makul bir kesinlikte üzerine almayacaksa, varlığın kiralama süresi ile faydalı ömürden kısa olanı üzerinden amortismana tabi tutulur. Cari ve karşılaştırmalı dönemlerde tahmin edilen faydalı ömürler aşağıdaki gibidir: Özel maliyetler d) Değer düşüklüğü 5-12 yıl Şirket, her raporlama dönemi sonunda varlıklarının defter değerine ilişkin değer kaybının olduğuna dair herhangi bir gösterge olup olmadığını değerlendirmektedir. Eğer böyle bir gösterge mevcutsa, varlıklar, bilanço tarihindeki gerçeğe uygun değerlerini yansıtması amacıyla, değer düşüklüklerini gösteren karşılıklar ayrılarak muhasebeleştirilir. Oluşan değer düşüklüğü kayıpları gelir tablosunda muhasebeleştirilir. 7

29 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 2. Finansal tabloların sunumuna ilişkin esaslar (devamı) e) Kıdem tazminatı karşılığı Türk İş Kanunu na göre, Şirket, çalışanların emeklilik, askerlik ya da ölüm gibi nedenlerden işten ayrılan 1 yılı doldurmuş çalışanlarına belirli miktarlarda ödeme yapmakla yükümlüdür. Kıdem tazminatı karşılığı 30 gün bazında Şirket in çalışanlarının emekli olması durumunda gelecekteki tahmini muhtemel yükümlülüğünün bugünkü değerini ifade etmektedir. Kıdem tazminatı karşılığı, tüm çalışanlar bu tür bir ödemeye tabi tutulacakmış gibi hesaplanmış olup finansal tablolarda tahakkuk esası ile yansıtılmıştır. Kıdem tazminatı karşılığı hesaplaması, hükümet tarafından açıklanan kıdem tazminat tavanına dayanmaktadır. 31 Mart 2017 tarihinde geçerli ödenecek kıdem tazminatı aylık 4.426,16 TL (31 Mart 2016: 4.092,53 TL) tavanına tabidir. Ana varsayım, her hizmet yılı için olan azami yükümlülük tutarının enflasyona paralel olarak artacak olmasıdır. İsteğe bağlı işten ayrılmalar neticesinde ödenmeyip, Şirket e kalacak olan kıdem tazminatı tutarlarının tahmini oranı da dikkate alınır. Şirket in 31 Mart 2017 tarihi itibarıyla çalışanı bulunmadığından kıdem tazminatı karşılığı hesaplaması yapılmamıştır (31 Mart 2016: Bulunmamaktadır). f) Karşılıklar Tutarları kesinlikle saptanamayanları veya durumları tartışmalı olanları da içermek üzere, bilinen ve tutarları uygun olarak tahmin edilebilen yabancı kaynaklar karşılık olarak muhasebeleştirilmiştir. g) Kurum Kazancı Üzerinden Hesaplanan Vergiler Kurumlar Vergisi Kanunu 13 Haziran 2006 tarih ve 5520 sayılı yasa ile değişmiştir. Söz konusu 5520 sayılı yeni Kurumlar Vergisi Kanunu nun pek çok hükmü 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe girmiştir. Buna göre Türkiye de, kurumlar vergisi oranı 2017 ve 2016 yılı için %20 dir. Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası, yatırım indirimi istisnası vb.) ve indirimlerin (Ar-Ge indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir. Türkiye deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz. Şirketler üçer aylık mali karları üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14. gününe kadar beyan edip 17. günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalmış ise bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan herhangi bir başka mali borca da mahsup edilebilir. Türkiye de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25. günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. 8

30 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 2. Finansal tabloların sunumuna ilişkin esaslar (devamı) Vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse yapılacak vergi tarhiyatı nedeniyle vergi miktarları değişebilir. Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl karlarından mahsup edilemez. Yürürlükteki vergi mevzuatına göre, Şirket in 31 Mart 2017 tarihinde sona eren döneme ait nihai vergi beyanının tamamlanması Temmuz 2017 tarihinde yapılmalıdır. Buna göre, Şirket vergi hesaplamalarını nihai haline henüz getirmediği için o tarihe kadar değişime açıktır. h) Ertelenmiş gelirler ve gider tahakkukları Gelecek dönemlere ait olarak önceden tahsil edilen gelirler, ertelemiş gelir olarak muhasebeleştirilmiştir. Cari dönemde tahakkuk eden ancak, gelecek dönemlerde ödenecek olan giderler tespit edilip gider tahakkuku olarak muhasebeleştirilmiştir. i) Yabancı para Yabancı para işlemler, işlemin gerçekleştiği tarihteki kurdan Türk Lirası ( TL ) ye çevrilmişlerdir. Yabancı para cinsinden olan parasal varlık ve yükümlülükler raporlama tarihindeki kurlardan geçerli para birimine çevrilmişlerdir. Yabancı para cinsinden olan işlemlerin TL ye çevrilmesinden veya parasal kalemlerin ifade edilmesinden doğan kur farkı gider veya gelirleri ilgili dönemde gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Şirket tarafından kullanılan 31 Mart 2017 ve 2016 tarihleri itibarıyla kur bilgileri aşağıdaki gibidir: 31 Mart Mart 2016 ABD Doları 3,6386 2,8334 Avro 3,9083 3,2081 j) Mali duran varlıklar Finansal duran varlıklar maliyet bedelleri ve iştirak olunan şirketlerin sermayelerindeki yeniden değerleme fonundan karşılanan artışları yansıtan bedelsiz hisselerin nominal değerleri ile gösterilmiştir. Finansal duran varlıkların satış karları gelir tablosunda veya sermaye artışında kullanılmak üzere özsermayede yansıtılır. 3. Bilanço dipnotları 3.1 Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı Şirket kayıtlı sermaye sisteminde değildir (31 Mart 2016: Şirket kayıtlı sermaye sisteminde değildir). 3.2 Üst düzey yöneticilerle olan bakiyeler ve işlemler 3.3 Aktif değerler üzerindeki sigorta tutarı 9

31 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 3.4 Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları 31 Mart 2017 ve 2016 tarihleri itibarıyla, maddi duran varlıklar üzerinde ipotek bulunmamaktadır. 3.5 Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatlar 3.6 Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 31 Mart 2017 ve 2016 tarihleri itibarıyla, üçüncü şahıslara verilen teminat mektubu bulunmamaktadır. 3.7 Yabancı para cinsinden alacaklar, borçlar ile kasa ve bankalardaki döviz tutarları 3.8 Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanlar 3.9 Cari ve gelecek yıllarda yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 3.10 Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 3.11 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü 31 Mart Mart 2016 Adı Pay oranı % Pay tutarı Pay oranı % Pay tutarı Axa Mediterranean Holding S.A. 83, , Axa SA 16, , Marc Bernardin 0,00 0,01 0,00 0,01 Ronald Grunberg 0,00 0,01 0,00 0,01 Pekin Baran 0,00 0,01 0,00 0,01 Guillaume Herve Marie Xavier Lejeuene 0,00 0,01 0,00 0,01 Jean Laurent Raymond Marie Granier - - 0,00 0,01 Prof.Dr.Ali Hüsrev Bozer - - 0,00 0, Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 10

32 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 3.13 İşletme sahibinin veya sermayesinin % 10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının detayı 31 Mart Mart 2016 Adı Pay oranı % Pay tutarı Pay oranı % Pay tutarı Axa Mediterranean Holding S.A. 83, , Axa SA 16, , Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların detayı Adı Pay oranı % İştirak tutarı 31 Mart 2017 Toplam Son dönem sermayesi karı/(zararı) Axa Sigorta A.Ş. 92, Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. 99, ( ) Enflasyon Düzeltmesi Toplam Adı Pay oranı % İştirak tutarı 31 Mart 2016 Toplam sermayesi Son dönem karı/(zararı) Axa Sigorta A.Ş. 92, ( ) Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. 99, ( ) Enflasyon Düzeltmesi Toplam Stok değerleme yöntemi 31 Mart 2017 ve 2016 tarihleri itibarıyla Şirket te stok bulunmamaktadır Cari dönemdeki maddi ve maddi olmayan duran varlık hareketleri a) Maddi duran varlık hareketleri 1 Nisan Mart Nisan Mart 2016 Dönem başı maddi duran varlık net değeri Dönemin net amortisman gideri (874) (874) Dönem sonu maddi duran varlık net değeri

33 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 3.17 Ana kuruluş bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları 31 Mart 2017 ve 2016 tarihleri itibarıyla bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları aşağıdaki gibidir: a) Ticari alacaklar b) Ticari borçlar c) İlişkili taraflara borçlar Adı 31 Mart Mart 2016 Axa Sigorta A.Ş Finansal tablolardaki diğer ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20 sini veya bilanço aktif toplamının %5 ini aşan kalemlerin ad ve tutarları: 3.19 Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı 31 Mart 2017 tarihi itibarıyla Şirket te çalışan personel bulunmamaktadır (31 Mart 2016: Bulunmamaktadır) Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 3.21 Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi 3.22 İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 3.23 Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar Bulunmamaktadır. (31 Mart 2016: Bulunmamaktadır) Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 12

34 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 3.25 İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları Bulunmamaktadır (31 Mart 2016: Şirket in bağlı ortaklığı Axa Sigorta A.Ş. nin 3 Aralık 2015 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı nda alınan karara istinaden, cari dönemde TL bedelsiz sermaye artışı gerçekleştirmiştir. İç kaynaklardan yapılan bu sermaye artırımı ile dağıtılan bedelsiz hisselerden Şirket in payına düşen TL, 31 Mart 2016 tarihli finansal tablolara temettü geliri olarak kaydedilmiştir) Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil) kredi ve menkul kıymet türleri itibarıyla tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları 3.27 Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 3.28 Finansal tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da finansal tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar 3.29 Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih Finansal tablolar, Şirket yönetimi tarafından 28 Nisan 2017 tarihinde onaylanmıştır. Şirket Genel Kurulu, finansal tabloları yayımlanmasından sonra değiştirme hakkına sahiptir. 13

35 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 4 Gelir tablosu dipnotları 4.1 Dönemin gelirleri Tarih Vakfı na yapılan kitap satışlarından elde edilen gelirler ve faiz gelirleri detayı aşağıda verilmiştir; 1 Nisan Mart Nisan Mart 2016 Diğer gelirler Nisan Mart Nisan Mart 2016 Faiz gelirleri Bağlı ortaklıklardan temettü gelirleri Nisan Mart Nisan Mart 2016 Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. (*) Axa Sigorta A.Ş. (**) (*) Şirket in bağlı ortaklığı Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. nin 19 Temmuz 2016 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı nda alınan karara istinaden, 2015 yılı bilançosunda Olağanüstü Yedekler hesap kaleminde yer alan TL den 2015 dönemi net zararı olan TL ile ikinci tertip yasal yedek akçe olan TL nin düşülmesinden sonra ortaya çıkan TL nin Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. nin ortaklarına ödenmesine karar verilmiş olup, Şirket in payına düşen TL lik tutar 31 Mart 2017 tarihli finansal tablolara temettü geliri olarak kaydedilmiştir. (**) Şirket in bağlı ortaklığı Axa Sigorta A.Ş. nin 3 Aralık 2015 tarihli Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı nda alınan karara istinaden cari dönemde TL bedelsiz sermaye artışı gerçekleştirmiştir. İç kaynaklardan yapılan bu sermaye artırımı ile dağıtılan bedelsiz hisselerden Şirket in payına düşen TL, 31 Mart 2016 tarihli finansal tablolara temettü geliri olarak kaydedilmiştir. 14

36 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 4.2 Dönemin genel yönetim giderleri 1 Nisan Mart Nisan Mart 2016 Denetim ve danışmanlık giderleri Reklam ve sponsorluk giderleri Kira giderleri Vergi ve noter giderleri Amortisman giderleri Diğer giderler Amortisman giderleri 1 Nisan Mart Nisan Mart 2016 Amortisman giderleri Dönemin karşılık giderleri Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır). 4.5 Dönemin tüm finansman giderleri Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır) Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır). 4.7 Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır). 4.8 Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri Kira giderleri Adı 1 Nisan Mart Nisan Mart 2016 Axa Sigorta A.Ş

37 AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 MART 2017 TARİHLİ FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar Türk Lirası ( TL ) olarak gösterilmiştir) 4.9 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır) Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış veya azalış Dönem amortisman giderleri eşit oranda doğrusal amortisman hesaplama yöntemine göre hesaplanmıştır (2016: Eşit oranda doğrusal amortisman hesaplama yöntemi). Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişlik bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır) Maliyet hesaplama sistemleri (safha veya sipariş) ve stok değerleme yöntemleri 4.12 Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri 4.13 Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır) Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not Bulunmamaktadır (2016: Bulunmamaktadır) Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları Şirket halka açık olmadığı için hisse başına kar ve kar payı oranları dipnotu sunulmamıştır. 16