KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010

Transkript

1 KURUMLAR VERGİSİ BEYANNAMESİ 1010 YENİ BOSNA VD VERGİ DAİRESİ MÜDÜRLÜĞÜ DÖNEM TİPİ Yıllık Yıl 2013 Onay Zamanı : :23:37 Vergi Kimlik Numarası E-Posta Adresi obamuhsebem@hotmail.com Ticaret Sicil No İrtibat Tel No Soyadı (Unvanı) Adı (Unvanın Devamı) HİPER DÖVİZ VE ALTİN HİZMETLERİ ANONİM ŞİRKETİ KURUMA BAĞLI İŞYERLERİNİN TÜRÜ VE SAYISI Türü Sayısı Satış Yeri 1 Ticari Bilanço Karı Ticari Bilanço Zararı ,90 İLAVELER Türü Tutarı Kanunen Kabul Edilmeyen Giderler 2.909,25 Kar ve İlaveler Toplamı 2.909,25 Cari Yıla Ait Zarar, İstisna ve İndirimler Toplamı ,90 ZARAR KAR ,65 Diğer Geçmiş Yıl Zararları İstisnadan Kaynaklanan Geçmiş Yıl Zararları Mahsup Edilecek Toplam Geçmiş Yıl Zararları İndirime Esas Tutar Dönem Safi Kurum Kazancı KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın 32/A Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0000 KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisine Tabi Matrah KVK nın Geçici 4 Mad. Kapsamında İndirimli Kurumlar Vergisi Oranı 0 Genel Orana Tabi Matrah İşletmeden Çekilen Enflasyon Düzeltmesi Farkları Gelecek Yıla Devreden Cari Yıl Zararları ,65 Safi Kurum Kazancının Türkiye Dışında Elde Edilen Kısmı VERGİ BİLDİRİMİ Kurumlar Vergisi Matrahı Hesaplanan Kurumlar Vergisi

2 MAHSUP EDİLECEK VERGİLER Türü Tutarı Ödenen Geçici Vergi 502,41 Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı 502,41 Yabancı Ülkelerde Ödenen Vergilerden Cari Yılda Mahsup Edilemeyip Gelecek Yıla Devreden Kısım Ödenmesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Kurumlar Vergisi ve/veya Geçici Vergi 502,41 İadesi Gereken Kurumlar Vergisi İadesi Gereken Geçici Vergi 502,41 Damga Vergisi 102,20 Kazancın Tespit Yöntemi Bilanço Bilanço Tipi Tek Düzen Hesap Planı(Aracı Kur. ve Halka Açık Şirk. Dahil) Beyannamenin Hangi Sıfatla Verildiği Beyannameyi Düzenleyen Mükellef / SM / SMMM Mükellef Vergi Kimlik Numarası Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) Soyadı, Adı (Unvanı) HİPER DÖVİZ VE ALTİN HİZMETLERİ ANONİM ŞİRKETİ GÜNEŞ İBRAHİM Ticaret Sicil No E-Posta Adresi obamuhsebem@hotmail.com İrtibat Tel No Tic. Sic. No/Oda Sic. No E-Posta Adresi obamuhasebe@ttmail.com İrtibat Tel No Beyannameyi Gönderen SM / SMMM / YMM Vergi Kimlik Numarası (TC Kimlik No) Soyadı, Adı (Unvanı) GÜNEŞ İBRAHİM Oda Sicil No E-Posta Adresi obamuhasebe@ttmail.com İrtibat Tel No

3 EK BİLGİLER Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(K.V.K. Mad. 10/1-a) Gelecek Yıla Devreden AR-GE İndirimi(5746 Sayılı Kanun Mad. 3) Gelecek Yıla Devreden Toplam Ar-Ge İndirimi GVK Mülga Madde 19 Kapsamında Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi GVK Geçici Madde 61 e Göre Tevkifata Tabi Gelecek Yıla Devreden Yatırım İndirimi İstisnası Gelecek Yıla Devreden Toplam Yatırım İndirimi İstisnası Kısmi bölünme yapıldı mı? Tam bölünme yapıldı mı? Devir yapıldı mı? Hisse değişimi var mı? Hayır Hayır Hayır Hayır G.V.K. 40. Mad. Gereği ihracatta götürü gider uygulamasından yararlandınız mı? Hayır İŞLETME HESABINDA DEFTER TUTANLARA İLİŞKİN PERFORMANS BİLGİLERİ Gelir Gider Finansman Giderleri Amortisman Giderleri E K L E R TEK DÜZEN HESAP PLANI AYRINTILI BİLANÇO VE AYRINTILI GELİR TABLOSU ( TL ) AKTİF Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) I. Dönen Varlıklar , ,73. A. Hazır Değerler , , Kasa , , Bankalar 39, ,16. D. Diğer Alacaklar 837, , Diğer Çeşitli Alacaklar 837, ,28. E. Stoklar , , Ticari Mallar , ,93 II. DURAN VARLIKLAR 6.851, ,61. D. Maddi Duran Varlıklar 6.342, , Taşıtlar 8.844, , Demirbaşlar 7.781, , Birikmiş Amortismanlar (-) , ,35. E. Maddi Olmayan Duran Varlıklar -221,14-221, Özel Maliyetler 4.185, , Birikmiş Amortismanlar (-) 4.407, ,05. G. Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 729, , Gelecek Yıllara Ait Giderler 729, ,49 AKTİF TOPLAMI , ,34

4 PASİF Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) III. Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 6.691, ,78. F.Ödenecek Vergi ve Diğer Yükümlülükler 5.006, , Ödenecek Vergi ve Fonlar 3.633, , Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 1.373, ,44. G. Borç ve Gider Karşılıkları 1.685,18-502, Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük , Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer ,76 502,41 IV. Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar ,30. A. Mali Borçlar , Banka Kredileri ,30 V. Öz Kaynaklar , ,26. A. Ödenmiş Sermaye Sermaye C. Kar Yedekleri , , Yasal Yedekler 2.215, , Olağanüstü Yedekler 8.383, ,90. D. Geçmiş Yıl Karları , , Geçmiş Yıl Karları , ,62. E. Geçmiş Yıllar Zararları (-) , Geçmiş Yıllar Zararları (-) ,04. F. Dönem Net Karı (zararı) , , Dönem Net Karı , Dönem Net Zararı (-) ,90 PASİF TOPLAMI , ,34 DİPNOT BİLANÇO DİPNOTLARI 1. Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri ile genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere: a) Cari dönemde verilen her çeşit avans ve borcun toplam tutarı b) Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi 3. Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı 4. Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 5. Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı 6. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı 7. Kasa ve bankalardaki döviz mevcutları: Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar

5 DİPNOT USD EUEO Yurt Dışından alacaklar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar 9. Yurt Dışına borçlar (avanslar dahil): Döviz Cinsi Miktarı TI.Kuru Toplam Tutar 10. Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı 11. Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı 12. Tedavüldeki tahvillerden hisse senedine dönüştürülebilir niteliktekilerin tutarı 13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü: Türü Tertibi Adedi Üsleri Toplam Tutar 14. Cari dönemde ihraç edilmiş hisse senedi tutarı 15. İşletme sahibinin veya sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklarının: Adı Pay Oranı Pay Tutarı RAHİME KALAYCI % ZİHNİ KALAYCI % HAMİT KALAYCI % AYTEN KAÇ % FATİH KAÇ % Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirakler ile müessese ve bağlı ortaklıkların: Adı Pay Oranı Top.Sermayesi Son Dönem Karı 17. Stok değerleme yöntemi: a) Cari dönemde uygulanan yöntem İLK GİREN İLK ÇIKAR b) Önceki dönemde uygulanan yöntem İLK GİREN İLK ÇIKAR c) Varsa, cari dönemdeki yöntem değişikliğinin stoklarda meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) tutarı 18. Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların

6 DİPNOT maliyetleri b) Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları - Varlık maliyetlerinde (+) - Birikmiş amortismanlarda (-) 19. Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacak ve ticari borçlar içindeki payları Ticari Alacak Ticari Borç 1 - Ana kuruluş 2 - Bağlı Ortaklık 3 - İştirakler 20. Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi 22. Belli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (İşletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) 23. İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri 24. Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar 25. Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar 26. İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları 27. Kısa ve uzun vadeli kredilerle ilgili olarak alınan kredilerin ve çıkarılmış menkul kıymetlerin (katılma intifa senedi dahil)

7 DİPNOT kredi ve menkul kıymet türleri itibariyle tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borç tutarları 28. Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı 29. Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından gerekli olan diğer hususlar 30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih: 31/12/2013 GELİR TABLOSU Açıklama Önceki Dönem Cari Dönem (2012) (2013) A. Brüt Satışlar , , Yurtiçi Satışlar , , Diğer Gelirler 1.980, ,64 C.Net Satışlar , ,23 D. Satışların Maliyeti (-) , , Satılan Ticari Mallar Maliyeti (-) , ,92 Brüt Satış Karı veya Zararı , ,31 E. Faaliyet Giderleri (-) , , Genel Yönetim Giderleri (-) , ,69 Faaliyet Karı veya Zararı , ,38 F. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gelir ve Karlar 5.064, Kambiyo Karları 5.064,00 G. Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar (-) , Kambiyo Zararları (-) ,00 H. Finansman Giderleri (-) 1.141, , Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 1.141, ,55 Olağan Kar veya Zarar , ,93 I. Olağan Dışı Gelir ve Karlar 1.344, Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 1.344,03 Dönem Karı veya Zararı , ,90 K. Dönem Karı, Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük ,94 Dönem Net Karı veya Zararı , ,90 DİPNOT GELİR TABLOSU DİPNOTLARI 1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları a) Amortisman giderleri

8 DİPNOT aa) Normal amortisman giderleri bb) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri b) İtfa ve tükenme payları 2. Dönemin karşılık giderleri Dönemin tüm finansman giderleri a) Üretim maliyetine verilenler b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler c) Doğrudan gider yazılanlar 4. Dönemin finansman giderlerinden ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 5. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satışlar. (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 6. Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) 7. Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 8. Amortisman hesaplama yöntemleriyle bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) 9. Maliyet hesaplama sistemleri (safha veya sipariş) ve stok değerleme yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet v.s. gibi)

9 DİPNOT 10. Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri 11. Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yeralan yan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları 12. Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not. 13. Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları KURUM ORTAKLARINA VE YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE İLİŞKİN LİSTE Genel Y. Md./ Kurulu Ortak Kanuni Temsilci Müdür Üyesi Vergi Kimlik No Soyadı / Unvanı Adı / Unvanın Devamı İkametgah Adresi TC Kimlik No İrtibat Telefon No Hisse Oranı YENİBOSNA MERKEZ MAH BURHANBEY SK * * * * KALAYCI ZİHNI NO:3 B BLOK D:9 BAHÇELİEVLER/İSTANBUL AMBARLI MAH ÖNDER SK NO:1/A * * KAÇ AYTEN ,00 AVCILAR/İSTANBUL AMBARLI MAH ÖNDER SK NO:1/4 * * KAÇ FATİH ,00 AVCILAR/İSTANBUL AMBARLI MAH FEVZİÇAKMAK CAD NO:15/5 * KALAYCI RAHİME AVCILAR/İSTANBUL CİHANGİR MAH İPLİK SK NO:4/4 * KALAYCI HAMİT AVCILAR/İSTANBUL Giderin Türü KANUNEN KABUL EDİLMEYEN GİDERLER Tutar Diğer 2.909,2500 TOPLAM 2.909,2500

10