İçindekiler : Misyon ve Vizyon Şirket Faaliyet Konusu ve Kurumsal Profil. 2. Sektör Değerlendirmesi. 3. Yönetim Kurulu Başkanı Mesajı.

Transkript

1

2 İçindekiler : Misyon ve Vizyon... 2 Şirket Faaliyet Konusu ve Kurumsal Profil. 2 Sektör Değerlendirmesi. 3 Yönetim Kurulu Başkanı Mesajı. 4 Şirket Politikası. 5 Ortaklık Yapısı. 5 Yönetim Kurulu ve Organizasyon Yapısı. 6 İnsan Kaynakları Politikası 7 Kar Dağıtım Politikası 8 Genel Kurul ve Yönetim Kurulu Yetki-Sorumluluk Yönetim Kurulu Beyanı 10 Komiteler 11 Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu 12 Bağımsız Denetim Raporu 28 1

3 Şirketin Misyon ve Vizyonu Şirketimiz Misyon ve Vizyonu Yönetim Kurulu tarafından aşağıda belirtildiği şekilde belirlenmiştir. Misyon: Çağdaş, hızlı ve etkin faktoring hizmetleri sunarak müşterilerimizin kısa vadeli finansman ihtiyaçlarını karşılamak, rekabetçi çözümler sunarak müşteri memnuniyetini sağlamak. Vizyon: Sürekli olarak gelişen faktoring sektöründe iş ahlakı ve etik değerlere bağlı hizmet anlayışı ile Faktoring pazarında saygın konumunu muhafaza etmek. Şirketin Faaliyet Konusu ve Kurumsal Profili Şirketimiz 1998 yılında kurulan TEK Faktoring ünvanını 2013 yılı Nisan ayında ABC Faktoring olarak değiştirip; Kurumsal yapısı ve 2013 yılı sonu itibariyle 40 kişilik profesyonel kadrosu ile ülkemizin önde gelen kuruluşlarına ve KOBİ lere yönelik faktoring hizmetleri vermeye devam etmektedir. Şirketimiz, müşterilerimizin amaç ve hedeflerine en hızlı bir şekilde ulaşabilmesi için kaynakları en etkin ve hızlı bir şekilde kullanarak müşteri memnuniyetine uygun, kaliteli ve çağdaş hizmetler sunmayı amaç edinmiştir. ABC Faktoring, profesyonel kadrosu ile ülkemizin çeşitli şehir ve bölgelerinde Pazar penetrasyonunu sürekli olarak geliştirmektir. Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Birliği Üyesi olan Şirketimiz, etik değerlere bağlı hizmet anlayışı ile müşteri memnuniyetini en üst seviyeye çıkarmayı hedeflemiştir. Türkiye nin Kurumsal Yönetim notu alan ilk faktoring şirketi olan Şirketimiz 2009 ile 2014 yılları arasından SPK tarafından yetkilendirilmiş SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme A.Ş.'nin (SAHA) gerçekleştirdiği Kurumsal Yönetim Derecelendirme çalışmalarının sonucunda 2009 yılında 7.08 notuyla, 2010 yılında 7.44 notuyla, 2011 yılında yılında yılında 7.74 notuyla, 2014 yılında 7,86 ile her yıl yükselen bir grafik çizerek derecelendirilmiştir. 2

4 Faktoring Sektörü 2013 Yılı Değerlendirmesi ve 2014 Beklentiler 2013 yılı Faktoring Sektörü işlem hacmi ; Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu nun (BBDK) verilerine göre 93,8 milyar TL. olarak gerçekleşmiştir. Ciro bazında gerçekleşen büyüme ise bir önceki yıla oranla %21 olmuştur. Cironun 77.7 milyar TL. sı yurtiçi, 16,1 milyar TL sı ise yurtdışı işlemlerden elde edilmiştir. Yurtiçi işlemlerde %22, İhracat işlemlerinde ise %17 lik Artış sağlanmıştır. Toplam 77 şirketin faaliyet gösterdiği sektörde, yeni yasa gereği faktoring şirketlerinin tamamı Finansal Kurumlar Birliği üyesidirler. Birlik üyesi şirketler; 319 adet şube ve personel ile civarında şirkete hizmet vermektedirler. Sektörün aktif büyüklüğü, bir önceki yıla oranla %20 oranında artış göstererek 18,2 milyar TL. dan 21.8 milyar TL. ya, öz kaynakları ise %4 oranında artışla 3.8 milyar TL. den 4 milyar TL. ya yükselmiştir yılında toplam aktiflerin %90 ını oluşturan Faktoring alacaklarının oranı 2013 yılında %92,2 ye yükselmiştir. Aktif karlılığı %3,4 ten, %2,3 e düşerken, Takipteki alacakların Toplam alacaklara oranı ise ; %4,9 ile Aynı kalmıştır. Pasif Dağılımında ise kredilerin payı %72,7, öz kaynak payı ise %18.4 olarak gerçekleşmiştir. Ülkemizde faktoring sektörü, yaklaşık 25 yıllık bir geçmişe Sahip olup kurulduğundan bu yana ciddi bir gelişim göstermiştir yılından bu yana geçen 10 yıllık sürede ise ; Dünya Faktoring hacmi, yıllık Ortalama %20 büyürken, Türkiye de sektör ortalama %55 lik bir büyüme kaydetmiştir. Ancak sektör toplam cirosunun GSMH içindeki payı İngiltere de %15, İtalya da %9, Fransa da %7 iken Ülkemizde %4 tür. Bu nedenle henüz sektör potansiyelinin tam olarak kullanılamadığı ve henüz ulaşılamamış bir hedef kitlenin varlığından söz edilebilir. Yeni düzenlemeler, Kredi Kayıt Bürosu (KKB) nezdinde kurulan ortak bilgi paylaşımı sistemlerinin uygulamaya geçirilmesi ve 2012 yılı Aralık ayında yürürlüğe giren Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu ile, hem yasal hem de operasyonel açıdan daha kurumsal ve istikrarlı bir yapıya kavuşan Faktoring sektörü, 2014 yılında %15 civarında bir büyüme ile 110 milyar TL. işlem hacmi gerçekleştirmeyi hedeflemektedir. Finansal Kurumlar Birliğinin Hedefi; 2014 yılında banka dışı finansal sektörün toplam ekonomideki payının artırılması ve Türkiye de finansman kaynaklarının çeşitlendirilmesi yönünde kurumsal faaliyet yürütmektir. 3

5 Yönetim Kurulu Başkanı nın Mesajı Küresel büyüme, 2013 yılının son aylarında özellikle gelişmiş ülkeler kaynaklı ivme kazanmaya devam etmiştir. Finansal koşullardaki iyileşme, tüketici ve şirketlerin güven göstergelerindeki tedrici artış ve küresel ticaret hacmindeki genişleme, gelişmiş ülkelerdeki büyümeyi desteklemiştir. Güçlenen dış talepten yarar sağlayan gelişmekte olan ülkelerde ise, Finansal koşullar nedeniyle iç taleplerindeki zayıflık devam etmektedir. Yükselen ekonomilerde, piyasalarda yeniden ortaya çıkan dalgalanmalar sonucu büyüme performansı zayıflamaktadır. Tahvil getirileri pek çok yükselen ekonomide artmış; Brezilya,Hindistan,Türkiye ve Güney Afrika da merkez bankaları sermaye çıkışlarını önlemek için politika faizlerini artırmak zorunda kalmışlardır. Latin Amerika, Avrupa, Afrika ve Asya daki yükselen ekonomilerin tümü olumsuz gelişmelerden değişen ölçülerde etkilenmişlerdir yılında %3 olan küresel büyümenin, 2014 yılında %3.7 ye yükseleceği tahmin edilmektedir. Küresel sistemin, özellikle de gelişmiş ekonomilerin kriz yaşadığı bir ortamda Türkiye Ekonomisi, 2009 yılında ciddi bir düşüş yaşadıysa da hızla toparlanmış, döneminde yıllık ortalama büyüme %5 olmuştur yılından 2013 yılınan Mayıs ayı sonlarına kadar benzeri yükselen piyasa ekonomileri gibi krize fazlaca girmeksizin yoluna devam edebileceği biçimde bir görünüm sergilemiştir yılının ikinci yarısından itibaren küresel belirsizlerin yarattığı makro finansal riskler ve yurtiçi piyasalardaki dalgalanmalara bağlı olarak risk primi göstergelerinde ve faiz oranlarında artışlar yaşanmış, Türk lirasında değer kaybı meydana gelmiştir. Bu dönemde Merkez Bankası tarafından temkinli bir para politikası ve sıkılaştırıcı bir likidite politikasına geçilmiş, faiz koridorunun üst sınırı yükseltilmiş, döviz kurlarındaki artışın sürmesiyle döviz satım ihalelerine ağırlık verilerek döviz likiditesi sağlanmıştır yılında %4 büyüme gerçekleştiren ülkemizi, 2014 yılında Mahalli idareler ve Cumhurbaşkanlığı olmak üzere 2 adet seçim yaşanacak olması ve Güney Komşularımızda yaşanan siyasi kriz ve çatışma ortamının getirdiği riskler nedeniyle ekonomik Açıdan daha zor bir dönem beklemektedir te Dünyanın genel ekonomik gidişatı; FED in (ABD Merkez Bankası)varlık alım programının seyrine, sermaye akımlarının yönüne, Avrupa Birliği nin geleceği konusunda endişelere, Enerji için yapılan soğuk savaşlara ve Ortadoğu daki siyasi gerilimlerin seyrine bağlı olarak şekillenecektir yılının ekonomik normalleşme ile geçip geçmeyeceğinin sinyalleri 2014 yılında alınmış olacaktır. ABC Faktoring bünyesinde, İstanbul/Merkez olmak üzere Adana - İzmir ve Eskişehir Şube lerinde toplam 40 çalışan ile faaliyetlerini sürdüren ABC Faktoring, profesyonel kadrosu ile ağırlıklı KOBİ lerden oluşan müşteri portföyüne kısa vadeli nakit akış çözüm önerileri sunmaya devam etmektedir yılı içinde kapsamlı sistem yatırımlarına yapılan ilave ve iyileştirmeler ile Satış Destek, İstihbarat ve Kredi süreçlerinde elde edilen ve depolanan tüm bilgi ve belgelere sistem üzerinden ulaşım imkanlarını elde eden ve bu konuda oldukça geniş bir data oluşturan şirketimiz, giderek geliştirilen ve çeşitlenen Kredi Kayıt Bürosu (KKB) verilerini de bu sisteme entegre ederek işlem sonuçlandırma sürelerini kısaltma ve etkin bir risk yönetimi ile sorunlu Kredilerini en aza indirmeyi, iç ve dış piyasalarda birçok etkene bağlı olarak yaşanabilecek istikrarsızlıklara rağmen uzun vadede dengeli bir büyüme gerçekleştirmeyi hedeflemektedir. 4

6 Şirket Politikamız Müşteri memnuniyetini temel prensip olarak benimseyen ABC Faktoring A.Ş. de politikamız; Ülkemizin önde gelen kuruluşlarına garanti, tahsilat ve finansman hizmeti sunarak özellikle KOBİ lerin gelişimine öncülük etmek, Türk Finans ve Faktoring Piyasaları nın gelişmesine yönelik olarak Faktoring piyasası kuralları çerçevesinde, etik değerlere bağlı bir hizmet anlayışı ile müşteri memnuniyetini en üst düzeye çıkartmak, 6361 Sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Kanun, Yönetmelik ile anılan Yönetmeliğe ilişkin düzenlemeler, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK),Sermaye Piyasası Mevzuatı, Vergi Usul Kanun, Borçlar Kanun ve Türk Ticaret Kanunu düzenlemelerine uygun olarak her türlü finansal Bilgi ve diğer gerekli bilgilendirmeleri, genel Kabul görmüş muhasebe prensipleri çerçevesinde ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerini de dikkate alarak işlemlerin yapılması, Amaç ve hedeflerimize en kısa sürede ulaşabilmek için kaynakları en etkin ve ekonomik biçimde kullanmak, Uluslararası piyasalarda etkin, Faktoring piyasasında norm oluşturabilecek hizmet seviyesine ulaşmak, Sürekli eğitim anlayışı ile kurum kültürünü yerleştirmek ve çalışan memnuniyetini sürekli kılmak. Verimliliğimizi sürekli artırarak, kaliteyi en ekonomik düzeyde ve ödünsüz olarak üretmek, Ekip çalışması anlayışını şirket kültürümüzün temel unsurlarından biri olarak görmek, Objektif bilgi ve karşılıklı güvene dayalı bir işbirliği ortamı içerisinde, müşterilerimize çağdaş, hızlı ve etkin hizmetler sunmak, Faktoring Piyasasının gelişimi için çeşitli illerde Şube açarak ekonomik gelişmeye katkıda bulunmak, Sermaye ve Ortaklık Yapısı Şirket hisselerinin tamamı Nama Yazılıdır tarihi itibari ile şirketimizin kayıtlı sermayesi TL dir. Hissedarların dağılımı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. HİSSEDAR ADI HİSSE ADEDİ HİSSE TUTARI HİSSE ORANI ABC Holding A.Ş %98,66 Mehmet Başer %0,44 Demet Bilici %0,44 Özlem Başer %0,44 Murat Çaneri %0,02 TOPLAM %100 Şirketimizde imtiyazlı pay ve imtiyazlı pay oy hakkı yoktur. Şirketimiz yönetim kurulu 2013 yılında çeşitli konuları görüşmek ve karara bağlamak üzere 20 değişik tarihte toplanarak 33 farklı karara imza atmış söz konusu toplantılara yönetim kurulu üyelerimiz eksiksiz olarak katılmıştır. 5

7 Yönetim Ekibi ve Organizasyon Yapısı Yönetim Kurulu Mehmet Başer Demet Bilici Murat Çaneri Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Başkan Vekili Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Şirketimiz Yönetim Kurulu Başkanı Mehmet Başer Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi, Riskin Erken Erken Saptanması ve Kredi Komitesi ve Ücret Komitesi üyesi olarak görev yapmaktadır. Şirketimiz Yönetim Kurulu üyesi Demet Bilici Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi, ve Ücret Komitesi üyesi olarak ve aynı zamanda Yönetim Kurulu Başkan vekili olarak görev yapmaktadır. Şirketimiz Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Murat Çaneri Kurumsal Yönetim Komitesi ve Riski Erken Erken Saptanması Komitesi üyesi olarak görev yapmakta ve Yönetim Kurulunda icracı üye olarak bulunmaktadır. Şirketimiz tüm yönetim kurulu üyelerine araç tahsisi yapmakta Demet Bilici hariç başkan ve Genel Müdürümüze araç tahsisi ve maaş dışında SGK, VIP özel sağlık sigortası, yemek ve temsil ağırlama hakkı gibi menfaatler sağlanmaktadır. Şirketimizde 2013 yılında ortalama olarak 35 personel çalışmış yıl sonu itibariyle 39 personelimiz bulunmaktadır. Şirketimiz Müdür pozisyonundaki tüm personelimize araç tahsisi ve yakıt gider yardımı yapmaktadır. Ayrıca tüm personelimize genel piyasa koşulları ve fiyat artış endeksleri dikkate alınarak yılda 2 defa zam verilmekte ilaveten özel sağlık sigortası, SGK, yemek vb. menfaatler sağlanmaktadır. NİZASYON ŞEMASI 6 6

8 İnsan Kaynakları Politikamız İnsan Kaynakları Politikamızın amacı, çalışanlarımızın yetkinlik ve verimliliğini en üst düzeye çıkarmak ve iş sonuçlarının yansımasını sağlamaktır. 1. İşe alımda eşit koşullardaki kişilere eşit fırsat sağlanması ilkesi benimsenmiş ve işe alım kriterleri unvan bazında yazılı olarak belirlenmiş olup, uygulamada bu kriterlere uyulmaktadır. 2. Eğitim, tayin ve terfi kararlarında, mümkün olduğunca objektif verilerin Kullanılmasına ve Şirket menfaatlerinin göz önünde bulundurulmasına özen gösterilmektedir. Çalışanlarımızın bilgi ve becerilerini arttırmalarına yönelik eğitim planları yapılmaktadır. 3. Çalışanlarımız için güvenli çalışma ortamı ve koşulları sağlanmış olup, bu koşulların sosyal ve teknolojik ihtiyaca bağlı olarak iyileştirilmesine yönelik çalışmalar yapılmaktadır. 4. Çalışanlarımızın eğitimine, kişisel ve performans gelişimine katkıda bulunmak amacıyla; Çalışanların şirket içi ve dışında düzenlenen eğitim, kurs, panel ve ihtiyaç duyulan benzeri organizasyonlara katılımları yıllık bir eğitim planı çerçevesinde düzenli olarak sağlanmaktadır. 5. Çalışanlarımız ile ilgili olarak alınan kararlar veya Çalışanlarımızı ilgilendiren gelişmeler Çalışanlarımıza bildirilmektedir. 6. Çalışanlarımız arasında ırk, din, dil ve cinsiyet ayrımı yapılmaması, insan haklarına saygı gösterilmesi ve çalışanların şirket içi fiziksel, ruhsal ve duygusal kötü muamelelere karsı korunması için önlemler alınmaktadır. 7. İşe alınan personelin Şirket ve Şirketteki iş akışları ile ilgili ihtiyaç duyabileceği bilgileri göreve başladığı günden itibaren sunmak, personelin Şirkete, işine ve diğer çalışanlara adaptasyon süresini kısaltmak ve verimini arttırmak amacıyla oryantasyon programı düzenlenmektedir. Sağladığımız İmkanlar Özel Grup Sağlık Sigortası Aylık yemek fişi Yaşadığımız Çevreye ve Topluma Katkı Sağlamayı Amaçlıyoruz ABC Faktoring yönetici ve çalışanları, çevrenin ve doğal hayatın korunması, tüketici hakları, kamu sağlığı ve eğitim konularında duyarlı olur ve kurallara uyar. Şirketin sosyal sorumluluklarını yerine getirmesi amacıyla projeler geliştir ve bu amaçla çalışan kuruluşlar ile işbirliği yaparlar. Ayrıca Çevreye ve doğal hayatın korunması çerçevesinde sosyal sorumluluk bilinciyle TEMA (Türkiye Erozyon ile Mücadele, Ağaçlandırma ve Doğal Varlıkları Koruma Vakfı) ile işbirliği içinde olup kâğıt tüketimine çok önem vermektedir. Bu anlamda çalışanlarımızın çevreye olan duyarlılığını arttırabilmek için kâğıt tüketiminde bir uygulamaya geçilmiş her birimin kendine ait kâğıt dönüşüm kutuları bulundurulmuştur. Kullanılmayan ve daha önce kullanılmış atık kâğıtlar toplanmakta ve kâğıt dönüşüm merkezine gönderilmektedir. 7

9 Kar Dağıtım Politikası 1. Giriş: ABC Faktoring A.Ş. kar dağıtım kararında ilgili yasa, mevzuat ve piyasa koşullarını dikkate alır. Kar dağıtımında Şirketin büyümesi için yapılması gereken yatırımlar ile bu yatırımların finansmanı arasındaki dengenin korunmasına dikkat edilerek Şirketin öz sermaye oranı, sürdürülebilir büyüme hızı, piyasa değeri ve nakit akımları dikkate alınır. Türk Ticaret Kanunu, vergi yasaları ve diğer yasal mevzuat hükümleri ile Şirket Ana Sözleşmemizin 29, 30 ve 31. maddeleri dikkate alınarak Kar Dağıtım Politikası uygulama esaslarına aşağıda değinilmiştir. 2.1 UYGULAMA DETAYLARI: 2.2 Karın Tespiti Hesap dönemi sonunda tespit edilen gelirlerden, Şirket in genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi şirketçe ödenmesi veya zorunlu olan miktarlar indirildikten sonra geriye kalan miktar, safi karı teşkil eder. Safi karın dağıtımı aşağıdaki sıra ve esaslara göre yapılır. 2.3 Karın Dağıtımı a. % 5 kanuni yedek akçe ayrılır. b. Şirket çe ödenmesi gereken kurumlar vergisi ile diğer vergiler ve mali mükellefiyetler için karşılık ayrılır. c. Ödenmiş sermayenin % 5 i kadar bir kısım birinci temettü olarak dağıtılır. d. Geri kalan kardan, ikinci temettü olarak bir meblağ dağıtılıp dağıtılmayacağı ve dağıtılacaksa miktarı, Genel Kurulca belirlenir. e. Yönetim Kurulu üyelerine, murahhas üyelere, memur ve müstahdemlere kardan bir meblağ ödemeyi Genel Kurul uygun bulursa bunun oranını tayin eder. f. Türk Ticaret Kanunu nun 466/3 maddesi hükmü saklıdır. 2.3 Yedek Akçeler Şirket tarafından ayrılan yedek akçeler hakkında Türk Ticaret Kanunu nun 466. ve 467. maddeleri hükümleri uygulanır 2.4 Diğer Hükümler a. Yıllık karın hangi tarihte ve ne şekilde dağıtılacağı Yönetim Kurulu nun teklifi üzerine, Genel Kurulca kararlaştırılır. Genel Kurul, bu konuda Yönetim Kurulu na yetki verebilir. Ancak kar payının tamamı nakit olarak dağıtılacaksa en geç 5.Ayın sonuna kadar ödenmesine özen gösterilir. Diğer dağıtım yöntemlerinde ise ilgili mevzuat, tebliğ ve düzenlemelere uygun hareket edilir. b. Ana sözleşme hükümlerine uygun olarak dağıtılan karlar geri alınamaz. c. Ödenecek kar payı kıstelyevm esası uygulanmaksızın hesap dönemi sonu itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın dağıtılır. d. Hesaplanan net dağıtılabilir dönem kârı, çıkarılmış sermayenin %5'inin altında kalması durumunda kâr dağıtımı yapılmayabilir. e. Yönetim Kurulu, Kar dağıtımı yapılmadığı takdirde neden dağıtılmadığı ve dağıtılamayan karın nerede kullanıldığını Genel Kurulda pay sahiplerinin bilgisine sunar. f. Kar dağıtım politikasının uygulanmasında pay sahiplerinin menfaatleri ile şirket menfaati arasında tutarlı bir politika izlenir. 8

10 Genel Kurul Bilgileri Genel Kurul toplantısı öncesi şirket Faaliyet raporu, şirket merkezinde genel kurulundan önce ortakların bilgisine açık bulundurulur. Genel kurul toplantısında, gündemde yer alan konular tarafsız ve ayrıntılı bir şekilde, açık ve anlaşılabilir bir yöntemle aktarılır; pay sahiplerine eşit şartlar altında düşüncelerini açıklama ve soru sorma imkanı verilir ve sağlıklı bir tartışma ortamı yaratılır. Genel kurul tutanakları şirket merkezinde ve adresli web sitemizde pay sahiplerine sürekli açık tutulmaktadır. Şirketimiz tarihinde yapmış olduğu 2013 Yılı Olağan Genel Kurulu ile yönetim kurulunun ve denetçilerin 2013 yılı faaliyetlerinden dolayı ayrı ayrı ibra edilmelerine karar verilmiştir. Yönetim Kurulu Başkanlığına Mehmet Başer Yönetim Kurulu Başkan vekilliğine Demet Bilici ve Yönetim Kurulu üyeliğine Murat Çaneri nin yeniden 3 yıllığına seçilmelerine karar verilmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları Türk Ticaret Kanunu ve Ana sözleşmenin 14. maddesi gereğince Genel Kurul dan karar alınması zorunlu işlemler dışında şirketle ilgili her çeşit muameleyi yapmaya Yönetim Kurulu yetkilidir. Yönetim Kurulu tarafından yapılabilecek belli başlı işler şunlardır: a. Murahhas üye seçmek, müdürleri veya şirket adına birinci derecede imza atmaya yetkili kişileri tayin etmek, bunların işe alınmaları, işten çıkarılmaları ve çalışma şekilleri ile yetkilerini saptamak ve gereğinde müdürlerle Yönetim Kurulu süresini aşan sözleşmeler yapmak, b. Şubeler açmak ve kapatmak, c. Şirket adına taşınır ve taşınmaz satın almak, satmak, kiralamak veya kiraya vermek, d. Şirket lehine sağlanacak kredilere karşılık şirketin taşınır ve taşınmazlarını rehin ve ipotek etmek, e. Yıllık iş programını, bütçe ve kadrolarını hazırlamak ve gereken değişiklikleri yapmak, f. Bilanço, kar ve zarar hesapları ve faaliyet raporlarını hazırlamak, bunları denetçilere ve Genel Kurula sunmak, g. Müdür, hizmetli, işçi ve sair personele ve Şirket ilgililerine ikramiye verilip verilmeyeceğini kararlaştırmak, h. Şirketle ilgili çekişmeli işlerde sulh olmak, ibra etmek, mahkeme ve hakime başvurmak, gerektiğinde bu hususlarda başka kişileri tevkil etmek, i. Diğer şirketlere iştirak ve yeni ortaklıklar kurmak veya bunları tasfiye etmek, j. Şirkette uygulanacak iç yönetmelikleri hazırlamak. Yönetim Kurulu bunların dışında mevzuat ve ana sözleşmenin kendisine yüklediği bütün görevleri de yerine getirir. Yönetim Kurulu, kendi yetkilerinden bir kısmını belirli şartlar altında ve belli bir ücret karşılığında üyelerinden birine veya birkaçına devredebilir. 9

11 Yönetim Kurulu Beyanı ABC Faktoring A.Ş tarih ve sayılı Resmi Gazete ile Yürürlüğe giren Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik ile belirlenen Kurumsal Yönetim İlkelerine azami derecede uyum sağlamayı hedeflemiştir. Bu kapsamda şirketimizde kurumsal Yönetim Prensipleri uygulanmakta olup 2013 yılı Faaliyet Raporu içeriğinde tüm veriler gerçeği yansıtmaktadır. ABC Faktoring A.Ş. ye hizmet verecek olan yatırım danışmanlığı, yatırım analizi ve derecelendirme çalışmaları yapacak olan kuruluş ve şirketlerle çıkan çıkar çatışmaları ve çıkar çatışmalarını önlemek için şirketimizce yasal ve idari düzenlemeler ve Kurumsal Etik İlkeler Yönetmeliğimizde yer alan kurallar doğrultusunda sürdürülür. ABC Faktoring A.Ş.Yönetim Kurulu olarak 24 Aralik 2013 Tarih ve sayılı Resmi Gazete de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince uygulanan Tek Düzen Hesap Planı ve İzahnamesi ile Kamuya Açıklanacak Finansal Tabloların Biçim ve İçeriği hakkında Tebliğ e ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak 2013 Yılı Organizasyon Tablosunda Yönetim Kuruluna bağlı olarak İç Denetim Biriminde iç kontrol sistemi ve finansal tablolar arasındaki ilişki sağlıklı ve düzenli olarak İç Kontrol Birimince yapıldığını beyan ederiz. Yönetim Kurulu Başkanı Mehmet Başer Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yönetim Kurulu Üyesi Murat Çaneri 10

12 KOMİTELER: Kurumsal Yönetim Komitesi: Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmakta olup, Komite en az iki üyeden oluşur. Komite her yıl olağan genel kurul toplantısından sonra yapılacak ilk yönetim kurulu toplantısında tekrar belirlenir. Süresi dolan üyeler tekrar seçilebilir. Kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısı ile meydana gelen çıkar çatışmalarını tespit etmek ve bu konuda iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve yönetim kuruluna öneriler sunmak ve Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi nin çalışmalarını gözetmek. Komite kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve Yönetim Kuruluna tavsiyelerde bulunur, nihai karar sorumluluğu her zaman Yönetim Kuruluna aittir Gerek duyulduğunda komite konusunda uzman kişilerin görüşlerinden yararlanır. Komite toplantılarında alınan kararlar yazılı hale getirilir, Komite üyeleri tarafından imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır. Denetim Komitesi : Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmakta olup, Komite en az iki üyeden oluşur. Komite her yıl olağan genel kurul toplantısından sonra yapılacak ilk yönetim kurulu toplantısında tekrar belirlenir. Daha önce şirketin danışmanlığını yapmış olan kişiler denetim komitesine üye olarak seçilemezler. Şirketin muhasebe sisteminin, finansal bilgilerin denetimi ile kamuya açıklanmasının ve iç kontrol sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimini sağlamaktır Şirkette doğru bir kontrol kültürünün yerleşip yerleşmediğini değerlendirerek Yönetim Kuruluna önerilerde bulunur. Şirketin kanun ve düzenlemelere uyum konusunda geliştirdiği takip sistemini; disiplin cezaları dahil suistimal, haksız kazanç, kanun ve düzenlemelere uymama vb. konularda Şirket yönetimi tarafından açılan soruşturma ve takiplerin sonuçlarını, gözden geçirir. Şirket faaliyetlerinin mevzuata ve şirket içi düzenlemelere uygun olarak yürütülüp yürütülmediğini izler. Düzenlemelere aykırı hareket edilmesi halinde uygulanacak kuralları belirler. Muhasebe, iç kontrol ve bağımsız denetim ile ilgili olarak şirkete ulaşan şikayetleri gizlilik ilkesi çerçevesinde incelenmesini sağlar. Komite kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve Yönetim Kuruluna tavsiyelerde bulunur, nihai karar sorumluluğu her zaman Yönetim Kuruluna aittir.gerek duyulduğunda komite konusunda uzman kişilerin görüşlerinden yararlanır. Komite toplantılarında alınan kararlar yazılı hale getirilir, Komite üyeleri tarafından imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır. Riski Erken Saptanması ve Kredi Komitesi : Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmakta olup, Komite en az iki üyeden oluşur. Komite her yıl olağan genel kurul toplantısından sonra yapılacak ilk yönetim kurulu toplantısında tekrar belirlenir. Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili önlemlerin uygulanması ve riskin yönetilmesi ile ilgili çalışmalar yapmak ve risk yönetim sistemlerini en az yılda bir kere gözden geçirmek Şirketin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerince risk unsurlarının uygun kontrol yöntemleriyle gözetilerek ölçülmesi, raporlanması ve karar mekanizmalarında kullanılması, konularında çalışmak üzere oluşturulmuştur. Komite kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve Yönetim Kuruluna tavsiyelerde bulunur, nihai karar sorumluluğu her zaman Yönetim Kuruluna aittir.gerek duyulduğunda komite konusunda uzman kişilerin görüşlerinden yararlanır.komite toplantılarında alınan kararlar yazılı hale getirilir, Komite üyeleri tarafından imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır. 11

13 Ücret Komitesi : Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmakta olup, Komite en az iki üyeden oluşur.. Şirketin yönetim kurulu üyelerinin ve üst düzey yöneticilerin performans değerlendirilmesi, kariyer planlaması ve ödüllendirilmesi konusunda yaklaşım, ilke ve uygulamaları belirlemek, gözetimini yapmak, Şirketin ücretlendirme felsefesini, ilkelerini ve uygulamalarını periyodik olarak gözden geçirmek ve onaylamak, Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst düzey yöneticilerin ücretlendirme esaslarının şirketin risk yönetimi ilke ve uygulamaları ile uyumlu olmasını sağlamak amacıyla, ücretlendirme politikasının hissedarların çıkarlarına uygun olmasını sağlamak, Yönetim Kurulu Üyeleri ve Üst düzey yöneticilerin kendi ücretlerinin kendileri tarafından belirlenmemesi için gerekli tedbir alması,raporlanması ve karar mekanizmalarında kullanılması, konularında çalışmak üzere oluşturulmuştur. Komite kendi yetki ve sorumluluğu dahilinde hareket eder ve Yönetim Kuruluna tavsiyelerde bulunur, nihai karar sorumluluğu her zaman Yönetim Kuruluna aittir. Gerek duyulduğunda komite konusunda uzman kişilerin görüşlerinden yararlanır.komite toplantılarında alınan kararlar yazılı hale getirilir, Komite üyeleri tarafından imzalanır ve düzenli bir şekilde saklanır. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU 1. BÖLÜM: PAY SAHİPLERİ: Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi: Kurumsal Yönetim İlkeleri ile belirlenen temel prensipler doğrultusunda, pay sahipleri ile ilişkilerin yönetimi ve gerekli düzenlemelerin yürütülmesi amacıyla, Şirketimiz bünyesinde Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi kurulmuştur. Söz konusu Birim, Kurumsal Yönetim uygulamaları çerçevesinde, Pay Sahipleri ile Şirket nezdindeki faaliyetleri yürütmekte olup, pay sahipliğine ilişkin hakların sağlanması ile şirket bilgilendirme politikası kapsamında pay sahiplerine gerekli bilgilerin ulaştırılması ve takibine ilişkin çalışmaları Sürdürmektedir. Öncelikle, Ortaklar Genel Kurul Toplantıları nın düzenlenmesi, pay sahipliği haklarının kullandırılması ve hisse senedi işlemlerinin yanı sıra, pay sahiplerine ilişkin gerekli kayıtların tutulması ve hissedarların bilgi taleplerinin karşılanması doğrultusunda faaliyet göstermektedir. Ayrıca bu Birim, sermaye artışları ile ilgili işlemlerin yapılması ve temettü dağıtımına ilişkin düzenlemelerden, Yönetim Kurulu, Kurumsal Yönetim Komitesi,Denetim Komitesi ve Riski Erken Saptanması ve Kredi Komitesi kararlarının takibi ve kayıtlarının tutulması ile mevzuat kapsamında kamunun aydınlatılması ve yatırımcıların internet sitesi dahil bilgi talepleriyle ilgili konuların takibini yapmaktadır. Bunlara ilaveten, Pay Sahipleri ile ilişkiler Birimi, Şirketimiz Bağlı ortaklık ve İştirak şirketlerinin Yönetim Kurulu ve Ortaklar Genel Kurullarına ilişkin Toplantılarının yapılması ve takibi gibi hususlarda da görev yapmaktadır. İlgili birimde, Hikmet Karakuş yetkili olup, Cemal Vanlı yedek olarak yetkilidir. hkarakus@abcfaktoring.com, cvanli@abcfaktoring.com adreslerinden ile veya telefonla (0216) / dâhili numaradan ulaşılarak bilgi alınabilir. 12

14 Genel Kurul Bilgileri: tarihinde 2013 yılı Olağan Genel Kurulumuz yapılmıştır. Genel Kurul toplanma usulü, pay sahiplerinin katılımını en üst düzeyde sağlayacak şekilde yapılır ve ayrıca toplantı tutanaklarına yazılı veya elektronik ortamda her zaman erişilebilir olması sağlanır ve toplantı etkinliğini artıracak uygulamalara yer verilir. Genel Kurul Toplantısından önce, mali tablolar ve faaliyet raporu ile diğer bilgi ve belgeler, Şirket Merkezi nde pay sahiplerinin ve ilgililerin incelemelerine hazır bulundurulmaktadır. Gerek mali tabloların BDDK ya bildirilmesi ve gerekse Faaliyet Raporu nun hazırlanması ve basımını müteakip, Genel Kurul gündeminde ele alınacak her türlü bilgi ve rapor, yazılı olarak mektup, faks veya elektronik ortamda le talep edenlerin adreslerine, en hızlı gönderi imkânıyla ulaştırılmaktadır. Kayıtlar, elektronik ortam dahil, pay sahiplerinin en rahat şekilde ulaşabileceği yerlerde açık bulundurulmaktadır. Genel Kurullarımızda pay sahiplerinin soru sormaları ve konu hakkında söz alarak fikir beyan etmeleri en doğal hak olmak durumunda olup, bu hususa hassasiyetle uyulmaktadır. Bu doğrultuda, Şirketimiz Ortaklarının Genel Kurulda soru sorma hakları veya Gündem maddeleriyle ilgili öneri sunmaları ya da verdikleri öneriler veya mevcut konular üzerinde konuşma yapmaları, Divan Heyeti tarafından usulüne uygun olarak sağlanmakta ve gerekli kayıtlar tutulmaktadır. Bu çerçevede Genel Kurulumuzda pay sahiplerinin değişik konularda sunduğu bilgilere ilişkin olarak Divan Heyetine verdikleri yazılı ve sözlü öneriler Şirketimizin internet ( sitesinde de yer alan Genel Kurul Toplantı Tutanaklarına eklenmektedir. Yıllık Faaliyet Raporları, mali tablolar ve bağımsız denetim raporları ile kar dağıtım önerisi, vekaleten oy kullanma formu ve Genel Kurul gündemine kadar diğer bilgi ve belgelerle beraber hazırlanan gerekli dökümantasyonlar, Ana Sözleşme nin son hali ve varsa tadil metinlerini de kapsayacak şekilde en son bilgileri içeren kayıtlar ile Kurumsal Yönetim İlkeleri gereği düzenlemeler, sermayenin ortaklar arası dağılımı ve Yönetim Kurulu Raporu ndan, Kurumsal Yönetim Uyum Raporu na kadar tüm bilgiler, elektronik ortamda da ulaşılabilir durumdadır. Söz konusu verilen öneriler doğrultusunda, pay sahiplerinin Şirketimizde gerekli çalışma ve bilgi alma talepleri Şirket üst yönetimince uygun görülerek, kendilerine gerekli inceleme imkanı verilmektedir. Dönem içinde, bu yönde talepte bulunan Hissedarlarımızın incelemeleri doğrultusunda, bizzat kendilerinden değerlendirme ve bilgi talep edilerek, gerekli hususlar dikkate alınmaktadır. Şirket faaliyetleri Ana Sözleşme ile belirlenmiştir. Şirket Ana Sözleşmesi nin Maksat ve Mevzuu başlıklı 3. maddesinde belirtilen esas gayeler ve bu amaçla yapılabilecek faaliyetler yer almış olup, bu maddenin Genel Kurulca değiştirilmesi suretiyle bir karar alınmadıkça, Şirket dilediği işleri yapamaz. Bu vesileyle, Şirket Ana Sözleşmesi nin bu ve diğer maddelerini de kapsayacak şekilde en son haline ilgili web sitemizden ( ulaşılabilir. Genel Kurul Toplantı Tutanakları ve Hazirun Cetveline Şirket Genel Merkezi mizden, web sitemizden ulaşılabilir. Oy Hakları ve Azınlık Hakları : Genel Kurullarda her hisse için bir oy hakkı söz konusu olup, oy hakkında imtiyaz yoktur. (Ana Sözleşmenin 21.maddesi). Pay sahipleri oy haklarını kendileri kullanabileceği gibi tayin ettikleri vekiller 13

15 vasıtasıyla da kullanabilirler (Ana Sözleşmenin 22. maddesi). Şirket Ana Sözleşmesi nde azınlık paylarının yönetimde temsiline ilişkin bir hüküm bulunmadığı gibi, birikimli oy kullanma yöntemine ilişkin bir düzenlemeye de yer verilmemiştir. Kar Dağıtım Politikası: Kar dağıtım politikası ana sözleşme ile belirlenmiş tüm hissedarlara dağıtılabilir karın tamamını nakit temettü olarak dağıtmaktadır. Temettü politikası; ulusal ve global ekonomik koşullarda herhangi bir olumsuzluk olmaması ve Öz sermaye yeterliliği oranının hedeflenen seviyede olması koşuluyla uygulanacağı pay sahiplerine bildirilmiştir. Kar dağıtımları yasal süreç içinde Gerçekleştirilmiştir. Ana Sözleşmenin 29. maddesinde belirtildiği üzere, hesap dönemi sonunda tespit edilen gelirlerden, Şirket in genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi şirketçe ödenmesi veya zorunlu olan miktarlar indirildikten sonra geriye kalan miktar, safi karı teşkil eder. Safi karın dağıtımı aşağıdaki sıra ve esaslara göre yapılır. a. % 5 kanuni yedek akçe ayrılır. b. Şirket çe ödenmesi gereken kurumlar vergisi ile diğer vergiler ve mali mükellefiyetler için karşılık ayrılır. c. Ödenmiş sermayenin % 5 i kadar bir kısım birinci temettü olarak dağıtılır. d. Geri kalan kardan, ikinci temettü olarak bir meblağ dağıtılıp dağıtılmayacağı ve dağıtılacaksa miktarı, Genel Kurulca belirlenir. e. Yönetim Kurulu üyelerine, murahhas üyelere, memur ve müstahdemlere kardan bir meblağ ödemeyi Genel Kurul uygun bulursa bunun oranını tayin eder. f. Türk Ticaret Kanunu nun 466/3 maddesi hükmü saklıdır. Yıllık karın hangi tarihte ve ne şekilde dağıtılacağı Yönetim Kurulu nun teklifi üzerine, Genel Kurulca kararlaştırılır. Ana sözleşme hükümlerine uygun olarak dağıtılan karlar geri alınamaz. Şirket tarafından ayrılan yedek akçeler hakkında Türk Ticaret Kanunu nun 466. ve 467. maddeleri hükümleri uygulanır. 2. BÖLÜM: KAMUYU AYDINLATMA ve ŞEFFAFLIK: BİLGİLENDİRME POLİTİKASI 1. GİRİŞ: ABC Faktoring A.Ş sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik ile anılan Yönetmeliğe ilişkin düzenlemeler, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Türk Ticaret Kanunu düzenlemelerine uygun olarak her türlü finansal bilgi ve diğer gerekli bilgilendirmeleri, genel kabul görmüş muhasebe prensipleri çerçevesinde ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerini de dikkate alarak yerine getirir. 14

16 SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinde tanımlanan ve Yönetim Kurulumuzca da kabul edilen bilgilendirme politikamızın amacı; ticari sır kapsamında olmamak kaydıyla, pay sahipleri, yatırımcılar, çalışanlar, müşteriler, kredi veren kuruluşlar, düzenleyici ve denetleyici otoriteler ve ilgili tüm hak sahiplerinin istedikleri bilgi ve açıklamalara zamanında, tam, doğru, anlaşılabilir, kolay, en düşük maliyetle ve eşit koşullarda ulaşmalarını sağlamaktır. 2. YETKİ VE SORUMLULUK: Şirketimizin Bilgilendirme Politikası Yönetim Kurulu nun yetkisi altında oluşturulur ve uygulanır. Yönetim Kurulu zaman zaman ilgili düzenlemeler gereği bu politikada değişiklik yapma yetkisini de saklı tutar. Bilgilendirme politikası ve politikada yapılacak değişiklikler, Yönetim Kurulu nun onayını takiben Şirketin internet sitesinde yayımlanır. Bilgilendirme Politikası nın uygulanması, geliştirilmesi ve takip edilmesinden Yönetim Kurulu sorumludur. Kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ile Pay Sahipleri ile İlişkileri Bölümü nün sorumluluğundadır. Söz konusu yetkililer, Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile yakın işbirliği içinde bu görevlerini yerine getirirler. 3. YÖNTEM VE ARAÇLAR: Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik, Sermaye Piyasası Mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu ve diğer ilgili mevzuat çerçevesinde kamuyu aydınlatma amacıyla kullanılan araç ve yöntemler aşağıda belirtilmiştir. Üçer aylık dönemlerde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yayınlanan mevzuata uygun olarak hazırlanan mali tablolar ile dipnot ve açıklamalar, yasal süreler içinde ilgili kurumlara iletilir. Söz konusu mali tablolar ilgili yöneticiler tarafından doğruluk beyanı ile imzalanır ve şirketin web sayfasında kamuya açıklanır. Yıl sonunda Uluslararası Muhasebe Standartları na uygun olarak hazırlanan mali tablolar, dipnot ve açıklamaları ile bağımsız denetim raporu şirketin web sayfasında yayınlanır. SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri çerçevesinde kamuya açıklanması tavsiye edilen gelişmeler şirketin web sayfasında Kurumsal başlığı altında Duyurular bölümünde yayınlanır. Ana Sözleşme değişikliği, Genel Kurul toplantıları, sermaye artırımı gibi faaliyetler ilgili yasalar gereği Ticaret Sicili Gazetesi ve günlük gazeteler ile ilan edilmektedir. Anılan çalışmalar ayrıca şirketin web sayfasında Kurumsal başlığı altında Duyurular bölümünde veya konuyla ilgili bölümde yayınlanır. Yıllık faaliyet raporu, BDDK düzenlemeleri ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerine uygun olarak her yıl Genel Kurul toplantısından önce, gerekli bilgi ve açıklamaları içerecek şekilde hazırlanarak pay sahiplerinin ve diğer hak sahiplerinin incelemesine sunulmak üzere şirketin web sayfasında yayınlanır. Ekonomi, Sektör ve ABC Faktoring A.Ş.ile ilgili olarak geleceğe dönük beklentiler hakkında bilgi vermeye Yönetim Kurulu ve Genel Müdür yetkilidir. Bu konudaki açıklamalar medya, şirketimiz web sitesi veya ilgili kişi ve kuruluşlarla yapılan toplantılar aracılığı ile yapılır. Daha önce açıklanan bilgilerde değişiklik olması veya beklentilerin gerçekleşmeyeceğinin anlaşılması gibi durumlarda hemen kamuya açıklama yapılır. Bu açıklamalar önceki açıklamalarda kullanılan kamuyu aydınlatma araçları ile kamuya duyurulur. 15

17 4.KURUMSAL WEB SİTESİ: Şirketin Türkçe ve İngilizce olarak hazırlanmış adresli internet sitesi bulunmaktadır. Şirketin internet sitesinde 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun 1524 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca açılan Bilgi Toplumu Hizmetleri özgülenmiş alanından Yönetmelik kapsamında kanunen yapılması gereken ilanlara ulaşılmaktadır. Web sitemiz kamuyu aydınlatma aracı olarak etkin bir şekilde kullanılmakta olup sürekli güncellenmektedir. Web sayfamızda aşağıdaki bilgi, belge ve açıklamalara ulaşmak mümkündür: KURUMSAL BİLGİLER Firma Profili Misyon&Vizyon Şirket Politikamız Ortaklık Yapısı Organizasyon Yapısı YATIRIMCI İLİŞKİLERİ Ticaret Sicil Bilgileri Ana Sözleşme Etik İlke ve Kurallar Bilgilendirme Politikası Kar Dağıtım Politikası Bağış ve Yardım Politikası Genel Kurul Bilgileri a)genel Kurul İlanları ve Gündemler b) Genel Kurul Toplantı Tutanakları c) Genel Kurul Hazirun Cetvelleri d) Vekaletname Örneği Yönetim Kurulu Komiteleri a)kurumsal b)denetim c)risk d)ücret Yıllık Faaliyet Raporları 16

18 Mali Tablolar Bağımsız Denetim Raporları Kurumsal Yönetim Uyum Raporu Derecelendirme Raporları Haberler/Duyurular FAKTORİNG HİZMETLERİ Faktoring Nedir? Gerekli Belgeler ve Dökümanlar İNSAN KAYNAKLARI İnsan Kaynakları Politikası a)tazminat Politikası b) Bağış ve Yardım Politikası c) Ücret Politikası İş ve Staj Başvuruları SIKÇA SORULAN SORULAR İLETİŞİM BİLGİLERİ a)şubeler ve iletişim b)sorularınızı Bize Yazınız. c)şikâyetlerinizi Bize Yazınız. 5. İÇERDEN ÖĞRENEBİLECEK DURUMDA OLANLARIN KAMUYA DUYURULMASI : Ticari sır niteliğindeki bilgiler; mevcut durum itibariyle veya potansiyel olarak ticari değeri olan, üçüncü şahıslar tarafından bilinmeyen, normal durumda erişilmesi mümkün olmayan, bilgi sahibinin gizliliğini korumayı hedeflediği bilgilerdir. Şirketin ticari sırlarının güvenliği ve korunması esastır. Ticari sırlar, Sermaye Piyasası Kanunu ve diğer kanunlarda öngörülen esas ve sınırlamalara tabi olmak kaydıyla açıklanamaz, kullanılamaz ve verilemez. İçerden öğrenilen bilgilerin kullanımının önlenmesi için her türlü tedbir alınır. Şirketin değerini etkileyebilecek nitelikte bilgilere ulaşabilecek üst yönetim; Yönetim Kurulunu oluşturan, Mehmet Başer, Demet Bilici, Genel Müdür Murat Çaneri den oluşmaktadır. 17

19 3. BÖLÜM: MENFAAT SAHİPLERİ: Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi: 3.1. Müşteriler, tedarikçiler ve şirketin iş ilişkisinde olduğu diğer kişi ve kurumlar ile ilişkilerde dürüstlük, güven, tutarlılık, profesyonellik, bağımsızlık, uzun süreli ilişki ve karşılıklı menfaatlere saygı ilkeleri gözetilir Hizmet anlayışında üstün kalite, müşteri ihtiyaç ve beklentilerinin bu ilkeler doğrultusunda tam anlamıyla karşılanması hedeflenir Serbest rekabeti kısıtlayıcı davranışlardan kaçınılır, rakip şirketler kötülenmez, yanıltıcı reklam yapılmaz Şirketin gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgileri ile çalışanların kişisel bilgileri ve müşterilere ait bilgiler gizli tutulur Şirketin yaptığı bağışlar, tüm menfaat sahiplerine ve kamuya usulüne uygun olarak duyurulur Kişi veya kuruluşlara, şirketle ilgili işlemlerin yürütülmesi amacıyla rüşvet, bahşiş veya benzeri ödemeler yapılması yasaktır. İnsan Kaynakları Politikası Şirketimizce benimsenen insan kaynakları politikasının esasları aşağıda belirtilmiştir. Görev tanımları ve dağılımları ile performans kriterleri şirket yönetimi tarafından belirlenmiş ve çalışanlara duyurulmuştur. İşe alımda eşit koşullardaki kişilere eşit fırsat sağlanması ilkesi benimsenmiş ve işe alım kriterleri unvan bazında yazılı olarak belirlenmiş olup, uygulamada bu kriterlere uyulmaktadır. Eğitim, tayin ve terfi kararlarında, mümkün olduğunca objektif verilerin kullanılmasına ve Şirket menfaatlerinin göz önünde bulundurulmasına özen gösterilmektedir. Çalışanlarımızın bilgi ve becerilerini arttırmalarına yönelik eğitim planları yapılmaktadır. Çalışanlarımızın görüşlerinin alınmasına yönelik olarak yılda iki kez olmak üzere çalışan memnuniyet anketi düzenlenmekte olup, anket sonuçları şirket yönetimince değerlendirilerek çalışanlara duyurulmakta ve politikaların belirlenmesinde dikkate alınmaktadır. Çalışanlarımız için güvenli çalışma ortamı ve koşulları sağlanmış olup, bu koşulların sosyal ve teknolojik ihtiyaca bağlı olarak iyileştirilmesine yönelik çalışmalar yapılmaktadır. Çalışanlarımızın eğitimine, kişisel ve performans gelişimine katkıda bulunmak amacıyla; Çalışanların şirket içi ve dışında düzenlenen eğitim, kurs, panel ve ihtiyaç duyulan benzeri organizasyonlara katılımları yıllık bir eğitim planı çerçevesinde düzenli olarak sağlanmaktadır. Çalışanlarımız ile ilgili olarak alınan kararlar veya Çalışanlarımızı ilgilendiren gelişmeler Çalışanlarımıza bildirilmektedir. Çalışanlarımız arasında ırk, din, dil ve cinsiyet ayrımı yapılmaması, insan haklarına saygı gösterilmesi ve çalışanların şirket içi fiziksel, ruhsal ve duygusal kötü muamelelere karsı korunması için önlemler alınmaktadır. 18

20 İşe alınan personelin Şirket ve Şirketteki iş akışları ile ilgili ihtiyaç duyabileceği bilgileri göreve başladığı günden itibaren sunmak, personelin Şirkete, işine ve diğer çalışanlara adaptasyon süresini kısaltmak ve verimini arttırmak amacıyla oryantasyon programı düzenlenmektedir. Sağladığımız İmkanlar : Özel Grup Sağlık Sigortası Aylık yemek fişi Staj İmkanı: Departmanların ihtiyaçları ve kadroları doğrultusunda, yaz dönemlerinde oluşturulan "Staj Programı" çerçevesinde staj başvurusunda bulunan adaylar arasından ihtiyaç duyulan yetkinlikte bulunan lise ve üniversite öğrencileri için staj imkanı sağlanır. Stajyerlerimiz yemek imkanlarımızdan faydalanmaktadır. Tazminat Politikası Şirketimiz, çalışanlarına yönelik tazminat politikasını belirlerken yürürlükteki İş Kanunu nu (halen 4857 sayılı Kanun) esas almaktadır. Bu çerçevede; Kıdem Tazminatı: Kıdem tazminatı, İş Kanunu nda belirlenmiş olan sürelerde kıdemi bulunan çalışana, hizmet sözleşmesinin Kanun da öngörülen durumlardan birisi ile sona ermesi halinde çalışanın çalışma süresi ve ücreti baz alınarak ödenmektedir. Kıdem Tazminatı, iş sözleşmesi 4857 sayılı yasada öngörülen durumlardan birisi ile sona eren ve belirli süre kıdemi bulunan personel veya personelin ölümü halinde mirasçılarına yasanın 14, 24, 25. maddelerine istinaden, söz konusu personelin çalışma süresi ve ücreti baz alınarak ödenmektedir. İhbar tazminatı: İş Kanunu m.17 uyarınca, çalışanın belirsiz süreli hizmet sözleşmesinin feshi, çalışanın kıdemine göre belirlenmiş olan sürelerin sonunda etkili olabilmekte, bu bildirim süresi boyunca çalışanın ücreti ödendiği gibi çalışana İş Kanunu uyarınca yeni iş arama izni de verilmektedir. Bununla birlikte Şirketimiz, İş Kanunu nun verdiği yetki uyarınca, bildirim süresine ilişkin ücretini (ihbar tazminatı) peşin ödemek suretiyle çalışanın hizmet sözleşmesini derhal feshetme hakkına da sahiptir. İhbar tazminatı, 4857 sayılı yasanın 17. Maddesine istinaden, işçiye nakden ödenmekte veya işçinin kıdemine göre ön görülen sürelerde işçiye iş sözleşmesinin fesh edileceğinin bildirilmesi suretiyle iş arama izni verilerek de kullandırılabilmektedir. Bağış ve Yardım Politikası Bu politika, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kurulu Mevzuatı doğrultusunda oluşturulmuştur. Amaç: Bağış ve yardımların temel amacı, toplumsal sorumluluklarımızı yerine getirmek, ortaklarımız ve çalışanlarımızda bir kurumsal sorumluluk bilinci oluşturmanın yanı sıra, sosyal ve toplumsal ihtiyacı karşılamak, toplumsal gelişime katkı yapmak ve kamuya yarar sağlamaktır. 19

21 Bağış ve Yardım Esasları: Şirket esas sözleşmesinde de belirtildiği şekilde; Yönetim Kurulunun önceden onayını alarak sosyal, kültürel, eğitim vb. amaçlı kurulmuş olan vakıflar, dernekler ile eğitim-öğretim kurumları ve sair kişi, kurum ve kuruluşlara Sermaye Piyasası Kurulu tarafından ve Türk Ticaret Kanunu nda belirtilen esaslar dâhilinde yardım ve bağışta bulunabilir, şirketin pay sahiplerinin haklarının korunması esasından uzaklaşılmasına yol açacak bağış ve yardımların yapılmasından kaçınılır. Bağış ve yardım yapılırken Maliye Bakanlığı nın konu ile ilgili düzenlemeleri dikkate alınır. Şirket yönetiminin kararıyla yapılan tüm bağış ve yardımlar şirket vizyon, misyon ve politikalarına uygun ve şirkete ait etik ilkeler ile değerler ve şirket yıllık bütçe ödenekleri göz önünde bulundurularak yapılır. Bağış ve yardımlar, nakdi ve ayni olmak üzere iki şekilde yapılabilir. Bağışın şekli, miktarı ve yapılacağı kurum, kuruluş veya Sivil Toplum Kuruluşunun seçiminde ABC FAKTORİNG A.Ş. nin kurumsal sosyal sorumluluk politikalarına uygunluk gözetilir. Bunların dışında şirketin faaliyet konusu ile ilgili faaliyet göstermek üzere kurulmuş bulunan vakıf, dernek vb. kuruluşlara da bağış ve yardım yapabilir. Dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların tutarı ve yararlanıcıları ile politika değişikleri hakkında ilgili yılın Olağan Genel Kurul Toplantısı nda ortaklara detaylı bilgi verilir. Sermaye Piyasası mevzuatı çerçevesinde ortaklıklarca yapılan bağış ve yardımların kamuya açıklanan son bilanço aktif toplamının en az %1 ve üzerinde olması veya %1'in altındaki bağış ve yardımların toplamının kamuya açıklanan son bilanço aktif toplamının en az %1'ine ulaşması durumunda gerekli özel durum açıklamalar yapılır. Bağış ve yardım yapılırken ilgili mevzuat ve Genel Kurul tarafından belirlenen sınırlamalar dikkate alınır. Mobbing ve Cinsel Taciz İlkeleri : Çalışanlarımız mobbing ve cinsel taciz maruz kalmamaları konusunda gereken tedbirler alınmıştır. Cinsel taciz ve mobbinge maruz kalan çalışanın şikayetini üst yönetime bildirmesi teşvik edilmekte olup, cinsel taciz ve mobbing uygulayan çalışan için bir yandan şirket içi yaptırımlar uygulanırken, diğer yandan hukuki yollar açık tutulmaktadır Sosyal Sorumluluk: Çevrenin ve doğal hayatın korunması, tüketici hakları ve kamu sağlığı konularında duyarlı olunur ve kurallara uyulur. Şirketin sosyal sorumluluklarını yerine getirmesi amacıyla projeler geliştirilir ve bu amaçla çalışan kuruluşlar ile işbirliği yapılır. Yönetim Kurulu Başkanımızın Toplum Gönüllüleri Vakfı ndaki aktif görevi yanı sıra Şirketimiz, eğitime her yıl belli miktarda kaynak aktarmayı sosyal sorumluluk gereğince bir görev olarak kabul etmiştir. Ayrıca sosyal vakıflar ile işbirliği yapan eğitim kurumları eğitim çalışmalarında tercih edilmektedir. 20

22 4. BÖLÜM: YÖNETİM KURULU: Yönetim Kurulunun Yapısı ve Oluşumu: Şirket Ana Sözleşmesinin 11. maddesi gereğince, Şirketin yönetimi, Genel Kurul tarafından pay sahipleri arasından seçilecek 3 (üç) veya 5 (beş) üyeden oluşan Yönetim Kurulu tarafından yürütülür. Ana Sözleşmenin 12.maddesi gereğince, Yönetim Kurulu üyeleri en az bir, en çok üç yıl için seçilir. Süreleri biten üyeler yeniden seçilebilir. Genel Kurul gerekli görürse, Yönetim Kurulu üyelerini her zaman değiştirilebilir. Şirket Ana Sözleşmesinin 15.maddesi gereğince, Yönetim Kurulu yıllık olağan Genel Kurul toplantısını takiben, her yıl, üyeleri arasından bir Başkan ve Başkan Vekili seçer. Başkan ve Başkan Vekilinin bulunmadığı toplantılarda, yalnızca o toplantı için üyelerden biri geçici olarak Başkan seçilir. Yönetim Kurulu, şirket işlerinin gerektirdiği zamanlarda toplanır. Ancak, ayda enaz bir defa toplanması mecburidir. Yönetim Kurulu, başkanın daveti ile toplanır ve bu davete toplantı gündemi eklenir. Başkan, aynı zamanda böyle bir toplantı üyelerden biri tarafından yazılı olarak istenirse, Yönetim kurulunu toplantıya davet eder. Yönetim Kurulunun toplantıya daveti, eğer üyelerce daha kısa bir süre kararlaştırılmamışsa, toplantı tarihinden en az iki hafta önce elden veya üyelere gönderilecek taahhütlü mektup, telgraf veya teleksle çağrı suretiyle yapılır. Yönetim kurulu Şirket merkezinde veya Türkiye nin herhangi bir şehrinde toplanabilir. Yönetim Kurulu toplantılarının geçerli olabilmesi için üyelerin yarısından bir fazlasının toplantıda hazır bulunması şarttır. Kararlar toplantıda hazır bulunan üyelerin çoğunluğu ile alınır. Kararların tatbik ve infaz kabiliyeti, kararın yazılı metin haline getirilerek üyelerce imzalanmış olmasına bağlıdır. Şirketin Misyon ve Vizyonu: Şirketimiz Misyon ve Vizyonu Yönetim Kurulu tarafından aşağıda belirtildiği şekilde belirlenmiştir. Misyon: Çağdaş, hızlı ve etkin faktoring hizmetleri sunarak müşterilerimizin kısa vadeli finansman ihtiyaçlarını karşılamak, rekabetçi çözümler sunarak müşteri memnuniyetini sağlamak. Vizyon: Türk finans ve faktoring piyasalarının gelişimine paralel olarak iş ahlakı ve etik değerlerine bağlı hizmet anlayışı ile uluslararası iyi performans kalitesini muhafaza ederek yurtiçi ve yurtdışı faktoring pazarında önemli ve standart belirleyici bir konuma ulaşmak. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması: Şirketin mali ve idari faaliyetlerine bağlı olarak bir risk yönetimi öngörülmüş ve iç kontrol organizasyonu yapılmış olup, ilgili faktoring mevzuatı ve düzenlemeleri doğrultusunda iç denetimin işleyişi ve etkinliği İç Kontrol Departmanı ve Denetimden sorumlu Komite Mehmet Başer ve Demet Bilici tarafından takip edilmektedir. 21