KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU

Transkript

1 KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU 1. BÖLÜM: PAY SAHİPLERİ: Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi: Kurumsal Yönetim İlkeleri ile belirlenen temel prensipler doğrultusunda, pay sahipleri ile ilişkilerin yönetimi ve gerekli düzenlemelerin yürütülmesi amacıyla, Şirketimiz bünyesinde Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi kurulmuştur. Söz konusu Birim, Kurumsal Yönetim uygulamaları çerçevesinde, Pay Sahipleri ile Şirket nezdindeki faaliyetleri yürütmekte olup, pay sahipliğine ilişkin hakların sağlanması ile şirket bilgilendirme politikası kapsamında pay sahiplerine gerekli bilgilerin ulaştırılması ve takibine ilişkin çalışmaları Sürdürmektedir. Öncelikle, Ortaklar Genel Kurul Toplantıları nın düzenlenmesi, pay sahipliği haklarının kullandırılması ve hisse senedi işlemlerinin yanı sıra, pay sahiplerine ilişkin gerekli kayıtların tutulması ve hissedarların bilgi taleplerinin karşılanması doğrultusunda faaliyet göstermektedir. Ayrıca bu Birim, sermaye artışları ile ilgili işlemlerin yapılması ve temettü dağıtımına ilişkin düzenlemelerden, Yönetim Kurulu, Kurumsal Yönetim Komitesi,Denetim Komitesi,Ücret Politikası ve Riski Erken Saptanması ve Kredi Komitesi kararlarının takibi ve kayıtlarının tutulması ile mevzuat kapsamında kamunun aydınlatılması ve yatırımcıların internet sitesi dahil bilgi talepleriyle ilgili konuların takibini yapmaktadır. Bunlara ilaveten, Pay Sahipleri ile ilişkiler Birimi, Şirketimiz Bağlı ortaklık ve İştirak şirketlerinin Yönetim Kurulu ve Ortaklar Genel Kurullarına ilişkin Toplantılarının yapılması ve takibi gibi hususlarda da görev yapmaktadır. İlgili birimde, Hikmet Karakuş yetkili olup, Cemal Vanlı yedek olarak yetkilidir. adreslerinden ile veya telefonla (0216) / dâhili numaradan ulaşılarak bilgi alınabilir. Genel Kurul Bilgileri: tarihinde 2013 yılı Olağan Genel Kurulumuz yapılmıştır. Genel Kurul toplanma usulü, pay sahiplerinin katılımını en üst düzeyde sağlayacak şekilde yapılır ve ayrıca toplantı tutanaklarına yazılı veya elektronik ortamda her zaman erişilebilir olması sağlanır ve toplantı etkinliğini artıracak uygulamalara yer verilir. Genel Kurul Toplantısından önce, mali tablolar ve faaliyet raporu ile diğer bilgi ve belgeler, Şirket Merkezi nde pay sahiplerinin ve ilgililerin incelemelerine hazır bulundurulmaktadır. Gerek mali tabloların BDDK ya bildirilmesi ve gerekse Faaliyet Raporu nun hazırlanması ve basımını müteakip, Genel Kurul gündeminde ele alınacak her türlü bilgi ve rapor, yazılı olarak mektup, faks veya elektronik ortamda le talep edenlerin adreslerine, en hızlı gönderi imkânıyla ulaştırılmaktadır. Kayıtlar, elektronik ortam dahil, pay sahiplerinin en rahat şekilde ulaşabileceği yerlerde açık bulundurulmaktadır. Genel Kurullarımızda pay sahiplerinin soru sormaları ve konu hakkında söz alarak fikir beyan etmeleri en doğal hak olmak durumunda olup, bu hususa hassasiyetle uyulmaktadır. Bu doğrultuda, Şirketimiz Ortaklarının Genel Kurulda soru sorma hakları veya Gündem maddeleriyle ilgili öneri sunmaları ya da verdikleri öneriler veya mevcut konular üzerinde konuşma yapmaları,

2 Divan Heyeti tarafından usulüne uygun olarak sağlanmakta ve gerekli kayıtlar tutulmaktadır. Bu çerçevede Genel Kurulumuzda pay sahiplerinin değişik konularda sunduğu bilgilere ilişkin olarak Divan Heyetine verdikleri yazılı ve sözlü öneriler Şirketimizin internet ( sitesinde de yer alan Genel Kurul Toplantı Tutanaklarına eklenmektedir. Yıllık Faaliyet Raporları, mali tablolar ve bağımsız denetim raporları ile kar dağıtım önerisi, vekaleten oy kullanma formu ve Genel Kurul gündemine kadar diğer bilgi ve belgelerle beraber hazırlanan gerekli dökümantasyonlar, Ana Sözleşme nin son hali ve varsa tadil metinlerini de kapsayacak şekilde en son bilgileri içeren kayıtlar ile Kurumsal Yönetim İlkeleri gereği düzenlemeler, sermayenin ortaklar arası dağılımı ve Yönetim Kurulu Raporu ndan, Kurumsal Yönetim Uyum Raporu na kadar tüm bilgiler, elektronik ortamda da ulaşılabilir durumdadır. Söz konusu verilen öneriler doğrultusunda, pay sahiplerinin Şirketimizde gerekli çalışma ve bilgi alma talepleri Şirket üst yönetimince uygun görülerek, kendilerine gerekli inceleme imkanı verilmektedir. Dönem içinde, bu yönde talepte bulunan Hissedarlarımızın incelemeleri doğrultusunda, bizzat kendilerinden değerlendirme ve bilgi talep edilerek, gerekli hususlar dikkate alınmaktadır. Şirket faaliyetleri Ana Sözleşme ile belirlenmiştir. Şirket Ana Sözleşmesi nin Maksat ve Mevzuu başlıklı 3. maddesinde belirtilen esas gayeler ve bu amaçla yapılabilecek faaliyetler yer almış olup, bu maddenin Genel Kurulca değiştirilmesi suretiyle bir karar alınmadıkça, Şirket dilediği işleri yapamaz. Bu vesileyle, Şirket Ana Sözleşmesi nin bu ve diğer maddelerini de kapsayacak şekilde en son haline ilgili web sitemizden ( ulaşılabilir. Genel Kurul Toplantı Tutanakları ve Hazirun Cetveline Şirket Genel Merkezi mizden, web sitemizden ulaşılabilir. Oy Hakları ve Azınlık Hakları : Genel Kurullarda her hisse için bir oy hakkı söz konusu olup, oy hakkında imtiyaz yoktur. (Ana Sözleşmenin 21.maddesi). Pay sahipleri oy haklarını kendileri kullanabileceği gibi tayin ettikleri vekiller vasıtasıyla da kullanabilirler (Ana Sözleşmenin 22. maddesi). Şirket Ana Sözleşmesi nde azınlık paylarının yönetimde temsiline ilişkin bir hüküm bulunmadığı gibi, birikimli oy kullanma yöntemine ilişkin bir düzenlemeye de yer verilmemiştir. KAR DAĞITIM POLİTİKASI 1. Giriş: ABC Faktoring A.Ş. kar dağıtım kararında ilgili yasa, mevzuat ve piyasa koşullarını dikkate alır. Kar dağıtımında Şirketin büyümesi için yapılması gereken yatırımlar ile bu yatırımların finansmanı arasındaki dengenin korunmasına dikkat edilerek Şirketin öz sermaye oranı, sürdürülebilir büyüme hızı, piyasa değeri ve nakit akımları dikkate alınır. Türk Ticaret Kanunu, vergi yasaları ve diğer yasal mevzuat hükümleri ile Şirket Ana Sözleşmemizin 29, 30 ve 31. maddeleri dikkate alınarak Kar Dağıtım Politikası uygulama esaslarına aşağıda değinilmiştir. 2.1 UYGULAMA DETAYLARI: 2.2 Karın Tespiti Hesap dönemi sonunda tespit edilen gelirlerden, Şirket in genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi şirketçe ödenmesi veya zorunlu olan miktarlar indirildikten sonra geriye kalan miktar, safi karı teşkil eder. Safi karın dağıtımı aşağıdaki sıra ve esaslara göre yapılır.

3 2.3 Karın Dağıtımı a. % 5 kanuni yedek akçe ayrılır. b. Şirket çe ödenmesi gereken kurumlar vergisi ile diğer vergiler ve mali mükellefiyetler için karşılık ayrılır. c. Ödenmiş sermayenin % 5 i kadar bir kısım birinci temettü olarak dağıtılır. d. Geri kalan kardan, ikinci temettü olarak bir meblağ dağıtılıp dağıtılmayacağı ve dağıtılacaksa miktarı, Genel Kurulca belirlenir. e. Yönetim Kurulu üyelerine, murahhas üyelere, memur ve müstahdemlere kardan bir meblağ ödemeyi Genel Kurul uygun bulursa bunun oranını tayin eder. f. Türk Ticaret Kanunu nun 466/3 maddesi hükmü saklıdır. 2.3 Yedek Akçeler Şirket tarafından ayrılan yedek akçeler hakkında Türk Ticaret Kanunu nun 466. ve 467. maddeleri hükümleri uygulanır 2.4 Diğer Hükümler a. Yıllık karın hangi tarihte ve ne şekilde dağıtılacağı Yönetim Kurulu nun teklifi üzerine, Genel Kurulca kararlaştırılır. Genel Kurul, bu konuda Yönetim Kurulu na yetki verebilir. Ancak kar payının tamamı nakit olarak dağıtılacaksa en geç 5.Ayın sonuna kadar ödenmesine özen gösterilir. Diğer dağıtım yöntemlerinde ise ilgili mevzuat, tebliğ ve düzenlemelere uygun hareket edilir. b. Ana sözleşme hükümlerine uygun olarak dağıtılan karlar geri alınamaz. c. Ödenecek kar payı kıstelyevm esası uygulanmaksızın hesap dönemi sonu itibarıyla mevcut payların tümüne, bunların ihraç ve iktisap tarihleri dikkate alınmaksızın dağıtılır. d. Hesaplanan net dağıtılabilir dönem kârı, çıkarılmış sermayenin %5'inin altında kalması durumunda kâr dağıtımı yapılmayabilir. e. Yönetim Kurulu, Kar dağıtımı yapılmadığı takdirde neden dağıtılmadığı ve dağıtılamayan karın nerede kullanıldığını Genel Kurulda pay sahiplerinin bilgisine sunar. f. Kar dağıtım politikasının uygulanmasında pay sahiplerinin menfaatleri ile şirket menfaati arasında tutarlı bir politika izlenir. 2. BÖLÜM: KAMUYU AYDINLATMA ve ŞEFFAFLIK: BİLGİLENDİRME POLİTİKASI 1. GİRİŞ: ABC Faktoring A.Ş sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik ile anılan Yönetmeliğe ilişkin düzenlemeler, Sermaye Piyasası Mevzuatı, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Mevzuatı,ve Türk Ticaret Kanunu düzenlemelerine uygun olarak her türlü finansal bilgi ve diğer gerekli bilgilendirmeleri, genel kabul görmüş muhasebe prensipleri çerçevesinde ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerini de dikkate alarak yerine getirir. SPK Kurumsal Yönetim İlkelerinde tanımlanan ve Yönetim Kurulumuzca da kabul edilen bilgilendirme politikamızın amacı; ticari sır kapsamında olmamak kaydıyla, pay sahipleri, yatırımcılar, çalışanlar, müşteriler, kredi veren kuruluşlar, düzenleyici ve denetleyici otoriteler

4 ve ilgili tüm hak sahiplerinin istedikleri bilgi ve açıklamalara zamanında, tam, doğru, anlaşılabilir, kolay, en düşük maliyetle ve eşit koşullarda ulaşmalarını sağlamaktır. 2. YETKİ VE SORUMLULUK: Şirketimizin Bilgilendirme Politikası Yönetim Kurulu nun yetkisi altında oluşturulur ve uygulanır. Yönetim Kurulu zaman zaman ilgili düzenlemeler gereği bu politikada değişiklik yapma yetkisini de saklı tutar. Bilgilendirme politikası ve politikada yapılacak değişiklikler, Yönetim Kurulu nun onayını takiben Şirketin internet sitesinde yayımlanır. Bilgilendirme Politikası nın uygulanması, geliştirilmesi ve takip edilmesinden Yönetim Kurulu sorumludur. Kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü hususu gözetmek ve izlemek finansal yönetim ve raporlamadan sorumlu yöneticiler ile Pay Sahipleri ile İlişkileri Bölümü nün sorumluluğundadır. Söz konusu yetkililer, Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile yakın işbirliği içinde bu görevlerini yerine getirirler. 3. YÖNTEM VE ARAÇLAR: Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik, Sermaye Piyasası Mevzuatı, Türk Ticaret Kanunu ve diğer ilgili mevzuat çerçevesinde kamuyu aydınlatma amacıyla kullanılan araç ve yöntemler aşağıda belirtilmiştir. Üçer aylık dönemlerde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) tarafından yayınlanan mevzuata uygun olarak hazırlanan mali tablolar ile dipnot ve açıklamalar, yasal süreler içinde ilgili kurumlara iletilir. Söz konusu mali tablolar ilgili yöneticiler tarafından doğruluk beyanı ile imzalanır ve şirketin web sayfasında kamuya açıklanır. Yıl sonunda Uluslararası Muhasebe Standartları na uygun olarak hazırlanan mali tablolar, dipnot ve açıklamaları ile bağımsız denetim raporu şirketin web sayfasında yayınlanır. SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri çerçevesinde kamuya açıklanması tavsiye edilen gelişmeler şirketin web sayfasında Yatırımcı İlişkileri başlığı altında Haberler/Duyurular bölümünde yayınlanır. Ana Sözleşme değişikliği, Genel Kurul toplantıları, sermaye artırımı gibi faaliyetler ilgili yasalar gereği Ticaret Sicili Gazetesi ve günlük gazeteler ile ilan edilmektedir. Anılan çalışmalar ayrıca şirketin web sayfasında Yatırımcı İlişkileri başlığı altında Haberler/Duyurular bölümünde veya konuyla ilgili bölümde yayınlanır. Yıllık faaliyet raporu, BDDK düzenlemeleri ve SPK Kurumsal Yönetim İlkelerine uygun olarak her yıl Genel Kurul toplantısından önce, gerekli bilgi ve açıklamaları içerecek şekilde hazırlanarak pay sahiplerinin ve diğer hak sahiplerinin incelemesine sunulmak üzere şirketin web sayfasında yayınlanır. Ekonomi, Sektör ve ABC Faktoring A.Ş.ile ilgili olarak geleceğe dönük beklentiler hakkında bilgi vermeye Yönetim Kurulu ve Genel Müdür yetkilidir. Bu konudaki açıklamalar medya, şirketimiz web sitesi veya ilgili kişi ve kuruluşlarla yapılan toplantılar aracılığı ile yapılır. Daha önce açıklanan bilgilerde değişiklik olması veya beklentilerin gerçekleşmeyeceğinin anlaşılması gibi durumlarda hemen kamuya açıklama yapılır. Bu açıklamalar önceki açıklamalarda kullanılan kamuyu aydınlatma araçları ile kamuya duyurulur.

5 4. KURUMSAL WEB SİTESİ: Şirketin Türkçe ve İngilizce olarak hazırlanmış adresli internet sitesi bulunmaktadır. Şirketin internet sitesinde 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu nun 1524 üncü maddesinin birinci fıkrası uyarınca açılan Bilgi Toplumu Hizmetleri özgülenmiş alanından Yönetmelik kapsamında kanunen yapılması gereken ilanlara ulaşılmaktadır. Web sitemiz kamuyu aydınlatma aracı olarak etkin bir şekilde kullanılmakta olup sürekli güncellenmektedir. Web sayfamızda aşağıdaki bilgi, belge ve açıklamalara ulaşmak mümkündür: KURUMSAL BİLGİLER Firma Profili (Hakkımızda) Misyon&Vizyon Şirket Politikamız Ortaklık Yapısı Organizasyon Yapısı YATIRIMCI İLİŞKİLERİ Ticaret Sicil Bilgileri Ana Sözleşme Etik İlke ve Kurallar Bilgilendirme Politikası Kar Dağıtım Politikası Bağış ve Yardım Politikası Genel Kurul Bilgileri a)genel Kurul İlanları ve Gündemler b) Genel Kurul Toplantı Tutanakları c) Genel Kurul Hazirun Cetvelleri d) Vekaletname Örneği Yönetim Kurulu Komiteleri a)kurumsal b)denetim c)risk d)ücret Yıllık Faaliyet Raporları Mali Tablolar

6 Bağımsız Denetim Raporları Kurumsal Yönetim Uyum Raporu Derecelendirme Raporları Haberler/Duyurular FAKTORİNG HİZMETLERİ Faktoring Nedir? Gerekli Belgeler ve Dökümanlar İNSAN KAYNAKLARI İnsan Kaynakları Politikası a)tazminat Politikası b) Bağış ve Yardım Politikası c) Ücret Politikası İş ve Staj Başvuruları SIKÇA SORULAN SORULAR İLETİŞİM BİLGİLERİ a)şubeler ve iletişim b)sorularınızı Bize Yazınız. c)şikâyetlerinizi Bize Yazınız. 5. İÇERDEN ÖĞRENEBİLECEK DURUMDA OLANLARIN KAMUYA DUYURULMASI : Ticari sır niteliğindeki bilgiler; mevcut durum itibariyle veya potansiyel olarak ticari değeri olan, üçüncü şahıslar tarafından bilinmeyen, normal durumda erişilmesi mümkün olmayan, bilgi sahibinin gizliliğini korumayı hedeflediği bilgilerdir. Şirketin ticari sırlarının güvenliği ve korunması esastır. Ticari sırlar, Sermaye Piyasası Kanunu ve diğer kanunlarda öngörülen esas ve sınırlamalara tabi olmak kaydıyla açıklanamaz, kullanılamaz ve verilemez. İçerden öğrenilen bilgilerin kullanımının önlenmesi için her türlü tedbir alınır. Şirketin değerini etkileyebilecek nitelikte bilgilere ulaşabilecek üst yönetim; Yönetim Kurulunu oluşturan, Mehmet Başer, Demet Bilici, Genel Müdür Osman Reşit ATEŞ ten oluşmaktadır.

7 3. BÖLÜM: MENFAAT SAHİPLERİ: Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi: 2.1. Müşteriler, tedarikçiler ve şirketin iş ilişkisinde olduğu diğer kişi ve kurumlar ile ilişkilerde dürüstlük, güven, tutarlılık, profesyonellik, bağımsızlık, uzun süreli ilişki ve karşılıklı menfaatlere saygı ilkeleri gözetilir Hizmet anlayışında üstün kalite, müşteri ihtiyaç ve beklentilerinin bu ilkeler doğrultusunda tam anlamıyla karşılanması hedeflenir Serbest rekabeti kısıtlayıcı davranışlardan kaçınılır, rakip şirketler kötülenmez, yanıltıcı reklam yapılmaz Şirketin gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgileri ile çalışanların kişisel bilgileri ve müşterilere ait bilgiler gizli tutulur Şirketin yaptığı bağışlar, tüm menfaat sahiplerine ve kamuya usulüne uygun olarak duyurulur Kişi veya kuruluşlara, şirketle ilgili işlemlerin yürütülmesi amacıyla rüşvet, bahşiş veya benzeri ödemeler yapılması yasaktır. İnsan Kaynakları Politikası Şirketimizce benimsenen insan kaynakları politikasının esasları aşağıda belirtilmiştir. Görev tanımları ve dağılımları ile performans kriterleri şirket yönetimi tarafından belirlenmiş ve çalışanlara duyurulmuştur. İşe alımda eşit koşullardaki kişilere eşit fırsat sağlanması ilkesi benimsenmiş ve işe alım kriterleri unvan bazında yazılı olarak belirlenmiş olup, uygulamada bu kriterlere uyulmaktadır. Eğitim, tayin ve terfi kararlarında, mümkün olduğunca objektif verilerin kullanılmasına ve Şirket menfaatlerinin göz önünde bulundurulmasına özen gösterilmektedir. Çalışanlarımızın bilgi ve becerilerini arttırmalarına yönelik eğitim planları yapılmaktadır. Çalışanlarımızın görüşlerinin alınmasına yönelik olarak yılda iki kez olmak üzere çalışan memnuniyet anketi düzenlenmekte olup, anket sonuçları şirket yönetimince değerlendirilerek çalışanlara duyurulmakta ve politikaların belirlenmesinde dikkate alınmaktadır. Çalışanlarımız için güvenli çalışma ortamı ve koşulları sağlanmış olup, bu koşulların sosyal ve teknolojik ihtiyaca bağlı olarak iyileştirilmesine yönelik çalışmalar yapılmaktadır. Çalışanlarımızın eğitimine, kişisel ve performans gelişimine katkıda bulunmak amacıyla; Çalışanların şirket içi ve dışında düzenlenen eğitim, kurs, panel ve ihtiyaç duyulan benzeri organizasyonlara katılımları yıllık bir eğitim planı çerçevesinde düzenli olarak sağlanmaktadır. Çalışanlarımız ile ilgili olarak alınan kararlar veya Çalışanlarımızı ilgilendiren gelişmeler Çalışanlarımıza bildirilmektedir. Çalışanlarımız arasında ırk, din, dil ve cinsiyet ayrımı yapılmaması, insan haklarına saygı gösterilmesi ve çalışanların şirket içi fiziksel, ruhsal ve duygusal kötü muamelelere karsı korunması için önlemler alınmaktadır. İşe alınan personelin Şirket ve Şirketteki iş akışları ile ilgili ihtiyaç duyabileceği bilgileri göreve başladığı günden itibaren sunmak, personelin Şirkete, işine ve diğer çalışanlara adaptasyon süresini kısaltmak ve verimini arttırmak amacıyla oryantasyon programı düzenlenmektedir.

8 Sağladığımız İmkanlar: Özel Grup Sağlık Sigortası Aylık yemek fişi Staj İmkanı: Departmanların ihtiyaçları ve kadroları doğrultusunda, yaz dönemlerinde oluşturulan "Staj Programı" çerçevesinde staj başvurusunda bulunan adaylar arasından ihtiyaç duyulan yetkinlikte bulunan lise ve üniversite öğrencileri için staj imkanı sağlanır. Stajyerlerimiz yemek imkanlarımızdan faydalanmaktadır. Tazminat Politikası: Şirketimiz, çalışanlarına yönelik tazminat politikasını belirlerken yürürlükteki İş Kanunu nu (halen 4857 sayılı Kanun) esas almaktadır. Bu çerçevede; Kıdem Tazminatı: Kıdem tazminatı, İş Kanunu nda belirlenmiş olan sürelerde kıdemi bulunan çalışana, hizmet sözleşmesinin Kanun da öngörülen durumlardan birisi ile sona ermesi halinde çalışanın çalışma süresi ve ücreti baz alınarak ödenmektedir. Kıdem Tazminatı, iş sözleşmesi 4857 sayılı yasada öngörülen durumlardan birisi ile sona eren ve belirli süre kıdemi bulunan personel veya personelin ölümü halinde mirasçılarına yasanın 14, 24, 25. maddelerine istinaden, söz konusu personelin çalışma süresi ve ücreti baz alınarak ödenmektedir. İhbar tazminatı: İş Kanunu m.17 uyarınca, çalışanın belirsiz süreli hizmet sözleşmesinin feshi, çalışanın kıdemine göre belirlenmiş olan sürelerin sonunda etkili olabilmekte, bu bildirim süresi boyunca çalışanın ücreti ödendiği gibi çalışana İş Kanunu uyarınca yeni iş arama izni de verilmektedir. Bununla birlikte Şirketimiz, İş Kanunu nun verdiği yetki uyarınca, bildirim süresine ilişkin ücretini (ihbar tazminatı) peşin ödemek suretiyle çalışanın hizmet sözleşmesini derhal feshetme hakkına da sahiptir. İhbar tazminatı, 4857 sayılı yasanın 17. Maddesine istinaden, işçiye nakden ödenmekte veya işçinin kıdemine göre ön görülen sürelerde işçiye iş sözleşmesinin fesh edileceğinin bildirilmesi suretiyle iş arama izni verilerek de kullandırılabilmektedir. Bağış ve Yardım Politikası : Bu politika, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kurulu Mevzuatı doğrultusunda oluşturulmuştur. Amaç: Bağış ve yardımların temel amacı, toplumsal sorumluluklarımızı yerine getirmek, ortaklarımız ve çalışanlarımızda bir kurumsal sorumluluk bilinci oluşturmanın yanı sıra, sosyal ve toplumsal ihtiyacı karşılamak, toplumsal gelişime katkı yapmak ve kamuya yarar sağlamaktır. Bağış ve Yardım Esasları: Şirket esas sözleşmesinde de belirtildiği şekilde; Yönetim Kurulunun önceden onayını alarak sosyal, kültürel, eğitim vb. amaçlı kurulmuş olan vakıflar, dernekler ile eğitim-öğretim kurumları ve sair kişi,

9 kurum ve kuruluşlara Sermaye Piyasası Kurulu tarafından ve Türk Ticaret Kanunu nda belirtilen esaslar dâhilinde yardım ve bağışta bulunabilir, şirketin pay sahiplerinin haklarının korunması esasından uzaklaşılmasına yol açacak bağış ve yardımların yapılmasından kaçınılır. Bağış ve yardım yapılırken Maliye Bakanlığı nın konu ile ilgili düzenlemeleri dikkate alınır. Şirket yönetiminin kararıyla yapılan tüm bağış ve yardımlar şirket vizyon, misyon ve politikalarına uygun ve şirkete ait etik ilkeler ile değerler ve şirket yıllık bütçe ödenekleri göz önünde bulundurularak yapılır. Bağış ve yardımlar, nakdi ve ayni olmak üzere iki şekilde yapılabilir. Bağışın şekli, miktarı ve yapılacağı kurum, kuruluş veya Sivil Toplum Kuruluşunun seçiminde ABC FAKTORİNG A.Ş. nin kurumsal sosyal sorumluluk politikalarına uygunluk gözetilir. Bunların dışında şirketin faaliyet konusu ile ilgili faaliyet göstermek üzere kurulmuş bulunan vakıf, dernek vb. kuruluşlara da bağış ve yardım yapabilir. Dönem içinde yapılan tüm bağış ve yardımların tutarı ve yararlanıcıları ile politika değişikleri hakkında ilgili yılın Olağan Genel Kurul Toplantısı nda ortaklara detaylı bilgi verilir. Sermaye Piyasası mevzuatı çerçevesinde ortaklıklarca yapılan bağış ve yardımların kamuya açıklanan son bilanço aktif toplamının en az %1 ve üzerinde olması veya %1'in altındaki bağış ve yardımların toplamının kamuya açıklanan son bilanço aktif toplamının en az %1'ine ulaşması durumunda gerekli özel durum açıklamalar yapılır. Bağış ve yardım yapılırken ilgili mevzuat ve Genel Kurul tarafından belirlenen sınırlamalar dikkate alınır. Mobbing ve Cinsel Taciz İlkeleri : Çalışanlarımız mobbing ve cinsel taciz maruz kalmamaları konusunda gereken tedbirler alınmıştır. Cinsel taciz ve mobbinge maruz kalan çalışanın şikayetini üst yönetime bildirmesi teşvik edilmekte olup, cinsel taciz ve mobbing uygulayan çalışan için bir yandan şirket içi yaptırımlar uygulanırken, diğer yandan hukuki yollar açık tutulmaktadır Sosyal Sorumluluk: Çevrenin ve doğal hayatın korunması, tüketici hakları ve kamu sağlığı konularında duyarlı olunur ve kurallara uyulur. Şirketin sosyal sorumluluklarını yerine getirmesi amacıyla projeler geliştirilir ve bu amaçla çalışan kuruluşlar ile işbirliği yapılır. Yönetim Kurulu Başkanımızın Toplum Gönüllüleri Vakfı ndaki aktif görevi yanı sıra Şirketimiz, eğitime her yıl belli miktarda kaynak aktarmayı sosyal sorumluluk gereğince bir görev olarak kabul etmiştir. Ayrıca sosyal vakıflar ile işbirliği yapan eğitim kurumları eğitim çalışmalarında tercih edilmektedir. 4. BÖLÜM: YÖNETİM KURULU: Yönetim Kurulunun Yapısı ve Oluşumu: Şirket Ana Sözleşmesinin 11. maddesi gereğince, Şirketin yönetimi, Genel Kurul tarafından pay sahipleri arasından seçilecek 3 (üç) veya 5 (beş) üyeden oluşan Yönetim Kurulu tarafından yürütülür. Ana Sözleşmenin 12.maddesi gereğince, Yönetim Kurulu üyeleri en az bir, en çok üç yıl için seçilir. Süreleri biten üyeler yeniden seçilebilir. Genel Kurul gerekli görürse, Yönetim Kurulu üyelerini her zaman değiştirilebilir.

10 Şirket Ana Sözleşmesinin 15.maddesi gereğince, Yönetim Kurulu yıllık olağan Genel Kurul toplantısını takiben, her yıl, üyeleri arasından bir Başkan ve Başkan Vekili seçer. Başkan ve Başkan Vekilinin bulunmadığı toplantılarda, yalnızca o toplantı için üyelerden biri geçici olarak Başkan seçilir. Yönetim Kurulu, şirket işlerinin gerektirdiği zamanlarda toplanır. Ancak, ayda enaz bir defa toplanması mecburidir. Yönetim Kurulu, başkanın daveti ile toplanır ve bu davete toplantı gündemi eklenir. Başkan, aynı zamanda böyle bir toplantı üyelerden biri tarafından yazılı olarak istenirse, Yönetim kurulunu toplantıya davet eder. Yönetim Kurulunun toplantıya daveti, eğer üyelerce daha kısa bir süre kararlaştırılmamışsa, toplantı tarihinden en az iki hafta önce elden veya üyelere gönderilecek taahhütlü mektup, telgraf veya teleksle çağrı suretiyle yapılır. Yönetim kurulu Şirket merkezinde veya Türkiye nin herhangi bir şehrinde toplanabilir. Yönetim Kurulu toplantılarının geçerli olabilmesi için üyelerin yarısından bir fazlasının toplantıda hazır bulunması şarttır. Kararlar toplantıda hazır bulunan üyelerin çoğunluğu ile alınır. Kararların tatbik ve infaz kabiliyeti, kararın yazılı metin haline getirilerek üyelerce imzalanmış olmasına bağlıdır. Şirketin Misyon ve Vizyonu: Şirketimiz Misyon ve Vizyonu Yönetim Kurulu tarafından aşağıda belirtildiği şekilde belirlenmiştir. Misyon: Çağdaş, hızlı ve etkin faktoring hizmetleri sunarak müşterlerimizin kısa vadeli finansman ihtiyaçalarını karşılamak, rekabetçi çözümler sunarak müşteri memnuniyetini sağlamak. Vizyon: Sürekli olarak gelişen faktoring sektöründe iş ahlakı ve etik değerlere bağlı hizmet anlayışı ile faktoring pazarında saygın konumunu muhafaza etmek. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması: Şirketin mali ve idari faaliyetlerine bağlı olarak bir risk yönetimi öngörülmüş ve iç kontrol organizasyonu yapılmış olup, ilgili faktoring mevzuatı ve düzenlemeleri doğrultusunda iç denetimin işleyişi ve etkinliği İç Kontrol Departmanı ve Denetimden sorumlu Komite Mehmet Başer ve Demet Bilici tarafından takip edilmektedir. İç Kontrol çalışmaları, 6361 Sayılı Finansal Kiralama,Faktoring ve Finansman Şirketleri Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Kanun,Yönetmelik ile anılan Yönetmeliğe ilişkin düzenlemeler, Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK),Sermaye Piyasası Mevzuatı,Vergi Usul Kanun, Borçlar Kanun ve Türk Ticaret Kanunu düzenlemelerine uygun olarak her türlü finansal bilgi ve diğer gerekli bilgilendirmeleri, genel kabul görmüş muhasebe prensipleri çerçevesinde mevzuata uygun olarak sürdürülmesini sağlamak amacıyla söz konusu çalışmaların etkinliğini ve verimliliğini artırmaya yönelik olarak yürütülür. İlgili Birim tarafından süreçler incelenerek, mevcut ve muhtemel riskler ve bunlara ilişkin çözüm önerileri hazırlanarak rapor edilir. İç denetim faaliyetleri, Denetim Komitesi nin bilgisi ve İç Kontrol Müdürlüğünün sorumluluğu dâhilinde yürütülür. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları: Türk Ticaret Kanunu ve Ana sözleşmenin 14. maddesi gereğince Genel Kurul dan karar alınması zorunlu işlemler dışında şirketle ilgili her çeşit muameleyi yapmaya Yönetim Kurulu yetkilidir.

11 Yönetim Kurulu tarafından yapılabilecek belli başlı işler şunlardır: a. Murahhas üye seçmek, müdürleri veya şirket adına birinci derecede imza atmaya yetkili kişileri tayin etmek, bunların işe alınmaları, işten çıkarılmaları ve çalışma şekilleri ile yetkilerini saptamak ve gereğinde müdürlerle Yönetim Kurulu süresini aşan sözleşmeler yapmak, b. Şubeler, açmak ve kapatmak, c. Şirket adına taşınır ve taşınmaz satın almak, satmak, kiralamak veya kiraya vermek, d. Şirket lehine sağlanacak kredilere karşılık şirketin taşınır ve taşınmazlarını rehin ve ipotek etmek, e. Yıllık iş programını, bütçe ve kadrolarını hazırlamak ve gereken değişiklikleri yapmak, f. Bilanço, kar ve zarar hesapları ve faaliyet raporlarını hazırlamak, bunları denetçilere ve Genel Kurula sunmak, g. Müdür, hizmetli, işçi ve sair personele ve Şirket ilgililerine ikramiye verilip verilmeyeceğini kararlaştırmak, h. Şirketle ilgili çekişmeli işlerde sulh olmak, ibra etmek, mahkeme ve hakime başvurmak, gerektiğinde bu hususlarda başka kişileri tevkil etmek, i. Diğer şirketlere iştirak ve yeni ortaklıklar kurmak veya bunları tasfiye etmek, j. Şirkette uygulanacak iç yönetmelikleri hazırlamak. Yönetim Kurulu bunların dışında mevzuat ve ana sözleşmenin kendisine yüklediği bütün görevleri de yerine getirir. Yönetim Kurulu, kendi yetkilerinden bir kısmını belirli şartlar altında ve belli bir ücret karşılığında üyelerinden birine veya birkaçına devredebilir. Etik Kurallar: ABC Faktoring, Faktoring piyasasında toplumsal ve ekonomik yararın arttırılması, faktoring mesleğinin saygınlığının korunması ve geliştirilmesi, diğer şirketler, müşteriler ve kendi çalışanları ile olan ilişkilerinde adil ve dürüst davranılması, haksız rekabete yer verilmemesi amacıyla, faaliyetlerini yasal ve idari düzenlemeler ile aşağıda belirtilen etik kurallar doğrultusunda sürdürür. Yöneticiler ve çalışanlar her türlü ilişkilerinde bu temel değerleri gözeterek ABC Faktoring in ve pay sahiplerinin itibarını en yüksek düzeyde tutmak için üzerlerine düşeni yapmalıdır. 1. Faaliyetler; 1.1.Şirket faaliyetleri yürürlükteki yasal mevzuat, ana sözleşme, iç düzenlemeler ve oluşturulan politikalar esas alınarak yürütülür. 1.2.Kayıt dışı faaliyetler yasaktır; iş kayıtlarının doğruluğu ve tutarlılığı esastır. Kara paranın aklanması, yolsuzluk ve benzeri suçlarla mücadele konusunda şüpheli işlemlerin belirlenmesi ve mevzuat çerçevesinde işlem yapılması için gerekli önlemleri alarak, konuyla ilgili kurum ve kuruluşlar ile işbirliği yapar.

12 1.3.Şirketin faaliyetlerinin yasal mevzuat ve iç düzenlemelere uygunluğunun izlenmesi için yapılan iç denetim çalışmalarına, tüm çalışanlar işbirliği yapmak suretiyle destek verir. 1.4.Şirket mesleki faaliyetleri sırasında kuracakları ilişkilerde ve gerçekleştirecekleri işlemlerde ilgili tüm tarafları ve kamu kurum ve kuruluşlarını, mevzuatın ve meslek teamüllerinin gerektirdiği şekilde tam, doğru, hızlı ve eşit olarak bilgilendirir Şirket yürüttüğü faaliyetler için teknik bilgi birikimini sağlar, meslek ile ilgili gelişmeleri takip eder ve bu konuda yapılacak düzenlemelere bağlı kalır. 2. Menfaat Sahipleri; 2.1. Müşteriler, tedarikçiler ve şirketin iş ilişkisinde olduğu diğer kişi ve kurumlar ile ilişkilerde dürüstlük, güven, tutarlılık, profesyonellik, bağımsızlık, uzun süreli ilişki ve karşılıklı menfaatlere saygı ilkeleri gözetilir Hizmet anlayışında üstün kalite, müşteri ihtiyaç ve beklentilerinin bu ilkeler doğrultusunda tam anlamıyla karşılanması hedeflenir Serbest rekabeti kısıtlayıcı davranışlardan kaçınılır, rakip şirketler kötülenmez, yanıltıcı reklam yapılmaz Şirketin gizli ve ticari sır niteliğindeki bilgileri ile çalışanların kişisel bilgileri ve müşterilere ait bilgiler gizli tutulur Şirketin yaptığı bağışlar, tüm menfaat sahiplerine ve kamuya usulüne uygun olarak duyurulur Şirkete iş cezbetmek, kişi veya kuruluşlara şirketle ilgili işlemlerin yürütülmesi amacıyla rüşvet, bahşiş veya benzeri ödemeler yapılması yasaktır. 3. Yönetsel Sorumluluk; 3.1. Yönetim Kurulu Üyeleri şirket ile ilgili gizli ve/veya ticari sır niteliğindeki bilgileri kamuya açıklayamaz. Yönetim Kurulu bu bilgilerin şirketin diğer çalışanları tarafından da şirket dışına çıkarılmasını önlemeye yönelik gerekli tedbirleri almıştır Yönetim Kurulu Üyeleri, şirket hakkındaki gizli ve kamuya açık olmayan bilgileri kendileri veya başkaları lehine kullanamaz, şirket hakkında yalan, yanlış, yanıltıcı, mesnetsiz bilgi veremez, haber yayamaz ve yorum yapamaz Yönetim Kurulu Üyeleri, şirkette göreve başlamadan önce, mevzuata, esas sözleşmeye, şirket içi düzenlemelere ve oluşturulan politikalara uyacaklarını ve uymadıkları takdirde şirketin, pay ve menfaat sahiplerinin bu nedenle uğrayacakları zararları müteselsilen karşılayacaklarını beyan etmiştir Yönetim Kurulu Üyeleri pay sahipleri aleyhine sonuç doğurabilecek baskılara boyun eğmeyecekleri ve maddi menfaat kabul etmeyecekleri gibi bu kuralların tüm şirket çalışanları tarafından da uygulanmasını sağlayıcı gerekli önlemleri almıştır Yönetim Kurulu Üyeleri şirket çalışmalarıyla menfaat çatışması yaratabilecek başka görevleri üstlenmeden önce Yönetim Kuruluna bilgi verir ve Yönetim Kurulunun onayını alır.

13 4. Ticari Sır Kavramı ve İçerden Öğrenenlerin Ticareti; Çalışanlarımız; İşleri gereği öğrendikleri bilgileri ve haiz oldukları belgeleri, her ne amaçla olursa olsun şirket içi ve dışındaki yetkisiz kişi ve mercilerle paylaşmazlar. ABC Faktoring deki görevlerinden herhangi bir nedenle ayrılırken, müşterilere ait kişisel ve finansal bilgileri kesinlikle şirket dışına çıkarmazlar. Görevleri nedeniyle geliştirmiş oldukları proje, teknik altyapı, yönetmelik vb. çalışmaların Lider Faktoring in mülkiyetinde olduğunu bilir ve görevdeyken veya şirketten ayrılırken, bu ve benzeri çalışmaları hiçbir şekilde şirket dışına çıkarmazlar. Görevleri dışında, görevleri ile ilgili konuları tartışmaz, herhangi bir spekülasyona ve olumsuz değerlendirmeye yol açabilecek durumlara sebebiyet vermezler. Sadece kendilerince bilinmesi gereken özlük haklarını ABC Faktoring içi-dışı diğer kişilerle paylaşmaz, şirketin genel politikaları ile ilgili eleştirilerden kaçınırlar. Şirket çalışanları ve Yönetim Kurulu Üyeleri, pay sahiplerinin aleyhine sonuçlanabilecek baskılara boyun eğmezler ve her ne ad adı altında olursa olsun maddi menfaat kabul etmezler. dokümanlar, ticari sırlar, kamuya açıklanmamış mali ve diğer bilgiler, çalışanların özlük haklarına ait ve üçüncü şahıslarla yapılmış anlaşmalardaki gizli bilgiler, gizlilik ve ticari sırların korunması çerçevesinde değerlendirilir. Şirket, çalışanlarına ve tüm paydaşlarımıza ait kişisel bilgilerin korunmasına özen gösterir. Bu kapsamda bütün personelin özlük bilgileri ve şirket adına yapılan tüm elektronik posta yazışmaları Bilgi Sistem Müdürlüğü tarafından kayıt altına alınır. Şirket çalışanlarına ait kişisel bilgilere ve özel yaşama müdahale etmez. Personele ait bilgiler sadece gereksinim durumunda belirlenen yetkiler dahilinde, yetkili kişilerce Şirket in amaçları doğrultusunda kullanılır. Çalışanlarımız zaman zaman sermaye piyasası mevzuatı kapsamında tanımlanan içsel bilgiye erişebilirler. İçsel bilgileri alan çalışanlarımızın, imzalamış oldukları iş sözleşmesi ve/veya gizlilik sözleşmesi hükümleri, ile diğer iç düzenleme ve prosedürler çerçevesinde söz konusu bilgileri gizli tutma yükümlülüğü bulunmaktadır. Tüm çalışanlar Şirkette çalışırken ve sonrasında Şirket bilgisini korurlar ve doğrudan ya da dolaylı kullanamazlar. Şirket çalışanları, Şirketteki çalışmaları sırasında öğrendikleri içsel bilgileri Şirket tarafından yetkilendirilmedikçe açıklayamaz ve kendi yararına kullanamaz, borsa veya herhangi bir yolla menfaat elde edilmesi kesinlikle kabul edilemez. Bu yükümlülükleri görevden ayrıldıktan sonra da devam eder. Hiçbir Şirket çalışanı içsel bilgilere dayanarak Şirket veya iştirakleri ya da bağlı ortaklıklarına ait pay alım satım faaliyetinde bulunamaz. İçsel bilgilerle ilgili olarak ilgili mevzuatta yer alan yükümlülükler ve bu bilgilerin kötüye kullanımı ve uygunsuz dağıtımı ile ilgili yaptırımlar konusunda Şirket çalışanları düzenlenecek eğitimler veya diğer araçlar yoluyla bilgilendirilir.

14 Bütün resmi açıklamalar, Şirketin görev ve yetkilendirdiği kişi ve/veya birimler aracılığı ile Bilgilendirme Politikası çerçevesinde yatırımcılara, ortaklara ve kamuoyuna eşitlik ilkesi doğrultusunda, eksiksiz, eş zamanlı ve anlaşılabilir biçimde duyurulur. Herhangi bir nedenle şirketten ayrılması durumunda da görev ve pozisyon nedeniyle sahip olunan her türlü belge, doküman ve gizlilik arz eden bilgilerin korunmasına ve bunların ileride şirket aleyhine kullanılmaması için gerekli tedbirlerin alınmasına özen gösterilir. Şirket tarafından düzenlenen finansal tablo ve raporlar ile bağımsız denetim raporlarının hazırlandığı hesap döneminin bitimini izleyen günden söz konusu tablo ve raporların mevzuata uygun şekilde kamuya duyurulmasına kadar geçen Sessiz Dönem olarak adlandırılmış dönem içerisinde Şirket adına kamuya açıklanmış bilgiler ve konferans, panel ve/veya seminerlere katılımlarına hariç Şirketin faaliyetleri, finansal performansı veya finansal görünümü hakkında yorumda bulunulmaz, herhangi bir analist ya da yatırımcı gibi sermaye piyasası katılımcılarının soruları cevaplandırılmaz. Şirketin 6 ve 12 aylık finansal hazırlandığı hesap döneminin bitimini izleyen günden söz konusu raporların mevzuata uygun şekilde kamuya duyurulmasına kadar geçen süre içerisinde, içsel bilgi veya sürekli bilgilere sahip olan kişilerin veya söz konusu kişilerin eşleri, çocukları ya da aynı evde yaşadıkları kişiler tarafından Şirket sermaye piyasası araçlarında işlem yapılmaz. 5. Sosyal Sorumluluk; 5.1. Çevrenin ve doğal hayatın korunması, tüketici hakları ve kamu sağlığı konularında duyarlı olunur ve kurallara uyulur Şirketin sosyal sorumluluklarını yerine getirmesi amacıyla projeler geliştirilir ve bu amaçla çalışan kuruluşlar ile işbirliği yapılır Şirketimiz sosyal vakıflar ile işbirliği yapan eğitim kurumları eğitim çalışmalarında tercih edilmektedir. 6. Şirket Çıkarları; 6.1. Hiçbir çalışan, pay sahipleri aleyhine sonuç doğurabilecek baskılara boyun eğmez ve maddi menfaat kabul etmez Çalışanlar, işle ilgili kararlarda sadece şirketin çıkarlarını gözetir, bireysel ve ailevi kaygılar ve menfaatler göz önüne alınmaz Çalışanlar, şirket harcamalarına azami özeni göstererek, tasarruf ve maliyet bilinci içinde hareket eder. 7. İş Ahlakı ve Davranışlar; 7.1. Tüm çalışanlar görevlerini eşitlikçi, şeffaf, hesap verebilir ve sorumlu şekilde yürütür Çalışanlar arasındaki ilişkilerde, karşılıklı saygı, güven ve işbirliği anlayışı esastır Şirketin kaynakları ve olanakları, siyasi faaliyetleri desteklemek amacıyla kullanılamaz, şirket dahilinde siyasi faaliyet yürütülemez, siyasi partilere bağış yapılamaz ve siyasi kampanyalara destek verilemez Siyasi, sosyal ve dini görüşler çalışma ortamında ifade edilmez ve tartışılmaz.

15 7.5. Şirketin saygın imajının korunması ve geliştirilmesi için tüm çalışanlar üzerlerine düşen sorumlulukları yerine getirir. Bu çerçevede, tüm çalışanlar kişisel hal ve davranışlarının, kanunlar ve genel ahlak kuralları çerçevesinde olmasına özen gösterir. 7.6.Çalışanlar, şirket hakkındaki gizli ve kamuya açık olmayan bilgileri kendileri ve başkaları lehine kullanamaz. 7.7.Çalışanlar, şirket işleri ile ilgili doğrudan veya dolaylı hediye kabul edemez, menfaat sağlayamaz. ve şirketin iş ilişkisinde olduğu şahıs veya firmalardan borç kabul edemez. Bu Etik Kurallara aykırı davranış ve işlemler şirket ile ilişkinin kesilmesine yol açacak haklı nedenlerdir. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komiteler: Kurumsal Yönetim Komitesi, Denetim Komitesi ve Kredi Komitesi, Yönetim Kurulu içinden görevlendirilen üyelerden oluşmaktadır. Bu komiteler ile ilgili prosedürler belirlenmiş olup, Yönetim Kurulu kararı ile yürürlüğe girmiştir. Kurumsal Yönetim Komitesi Mehmet Başer Demet Bilici Murat Çaneri Denetim Komitesi Mehmet Başer Demet Bilici Riski Erken Saptanması ve Kredi Komitesi Mehmet Başer Murat Çaneri Ahmet Meriç Ücret Komitesi Mehmet Başer Demet Bilici tarafından yürütülmektedir. Söz konusu komitelerde görev dağılımına göre yapılan çalışmalar Yönetim Kurulu na aktarılır. Gerek duyulduğunda Yönetim Kurulu üyesi olmayan, konusunda uzman kişilere de Komitelerde görev verilebilir. Komiteler sorumlulukları dahilinde hareket eder ve Yönetim Kurulu na tavsiyelerde bulunur. Nihai karar Yönetim Kurulu tarafından verilir.

16 Yönetim Kurulu Üyelerine Sağlanan Mali Haklar: Ana Sözleşmenin 16.maddesi gereğince Yönetim Kurulu nun huzur hakkı ve ücreti Genel Kurul tarafından saptanır. Bazı Yönetim Kurulu Üyeleri icra görevleri gereği aylık maaş aldıkları gibi yıl sonlarında performansları ile orantılı prim de hak etmektedirler. ABC FAKTORİNG A.Ş. YÖNETİM KURULU

17 KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU YÖNETİM KURULU İMZA BEYANI ABC Faktoring A.Ş, kurumsal yönetim anlayışını faaliyetlerinin vazgeçilmez bir unsuru olarak benimsemiştir. Şirket, kurumsal yönetim yaklaşımını uzun zamandır bütün faaliyet bölgelerinde ve bütün birimlerinde titizlikle uyma konusunda ve faaliyetlerini SPK' nın Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uyum içinde sürdürme konusunda azami gayreti göstermektedir. Şirketin bugüne dek gerçekleştirmiş olduğu kurumsal yönetim uygulamaları ve iyileştirmeler; Kurumsal Yönetim İlkeleri ile belirlenen temel prensipler doğrultusunda, pay sahipleri ile ilişkilerin yönetimi ve gerekli düzenlemelerin yürütülmesi amacıyla, Şirketimiz bünyesinde Pay Sahipleri İle İlişkiler Birimi kurulmuştur. Ortaklar ve diğer ilgililerin zamanında bilgilendirilmesini temin etmek suretiyle Tek Faktoring işlemlerinin açıklık ve dürüstlük içinde işleyişini sağlamak amacı ile Kamuyu aydınlatma ve şeffaflık ilkelerine yer verilmiştir. Çalışanlar ve diğer menfaat sahipleri ile ilgili sorunlara zamanında ve uygulanabilir çözümlerin üretilerek menfaat sahiplerinin memnuniyetini sağlanmasına önem verilmiştir. Yönetim Kurulu tarafından şirket ve çalışanlar için etik kurallar oluşturulmuş ve bilgilendirme politikası çerçevesinde şirketimizin Etik Kuralları kurumsal internet sitemizde yayınlanarak kamuya duyurulmuştur. Yönetim kurulunun olağan ve olağan üstü toplantılarının cari yıl içersinde gerçekleştirilmesi sağlanmıştır. ABC Faktoring A.Ş, 2009 ile 2014 yılları arasından SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme A.Ş.'nin (SAHA) gerçekleştirdiği Kurumsal Yönetim Derecelendirme çalışmalarının sonucunda 2009 yılında 7.08 notuyla, 2010 yılında 7.44 notuyla, 2011 yılında yılında yılında 7.74 notuyla, 2014 yılında 7,86 her yıl yükselen bir grafik çizerek derecelendirilmiştir. SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri nden azınlık hakları başlığındaki düzenlemelere ve yönetim kurulunun oluşumu ve seçimi başlığı altındaki birikimli oy kullanma sistemine, şirketin sağlıklı işlemesini olumsuz etkileyeceğinden ve prosedürleri hantallaştıracağından dolayı uyulmamıştır. Şirketin kurumsal yönetim ilkelerinde ileride uyulması planlanan iyileştirmeler; Kurumsal Yönetim Komitesi Denetim Komitesi, Riski Erken Saptanması ve Kredi Komitesi ve Ücret Komitesi toplantılarının cari yıl içinde düzenli olarak gerçekleştirmesini sağlamak. Tabi olduğumuz yönetmelik ve genelgelere bağlı kalarak faaliyetlerimizi sürdürmektir. Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet Başer Yönetim Kurulu Üyesi Murat Çaneri