Batman Üniversitesi DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU

Transkript

1 Batman Üniversitesi DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ 2015 MALİ YILI BİRİM FAALİYET RAPORU Batman 2015

2 İçindekiler Tablosu I GENEL BİLGİLER 4 A VĠZYON VE MĠSYON 4 VĠZYON ( ÖZBAKIġ ) 4 MĠSYON ( ÖZGÖREV ) 4 TEMEL DEĞERLER 4 B YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR 5 1-FİZİKİ YAPI VEBİLGİ TEKNOLOJİKKAYNAKLAR 8 2-İNSAN KAYNAKLARI DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ BİRİMLERİ VE GÖREVLERİ 11 4-YÖNETİM VE DÖNERSERMAYE MÜDÜRLÜĞÜNÜN DENETİMİ 13 II- AMAÇ VE HEDEFLER 13 III-KURUMSALKABİLİYETVEKAPASİTENİNDEĞERLENDİRİLMESİ 14 2

3 SUNUġ Batman Üniversitesi Döner Sermaye ĠĢletmesi Yönetmeliği 12 ġubat 2010 tarih ve sayılı Resmî Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiģtir. Müdürlüğümüz bünyesinde; Rektörlük ve Bağlı Birimler(Atölye), Mühendislik Mimarlık Fakültesi Proje Tahlil Analiz ve DanıĢmanlık ĠĢleri,, Meslek Yüksekokulu Gıda analiz laboratuvarı, Sürekli Eğitim ve Uygulama Merkezi Müdürlüğü kiģisel geliģim, YDS kursları, Spor Eğitim Merkezi (Besyo) Parkur Kursları, Teknoloji fakültesi KOSGEB danıģmanlığı Fen edebiyat Fakültesi olmak üzere altı birim faaliyet göstermekte, ilerde bu birimlerin sayısının artacağı düģünülmektedir. Müdürlüğümüzün gelir kalemleri meslek yüksekokulu Gıda analiz Laboratuvar imkânları ile yapılan test, analiz, deney ve gözlem sonuçlarının raporlanmasından elde edilen gelirler, Sürekli Eğitim ve Uygulama Merkezi bünyesinde açılan kurslar, Mühendislik Fakültelerinin Laboratuvar imkânları ile yapılan test, analiz, deney ve gözlem sonuçlarının raporlanmasından elde edilen gelirler, Spor Eğitim Merkezi tarafından açılan kurslardan elde edilen gelirler, Fen Edebiyat ve Teknoloji Fakültesi bünyesinde danıģmanlık ve bilirkiģi ücreti gelirleridir. Bu gelirler ile bütçemiz karlılık yönünde sürekli geliģim göstermekte, Üniversitemize ve Ülke Ekonomisine kazanç sağlama noktasında önemli adımlar atmamıza yardımcı olmaktadır. Müdürlüğümüz tüm mal ve hizmet alımlarında, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanunu, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ve Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği nin ilgili hükümlerine bağlı olarak iģlem yapılmaktadır sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun 41 inci maddesi gereğince hesap verme sorumluluğu çerçevesinde, Müdürlüğümüzce 2015 yılında gerçekleģtirilen hizmetler ve sürdürülen faaliyetlere iliģkin hazırlanan 2015 Mali Yılı Birim Faaliyet Raporu kamuoyuna sunulmaktadır. Öğrt. Gör. Mehmet ÖZMEN Müdür Vekili 3

4 I GENEL BİLGİLER A VĠZYON VE MĠSYON VĠZYON ( ÖZBAKIġ ) 2547 sayılı yükseköğretim kanununun 58. maddesine göre döner sermaye iģletmelerinin kurulmasında uygulanacak esaslara iliģkin yönetmelik gereği Üniversitemizin belirlediği kurallar çerçevesinde çağdaģ, kendini geliģtiren, yenilikleri yakından takip eden ve en iyi hizmet zamanında verilen hizmettir anlayıģı ile hareket eden, 1 ) Akılcı, saygın kendine güvenen 2 ) Yapılan iģe değer veren ve sorumluluk taģıyan 3 ) Hizmet üretmeye odaklanan 4 ) Açık ve etkin iletiģin kuran 5 ) Topluma, çevreye ve etik değerlere saygılı 6 ) bir birim olarak, eğitim, öğretim, araģtırma ve uygulama birimlerinin hizmet ve faaliyetlerini çağdaģ üniversiteler arasında en üst düzeye çıkarmak MĠSYON ( ÖZGÖREV ) Tüm çalıģanların haklarını koruyarak Üniversitenin Eğitim-Öğretim, bilim ve araģtırma ve topluma hizmet iģlevlerini yerine getirmesi sürecinde katılımlı, ortak hedefli ve bütünleģik yönetim yaklaģımını benimseyerek en iyi hizmetin verilebilmesi için her türlü katkıda bulunmak. ÇağdaĢ geliģmeleri izleyerek iģletme içinde uygulamak ve iģletmenin kalitesini arttırmak. Personelin görüģ ve önerilerini dikkate alarak yönetime daha fazla katılımlarını sağlayan mekanizmaları geliģtirmek. Kurum içi ve dıģı iletiģim süreçlerinin etkinliğini arttırarak tüm kurum ve kuruluģlarla güçlü iliģkiler kurmak. Kurumsal ve bireysel performansı nesnel, geçerli ve güvenilir yöntemlere dayalı olarak değerlendirmek. TEMEL DEĞERLER 1 ) Evrensellik 8 ) Dil, din cinsiyet, ırk ayrımcılığı yapmadan hizmet sunmak 2 ) Ġnsan haklarına saygılı olma 9 ) Çevreye duyarlılık 3 ) Tutarlılık 10 ) Adalet 4 ) Açıklık 11 ) Katılımcılık 5 ) Bilimsellik 12 ) EriĢe bilirlik 6 ) EĢitçilik 13 ) Yenilikçilik 7 )Emeğe saygı 14 )DeğiĢime açıklık 4

5 B YETKİ GÖREV VE SORUMLULUKLAR 1-Yetki ve Sorumluluk 2-Yönetmelik 2547 Sayılı Yükseköğretim Kanunu nun 58. Maddesine göre Döner Sermaye ĠĢletmelerinin Kurulmasında Uyulacak Esaslara ĠliĢkin Yönetmeliğin 1 Maddesinin 2. fıkrasında Üniversitelerde Döner Sermaye ĠĢletmesi Kurulabilir denmek tedir. Müdürlüğümüzün Döner Sermaye ĠĢletmesi Yönetmeliği 12 ġubat 2010 tarih ve sayılı Resmî Gazetede yayımlanarak yürürlüğe girmiģtir. Döner Sermaye ĠĢletmeleri Kamu Kurum ve KuruluĢlarının birçoğunun bünyesinde kurulmuģ olup ürettikleri mal ve hizmetler ile kamu kaynağının etkin ve verimli kullanılması noktasında Ülkemize kazanımları yüksek olmakta, ayrıca 5947 Sayılı Kanuna Ait Yükseköğretim Kurumlarında Döner Sermaye Gelirlerinden Yapılacak Ek Ödemenin Dağıtılmasında Uygulanacak Usul ve Esaslara ĠliĢkin Yönetmelik ile Döner Sermaye ĠĢletmesi faaliyetlerinden elde edilen gelirlerin, gelirleri elde eden kurum bünyesinde çalıģan personele Yönetmelikte uygun görülen esaslar çerçevesinde dağıtımı yapılarak Kamu çalıģanlarının ekonomik gelir düzeyi artırılmaktadır. 3-Ġdari Yetki, Görev ve Sorumluluklar Döner sermaye ĠĢletme Müdürlüğü, eğitim ve öğretim ile bunlara katkıda bulunan uygulamayı ön planda tutmak ve Üniversitenin esas faaliyetlerini aksatmamak kaydıyla aģağıdaki faaliyetlerde bulunur: Yükseköğretim kurumları dıģındaki kamu kurum ve kuruluģları ile gerçek ve tüzel kiģilerce talep edilecek, bilimsel görüģ, proje, araģtırma ve benzeri hizmetleri yapmak, seminer, konferans, sempozyumlar düzenlemek, kurslar açmak, Laboratuvar ve atölyelerde Gıda ve Yakıt Analizleri, Yabancı Dil ve KiĢisel GeliĢim Kursları, Kurul Üyeliği, Teknik Rapor ve XRD Yöntemi ile kayaç, sediman, maden ve böbrek taģlarının tanımlanması, kalitatif ve kantitatif analizi hizmetleri verilmektedir. 5

6 yapmak, DanıĢmanlık, kontrol, muayene ve benzeri hizmetler vermek, analiz ve ölçümler Bireylerin bilgi toplumuna uyum sağlamaları ve bu toplumda yaģamlarını daha iyi kontrol edebilmeleri için ekonomik ve sosyal hayatın tüm evrelerine aktif bir Ģekilde katılımlarına imkân vermek amacıyla, ihtiyaç duyulacak alanlarda kurslar düzenlemek, ihtiyaç halinde ulusal ve uluslararası kuruluģlarla iģbirliği içinde projeler hazırlamak ve uygulamak. C-ĠDAREYE ĠLĠġKĠN BĠLGĠLER 1-TEġKĠLAT ġemasi Müdürlüğümüzün teģkilat yapısı ve hiyerarģik düzeni aģağıdaki Ģekildeki gibidir 6

7 BATMAN ÜNİVERSİTESİ DÖNER SERMAYE İŞLETMESİ ÖRGÜT ŞEMASI (2547 Sayılı Yükseköğretim Kanununun 58. Maddesine Göre Döner Sermaye İşletmelerinin Kurulmasında Uyulacak Esaslara İlişkin Yönetmelik Madde 11) REKTÖR Prof. Dr. Abdüsselam ULUÇAM YÜRÜTME KURULU 1-Prof. Dr. Abdüsselam ULUÇAM REKTÖR YARDIMCISI (HARCAMA YETKİLİSİ) Prof. Dr. Aydın DURMUŞ İŞLETME MÜDÜR V. Öğr.Gör.Mehmet ÖZMEN 2-Prof. Dr. Aydın DURMUŞ 3-Prof. Dr. Mustafa Nuri TURKMEN 4-Prof. Dr. Gülriz KOZBE 5-Prof. Dr. Hakan ÇOBAN 6-Prof. Dr. Cüneyt Yenal KESBİÇ 7-Prof. Dr. Mustafa AŞKAR 8-Prof. Dr. Murat GÜMÜŞ 9-Prof. Dr. Şemsettin TEMİZ Muhasebe Birimi Bülent ÖZERDEM Pay Dağıtım ve Hesap Takip Birimi Bülent ÖZERDEM Satın Alma ve İhale Birimi Ali Rıza YILMAZ Evrak Kayıt ve Arşiv Birimi Aliye ŞEKER Faturalama Birimi Ali Rıza YILMAZ Personel İşleri Birimi Bülent ÖZERDEM Bülent ÖZERDEM Ali Rıza YILMAZ Aliye ŞEKER Ali Rıza YILMAZ Bülent ÖZERDEM Bülent ÖZERDEM

8 1-FİZİKİ YAPI VEBİLGİ TEKNOLOJİKKAYNAKLAR Döner sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz Üniversitemizin Merkez Kampüsünde yer almaktadır DMĠS: Döner Sermaye Mali Yönetim Sistemi Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz mali iģlemlerini Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü tarafından geliģtirilen DMĠS (Döner Sermaye Mali Yönetim Sistemi) üzerinden gerçekleģtirmektedir. Sistem ilk olarak 2013 yılında kullanılmaya baģlanmıģtır. Sistemde muhasebe, bütçe, harcama ve taģınır gibi birçok modülü bulunmaktadır. EBYS: Evrak Kayıt Modülü Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz evrak kayıt iģlemlerini EBYS programının Evrak modülünü kullanarak gerçekleģtirmektedir. Meslek yüksekokuluna bağlı Gıda analiz laboratuvarı ve kuyumculuk atölyemiz, sürekli eğitim uygulama ve araģtırma merkezi merkez kampüste, teknoloji fakültesi, fen edebiyat fakültesi ve mühendislik mimarlık fakültesi bünyesindeki çalıģmalar Batı Raman kampüsünde yapılmaktadır. 8

9 9

10 10

11 Açıklamalar Ofis Bilgisayar Telefon Yazıcı Fotokopi Güç kaynağı Müdürlük Muhasebe Birimi Faturalama Birimi Evrak Kayıt ve ArĢiv Toplam İNSAN KAYNAKLARI Müdürlüğümüz Ġdari Büro 2015 yılı sonu itibariyle 2 adet Memur 1 adet bilgisayar iģletmeni 1 adet ĠĢletme Müdür Vekili olmak üzere toplam 4 personelden oluģmaktadır. Rektörlüğe bağlı birim olarak çalıģan Gıda analiz Laboratuvarımızda 1 adet Uzman 1 adet Tekniker, 1 adet Büro çalıģanı olmak üzere toplam 3 personelle hizmet vermektedir. Personelimizin tamamı görevlendirme ile çalıģmaktadır. Büro hizmetlerini yürüten personellerimiz Lisans ve Ön lisans mezunu, Müdür Vekili Lisans mezunudur. Atölyemizde görev yapan personeller ise meslek liselerinin ilgili bölümlerinden mezundur. 3- DÖNER SERMAYE İŞLETME MÜDÜRLÜĞÜ BİRİMLERİ VE GÖREVLERİ Müdürlüğümüz tarafından sunulan hizmetler 4 birim tarafından yapılmakta ve tüm bu hizmetlerin muhasebe, satın alma, faturalama ve diğer iģleri Müdürlük bürosu personellerince yürütülmektedir. 3.1 ĠĢletme Müdürü ĠĢletmenin idari, mali ve teknik iģlerini, kanun, tüzük, yönetmelik, yönerge, çalıģma programları, bütçe esasları ve iģletmecilik ilkelerine uygun biçimde yürütmek. Döner sermaye kadrolarına atanan veya görevlendirilen memurlar ile iģletmeye alınan iģçilerin görevlerini iģ bölümü esasları dâhilinde düzenlemek, izlemek ve denetlemek, Döner sermaye memurlarının atamalarını teklif etmek ve iģletmeye iģçi alınması, çıkarılması ve iģçilerin özlük haklarına iliģkin iģleri yapmak, ĠĢletmenin çalıģma programlarının ve bütçe tasarılarının zamanında hazırlanmasını sağlamak, Canlı ve cansız demirbaģları ile malzemelerin iyi bir Ģekilde kullanılmasını, saklanmasını, korunmasını sağlamak için gerekli tedbirleri almak, Ambar ve ayniyat iģlerinin usulüne göre yürütülmesini sağlamak, gerekli denetimi yapmak. 3.2 Muhasebe Birimi Döner sermaye ĠĢletmesinin tüm hesap ve bütçelerini kontrol etmek Gelir-Gider dengesini gözeterek bütçe hesaplarını kullanmak Piyasadan temin edilecek mal ve hizmetin bedelini bütçedeki ödenek durumunu göz önüne alarak, 4734 sayılı kamu ihale kanunu ve 4735 sayılı kamu ihale sözleģmeleri kanununa, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine uygun olarak düzenlenen ödeme 11

12 evraklarının ödeme emri belgesi ekine konularak saymanlık birimine göndermek Elde edilen gelirleri muhasebe iģlem fiģleri düzenleyerek kayıt altına almak ve bu fiģlerin birer örneğini kendi arģivinde saklamak ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak. 3.3 Faturalama Birimi Müdürlüğümüz faaliyetleri çerçevesinde üretilen mal veya hizmetlerin ilgisine göre faturasını düzenlemek Faturası kesilen mal veya hizmeti muhasebe birimiyle eģ zamanlı Ģekilde kayıt altına almak Faturayı ilgilisine ulaģtırmak üzere evrak kayıt birimine göndermek Üst yazı ile faturanın gönderilmesini takip etmek Tahsilat durumunu bankadan takip etmek ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak. 3.4 Pay Dağıtım Hesap Takip Birimi Döner Sermaye Gelirlerinden Yönetici Payları ve Ek Ödemenin Dağıtımı, Bank a Hesap Takip Birimi Müdürlüğümüz faaliyetlerinden elde edilen gelirleri aylık, iki aylık ve üç aylık periyotlarla izlemek Faaliyetlerden elde edilen gelirlerin tahsil edildiğini faturalama birimiyle birlikte takip etmek Tahsil edilen geliri kurs/fakülte/bölüm/öğretim Personeli bazında detaylandırmak Gelirin dağıtılması esas ve usulleri çerçevesinde tahakkuk ettirmek Tahakkuk ettirilen geliri Üniversitemiz Yönetim Kurulunca onaylanan Batman Üniversitesi Döner Sermaye Gelirlerinden Yapılacak Ek Ödeme Dağıtım Usul ve Esaslarına göre Alt Birim çalıģanlarına dağıtmak Ek Ödeme ve Yönetici Paylarının ödenmesinde ek ödeme tavanını ve vergi matrahını göz önüne alarak gelir ve damga vergisi kesintilerini yapmak Ödeme evraklarını düzenleyip Harcama Yetkilisine sunarak onayını ve imzasını alıp tahakkuk listesi düzenleyerek Ödeme Emri Belgelerini saymanlığa teslim etmek Ödenen payların vergi matrahına eklenmesi için ilgili bölüm ve fakültelere yazı yazmak ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak. 3.5 Satın Alma ve Ġhale Birimi Müdürlüğümüzün altında faaliyet gösteren altı birimin ihtiyaçlarını yazıģmalar yapmak suretiyle tespit etmek Kamu kaynağını en etkin Ģekilde kullanabilmek için gerekli tüm piyasa araģtırmalarını yapmak Tespit edilen ihtiyaçları bütçe durumu gözden geçirilerek ve öncelik sırasına göre temini için 4734 Sayılı Kamu Ġhale Kanunu ve Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliği nin öngördüğü esas ve usullerde temini için gerekli evrakları hazırlamak, Ödeme Emri Belgesi ekinde Saymanlığa göndermek TaĢınır ĠĢlem FiĢleri düzenleyerek kayıtları tutmak ve gerekli görüldüğü hallerde üst yöneticilere sunmak için hazır bulundurmak Temin edilen mal veya hizmetin yerinde, zamanında ve faydalı kullanılabilecek olmasını takip etmek Temin edilen mal veya hizmeti talep eden birimin kullanımına sunmak ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak. 12

13 3.6 Evrak Kayıt ve ArĢiv Birimi Müdürlüğümüze gelen evrakları gelen evrak defterinde kayıt altına almak Ġlgisine göre evrakı birime yönlendirmek Evrakların ve yazıģmaların birer örneklerini arģivinde tutmak Müdürlüğümüzün yazıģmalarını giden evrak defterinde kayıt altına alarak genel evrak birimine veya evrakın ilgilisine teslim etmek ĠĢletme Müdürünün veya Harcama Yetkilisinin vereceği diğer görevleri yapmak 4-YÖNETİM VE DÖNERSERMAYE MÜDÜRLÜĞÜNÜN DENETİMİ Döner Sermaye Yönetim Kurulu adına Üniversite Yönetim Kurulumuzda alınan mali ve idari iģlemlere iliģkin kararlar, Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğü ve Sağlık Kurumları Döner Sermaye Saymanlığı tarafından uygulanmaktadır. Döner Sermaye ĠĢletme Müdürlüğümüz SayıĢtay ve Maliye Bakanlığının denetimine tabidir. Sağlık Kurumları Döner Sermaye Saymanlığınca Ödeme Emri Belgeleri ve Muhasebe ĠĢlem FiĢleri 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununa, 4734 sayılı Kamu Ġhale Kanununa, 4735 sayılı Kamu Ġhale SözleĢmeleri Kanununa, Merkezi Yönetim Harcama Belgeleri Yönetmeliğine ve Maliye Bakanlığınca çıkarılan ilgili yönetmelik ve genelgelere uygunluk denetiminden geçmektedir. II- AMAÇ ve HEDEFLER A- Müdürlüğümüz Amaç ve Hedefleri StratejikAmaç1 : Müdürlüğümüzün Üniversitemizdeki etkinliğinin arttırılması ve üretilen mal ve hizmetlerin pazarlanmasında daha etkin olunması. StratejikHedef1.1 : Müdürlüğümüz kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir Ģekilde elde edilmesini ve kullanılmasını sağlamaya yönelik idari, teknolojik ve fiziki altyapıyı oluģturmak ve güçlendirmek. Faaliyet1.1.1 : Birimimizde çalıģan personelin ihtiyaç duyduğu bilgiye hızla ulaģıp en iyi Ģekilde yönlendirilmelerinin sağlanması için gerekli nitelikli personel ve fiziki ortamı sağlamak. Faaliyet1.1.2 : Bütçenin etkili, ekonomik ve verimli olarak kullanılması için birimlerimize gerekli bilgi ve verileri sunmak, önerilerde bulunmak. Muhasebe hizmetlerini mali mevzuata uygun bir Ģekilde yürütmek. StratejikAmaç2 : Müdürlüğümüz Alt Birimlerine kalifiye, çalıģkan personel kazandırılarak güçlendirilmesi 13

14 StratejikHedef2.1 : Müdürlüğümüzde çalıģan personelin bilgi, beceri ve motivasyonlarını artırmak, B-Diğer Hususlar Müdürlüğümüzün amacı, temel politika ve önceliklerle belirlenen hedeflere ulaģmak olup, bu hedeflere ulaģmak için teknolojiyi en iyi Ģekilde kullanarak birimlere gerekli bilgileri sağlamak ve Müdürlüğümüz bünyesinde faaliyet gösterecek akademik personele danıģmanlık hizmeti vermektir III-KURUMSALKABİLİYETVEKAPASİTENİNDEĞERLENDİRİLMESİ A-ÜSTÜNLÜKLER Üniversite yönetiminin desteği, Üretilen Büro ve Okul MefruĢatının kaliteli oluģu ve tercih edilmesi, Yeni, ilerlemeye açık ve takım çalıģmasını destekleyen yönetimin olması. B-ZAYIFLIKLAR Laboratuvarların istenilen düzeyde hazır olmaması, Laboratuvar personel yetersizliği. 14

15