İÇİNDEKİLER. 1 İdari Yapı. A Kuruluşumuz B Vakfımızın Organları C Vakfımızın Yararlanan Dağılımı. 2 Varlıklarımız

Transkript

1 FAALİYET RAPORU 2012

2 İÇİNDEKİLER 1 İdari Yapı A Kuruluşumuz B Vakfımızın Organları C Vakfımızın Yararlanan Dağılımı 2 Varlıklarımız A Nakit Mevcudu B Gayrimenkul Varlıkları C İştiraklerimiz 3 Giderlerimiz A Emekli Maaşları B Sağlık Giderleri C Diğer Giderler 4 Gelirlerimiz A Prim Gelirleri B Faiz Gelirleri 5 Mali Yapımız 6 Hukuki Konularımız 7 Denetim Raporları Bağımsız YMM Denetim Raporu Aktüeryal Rapor Vakfımız Denetleme Kurulu Raporu

3 SUNUŞ Saygıdeğer Arkadaşlar, 2012 yılı dönemini tamamlarken, aramıza katılan yeni arkadaşlarımıza çalışma hayatlarında başarılar diler ve aramızdan ayrılan arkadaşlarımızı da minnetle anarız Yılı Faaliyet Raporunda; İdari ve Mali Tablolar, Aktüerya, Bağımsız YMM Denetim, ve Vakfımız Denetleme Kurulu Raporları ve bilgilerini değerlendirmelerinize sunarız Sayılı Yasanın geçici 20. maddesi ile Banka ve Sigorta sandık vakıflarının SGK na devri kararı Anayasa Mahkemesince iptal edilmiş, 5754 sayılı yasa ile devir tekrar kararlaştırılmıştır sayılı yasa ile 8 Mayıs 2013 de sona erecek devir sürecinin 2 yıl daha uzatma yetkisi Bakanlar Kurulu na verilmiş olup, Bakanlar Kurulu nca 8 Mayıs 2013 den önce uzatma ( ) Kararnamesi yayımlanacaktır yılı sonu itibariyle; 3498 emekli ve çalışanımız bulunmaktadır. Ziraat Bankası na 2013 yılında alınacak yeni personel aktif/pasif oranını bir emekliye karşın dört çalışan ile ideal seviyeye yaklaşacaktır yılı sonu itibariyle Vakfımızın nakit değerleri 710 milyon TL, Gayrimenkullerimizin piyasa rayiç değerleri ile varlıklarımızın toplamı 870 milyon TL yı aşmıştır.2012 yılında 2011 yılına göre; bilançonun aktif büyüklüğünde %10, bankalar mevduatında %13, ve öz sermayede % 10 artış kaydedilmiştir. Özel sağlık kuruluşlarının bulunmadığı il ve ilçelerde yararlananlarımızın sağlıkla ilgili karşılaştıkları sorunlarını gidermek üzere Devlet hastanelerinden hizmet almak için Sağlık Bakanlığı ile anlaşma yapılmıştır. 15 Şubat 2013 tarihi itibariyle sağlık karnesi uygulaması sonlandırılarak, kimlikle sağlık kurumlarından yararlanma olanağı getirilmiştir. Vakfımızın olağan Genel Kurulu 2013 yılında yapılacaktır yılı Aktüeryal Raporu sonucunda belirtildiği gibi, Vakfımız bugünden sonra da tüm üyelerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilecek mali güce sahiptir. Sizlere daha iyi ve sürdürülebilir hizmet sunmak için öneriler doğrultusunda çalışmalarımız devam etmekte, Vakfeden Bankalarımıza herhangi bir sorunun yansıtılmaması için çaba gösterilmekte olup, desteklerinden dolayı Vakfeden Bankalarımızın Yöneticilerine de şükranlarımızı sunuyoruz. Sizlerle birlikte faaliyetlerimizin daha uzun seneler devamını diler, saygılar sunarız. YÖNETİM KURULU

4 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. VE T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI Yönetim Kurulu, Ekrem KOCA Başkan Metin KÖSTEK Başkan Vekili Nuran Yılmaz İTEZ Sayman Cem BORUCU Üye Ayhan ESENER Üye Sadık AĞCA Üye Mustafa Taylan KAHRAMAN Üye Fatih CENİKLİ Üye Rafet Yılmaz SİREL Üye Denetleme Kurulu Nil DAVRAN Başkan Coşkun KILIÇ Üye Nuri YILDIRIM Üye

5 1 İ D A R İ Y A P I A ) KURULUŞUMUZ Vakfımız, 1961 yılında Anadolu Bankası A.Ş. Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yardım Sandığı unvanı altında kurulmuştur tarihinde 506 sayılı yasanın geçici 20.maddesi doğrultusunda, T.Medeni Kanununa göre sosyal güvenlik kurumu olarak faaliyetine Vakıf olarak devam etmiştir tarihinde Anadolu Bankası A.Ş. ve T.Emlak Kredi Bankası nın birleşmesi sonucunda ünvanımız, T.EMLAK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI olarak yeniden tescil edilmiştir Sayılı yasa ile T.Emlak Bankası A.Ş. nin; T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. ne devir edilmesi ile tarihinde ünvanımız T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI olarak değişmiştir. Vakıf Senedi gereği Olağan Genel Kurulumuz 2013 yılında yapılacaktır. B ) VAKFIMIZIN ORGANLARI Vakfımızın organları; Genel Kurul, Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu ndan oluşmaktadır. Yönetim Kurulu; 9 üyeden oluşmakta olup, 5 üye Vakfeden Bankalarca 4 üye Ziraat Bankası A.Ş. 1 üye T.Halk Bankası A.Ş. atanmakta, 2 üye emekliler arasından, 2 üye de çalışanlardan 2 yılda bir yapılan seçimle belirlenmektedir. Yönetim Kurulumuz Vakfın rutin işlemleri dışında; 2012 yılında 12 Toplantıda, 44 başlık altında kararlar almıştır. Vakıf İdaresi, Vakfımız halen, Ankara (Merkez) ve İstanbul Ataşehir, ve İzmir deki ofislerde çalışmalarını sürdürmektedir. C ) VAKFIMIZIN YARARLANAN DAĞILIMI T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş nde işe alınan personelin 2002 yılından itibaren Vakfımıza yararlananların kaydedilmesi ile 31 Aralık 2012 tarihine kadar yeni giriş yapılmıştır. Yararlananlarımızın Dağılımı Çalışan Emekli Malül Dul Yetim (264) 355 (277) 365 (301) 392 İsteğe Bağlı Toplam (x) : Dosya adedi 5

6 Çalışan Yararlananlarımızın Kurumlarına Göre Dağılımı T.C.Ziraat Bankası A.Ş T.Halk Bankası A.Ş Tasfiye Halinde Emlak Bankası A.Ş Vakıf Toplam Aktif / Pasif Yararlanan Dengesi Yıllar Aktif Yararlanan Pasif Yararlanan Aktif / Pasif , , , yılında aktif / pasif oranı 0,80 iken, 2011 yılında 1 emekliye karşılık 3,24 çalışan düşmektedir yılında Vakfımıza yeni alınan yararlananların askerlik nedeniyle aktif/ pasif oranında bir düşüş görülse de 2013 yılında Ziraat Bankası na alınacak personelin Vakfımıza üye olması ile bu durum ideal orana daha da yaklaşacaktır. 2 V A R L I K L A R I M I Z A ) NAKİT MEVCUDU : Vakfımızın nakit mevcudu yıllar itibariyle aşağıda gösterilmiştir. TL Bankalar Yatırım Fonu Hazine Bonosu Tahvil, Banka Bono Hisse Senetleri Kiracılardan Alınan Nakit Teminat Toplam Nakit mevcutlarımız; ağırlıklı olarak Vakfeden bankalarımızda mevduat, Hazine bonosu ve devlet tahvili olarak değerlendirilmiştir. Mevduat faiz oranlarının ve menkul değer getirilerinin düşmesi, Aktif Değerlerimizin büyük bölümünü oluşturan nakit değerlerimizin getirisini olumsuz etkilemektedir. 6

7 B ) GAYRİMENKUL VARLIKLARI : Vakfımız mülkiyetinde halen 312 bağımsız bölüm bulunmakta olup bu gayrimenkullerde 13 ü Vakfeden Bankalarımıza ait olmak üzere 187 kiracımız mevcuttur Gayrimenkullerimizin tarihi itibariyle kayıtlı değeri TL ve amortisman düşüldükten sonraki net değeri 45,9 Milyon TL olup, rayiç değerlerinin toplam 160 Milyon TL olduğu belirlenmiştir.. Gayrimenkullerimiz İle İlgili Yapılan Çalışmalar: 1 DASK ve İşyeri Paket Sigortaları yaptırılmış ve emlak vergileri ödenmiştir. 2 Kiraya verdiğimiz gayrimenkullerimiz için, tarihi itibariyle yaklaşık TL. Nakit ve teminat mektubu cinsinden kira teminatı alınmıştır. Kira gelirlerimiz aşağıda gösterilmiştir: TL Kira artışlarında enflasyon oranları baz alınmaktadır. Enflasyon oranlarının düşük seyretmesi; kriz nedeniyle boşalan işyerlerimize karşın 2012 yılında kira gelirlerinde artış sağlanmıştır. 7

8 Vakfımıza Ait Gayrimenkullerin Dökümü Aşağıdadır: GAYRİMENKULLERİMİZ İLİ 1 Akdemirler İş Merkezi KÜTAHYA 2 Alaattin (T. Katılım Bankası ) KONYA 3 Altunizade Şube Binası ( Halk Bankası ) İSTANBUL 4 Ataköy Atrium Çarşısı ( 47 Adet Dükkan ) İSTANBUL 5 Ataşehir Ç 42 Çarşısı (6 Adet Dükkan ) İSTANBUL 6 Ataşehir T 14 Mozaik Çarşısı ( 4 Adet Dükkan ) İSTANBUL 7 Ataşehir Gardenya 1 İş Merkezi (11 Kat) İSTANBUL 8 Atatürk Caddesi İşyeri ADANA 9 Bahçeşehir Tic. Merkezi ( 35 Adet Dükkan ) İSTANBUL 10 Bahçeşehir Çınar Çarşısı ( 2 Adet Dükkan ) İSTANBUL 11 Bahçeşehir Galeria Kültür Merkezi (10 Adet Dükkan ) İSTANBUL 12 Bilkent I Çarşısı (15 Adet Dükkan ) ANKARA 13 Büyükçekmece 4 İşyeri İSTANBUL 14 Cinnah Caddesi 1 İşyeri ve 1 Daire ANKARA 15 Çiftehavuzlar ( Ziraat Bankası) 3 Adet İşyeri İSTANBUL 16 Çemberlitaş İşyeri İSTANBUL 17 Çorlu Lokanta TEKİRDAĞ 18 Eminönü Arpacılar ( LC Waikiki ) İSTANBUL 19 Gayrettepe ( Denizbank) 1 İşyeri 1 Daire İSTANBUL 20 Gaziemir İş Merkezi (18 Adet Dükkan) İZMİR 21 Köroğlu Şb. Lokali ( Halk Bankası ) ANKARA 22 Gaziosmanpaşa İşyeri ( Fast Food) İSTANBUL 23 Gazipaşa ( İki İşyeri İki Mesken ) ZONGULDAK 24 Hayrabolu Şube Lokali ( Halk Bankası ) TEKİRDAĞ 25 İstoç 4 İşyeri ( Ziraat Bankası ) İSTANBUL 26 İzmit İşyeri ( Tacirler Menkul Değerler ) KOCAELİ 27 KDZ/Bölge ( Anadolubank ) SAMSUN 28 KDZ/Ereğl i İşyeri ( T. Ekonomi Bankası ) ZONGULDAK 29 Net Turizm Tesisleri ( Lokanta ) ANKARA 30 Konak İş Merkezi ( 9 Bağımsız Bölüm ) İZMİR 31 Konutkent I Çarşısı ( 41 Adet Dükkan ) ANKARA 32 Konutkent II Çarşısı ( 22 Adet Dükkan ) ANKARA 33 Levent işyeri ( 17 İşyeri ) Ziraat Yatırım A.Ş. İSTANBUL 34 Mercan İşyeri ( Denizbank Şube Lokali ) İSTANBUL 35 Merter Şube Binası 6 İşyeri ( Ziraat Bankası ) İSTANBUL 36 Kuruçeşme Şube Binası ( Ziraat Bankası ) İÇEL 37 Silivri 44 motel Ziraat Bankası Bankacılık Okulu İSTANBUL 38 Sinanoba Faz 3 Çarşısı (8 Adet Dükkan) İSTANBUL 39 Sinanoba Blok Altı (6 Adet Dükkan) İSTANBUL 40 Barajyolu Şube Lokali (Ziraat Bankası) ADANA 41 Tarsus/Makam Şube Lokali ( Ziraat Bankası ) İÇEL 42 Tekirdağ İş Merkezi ( Şekerbank ve Dersane ) TEKİRDAĞ 43 Tunalıhilmi İşyeri ANKARA 44 Bornova ( İşyeri) İZMİR 8

9 C ) İŞTİRAKLERİMİZ Vakfımızın; iştirakleri aşağıda gösterilmiştir. Şirketin Unvanı Şirketin Sermayesi TL Hisse Tutarı TL Gay. Eks.ve Değ. A.Ş Atrium Hiz. ve İşl. A.Ş Hisse Oranı % T.Halinde Emlak Bnk. A.Ş ,7 0, G İ D E R L E R İ M İ Z A ) EMEKLİ MAAŞLARI Emekli aylık ödemelerinde Sosyal Güvenlik Kurumu nca açıklanan artışlar uygulanarak emekli maaşı, ayrıca yılda 4 maaş ikramiye ödenmektedir yılının ilk 6 aylık dönemde %6,79 ikinci 6 aylık dönemde %1,95 oranında zam yapılmıştır. Son üç yılda Vakfımızdan emekliye ayrılan çalışan sayısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Yıllar Emekli Sayısı Yıllar İtibariyle Ödenen Emekli Maaşı ve İkramiye Toplamı Yıllar Maaş İkramiye Toplam Vakfımızca diğer sosyal güvenlik kurumlarına ödenen ve tahsil edilen iştirak payları olarak; 2012 yılında müşterek emeklilikle ilgili olarak Sosyal Güvenlik Kurumu ve diğer banka sandıklarına TL ödeme ve onlardan TL da tahsilat sağlanmıştır. Emeklilik için kesilen primlerin (malullük, yaşlılık) emekli maaş ve ikramiyelerini karşılama oranı aşağıda gösterilmiştir. Yıllar Primler Ödenen Maaş Karşılama Oranı % , , ,1 9

10 B ) SAĞLIK GİDERLERİ: Vakfımız Senedinin 18. maddesi gereğince yararlananlarımız ve bakmakla yükümlü oldukları haksahiplerine sağlanan sağlık yardımları hizmet satın almak şeklinde yerine getirilmektedir. Özel sağlık kuruluşları, Devlet ve Üniversite Hastaneleri ile Türk Tabipler Birliğince belirlenen asgari ücret tarifesi ve Sağlık Uygulama Talimatları (SUT) göz önüne alınarak anlaşmalar yapılmakta ve yararlananlarımıza kaliteli sağlık hizmeti verilmeye çalışılmaktadır. Ayrıca; özellikle özel sağlık kuruluşu bulunmayan yerlerde Devlet Hastahanerinde yararlananlarımızın daha kolay tedavilerini yaptırmaları için Sağlık Bakanlığı ile anlaşma yapılmıştır. Yine tarihinden itibaren Sağlık Karnesi uygulaması kaldırılmış, hak sahipleri nüfus kimlikleri ile sağlık kuruluşlarına başvuruda bulunabilecektir. Sağlıktan Yararlanan Hak Sahipleri Hak Sahibi Yararlanan Eş Çocuk Anne Baba Toplam yılında haksahibi başına TL ya sağlık gideri harcanmıştır. Anlaşmalı sağlık kuruluşlarının dağılımı aşağıdadır. İLLER ADEDİ İSTANBUL 284 İZMİR 81 ANKARA 91 Diğer İller 550 TOPLAM Yıllar itibariyle sağlık giderlerinin dökümü aşağıda verilmiştir. TL Hastane Giderleri Muayene Giderleri İlaç Giderleri Diş Giderleri Tahlil Lab. Gözl.ve Diğer Toplam

11 Sağlık Primlerinin Sağlık Giderlerini Karşılama Oranı Aktif yararlananlarımızdan yıllar itibariyle kesilen sağlık primleri ve bu primlerin sağlık giderlerini karşılama oranları aşağıda gösterilmiştir. Yıllar Sağlık Primi Sağlık Harcaması TL Karşılama Oranı % , , ,6 C ) DİĞER GİDERLER : Vakfımızın diğer giderlerini ise; personel maaşları, gayrimenkullerimizin bakım, onarım ve sigorta, büro giderleri, vergi ve harçlardan oluşmaktadır. TL Isınma Aydınlatma ve Aidat Giderleri Kargo, Dağıtım ve Telefon Giderleri Kırtasiye, Matbaa Bilgisayar Gid Taşıt Araç Giderleri Genel Kurul ve BilgilendirmeTopl. Gid Vergiler Sigorta Noter ve Mahkeme Personel Bakım ve Onarım Giderleri Müşa., Avukatlık,Aktüerya ve Ekspertiz Otomasyon Giderleri Kira Giderleri (ofisler) Diğer Giderler İŞLETME GİDERLERİ TOPLAMI

12 4 G E L İ R L E R İ M i Z A PRİM GELİRLERİ Çalışan yararlananlarımızın aylık ücretlerinden, 5510 sayılı Sosyal Güvenlik Yasasının maddelerine istinaden prime esas kazançları üzerinden kesilen %14 yararlanan hissesi ile %19,5 oranındaki işveren payı olarak kesilen primlerdir. Prim Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı TL Malülük ve yaşlılık Hastalık Sig. Primler Analık Sig.Primleri İş Kazası Meslek Primleri İlave Primler TOPLAM Prim matrahının artması ve Ziraat Bankasında göreve başlayan yeni yararlananlardan tahsil edilen primler, 2012 yılında prim gelirlerinde 2011 yılına göre % 14,6 oranında artış sağlanmıştır yılında TL prim geliri hedeflenmiştir. B FAİZ GELİRLERİ Faiz Geliri Detay Tablosu TL Mevduat Faiz Geliri Sermaye Piyasası İşlemleri Toplam Uluslararası finans krizine karşın, ülke ekonomisindeki olumlu sonuçlar, nakit değerlerimizin getirisi olan faizlerde düşüşe neden olmuştur. Özellikle 2012 yılında uluslararası kredi derecelendirme şirketlerince Ülkemize yatırım yapılabilir notunu vermesi, faiz düşüşlerini hızlandırmış, son yılın en düşük seviyeleri görülmüştür.(hazine bonosu faizi %5,75) Ekonomiyi olumlu etkileyen bu düşüşler, Vakfımızın önemli gelirini oluşturan faiz gelirlerini de olumsuz etkilemektedir. Faizlerdeki düşüş nedeniyle 2013 yılında nakit mevcutlarımızdan ancak TL getiri beklenilmektedir. 12

13 Yıllar itibariyle enflasyondan arındırılmış reel getiri oranları aşağıda gösterilmiştir. Yıllar İtibari İle Fon Getiri Tablosu Fon Getirisi (Net) % Tüfe % Reel Fon Getirisi % ,10 6,40 1, ,20 10,45 2, ,08 6,16 2,92 AMACA YÖNELİK GELİRLERİN GİDERLERİ KARŞILAMA TABLOSU PRİM GELİRLERİ TOPLAM GELİR EMEKLİ MAAŞLARI SAĞLIK YARDIMLARI TOPLAM GİDERLER GELİR GİDER FARKI KARŞILAMA ORANI (%) 98, M A L İ Y A P I M I Z Ö Z S E R M A Y E TL Yeniden Değerleme Artışı Yedekler (Fonlar) Geçmiş Yıl Karları Dönem Karı TOPLAM Gayrimenkullerimizin net muhasebe değeri ile piyasa değeri arasındaki TL lık farkla varlıklarımızın toplamı yaklaşık TL ya ulaşacaktır. 13

14 B Ü T Ç E 2012 Bütçe hedefleri ve 2011, 2012 sonu itibariyle gerçekleşen sonuçlar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. GELİRLER 2011 Hedeflenen 2011 Gerçekleşen Gerçek. Oranı % 2012 Hedeflenen 2012 Gerçekleşen Gerçek. Oranı % Prim Gelirleri ,2 Kira Gelirleri , ,3 Faiz Gelirleri ,4 Diğer Top. Gelirler , ,3 GİDERLER Maaş Ödemeleri Sağlık Giderleri Faaliyet Giderleri , , , , , ,4 Amortisman , ,6 Top. Giderler , ,5 Bütçe Fazlası , ,6 14

15 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. Ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI ARALIK VE 2012 YILLARI KARŞILAŞTIRMALI BİLANÇOSU AKTİF Diğer Menkul Kıymetler (Yatırım Fonu) GELECEK AYLARA AİT Ödenecek diğer GELİR VE GİDERLER Yükümlülükler Gelir Tahakkukları II-UZUN VADELİ YABANCI KAYN. ALACAKLAR BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI Kıdem Tazminatı Karşılıkları T.Emlak Bnk.dan Sağlık Alacakları Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) Müşterek Emeklilik Alacaklarımız Diğer Alacaklarımız DİĞER DÖNEN VARLIKLAR SERMAYE YEDEKLERİ Diğer Dönen Varlıklar II- DURAN VARLIKLAR İştirakler Yen.değ.Artışı UZUN VADELİ TİCARİ ALACAKLAR Verilen Depozito ve Teminatlar MALİ DURAN VARLIKLAR Özel Fonlar İştirakler GEÇMİŞ YILLAR GELİRLERİ MADDİ DURAN VARLIKLAR NET DÖNEM GELİRİ Binalar Taşıtlar Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar (-) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 31 ARALIK ARALIK ARALIK 2012 I - DÖNEN VARLIKLAR HAZIR DEĞERLER DİĞER MALİ BORÇLAR BANKALAR Müşterek Emeklilik Borçları MENKUL KIYMETLER Diğer Borçlar Hisse Senetleri Özel Maliyet Bedelleri Birikmiş Amortismanlar (-) ÖDENECEK VERGİ VE DİĞ.YÜKÜM Kamu Kesimi Tahvil Senet İşsizlik Sigorta Primi Alınan Depozito ve Teminatlar Duran Varlıklardaki Değer Artışı TOPLAM AKTİFLER TOPLAM PASİFLER NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAPLAR GENEL TOPLAM AKTİFLER GENEL TOPLAM PASİFLER PASİF I-KISA VADELİ YABANCI KAYN. 31 ARALIK ARALIK 2011 ( TL ) 31 ARALIK Ödenecek Vergi ve Fonlar BORÇLAR III-ÖZKAYNAKLAR KAR YEDEKLERİ Matematik Karşılıklar

16 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. Ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI. ARALIK VE 2012 YILLARI GELİR - GİDER TABLOSU TL I BRÜT SATIŞLAR PRİM VE AİDATLAR Malullük ve Yaşlılık Primleri Hastalık Sigortası Primleri Analık Sigortası Primleri İş Kazası ve Meslek Hastalıkları Primleri İlave Primler (Müşterek Emekli.) DİĞER GELİRLER - - II NET SATIŞLAR III SATIŞLARIN MALİYETİ (-) AMACA YÖNELİK GİDERLER Emekli Maaş ve İkramiye Ödemeleri Sağlık Ödemeleri Diğer Giderler (Prim İptalleri) IV BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI (-) V FAALİYET GİDERLERİ Genel Yönetim Gideri Amortisman Gideri VI FAALİYET KARI VEYA ZARARI (-) VII DİĞER FAAL.OLAĞAN GEL.VE KARLAR Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri Reeskont Faiz Geliri Sermaye Piya. İşlem Gelirleri (Hisse Sen.) Yatırım Fonları Değer Artışı Kira Geliri Kambiyo Karları *** Konusu Kalmayan Karşılıklar (Sağlık Alacağı) VIII DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR Karşılık Giderleri Komisyon Giderleri Kambiyo Zararları Diğer Olağan Gider ve Zararlar IX FAALİYET KARI VEYA ZARARI X OLAĞAN DIŞI GELİR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları Diğer Olağan Dışı Gelirler (Gayr.menk.satışl.) Diğer Olağan Dışı Gelirler DÖNEM NET KARI *** T.Emlak Bnk.Sağlık alacağımız için ayrılan karşılıkların iptali nedeniyle. 16

17 6 HUKUKİ KONULARIMIZ Sahibi bulunduğumuz işyerleri ile ilgili olarak kirasını geç ödemeyenlere açılan az sayıda dava, Sosyal Güvenlik konularında bazı yararlananlarımızın bireysel konular için açmış oldukları davalar bulunmaktadır sayılı Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Yasası nın geçici20. maddesi ile Banka Sigorta sandıklarının SGK na devri Bakanlar Kurulu Kararı ile tarihine kadar uzatılmıştır tarih ve 6283 sayılı Yasa ile Bakanlar Kuruluna devir işlemini 08.Mayıs 2013 den itibaren 2 yıl daha ( ) uzatma yetkisi verilmiş olup, Bakanlar Kurulu nun uzatma Kararnamesi 08.Mayıs 2013 den önce yayımlanacaktır. 7 DENETİM RAPORLARI BAĞIMSIZ YMM DENETİM RAPORU IV SONUÇ : Kozyatağı Vergi Dairesi nin vergi no lu mükellefi bulunan T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ve T. Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın 2012 hesap dönemine ait hesap ve işlemlerin 3568 sayılı Kanuna göre Yeminli Mali Müşavirliğimizce denetlemesinde; 1- Raporun I/7 nci bölümünde belirtildiği üzere, Vakfın aktifinde yer alan binaların 2012 yılındaki sigorta teminat tutarının ,00 TL olduğu, 2- Raporun I/8 nci bölümünde belirtildiği üzere, Vakıfın aktifinde yer alan binalar Vakıf tarafından 2010 yılı içerisinde GEDAŞ Gayrimenkul Değerleme A.Ş. ekspertiz şirketine değerlettirilmiş olup, binaların ekspertiz değerinin ,00 TL olarak tespit edildiği, 3- Raporun III/5 c inci bölümünde belirtildiği üzere, 2012 yılında Vakfın üye sayısı olup, sigortadan yararlanan sayısı kişi ve kişi başına sağlık giderinin 2.299,81 TL/yıl olduğu, 4- Raporun III/5 j inci bölümünde belirtildiği üzere, Vakfın 2012 hesap dönemine ait bilanço kârının ,00 TL olduğu, 5- Raporun III/5 k ıncı bölümünde belirtildiği üzere, Vakıf kurumlar vergisinden muaf olduğu için herhangi bir vergi karşılığı hesaplanmadığı, Sonucuna varılmıştır. 17

18 AKTÜERYAL RAPOR SONUCU: T.C. Ziraat Bankası A.Ş ve T. Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın tarihi itibariyle yapılan aktüeryal değerlendirmesinde aşağıdaki sonuçlar elde edilmiştir. Vakfın son yıllarda süregelen aktif üye girişiyle tarihinde kişi olan aktif üye sayısı son altı ayda bazı üyelerin farklı sebepler nedeniyle bankadan ayrılmaları sonucu tarihi itibariyle kişiye gerilemiştir. Son yıllarda düşen reel faizlerin aktüeryal bilanço üzerinde yarattığı olumsuzluk yeni aktif üye girişleri ile giderilmiştir. Önümüzdeki dönemde ayrılan üyelerin yerine,bankacılık sektöründeki büyümeye paralel olarak alınacak yeni aktif üye girişleri Vakfın aktüeryal yapısını daha da güçlendirecektir. Vakfın aktüeryal dengesinin temel varsayımı; yıllar itibariyle emekli aylıkları ve sağlık giderlerindeki ortalama artış oranının enflasyona eşit olması ve prime esas aylıklarda da bu artış oranının tutturulmasıdır. Prime esas aylıklarda bir önceki dönem enflasyonun çok altında kalan artış oranı bu dönem enflasyonun üzerinde ve emekli aylıklarındaki artış oranına paralel olmuştur. Önümüzdeki dönemlerde emekli aylıkları ve sağlık giderleri yıllık ortalamalarında enflasyonun üzerindeki artış oranlarına paralel prime esas aylıklarda da artış sağlanmalıdır Sayılı Kanunla belirlenen reel faiz %9.80 oranına göre yapılan değerlemede Vakfın mali yapısı yükümlülükleri karşılayabilecek düzeyde olup, aktüeryal fazlalığı vardır ve mevcut yararlanan ve mali yapısı Vakfın bugünden sonra da tüm yararlananlarına karşı yükümlülüklerini yerine getirebilecek güçtedir. Durumu bilgilerinize arz eder, Saygılar sunarız. 18

19 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. VE T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI DENETLEME KURULU RAPORU T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın Yönetim Kurulu na sunulmak üzere Vakıf senedinin 52. maddesi gereğince dönemi için düzenlenen denetleme raporu aşağıda yer almaktadır. I Vakfın , ve tarihleri itibariyle bilanço verileri özet olarak aşağıda gösterilmiştir. (000. TL) AÇIKLAMA AKTİF DÖNEN VARLIKLAR BANKA MENKUL KIYMET KISA VADELİ ALACAK DİĞER DÖNEN VARLIK DURAN VARLIKLAR UZUN VADELİ ALACAK FİNANSAL DURAN VARLIK MADDİ DURAN VARLIK PASİF KISA VADELİ YAB.KAYNAK UZUN VADELİ YAB.KAYNAK ÖZKAYNAK NET DÖNEM KARI yılında aktif toplamı bir önceki yıla göre %10 oranında artarak Bin TL na ulaşmıştır. Aktif yapısı içinde, en önemli pay her üç dönemde de dönen varlıklar içerisinde yer alan Bankalar mevduatına ait olup; bu dönemde %13 lük bir artış görülmektedir. Bu artış mevduat faiz getirisi yanında, vadesi gelen Devlet Tahvillerinin ve Halkbank hisse senetlerinin elden çıkarılarak mevduata aktarılmasından kaynaklanmıştır. 19

20 Dönen varlıklar içerisinde bir diğer önemli paya sahip olan Menkul Kıymetler, ağırlıklı olarak 2012 yılı içerisinde ihrac edilen Ziraatbank ve Halkbank Banka Bonoları ile Devlet Tahvilinden oluşmaktadır tarihinde duran varlıklarda yıl içerisinde yapılan bakım onarım harcamalarının etkisiyle ufak değer artışları sağlanmıştır. Pasif yapısında öz kaynak payı her üç yılda da %90 ın üzerinde olup, tarihinde %91 olarak gerçekleşmiştir yılında toplam 68,307 Bin TL dönem karına ulaşılarak bütçe tahmini, %100,6 oranında gerçekleştirilmiştir. II Esas alınan dönem sonları itibariyle vakfın gelir gider durumu ise aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir (000. TL) AÇIKLAMA GELİRLER GİDERLER KAR GELİR / GİDER (%) KARŞILAMA ORANI yılında gelirlerimiz bir önceki yıla göre %19 oranında artarken aynı dönemde giderlerimizdeki artış %16 oranında gerçekleşmiştir. Gelir gider karşılama oranı, tarihinde, 1,45 olarak gerçekleşmiştir. III Amaca yönelik gelir gider karşılaştırmaları aşağıdaki tabloda verilmiştir. (000 TL) AÇIKLAMA Malullük ve Yaşlılık Prim Gelirleri Emekli Maaş ve İkramiye Ödemeleri Hastalık Sigorta Prim Gelirleri Sağlık Ödemeleri Diğer Primler Gelir/Gider Karş. Oranı %90,3 %98,9 %96,71 Tablodan da görüleceği üzere amaca yönelik gelirlerin amaca yönelik giderleri karşılama oranı yıllar itibariyle vakfa yeni üye girişinin artarak sürmesinin olumlu katkılarıyla kayda değer artışlar göstermektedir. 20

21 IV Vakfın esas alınan dönemler itibariyle üye gelişimi aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir. AÇIKLAMA AKTİF ÜYE SAYISI EMEKLİ ÜYE DUL+YETİM (264)355 (277)365 (301)392 İSTEĞE BAĞLI TOPLAM ÜYE tarihleri arasında 40 yeni üye girişine karşılık aynı dönemde 46 kişi emekli olmuştur. Doç. Dr. Güçkan YAPAR tarafından hazırlanan Ocak/2013 tarihli Aktüeryal Değerlendirme Raporunda; Vakfın son yıllarda süre gelen aktif üye girişi ile 30/06/2012 tarihinde kişi olan aktif üye sayısı, son altı ayda bazı üyelerin farklı sebeplerle Bankadan ayrılmaları sonucu 31/12/2012 tarihi itibariyle kişiye gerilemiştir. Son yıllarda düşen reel faizlerin aktüeryal bilanço üzerinde yarattığı olumsuzluk yeni aktif üye girişleri ile giderilmiştir Kanunla belirlenen reel faiz %9.80 oranına göre yapılan değerlemede Vakfın mali yapısı yükümlülükleri karşılayabilecek düzeyde olup, aktüeryal fazlalığı vardır ve mevcut yararlanan ve mali yapısı, Vakfın bugünden sonra da tüm yararlananlarına karşı yükümlülüklerini yerine getirebilecek güçtedir. denilmekte olup gelişmelerin olumlu yönde seyrettiği ortaya çıkmaktadır. Ayrıca Yeminli mali Müşavir Osman YILMAZ tarafından hazırlanan tarihli bağımsız denetim raporunda 2012 hesap dönemine ait bilanço karının Bin TL olduğu...vakıf kurumlar Vergisinden muaf olduğu için herhangi bir vergi karşılığı hesaplanmadığı... belirtilmektedir. 21

22 V Genel Değerlendirme ve Sonuç dönemi için yapılan denetim ve değerlendirmede; ƗƗ ƗƗ ƗƗ ƗƗ ƗƗ Vakfın idari ve mali işlemlerinde, varlıklarla hesap hareketlerinin ve kayıtların mutabık olduğu, kayıt ve belgelerin genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri, kuralları ve yöntemlerine uygun olarak tutulduğu, bu durumun Aktüeryal Değerlendirme Raporu ve Yeminli Mali Müşavir Tasdik Raporunda da teyit edildiği, Nakit yönetiminde piyasaların yakından takip edilerek varlıkların güvenli ve verimli bir şekilde değerlendirilmesine çalışıldığı, Sosyal güvenlik harcamalarının tüzük ve yasal mevzuat doğrultusunda kontrolünün yapıldığı, Yönetim Kurulu Kararı ile 15/02/2013 tarihi itibariyle sağlık karnesi uygulaması sonlandırılarak kimlik kartıyla sağlık kurumlarından yararlanma olanağı getirildiğinden, sağlık ödemelerinde daha etkin bir kontrol sağlanacağı, Gayrimenkullerle ilgili varlık yönetiminin vakıf senedi hükümleri doğrultusunda yerine getirildiği, tespit edilmiştir. Yapılan denetimler sonucunda; Vakfın yönetim ve hesaplarının, vakıf senedi, yönetim kurulu kararları ve ilgili yasal mevzuata uygun olarak yürütüldüğü, öngörülen bütçe hedeflerine uygun olarak faaliyetlerini sürdürdüğü görülmüştür. Yönetim Kurulunun bilgi ve takdirlerine arz ederiz

23 ZH T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş & T. HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI ANKARA MERKEZ MİTHATPAŞA CADDESİ UĞUR APARTMANI NO:21 / 5 KAT:3 YENİŞEHİR / ANKARA Tel: Faks: İSTANBUL ATAŞEHİR OFİSİ ATATÜRK MAHALLESİ TURGUT ÖZAL BULVARI GARDENYA 1 PLAZA İŞ MERKEZİ KAT: P.K ATAŞEHİR / İSTANBUL Tel: (PBX) Faks: Emeklilik / Sağlık İZMİR OFİSİ CUMHURİYET BULVARI NO: 34 KONAK İŞ MERKEZİ KAT: 3 NO: 5 KONAK / İZMİR Tel: Faks: E mail: info@tzhvakfi.org 23

24 24