T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. ve T. HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI. EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI FAALİYET RAPORU

Transkript

1 T.C. ZİRAAT BANKASI A.Ş. ve T. HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI FAALİYET RAPORU 2011

2 SUNUŞ Saygıdeğer Arkadaşlar, Bir faaliyet dönemini daha hep birlikte başarı ile tamamladık. Faaliyet döneminde aramıza katılarak bizlere güç katan yeni arkadaşlarımıza çalışma hayatlarında başarılar dilerken, aramızdan ayrılan arkadaşlarımızı şükranla anıyoruz. Vakfımızın idari ve mali durumundaki gelişmelerini gösteren 2011 Yılı Faaliyet Raporunu bilgilerinize sunuyoruz. Şeffaflık ilkesi gereğince tüm faaliyetlerimiz ayrıntılı bir şekilde açıklanmaya çalışılmış; Mali Tablolar, Aktüerya,,Bağımsız YMM Denetim, ve Vakfımız Denetleme Kurulu Raporları değerlendirmelerinize sunulmuştur. Yönetim kurulumuzun dönem faaliyetlerini incelemenize sunarken, hem yasal düzenlemelerin hem de ekonomik konjoktür faaliyetlerimizi etkilemiş, bu dönemde sosyal güvenlik sisteminde önemli değişiklikler olmuştur. Banka ve Sigorta Vakıflarının SGK ya devri ile ilgili 5510 ve 5754 Sayılı Yasa nın Geçici 20. maddesinin de dahil olduğu Banka ve Sigorta Sandık Vakıflarının SGK na devri ile ilgili maddenin de bulunduğu iptal davası Anayasa Mahkemesince reddedilmiş, devir süresi de sona ermekte iken, Yasada yer alan Bakanlar Kurulu nca 2 yıllık ek süre kullanımının 2 yıl daha uzatılabilleceği ( de) kararlaştırılmıştır. Buna göre Banka Sandıklarının yeni bir düzenleme yapılmaması halinde devri tarihine kadar ertelenebilecektir. Ziraat Bankası na alınan yeni personeller nedeniyle aktif/pasif yapımız olumlu gelişmeye devam etmektedir yılı sonunda emekli sayımız 3292, çalışan sayımız ise e yükselmiş, bir emekliye karşılık 3.3 çalışan bulunmakta olup, ideal orana yaklaşmaktadır yılı sonu itibariyle Vakfımızın nakit değerleri 648 milyon TL, Gayrimenkullerimizin piyasa rayiç değerleri ile varlıklarımızın toplamı 810 milyon TL ya ulaşmıştır. Vakfımızın olağan Genel Kurulu tarihinde yapılmış ve faaliyetlerimiz ibra edilmiştir. Sizlere daha iyi ve sürdürülebilir hizmet sunmak için öneriler doğrultusunda çalışmalarımız devam etmekte, Vakfeden Bankalarımıza herhangi bir sorunun yansıtılmaması için çaba gösterilmekte olup, desteklerinden dolayı Vakfeden Bankalarımızın Yöneticilerine de şükranlarımızı sunuyoruz. Sizlerle birlikte faaliyetlerimizin devamını diler, saygılar sunarız. YÖNETİM KURULU 2

3 İÇİNDEKİLER 1 - İdari Yapı A - Kuruluşumuz B - Vakfımızın Organları C - Vakfımızın Yararlanan Dağılımı 2 - Varlıklarımız A - Nakit Mevcudu B - Gayrimenkul Varlıkları C - İştiraklerimiz 3 - Giderlerimiz A - Emekli Maaşları B - Sağlık Giderleri C - Diğer Giderler 4 - Gelirlerimiz A - Prim Gelirleri B - Faiz Gelirleri 5-Mali Yapımız 6 - Hukuki Konularımız 7- Denetim Raporları -Bağımsız YMM Denetim Raporu - Aktüeryal Rapor - Vakfımız Denetleme Kurulu Raporu 3

4 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. VE T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI Yönetim Kurulu, Ekrem KOCA Metin KÖSTEK Nuran Yılmaz İTEZ Cem BORUCU Ayhan ESENER Sadık AĞCA Mustafa Taylan KAHRAMAN Fatih CENİKLİ Rafet Yılmaz SİREL Başkan Başkan Vekili Sayman Üye Üye Üye Üye Üye Üye Denetleme Kurulu Nil DAVRAN Coşkun KILIÇ Nuri YILDIRIM Başkan Üye Üye 4

5 1 - İ D A R İ Y A P I A ) Kuruluşumuz Vakfımız, 1961 yılında Anadolu Bankası A.Ş. Memur ve Müstahdemleri Emekli ve Yardım Sandığı unvanı altında kurulmuştur tarihinde 506 sayılı yasanın geçici 20.maddesi doğrultusunda, T.Medeni Kanununa göre sosyal güvenlik kurumu olarak faaliyetine Vakıf olarak devam etmiştir tarihinde Anadolu Bankası A.Ş. ve T.Emlak Kredi Bankası nın birleşmesi sonucunda ünvanımız, T.EMLAK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI olarak yeniden tescil edilmiştir Sayılı Kanun çerçevesinde, T.Emlak Bankası A.Ş. nin; T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. ne devir edilmesi ile tarihinde ünvanımız T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI olarak değişmiştir. Vakıf Senedi gereği Genel Kurulumuz tarihinde yapılmıştır. B ) Vakfımızın Organları Vakfımızın organları; Genel Kurul, Yönetim Kurulu ve Denetleme Kurulu ndan oluşmaktadır. Yönetim Kurulu; 9 üyeden oluşmakta olup, 5 üye Vakfeden Bankalarca 4 üye Ziraat Bankası A.Ş. 1 üye T.Halk Bankası A.Ş. atanmakta, 2 üye emekliler arasından, 2 üye de çalışanlardan 2 yılda bir yapılan seçimle belirlenmektedir. Yönetim Kurulumuz Vakfın rutin işlemleri dışında; 2011 yılında 12 Toplantıda, 45 başlık altında kararlar almıştır. Vakıf İdaresi, Vakfımız halen, Ankara (Merkez) ve İstanbul (Ataşehir, Kadıköy, Bakırköy) ve İzmir sağlık odalarında çalışmalarını sürdürmektedir. C - Vakfımızın Yararlanan Dağılımı T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş nde işe alınan personelin 2002 yılından itibaren Vakfımıza yararlananların kaydedilmesi ile 31 Aralık 2011 tarihine kadar yeni giriş yapılmıştır. Yararlananlarımızın Emekli-Çalışan Durumuna Göre Dağılımı Çalışan Emekli Malül Dul Yetim (245) 334 (264) 355 (277)365 İsteğe Bağlı Toplam (x) : Dosya adedi 5

6 Çalışan Yararlananlarımızın Kurumlarına Göre Dağılımı T.C.Ziraat Bankası A.Ş T.Halk Bankası A.Ş Tasfiye Halinde Emlak Bankası A.Ş Vakıf Genel Müdürlüğü Bileşim A.Ş Fintek A.Ş Toplam Aktif / Pasif Yararlanan Dengesi Yıllar Aktif Yararlanan Pasif Yararlanan Aktif / Pasif , , , yılında aktif / pasif oranı 0,80 iken, 2011 yılında 1 emekliye karşılık 3,24 çalışan düşmektedir. Yakın gelecekte emekli olacak yararlanan sayısının az olması ve T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ne 2012 yılında alınacak yeni yararlananlarla bu oran daha da olumlu bir seviyeye ulaşacaktır. 2 V A R L I K L A R I M I Z A ) Nakit Mevcudu : Vakfımızın nakit mevcudu yıllar itibariyle aşağıda gösterilmiştir. TL Bankalar Yatırım Fonu Hazine Bonosu-Devlet Tahvili Hisse Senetleri Kiracılardan Alınan Nakit Teminat Toplam

7 Nakit mevcutlarımız; ağırlıklı olarak Vakfeden bankalarımızda mevduat, Hazine bonosu ve devlet tahvili olarak değerlendirilmiştir. Bu mevcutlarımız; %95,9 Vadeli mevduat, %04 ü Hazine Bonosu-Devlet Tahvili, kalanı ise hisse senetleri yatırım fonu ve kiracılardan alınan döviz teminatlarından oluşmaktadır. Nakit mevcudumuz 2011 yılında, 2010 yılına göre % 9,7 oranında, artış göstermiştir. B ) GAYRİMENKUL VARLIKLARI : Vakfımız mülkiyetinde halen 312 bağımsız bölüm bulunmakta olup bu gayrimenkullerde 13 ü Vakfeden Bankalarımıza ait olmak üzere 191 kiracımız mevcuttur Gayrimenkullerimizin tarihi itibariyle kayıtlı değeri TL ve amortisman düşüldükten sonraki net değeri 45,6 Milyon TL olup, rayiç değerlerinin toplam 160 Milyon TL olduğu belirlenmiştir.. Gayrimenkullerimiz İle İlgili Yapılan Çalışmalar: 1 - DASK ve İşyeri Paket Sigortaları yaptırılmış ve emlak vergileri ödenmiştir. 2 - Kiraya verdiğimiz gayrimenkullerimiz için, tarihi itibariyle yaklaşık 1,9 milyon TL. Nakit ve teminat mektubu cinsinden kira teminatı alınmıştır. 3 Boş bulunan veya kira geliri düşük olan gayrimenkuller belirlenerek satış kararı alınarak, Bursa Buttim Çarşısında bulunan taşınmazımız ihale yoluyla satılmıştır. Kira gelirlerimiz aşağıda gösterilmiştir: (TL) Kira artışlarında enflasyon oranları baz alınmaktadır. Enflasyon oranlarının düşük seyretmesi; kriz nedeniyle boşalan işyerlerimiz, yaşanan ekonomik kriz ve bazı kiracılarımızdan 2011 yılı kiralarının 2012 yılında tahsil edilmesine rağmen, 2011 yılında kira gelirlerinde artış sağlanmıştır. 7

8 Vakfımıza Ait Gayrimenkullerin Dökümü Aşağıdadır: GAYRİMENKULLERİMİZ İLİ 1 Akdemirler İş Merkezi KÜTAHYA 2 Alaattin (T. Katılım Bankası) KONYA 3 Altunizade Şube Binası (Halk Bankası) İSTANBUL 4 Ataköy Atrium Çarşısı (47 Adet Dükkan) İSTANBUL 5 Ataşehir Ç-42 Çarşısı (6 Adet Dükkan) İSTANBUL 6 Ataşehir T-14 Mozaik Çarşısı (4 Adet Dükkan) İSTANBUL 7 Ataşehir Gardenya- 1 İş Merkezi (11 Kat) İSTANBUL 8 Atatürk Caddesi - işyeri ADANA 9 Bahçeşehir Tic. Merkezi (35 Adet Dükkan) İSTANBUL 10 Bahçeşehir Çınar Çarşısı (2 Adet Dükkan) İSTANBUL 11 Bahçeşehir Galeria-Kültür Merkezi (10 Adet Dükkan) İSTANBUL 12 Bilkent I Çarşısı (15 Adet Dükkan) ANKARA 13 Büyükçekmece- 4 işyeri 1,5,9,16 İSTANBUL 14 Cinnah Caddesi 1 işyeri ve 1 daire ANKARA 15 Çiftehavuzlar (Ziraat Bankası) 3 Adet işyeri İSTANBUL 16 Çemberlitaş-işyeri İSTANBUL 17 Çorlu-Lokanta TEKİRDAĞ 18 Eminönü Arpacılar (LC Waikiki ) İSTANBUL 19 Gayrettepe (Denizbank) 1 işyeri 1 daire İSTANBUL 20 Gaziemir İş Merkezi (18 Adet dükkan) İZMİR 21 Köroğlu Şb. Lokali (Halk Bankası) ANKARA 22 Gaziosmanpaşa-işyeri (Fast-Food) İSTANBUL 23 Gazipaşa-( iki işyeri iki mesken) ZONGULDAK 24 Hayrabolu Şube Lokali (Halk Bankası) TEKİRDAĞ 25 İstoç 4 -işyeri ( Ziraat Bankası) İSTANBUL 26 İzmit-işyeri (Tacirler Menkul Değerler) KOCAELİ 27 KDZ/Bölge-(Anadolubank) SAMSUN 28 KDZ/Ereğli-işyeri (T. Ekonomi Bankası) ZONGULDAK 29 Net Turizm Tesisleri (Lokanta) ANKARA 30 Konak İş Merkezi (9 bağımsız bölüm) İZMİR 31 Konutkent I Çarşısı (41 Adet Dükkan) ANKARA 32 Konutkent II Çarşısı (22 Adet Dükkan) ANKARA 33 Levent-işyeri (17 işyeri) Ziraat Yatırım A.Ş. İSTANBUL 34 Mercan-işyeri (Denizbank Şube Lokali) İSTANBUL 35 Merter Şube Binası 6 işyeri (Ziraat Bankası) İSTANBUL 36 Kuruçeşme Şube Binası (Ziraat Bankası) İÇEL 37 Silivri 44 motel Ziraat Bankası Bankacılık Okulu İSTANBUL 38 Sinanoba Faz 3 Çarşısı (8 Adet Dükkan) İSTANBUL 39 Sinanoba Blok Altı ( 6 Adet Dükkan) İSTANBUL 40 Barajyolu Şube Lokali (Ziraat Bankası) ADANA 41 Tarsus/Makam Şube Lokali (Ziraat Bankası) İÇEL 42 Tekirdağ İş Merkezi (Şekerbank ve Dersane) TEKİRDAĞ 43 Tunalıhilmi İşyeri (Ayakkabı dünyası) ANKARA 44 Bornova (işyeri.) İZMİR 8

9 C ) İştiraklerimiz Vakfımızın; iştirakleri aşağıda gösterilmiştir. Şirketin Unvanı Şirketin Hisse Tutarı Hisse Oranı % Sermayesi TL TL Gay.Eks.ve Değ. A.Ş Atrium Hiz. ve İşl. A.Ş T.Halinde Emlak Bnk. A.Ş ,7 0, G İ D E R L E R İ M İ Z A ) EMEKLİ MAAŞLARI Emekli aylık ödemelerinde Sosyal Güvenlik Kurumu nca açıklanan artışlar uygulanarak emekli maaşı, ayrıca yılda 4 maaş ikramiye ödenmektedir yılının ilk 6 aylık dönemde %4, ikinci 6 aylık dönemde % 4 oranında zam yapılmıştır. Son üç yılda Vakfımızdan emekliye ayrılan yararlanan sayısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Yıllar Emekli Sayısı Yıllar İtibariyle Ödenen Emekli Maaşı ve İkramiye Toplamı Yıllar Maaş İkramiye Toplam MÜŞTEREK EMEKLİLİK Müşterek Aylık Payı Ödenen Kurumlar ve Müşterek Emeklilik İle İlgili Tahsil Edilen Tutarlar Vakfımızda yararlanan iken ayrılarak diğer bir sosyal güvenlik kurumundan emekli olacaklarında, Vakfımızda geçen hizmetlerinin karşılık hissesi, ilgili sosyal güvenlik kurumlarına ödenmektedir. Öte yandan diğer sosyal güvenlik kurumlarına prim ödedikten sonra Bankalarımızda çalışma hayatına başlayan yararlananlarımızdan Vakfımızdan emekli olurken diğer sosyal güvenlik kurumlarının hizmet sürelerine karşılık emekli maaşı hissesi ilgili sosyal güvenlik kurumlarından tahsil edilmektedir. 9

10 Vakfımızca diğer sosyal güvenlik kurumlarına ödenen ve tahsil edilen iştirak payları aşağıdadır Müşterek Emeklilik Ödenen Müşterek Emeklilik Tahsil Edilen T.C.Emekli Bağ- T.C.Emekli Bağ- S.S.K Diğer S.S.K. Sandığı Kur Sandığı Kur Diğer Vakfımızdan, 2011 yılında müşterek emeklilikle ilgili olarak diğer sosyal güvenlik kuruluşlarına TL ödenmiş ve TL tahsil etmiştir. Emeklilik için kesilen primlerin (malullük, yaşlılık) emekli maaş ve ikramiyelerini karşılama oranı aşağıda gösterilmiştir. Yıllar Primler Ödenen Maaş Karşılama Oranı % , , ,8 T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ne alınan personel, ve emekli olacak kişi sayısının sınırlı olması sebebiyle bu olumlu gelişme devam edecektir. B ) SAĞLIK GİDERLERİ: Vakfımız Senedinin 18. maddesi gereğince yararlananlarımız ve bakmakla yükümlü oldukları haksahiplerine sağlanan sağlık yardımları hizmet satın almak şeklinde yerine getirilmektedir. Özel sağlık kuruluşları, Devlet ve Üniversite Hastaneleri ile Türk Tabipler Birliğince belirlenen asgari ücret tarifesi ve Sağlık Uygulama Talimatları (SUT) göz önüne alınarak anlaşmalar yapılmakta ve yararlananlarımıza kaliteli sağlık hizmeti verilmeye çalışılmaktadır. Ayrıca; Vakfın; Şirinevler, Ataşehir ve Kadıköy de birer olmak üzere İstanbul da 3, Ankara ve İzmir de birer sağlık ünitesi hizmet vermekte, bu ünitelerimizde diş hekimi ile aile hekimi uzmanı hak sahiplerine hizmet vermektedir Sağlıktan Yararlanan Hak Sahipleri Hak Sahibi Yararlanan Eş Çocuk Anne Baba Toplam yılında haksahibi başına TL ya sağlık gideri harcanmıştır. 10

11 Anlaşmalı sağlık kuruluşlarının dağılımı aşağıdadır. İLLER ADEDİ İSTANBUL 267 İZMİR 76 ANKARA 81 Diğer İller 476 TOPLAM 900 Yıllar itibariyle sağlık giderlerinin dökümü aşağıda verilmiştir Hastane Giderleri Muayene Giderleri İlaç Giderleri Diş Giderleri Tahlil-Lab.-Gözl.ve Diğer Toplam Sağlık Primlerinin Sağlık Giderlerini Karşılama Oranı Aktif yararlananlarımızdan yıllar itibariyle kesilen sağlık primleri ve bu primlerin sağlık giderlerini karşılama oranları aşağıda gösterilmiştir. (TL) Yıllar Sağlık Primi Sağlık Karşılama Oranı Harcaması % , , ,7 11

12 C ) DİĞER GİDERLER : Vakfımızın diğer giderlerini ise; personel maaşları, gayrimenkullerimizin bakım, onarım ve sigorta, büro giderleri, vergi ve harçlardan oluşmaktadır. TL Isınma Aydınlatma ve Aidat Giderleri Kargo, Dağıtım ve Telefon Giderleri Kırtasiye, Matbaa Bilgisayar Gid Taşıt Araç Giderleri Genel Kurul ve BilgilendirmeTopl.Gid Vergiler Sigorta Noter ve Mahkeme Personel Bakım ve Onarım Giderleri Müşa., Avukatlık,Aktüerya ve Ekspertiz Otomasyon Giderleri Kira Giderleri (ofisler) Diğer Giderler İŞLETME GİDERLERİ TOPLAMI G E L İ R L E R İ M i Z A - PRİM GELİRLERİ Çalışan yararlananlarımızın aylık ücretlerinden, prime esas kazançları üzerinden kesilen %14 yararlanan hissesi ile %19,5 oranındaki işveren payının kesildiği primlerdir. Prim Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı Malülük ve yaşlılık Hastalık Sig. Primler Analık Sig.Primleri İş Kazası Meslek Primleri İlave Primler TOPLAM Prim matrahının artması ve Ziraat Bankasında göreve başlayan yeni yararlananlardan tahsil edilen primler, 2011 yılında prim gelirlerinde 2010 yılına göre % 29,3 oranında artış sağlanmıştır yılında TL prim geliri hedeflenmiştir. 12

13 B - FAİZ GELİRLERİ Nakit varlıklarımız; mevduat, yatırım fonu, hazine bonosu, tahvil ve döviz tevdiat olarak değişen piyasa koşulları dikkate alınarak değerlendirilmiştir. Ekonomik krizin etkisiyle Merkez Bankası tarafından faizler düşürülmüş, bunun sonunda da faiz gelirlerinde azalış kaydedilmiştir. Faiz Geliri Detay Tablosu TL Mevduat Faiz Geliri Tahvil-Bono Faiz Geliri Yatırım Fonu Sermaye Piyasası İşlemleri Kambiyo Karları Toplam Faizlerdeki düşüş nedeniyle 2012 yılında nakit mevcutlarımızdan ancak TL getiri beklenilmektedir. Yıllar itibariyle enflasyondan arındırılmış reel getiri oranları aşağıda gösterilmiştir. Yıllar İtibari İle Fon Getiri Tablosu Fon Getirisi (Net) % Tüfe % Reel Fon Getirisi % ,80 6, , , ,20 10,45-2,25 TÜFE nin Ekim ayında 3,27, Kasım ayında 1,73 olarak açıklanması reel fon getirisini olumsuz yönde etkilemiştir. AMACA YÖNELİK GELİRLERİN GİDERLERİ KARŞILAMA TABLOSU PRİM GELİRLERİ TOPLAM GELİR EMEKLİ MAAŞLARI SAĞLIK YARDIMLARI TOPLAM GİDERLER GELİR - GİDER FARKI KARŞILAMA ORANI (%) 90,3 98,9 13

14 5 - M A L İ Y A P I M I Z Ö Z S E R M A Y E Yeniden Değerleme Artışı Yedekler (Fonlar) Geçmiş Yıl Karları Dönem Karı TOPLAM TL Gayrimenkullerimizin net muhasebe değeri ile piyasa değeri arasındaki TL lık farkla varlıklarımızın toplamı yaklaşık TL ya ulaşacaktır. B Ü T Ç E 2011 Bütçe hedefleri ve 2010, 2011 sonu itibariyle gerçekleşen sonuçlar aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. GELİRLER Gerçek Gerçek. Hedeflenen Gerçekleşen Oranı % Hedeflenen Gerçekleşen Oranı % Prim Gelirleri Kira Gelirleri ,7 Faiz Gelirleri Diğer Top. Gelirler ,3 GİDERLER Maaş Ödemeleri ,6 Sağlık Giderleri , ,2 Faaliyet Giderleri ,6 Amortisman ,2 Top. Giderler ,4 Kâr ,3 14

15 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. Ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ ve YARDIM SANDIĞI VAKFI ARALIK VE 2011 YILLARI KARŞILAŞTIRMALI BİLANÇOSU AKTİF 31 ARALIK ARALIK ARALIK 2011 I - DÖNEN VARLIKLAR PASİF I-KISA VADELİ YABANCI KAYN. 31 ARALIK ARALIK 2010 ( TL ) 31 ARALIK HAZIR DEĞERLER DİĞER MALİ BORÇLAR BANKALAR Müşterek Emeklilik Borçları MENKUL KIYMETLER Diğer Borçlar Hisse Senetleri Diğer Menkul Kıymetler (Yatırım Fonu) ÖDENECEK VERGİ VE DİĞ.YÜKÜM Ödenecek Vergi ve Fonlar Kamu Kesimi Tahvil Senet İşsizlik Sigorta Primi GELECEK AYLARA AİT Ödenecek diğer GELİR VE GİDERLER Yükümlülükler Gelir Tahakkukları II-UZUN VADELİ YABANCI KAYN ALACAKLAR BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI T.Emlak Bnk.dan Sağlık Alacakları Kıdem Tazminatı Karşılıkları Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) BORÇLAR Müşterek Emeklilik Alınan Depozito ve Alacaklarımız Teminatlar Diğer Alacaklarımız III-ÖZKAYNAKLAR DİĞER DÖNEN VARLIKLAR SERMAYE YEDEKLERİ Duran Varlıklardaki Değer Diğer Dönen Varlıklar Artışı II- DURAN VARLIKLAR İştirakler Yen.değ.Artışı UZUN VADELİ TİCARİ ALACAKLAR Verilen Depozito ve Teminatlar KAR YEDEKLERİ Matematik Karşılıklar MALİ DURAN VARLIKLAR Özel Fonlar İştirakler GEÇMİŞ YILLAR GELİRLERİ MADDİ DURAN VARLIKLAR NET DÖNEM GELİRİ Binalar Taşıtlar Demirbaşlar Birikmiş Amortismanlar (-) MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR Özel Maliyet Bedelleri Birikmiş Amortismanlar (-) TOPLAM AKTİFLER TOPLAM PASİFLER NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAPLAR GENEL TOPLAM AKTİFLER GENEL TOPLAM PASİFLER

16 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. Ve T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI ARALIK ve 2011 YILLARI GELİR - GİDER TABLOSU TL I BRÜT SATIŞLAR PRİM VE AİDATLAR Malullük ve Yaşlılık Primleri Hastalık Sigortası Primleri Analık Sigortası Primleri İş Kazası ve Meslek Hastalıkları Primleri İlave Primler (Müşterek Emekli.) DİĞER GELİRLER - - II NET SATIŞLAR III SATIŞLARIN MALİYETİ (-) AMACA YÖNELİK GİDERLER Emekli Maaş ve İkramiye Ödemeleri Sağlık Ödemeleri Diğer Giderler (Prim İptalleri) IV BRÜT SATIŞ KARI VEYA ZARARI (-) V FAALİYET GİDERLERİ Genel Yönetim Gideri Amortisman Gideri VI FAALİYET KARI VEYA ZARARI (-) VII DİĞER FAAL.OLAĞAN GEL.VE KARLAR Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri Reeskont Faiz Geliri Sermaye Piya. İşlem Gelirleri (Hisse Sen.) Yatırım Fonları Değer Artışı Kira Geliri Hisse Senetleri Temettü Gelirleri Kambiyo Karları VIII DİĞER FAAL.OLAĞAN GİD.VE ZARARLAR Karşılık Giderleri Komisyon Giderleri Kambiyo Zararları Menkul Değerler Azalış Farkı IX FAALİYET KARI VEYA ZARARI X OLAĞAN DIŞI GELİR VE KARLAR Önceki Dönem Gelir ve Karları Diğer Olağan Dışı Gelirler (Gayr.menk.satışl.) Diğer Olağan Dışı Gelirler DÖNEM NET KARI * 2010 Yılı Kar rakamında Yeniden Değerleme işlemi nedeniyle 13.8 MİO TL.' lik amortismanın iptali nedeniyle Kar TL olmaktadır. 16

17 6 - HUKUKİ KONULARIMIZ Vakfımız yararlananlarına ait sağlık harcamaları ile ilgili Tasfiye Halinde Emlak Bankası na açılan sağlık giderlerinin 1999 ve 2000 ve 2001 yıllarına ait olan TL anapara 2012/Şubat ayında ilgili Bankadan tahsil edilmiştir. Sahibi bulunduğumuz işyerleri ile ilgili olarak kirasını geç ödemeyenlere açılan az sayıda dava, Sosyal Güvenlik konularında bazı yararlananlarımızın bireysel konular için açmış oldukları davalar bulunmaktadır. 7 - DENETİM RAPORLARI - BAĞIMSIZ YMM DENETİM RAPORU IV SONUÇ : Beyoğlu Vergi Dairesi nin vergi no lu mükellefi bulunan T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ve T. Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın 2011 hesap dönemine ait hesap ve işlemlerin 3568 sayılı Kanuna göre Yeminli Mali Müşavirliğimizce denetlemesinde; 1- Raporun III/5-j inci bölümünde belirtildiği üzere, Vakfın 2011 hesap dönemine ait bilanço kârının ,37 TL olduğu, 2- Raporun III/5-k ıncı bölümünde belirtildiği üzere, Vakıf Kurumlar vergisinden muaf olduğu için herhangi bir vergi karşılığı hesaplanmadığı, Sonucuna varılmıştır 17

18 - AKTÜERYAL RAPOR SONUCU: T.C. Ziraat Bankası A.Ş. ve T. Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın tarihi itibariyle yapılan aktüeryal değerlendirmesinde aşağıdaki sonuçlar elde edilmiştir. Vakfın son yıllarda süregelen aktif yararlanan girişi 2011 yılında da devam etmiştir ve aktif sayısı bir önceki yıla göre kişi artmıştır. Toplam prim gelirlerindeki artış sonucunda faaliyet giderlerinin prim gelirleri ile karşılanma oranı bir önceki yıla göre %85,7 den %95,3 e yükselmiştir. Aktif/pasif oranındaki olumlu oranın yanında mevcut aktif yararlananların %94 nün emeklilik tarihinin 21 yılın üzerinde olması aktüeryal yapıyı son derece olumlu etkilemektedir. Aktif yararlanan sayısındaki artışa paralel olarak sağlık primlerinin sağlık giderlerini karşılama oranı bir önceki yıla göre %92 den %94 e yükselmiştir. Vakıf demografik yapısındaki olumlu gelişmeler sonucunda aktüeryal yapısını bir önceki yılın aynı döneme göre daha da güçlendirmiştir. Gelecek için Vakfın aktüeryal yapısını etkileyecek tek olumsuzluk düşen reel faiz oranlarıdır. Vakıf bir yıllık süreçte emekli aylıklarında ve sağlık giderlerinde enflasyona paralel artış hedefini sağlamıştır. Vakfın mevcut ekonomik gelişmeler sonucunda hedeflenen reel getiriyi elde edememesi, yeni üye girişlerinden dolayı ortalama prime esas aylıklarda enflasyona paralel artışın olmaması yeni üye girişlerinin aktüeryal bilanço üzerindeki yaratacağı olumlu gelişmeleri sınırlamıştır Sayılı Kanunla belirlenen reel faiz %9,80 oranına göre yapılan değerlemede Vakfın mali yapısı yükümlülükleri karşılayabilecek düzeyde olup, aktüeryal fazlalığı vardır ve mevcut yararlanan ve mali yapısı Vakfın bugünden sonra da tüm yararlananlarına karşı yükümlülüklerini yerine getirebilecek güçtedir. Durumu bilgilerinize arz eder, Saygılar sunarız. 18

19 T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş. VE T.HALK BANKASI A.Ş. MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI DENETLEME KURULU RAPORU T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı nın Yönetim Kurulu na sunulmak üzere Vakıf senedinin 52. maddesi gereğince dönemi için düzenlenen denetleme raporu aşağıda yer almaktadır. I - Vakfın , ve tarihleri itibariyle bilanço verileri özet olarak aşağıda gösterilmiştir. (000.-TL) AÇIKLAMA AKTİF DÖNEN VARLIKLAR BANKA MENKUL KIYMET KISA VADELİ ALACAK DİĞER DÖNEN VARLIK DURAN VARLIKLAR UZUN VADELİ ALACAK FİNANSAL DURAN VARLIK MADDİ DURAN VARLIK MADDİ OLM. DURAN VARLIK PASİF KISA VADELİ YAB.KAYNAK UZUN VADELİ YAB.KAYNAK ÖZKAYNAK NET DÖNEM KARI yılında aktif toplamı bir önceki yıla göre %8 oranında artarak Bin TL na ulaşmıştır. Aktif yapısı içinde, en önemli yer dönen varlıklar içerisinde yer alan Bankalar mevduatına ait olup; bu dönemde %5 lük bir artış görülmektedir. Dönen varlıklar içerisinde bir diğer önemli paya sahip olan Menkul Kıymetlerde, piyasalardaki gelişmelere paralel olarak alınan Devlet Tahvili, Hazine Bonosu ve Halkbank Bonosunun etkisiyle %343 lük bir artış görülmektedir. Duran varlıklarda ise tarihinde bir önceki yıla göre %1 oranında azalma görülmektedir. Bu azalmada tarihinde Bursa Buttim Çarşısı ndaki 176 numaralı gayrimenkulün TL bedelle satılması etkili olmuş ancak diğer gayrimenkullerde tadilat nedeniyle sağlanan ufak değer artışları ile azalış sınırlı kalmıştır. 19

20 Pasif yapısında öz kaynak payı her üç yılda da %90 ın üzerinde olup, tarihinde de %92 olarak gerçekleşmiştir yılında toplam 53,803 Bin TL dönem karına ulaşılarak bütçe tahmini, %116 oranında gerçekleştirilmiştir. II- Esas alınan dönem sonları itibariyle vakfın gelir-gider durumu ise aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir (000.-TL) AÇIKLAMA GELİRLER GİDERLER KAR GELİR / GİDER (%) KARŞILAMA ORANI yılında gelirlerimiz bir önceki yıla göre %10 oranında artarken aynı dönemde giderlerimizdeki artış %16 oranında gerçekleşmiştir. Gelir gider karşılama oranı, tarihinde, 1,41 olarak gerçekleşmiştir. III Amaca yönelik gelir-gider karşılaştırmaları aşağıdaki tabloda verilmiştir. (000 TL) AÇIKLAMA Malullük ve Yaşlılık Prim Gelirleri Emekli Maaş ve İkramiye Ödemeleri Hastalık Sigorta Prim Gelirleri Sağlık Ödemeleri Diğer Primler Gelir/Gider Karş. Oranı %71,1 %90,3 %98,9 Tablodan da görüleceği üzere amaca yönelik gelirlerin amaca yönelik giderleri karşılama oranı yıllar itibariyle vakfa yeni üye girişinin artarak sürmesinin olumlu katkılarıyla kayda değer artışlar göstermektedir. 20

21 IV Vakfın esas alınan dönemler itibariyle üye gelişimi aşağıdaki gibi gerçekleşmiştir. AÇIKLAMA AKTİF ÜYE SAYISI EMEKLİ ÜYE DUL+YETİM (245)334 (264)355 (277)365 İSTEĞE BAĞLI TOPLAM ÜYE tarihleri arasında 1484 yeni üye girişine karşılık aynı dönemde 61 kişi emekli olmuştur. Doç.Dr.Güçkan YAPAR tarafından hazırlanan Şubat/2012 tarihli Aktüeryal Değerlendirme Raporunda; Toplam prim gelirlerindeki artış sonucunda faaliyet giderlerinin prim gelirleri ile karşılanma oranı bir önceki yıla göre %85,7 den %95,3 e yükselmiştir. Aktif/Pasif oranındaki olumlu oranın yanında mevcut aktif yararlananların %94 nün emeklilik tarihinin 21 yılın üzerinde olması aktüeryal yapıyı son derece olumlu etkilemektedir. sağlık primlerinin sağlık giderlerini karşılama oranı bir önceki yıla göre %92 den %94 e yükselmiştir.5754 Sayılı Kanunla belirlenen reel faiz %9.8 oranına göre yapılan değerlemede Vakfın mali yapısı yükümlülükleri karşılayabilecek düzeyde olup, aktüeryal fazlalığı vardır ve mevcut yararlanan ve mali yapısı Vakfın bugünden sonra da tüm yararlananlarına karşı yükümlülüklerini yerine getirebilecek güçtedir. denilmekte olup bir önceki yılın Aktüeryal Değerlendirme Raporuna göre gelişmelerin olumlu yönde seyrettiği ortaya çıkmaktadır. Ayrıca Yeminli mali Müşavir Osman YILMAZ tarafından hazırlanan tarihli bağımsız denetim raporunda 2011 hesap dönemine ait bilanço karının Bin TL olduğu....vakıf kurumlar Vergisinden muaf olduğu için herhangi bir vergi karşılığı hesaplanmadığı... belirtilmektedir. V- Genel Değerlendirme ve Sonuç dönemi için yapılan denetim ve değerlendirmede; -Vakfın idari ve mali işlemlerinde, varlıklarla hesap hareketlerinin ve kayıtların mutabık olduğu, kayıt ve belgelerin genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri, kuralları ve yöntemlerine uygun olarak tutulduğu, bu durumun Aktüeryal Değerlendirme Raporu ve Yeminli Mali Müşavir Tasdik Raporunda da teyit edildiği, -Nakit yönetiminde piyasaların yakından takip edilerek varlıkların güvenli ve verimli bir şekilde değerlendirilmesine çalışıldığı, 21

22 -Sosyal güvenlik harcamalarının tüzük ve yasal mevzuat doğrultusunda kontrolünün yapıldığı, sosyal güvenlik yasası ile ilgili gelişmelerin takip edildiği, -Gayrimenkullerle ilgili varlık yönetiminin vakıf senedi hükümleri doğrultusunda yerine getirildiği, tespit edilmiştir. Tasfiye Halinde T.Emlak Bankası A.Ş. aleyhine açılan 1999, 2000 ve 2001 yıllarına ait sağlık giderlerinin tahsili istemine ilişkin davalar neticesinde Bin TL anapara alacağımız Şubat/2012 tarihinde tahsil edilmiştir. Yapılan denetimler sonucunda; Vakfın yönetim ve hesaplarının, vakıf senedi, yönetim kurulu kararları ve ilgili yasal mevzuata uygun olarak yürütüldüğü, öngörülen bütçe hedeflerine uygun olarak faaliyetlerini sürdürdüğü görülmüştür. Yönetim Kurulunun bilgi ve takdirlerine arz ederiz

23 ZH T.C. ZİRAAT BANKASI & T.HALK BANKASI MENSUPLARI EMEKLİ VE YARDIM SANDIĞI VAKFI ANKARA MERKEZ MİTHATPAŞA CADDESİ UĞUR APARTMANI NO:21 / 5 KAT:3 YENİŞEHİR / ANKARA Tel: Faks: İSTANBUL ATAŞEHİR OFİSİ ATAŞEHİR TURGUT ÖZAL BULVARI GARDENYA 1 PLAZA İŞ MERKEZİ KAT: P.K KÜÇÜKBAKKALKÖY / İSTANBUL Tel: (PBX) Faks: Emeklilik / Sağlık KADIKÖY SAĞLIK ODASI OSMANAĞA MAHALLESİ SÖĞÜTLÜÇEŞME CADDESİ NO:9 / 59 KÜÇÜKÇARŞI İŞ MERKEZİ KAT: 5 KADIKÖY / İSTANBUL Tel: Faks: BAKIRKÖY SAĞLIK ODASI 14. AKİF CADDESİ 1. SOKAK NO: 23 HAYDAR AKIN İŞ MERKEZİ - 2 KAT: 1 NO: 3 ŞİRİNEVLER / İSTANBUL Tel: Faks: İZMİR OFİSİ CUMHURİYET BULVARI NO: 34 KONAK İŞ MERKEZİ KAT: 3 NO: 5 KONAK / İZMİR Tel: Faks: info@tzhvakfi.org

24 24