ALTINYILDIZ MENSUCAT VE KONFEKSĠYON FABRĠKALARI A.ġ.

Transkript

1 . 01 OCAK EYLÜL 2013 TARĠHĠNDE SONA EREN DOKUZ AYLIK ARA DÖNEME AĠT YÖNETĠM KURULU FAALĠYET RAPORU

2 ĠÇĠNDEKĠLER 1. ġirketin Ortaklık Yapısı, Organizasyon ve Faaliyet Konusu 2. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçi 3. Temettü Politikası 4. Faaliyet Gösterilen Alanlar 5. Yatırımlar 6. Yatırımlarda Yararlanılan TeĢvikler 7. Üst Yönetim 8. Konsolide Finansal Tablolar ve Temel Finansal Rasyolar 9. Ġlgili Ara Dönem Ġçerisinde ve Sonrasında Meydana Gelen Önemli GeliĢmeler/Diğer Hususlar 2

3 1. ġirketin Ortaklık Yapısı, Organizasyon ve Faaliyet Konusu Altınyıldız Mensucat ve Konfeksiyon Fabrikaları A.Ş. ( Şirket veya Altınyıldız ) 26 Ocak 1952 tarihinde Boyner Holding A.Ş. ( Boyner Holding ) tarafından kurulmuştur. 30 Eylül 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibariyle Şirket ana ortağı Boyner Holding dir. Altınyıldız, Sermaye Piyasası Kurulu na ( SPK ) kayıtlı olup, hisselerinin %15 i Borsa İstanbul A.Ş ye ( BIST ) 1991 yılında kote edilmiştir. Şirket ın ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir: 30 Eylül Aralık 2012 Adı Pay tutarı(tl) Pay oranı (%) Pay tutarı(tl) Pay oranı (%) Boyner Holding A.Ş , ,11 Diğer Ortaklar , ,89 Toplam , ,00 Şirket in ana faaliyeti kombine yünlü mensucat üretimi, konfeksiyonu ve pazarlaması olup, bağlı ortaklıkları AY Marka Mağazacılık A.Ş. ( AY Marka ), Boyner Büyük Mağazacılık A.Ş. ( BBM ) ve Beymen Mağazacılık A.Ş. ( Beymen ) ile perakende mağazacılık sektöründe, BYN Gayrimenkul Geliştirme A.Ş. ( BYN ) ve Altınyıldız Gayrimenkul Yatırım ve Geliştirme A.Ş. ( AYGM ) ile gayrimenkul sektöründe, Vista Sağlık Hizmetleri Ticaret Danışmanlık A.Ş. ( Vista ) ile sağlık sektöründe faaliyet göstermektedir. Şirket, bağlı ortaklıkları Almanya da yerleşik Alticom GmbH ve Amerika Birleşik Devletleri nde yerleşik Altınyıldız Corporation ile teksil ürünlerinin satış ve pazarlaması faaliyetlerini yurtdışında sürdürmektedir. Şirket in ayrıca Atatürk Havalimanı Serbest Bölgesi nde ayrı bir tüzel kişiliği olmayan şubesi bulunmaktadır. 30 Eylül 2013 tarihi itibariyle Şirket ın bağlı ortaklıkları aşağıda gösterilmiştir: Sermayesi İşt. Oranı Bağlı Ortaklıklar * Faaliyet alanı (TL) (%) AY Marka Perakende Mağazacılık ,99 BYN Gayrimenkul Geliştirme ,99 Altınyıldız GMY Gayrimenkul Geliştirme ,99 Alticom GmBH Tekstil Ürünleri Satış ve Paz ,00 Altınyıldız Corporation Tekstil Ürünleri Satış ve Paz ,00 Boyner Perakende Mağazacılık ,17 Beymen Perakende Mağazacılık ,00 * Tam konsolidasyon yöntemi ile konsolide finansal tablolara dahil edilmiştir. Ana faaliyet konusu kombine yünlü mensucat üretimi, konfeksiyonu, pazarlaması, olan Şirket in, 30 Eylül 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibariyle çalışan personel sayısı sırasıyla (Boyner ve Beymen çalışan sayısı etkisi kişidir) ve kişidir. 3

4 2. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçi KuruluĢ Başkan Başkan Vekili Üye Üye Üye Üye Üye/ Genel Müdür Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Denetçi Kuruluş : Hasan Cem Boyner : Lerzan Boyner : Nazlı Ümit Boyner : Mustafa Yavuz Sökün : Tuncay Toros : Serdar Sunay : Zeki Çaputlu : Fethi Pekin : Elif Ateş Özpak : Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. 28 Mart 2013 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında Denetçi kuruluş seçimi yapılmıştır. Yönetim kurulu üye sayısı 9 olarak belirlenmiş ve yukarıdaki kişiler 3 yıllığına yönetim kurulu üyesi olarak seçilmişlerdir. 12 Ağustos 2013 tarihi itibariyle Yönetim Kurulu Üyeliğinden istifa eden Nur Mehmet İnal ın yerine Mustafa Yavuz Sökün yönetim kurulu üyesi olarak seçilmiştir. Şirketimiz Yönetim Kurulu 18 Haziran 2013 tarihinde yaptığı toplantıda; Denetimden Sorumlu Komite Üyeliklerine, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeleri Fethi PEKİN ve Elif Ateş ÖZPAK'ın atanmalarına karar vermiştir. Kurumsal Yönetim Komitesinde Elif Ateş ÖZPAK (Başkan) ve Tuncay TOROS görev almaktadır. 3. Temettü Politikası Şirketimizin ana sözleşmesinde belirtildiği şekilde hesaplanan dağıtılabilir kardan Sermaye Piyasası Kurulunca saptanan oran ve miktarda birinci temettü dağıtılması esası benimsenmiştir. Yönetim kurulumuzun genel kurulun onayına sunduğu kar dağıtım önerileri, şirketimizin karlılık durumunu, pay sahiplerinin beklentilerini, ülkenin içinde bulunduğu ekonomik durumu ve şirketimizin büyüme stratejilerini dikkate alan bir kar dağıtım politikası ile hazırlanmaktadır. 4

5 4. Faaliyet Gösterilen Alanlar TEKSTĠL Altınyıldız Mensucat ve Konfeksiyon Fabrikaları A.Ş yılından bu yana kesintisiz olarak yünlü tekstil sektöründe faaliyet göstermektedir yılının son çeyreğinde Çerközköy deki yeni üretim tesisine taşınan Altınyıldız m² lik kapalı alanda üretim operasyonunu sürdürmektedir yılında ilk ihracatını gerçekleştiren Altınyıldız, 1991 yılında halka açılmıştır. Dünya pazarına daha yakın olabilmek ve müşteri taleplerini yerinde izleyebilmek amacıyla 1993 yılında Almanya da kurulan Alticom GMBH, hazır giyim ürünlerini pazarlamanın yanı sıra kumaş satışı da yapılması amacıyla 1999 yılında New York ta kurulan Altınyıldız Corporation global yapısını güçlendiren Altınyıldız Mensucat, Fransa, Amerika, İspanya, Rusya, İngiltere, Almanya, İtalya ve Japonya ile beraber yaklaşık 50 u aşkın ülkeye ihracat yapmaktadır yılında ISO 9001 kalite belgesine hak kazanan Altınyıldız, 1996 yılında Australian Super Fine Wool Growers Association kuruluşuna kabul edilmiştir. Altınyıldız ülkenin enerji ihtiyacını göz önünde tutarak, 5,5 megavat gücündeki kendi elektrik ve ısı enerjisini güvenli, kaliteli, sürekli ve düşük maliyette üretmek üzere, Birleşik Isı ve Güç Santrali ni (Kojenerasyon tesisi) 1997 yılında kurmuş, 2011 yılında ise Çerkezköy deki üretim tesislerine taşımıştır. Altınyıldız 2010 yılında hiç bir şekilde kir ve su tutmayan bir kumaş olarak tasarlanan Altınyıldız Nano, 2011 yılında da yeni görünümünü yıllarca koruyan Techno ve kızılötesi ışınları geri yansıtma özelliği ile dışarıdaki sıcağı dışarıda tutan Techno Climatic serilerinin ürün portföyüne katılmasıyla devam etmiş ve Altınyıldız ın tekstil sektöründeki yenilikçi ve rekabetçi konumunun güçlenmesiyle sonuçlanmıştır. HAZIRGĠYĠM Hazır Giyim konusunda 1995 yılında İtalyan Group Forall ve 1997 yılında Ermenegildo Zegna firması ile danışmanlık ve teknik işbirliği anlaşmaları imzalamıştır. Gerçekleşen bilgi transferleriyle ürün kalitesi ve üretim akışını günümüz teknolojisine ve koşullarına uygun olarak yeniden düzenleyen Altınyıldız, kendi markalarının yanı sıra yurtiçi ve yurtdışında da birçok firma için üretim yapmaktadır. PERAKENDE Grup perakende mağazacılık sektöründe AY Marka Mağazacılık A.Ş. ( AY Marka ), Boyner Büyük Mağazacılık A.Ş. ( Boyner ) ve Beymen Mağazacılık A.Ş. ( Beymen ) şirketleri ile faaliyet göstermektedir. Boyner ve Beymen, Grup a transfer olduğu tarihten itibaren konsolide edilmektedir. Grup, yurt çapında 373 mağazada (2012: 109 mağaza) faaliyet göstermektedir. 5

6 5. Yatırımlar Şirketimiz 1 Ocak Eylül 2013 tarihi itibariyle aşağıda detayı verilen TL lik konsolide maddi ve maddi olmayan duran varlık yatırımı gerçekleştirmiştir. Tesis, makine ve cihazlar Demirbaşlar Yapılmakta olan yatırımlar Özel maliyet Diğer Toplam Yatırımlarda Yararlanılan TeĢvikler Bu dönem içerisinde yatırımlarda teşvikten yararlanılmamıştır. 7. Üst Yönetim ALTINYILDIZ: Zeki Çaputlu Gani Şengül Onur Güner Aydın Yunus Hakan Şahin Nesrin Beldek Taner Özgür Bektaş Gündoğan Hüseyin Ocak F.Aysin Ören Genel Müdür Finans ve Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Tekstil Satış & Pazarlama Direktörü Hazırgiyim Satış & Pazarlama Direktörü Tekstil Fabrika Üretim Direktörü Tekstil Fabrika Planlama ve Kalite Yönetimi Direktörü Tekstil / Hazırgiyim İnsan Kaynakları ve Ticaret Direktörü Tekstil Ürün Geliştirme Direktörü Tekstil İç Pazar Servis / Tasarım Direktörü Finans Direktörü 6

7 AYMARKA: Eren Çamurdan Orhan Maltepe Burçin Ünsal Rasim Cüneyd Koçak Şebnem Keskin Gülderen İnal AY Marka Mağazacılık Genel Müdürü NW QUE Genel Müdür Yardımcısı FB BB Genel Müdür Yardımcısı Finans-Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Markalar Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı Tedarik Genel Müdür Yardımcısı BOYNER: Aslı Karadeniz Arzu Güneşli Arzu Sönmez Mehtap Alp Murat Akgün İlker Gözütok Kerem Ak* Bora Alyanak** Mert Sağdam** İbrahim Yucel** Genel Müdür Kurumsal Gelişim ve İnsan Kaynakları Genel Müdür Yardımcısı Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı Pazarlama Genel Müdür Yardımcısı Operasyon Genel Müdür Yardımcısı Boyner Satış Genel Müdür Yardımcısı YKM Satıs Genel Müdür Yardımcısı Giyim Tedarik Genel Müdür Yardımcısı Giyim Disi Tedarik Genel Müdür Yardımcısı Ozel Markalar Genel Müdür Yardımcısı * Emrah İnel yerine atama ** Şule Arditi yerine atama BEYMEN: Elif Çapçı Murat Türkili Polat Uyal Sedat Yıldırım Elif Yıldız Tellaloğlu Emek Yurdanur Simge Telman Güngör Yeşim Ar Kundakçı Hasan Özgür Büğü Genel Müdür Kreatif Direktör Satın Alma ve Ürün Direktörü Bilgi Sistemleri ve Operasyon Direktörü Pazarlama Direktörü İnsan Kaynakları Direktörü İş Geliştirme Direktörü Mali İşler Direktörü Satış Direktörü 7

8 8. Konsolide Finansal Tablolar ve Temel Finansal Rasyolar 30 EYLÜL 2013 VE 2012 TARĠHLERĠNDE SONA EREN ARA DÖNEMLERE AĠT KONSOLĠDE KAR VEYA ZARAR VE DĠĞER KAPSAMLI GELĠR TABLOLARI Bağımsız denetimden geçmemiģ Yeniden düzenlenmiş bağımsız denetimden geçmemiş 1 Ocak -30 Eylül Ocak -30 Eylül 2012 KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat Satışların maliyeti (-) ( ) ( ) BRÜT KAR Pazarlama giderleri (-) ( ) ( ) Genel yönetim giderleri (-) ( ) ( ) Araştırma ve geliştirme giderleri (-) ( ) ( ) Esas faaliyetlerden diğer gelirler Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) ( ) ( ) ESAS FAALĠYET (ZARARI) / KARI ( ) ( ) Yatırım faaliyetlerinden gelirler Yatırım faaliyetlerinden giderler (-) ( ) ( ) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarından paylar FĠNANSMAN GELĠRĠ ÖNCESĠ FAALĠYET KARI / (ZARARI) ( ) Finansman gelirleri Finansman giderleri (-) ( ) ( ) SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER VERGĠ ÖNCESĠ KARI / (ZARARI) ( ) - Dönem vergi gideri ( ) - - Ertelenmiş vergi geliri/(gideri) SÜRDÜRÜLEN FAALĠYETLER DÖNEM KARI / (ZARARI) ( ) DÖNEM KARI/(ZARARI) ( ) Dönem karının dağılımı Kontrol gücü olmayan paylar ( ) ( ) Ana ortaklık payları ( ) Pay baģına kazanç / (kayıp) Sürdürülen faaliyetler pay başına kazanç / (kayıp) 11,10 (1,78) Durdurulan faaliyetlerden pay başına kazanç / (kayıp) - - DĠĞER KAPSAMLI GELĠR Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar Aktüeryal (kayıp)/kazanç fonu ( ) ( ) Diğer kazanç/(kayıp) Ertelenmiş vergi geliri Kar veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacaklar Yabancı para çevrim farkları ( ) DĠĞER KAPSAMLI GĠDER ( ) ( ) TOPLAM KAPSAMLI GELĠR/(GĠDER) ( ) Toplam kapsamlı gelirin dağılımı Kontrol gücü olmayan paylar ( ) ( ) Ana ortaklık payları ( ) 8

9 30 EYLÜL 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARĠYLE KONSOLĠDE BĠLANÇOLAR VARLIKLAR Yeniden düzenlenmiş (Not 2.5) Bağımsız Bağımsız denetimden denetimden geçmemiģ geçmiş 30 Eylül Aralık 2012 Dönen varlıklar Nakit ve nakit benzerleri Ticari alacaklar İlişkili taraflardan ticari alacaklar İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar İlişkili taraflardan diğer alacaklar İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar Stoklar Peşin ödenmiş giderler Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar Diğer dönen varlıklar Satış amaçlı sınıflandırılan duran varlıklar Duran varlıklar Finansal yatırımlar Ticari alacaklar İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar Diğer alacaklar İlişkili taraflardan diğer alacaklar İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar Yatırım amaçlı gayrimenkuller Maddi duran varlıklar Maddi olmayan duran varlıklar Şerefiye Diğer maddi olmayan duran varlıklar Peşin ödenmiş giderler Ertelenmiş vergi varlığı Diğer duran varlıklar TOPLAM VARLIKLAR

10 30 EYLÜL 2013 VE 31 ARALIK 2012 TARĠHLERĠ ĠTĠBARĠYLE KONSOLĠDE BĠLANÇOLAR KAYNAKLAR Yeniden düzenlenmiş Bağımsız denetimden bağımsız denetimden geçmemiģ geçmiş 30 Eylül Aralık 2012 Kısa vadeli yükümlülükler Kısa vadeli borçlanmalar Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları Diğer finansal yükümlülükler Ticari borçlar İlişkili taraflara ticari borçlar İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar Diğer borçlar İlişkili taraflara diğer borçlar İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar Ertelenmiş gelirler Dönem karı vergi yükümlülüğü Kısa vadeli karşılıklar Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar Diğer kısa vadeli karşılıklar Diğer kısa vadeli yükümlülükler Uzun vadeli yükümlülükler Uzun vadeli borçlanmalar Ticari borçlar İlişkili taraflara ticari borçlar - - Diğer borçlar İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar Uzun vadeli karşılıklar Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar Ertelenmiş gelirler Ertelenmiş vergi yükümlülüğü Diğer uzun vadeli yükümlülükler ÖZKAYNAKLAR ( ) Ana ortaklığa ait özkaynaklar ( ) Ödenmiş sermaye Sermaye düzeltme farkları Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler Değer artış fonları Diğer kayıplar ( ) - Aktüeryal (kayıp)/kazanç fonu ( ) ( ) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler veya giderler ( ) ( ) - Yabancı para çevirim farkları ( ) ( ) Ortak kontrole tabi teşebbüs veya işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi ( ) ( ) Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler Geçmiş yıllar karları Net dönem karı/(zararı) ( ) Kontrol gücü olmayan paylar TOPLAM KAYNAKLAR

11 30 Eylül 2013 tarihi itibariyle geçmiģ dönem karģılaģtırmalı temel bazı rasyolar aģağıdaki gibidir: 30 Eylül Eylül 2012 Brüt Kar Marjı % 36 % Eylül Aralık 2012 Cari Oran 0,73 0,87 30 Eylül 2013 tarihi itibariyle sona eren döneme iliģkin bölümlere göre finansal bilgiler aģağıdaki gibidir: 1 Ocak - 30 Eylül 2013 Tekstil-Hazır Giyim Perakende Mağazacılık Gayrimenkul GeliĢtirme ve Yönetimi DağıtılmamıĢ Eliminasyon Toplam Hasılat ( ) Satışların maliyeti (-) ( ) ( ) ( ) ( ) Brüt kar / (zarar) ( ) Pazarlama giderleri (-) ( ) ( ) ( ) Genel yönetim giderleri (-) ( ) ( ) ( ) ( ) Araştırma ve geliştirme giderleri (-) ( ) ( ) Esas faaliyetlerden diğer gelirler ( ) Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) ( ) ( ) ( ) ( ) Esas faaliyet karı / (zararı) ( ) ( ) ( ) Yatırım faaliyetlerinden gelirler Yatırım faaliyetlerinden giderler (-) (90.000) (20.745) ( ) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların karlarından paylar Finansman gideri öncesi faaliyet karı/(zararı) ( ) ( ) Finansaman gelirleri ( ) Finansaman giderler (-) ( ) ( ) ( ) ( ) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı / (zararı) ( ) ( ) ( ) ( ) Dönem vergi gideri - ( ) ( ) Ertelenmiş vergi gelir/(gideri) Sürdürülen faaliyetler dönem karı/(zararı) ( ) ( ) ( ) ( ) Eylül 2013 Tekstil-Hazır Giyim Perakende Mağazacılık Gayrimenkul GeliĢtirme ve Yönetimi DağıtılmamıĢ Eliminasyon Toplam Bölüm varlıkları ( ) Bölüm yükümlülükleri ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Toplam ( ) ( ) Diğer bölüm bilgileri Amortisman gideri İtfa payı

12 9. Ġlgili Ara Dönem Ġçerisinde ve Sonrasında Meydana Gelen Önemli GeliĢmeler/ Diğer Hususlar 1) Finansal Duran Varlık Edinimi Şirketimiz Yönetim Kurulu nun 31 Mayıs 2013 kararı ile Citi Venture Capital International'ın bir kuruluşu olan Fennella Sarl ile Beymen Mağazacılık A.Ş'nin %50 ve Boyner Büyük Mağazacılık A.Ş.'nin %30,05 oranındaki paylarının satın alınması amacıyla hisse alım sözleşmesi imzalanmıştır. Fennella Sarl'nin Boyner Büyük Mağazacılık A.Ş'de sahip olduğu %30,05 oranındaki TL nominal değerli pay, satın alım bedelinin tamamı 5 Haziran 2015 tarihinde ödenmek üzere USD'ye (1 TL nominal değerli pay için hisse bedeli 3,4951 USD olarak hesaplanmaktadır.) satın alınmıştır. Fennella nın BBM de 31 Mayıs 2013 itibariyle sahip olduğu %30,05 oranındaki hissesinin Altınyıldız tarafından satın alınması sonucunda Altınyıldız ın BBM deki hisse oranı %60,04 na çıkmış olup 6 Eylül 2013 tarihinde SPK nın Seri: IV, Tebliğ No:8 sayılı Halka Açık Anonim Ortaklıkların Genel Kurullarında Vekaleten Oy Kullanılmasına ve Çağrı Yoluyla Vekalet veya Hisse Senedi Toplanmasına İlişkin Esaslar Tebliği uyarınca Nihai Çağrı Fiyatı SPK tarafından TL olarak belirlenmiş olup, çağrı 9 Eylül 2013 tarihinde başlayarak 10 işgünü sürmüştür. Söz konusu çağrı yoluyla %34,77 oranındaki hisseler TL bedel karşılığında satın alınmıştır. Bu işleme ek olarak Altınyıldız, Haziran ayından Kasım ayına kadar geçen süre içersinde BBM in diğer ortaklarından TL bedelle %1,69 oranında BBM hissesi satın almıştır. BBM in Yönetim Kurulu'nun 22 Ekim 2013 tarihli kararına istinaden, BBM, YKM A.Ş. nin %37 ve YKM Pazarlama A.Ş. nin %23 oranındaki hisselerini TL bedel karşılığında satın almıştır. Bu satın alma işlemi sonucunda, BBM, 22 Ekim 2013 tarihi itibariyle YKM A.Ş. ve YKM Pazarlama A.Ş. paylarının doğrudan ve dolaylı olarak tamamına sahip hale gelmiştir. 2) Borçlanma Aracı İhracı BBM, Yönetim Kurulu nun 5 Kasım 2013 tarihli kararı ile, ,- (yüzmilyon) Türk Lirası tutarı aşmayacak şekilde 3 (üç) yıla kadar vadeli, Türk Lirası cinsinden, şartları ihraç tarihindeki piyasa koşullarına göre belirlenmek ve Sermaye Piyasası Kurulu' nun onay tarihinden itibaren 1 yıl içerisinde ihraç edilmek üzere, yurt içinde halka arz edilmeksizin borçlanma aracı ihraç edilebilmesi için Sermaye Piyasası Kurulu'na başvuruda bulunulması da dahil gerekli çalışmaların yapılması için yönetimi ve konu ile ilgili aracılık işlemleri için İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'yi yetkilendirmiştir. 12