Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi nden

Transkript

1 Bu izahname taslak izahname olup, Sermaye Piyasası Kurulu'na yapılan kayda alma başvurusunun incelenmekte olduğu, izahnamenin Sermaye Piyasası Kurulu tarafından henüz onaylanmadığı ve Sermaye Piyasası Kurulu'nun onayını takiben kesinleşen izahnamenin ayrıca ilan edileceği hususlarını kamunun bilgisine sunarız. Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi nden Ortaklığımızın çıkarılmış / ödenmiş sermayesinin TL den TL ye artırılması nedeniyle ihraç edilecek TL nominal değerli payların halka arzına ilişkin izahnamedir. Söz konusu paylar, Sermaye Piyasası Kanunu (SPKn) nun 4 üncü maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kurulu (Kurul) nca.../.../2012 tarih ve... sayı ile kayda alınmıştır. Ancak kayda alınma ortaklığımızın ve paylarının Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez. SPKn uyarınca, izahname ve eklerinde yer alan bilgilerin gerçeği dürüst bir biçimde yansıtmasından ihraççılar sorumludur. Ancak, kendilerinden beklenen özeni göstermeyen aracı kuruluşlara da zararın ihraççılara tazmin ettirilemeyen kısmı için müracaat edilebilir. Bağımsız denetim kuruluşları ise, denetledikleri finansal tablo ve raporlara ilişkin olarak hazırladıkları raporlardaki yanlış ve yanıltıcı bilgi ve kanaatler nedeniyle doğabilecek zararlardan hukuken sorumludur. İzahname ve eklerinde yer alan bilgilerin gerçeği dürüst bir biçimde yansıtmasından aşağıda unvanları belirtilen kuruluşlar ile bu kuruluşları temsile yetkili kişiler sorumludur: Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve halka arzda lider aracı kurum olarak yer alan Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. izahnamenin tamamından sorumludurlar. Ata Uluslararası Bağımsız Denetim A.Ş. izahname ekinde yer alan ve izahname içindeki finansal bilgilerin kaynağı olan bağımsız denetimini gerçekleştirdiği , , ve tarihli finansal tablolar ve bunlara ilişkin ilişkin bağımsız denetim raporlarından sorumludur. Yatırımcılara Uyarı: Bu izahname, düşünülmektedir, planlanmaktadır, hedeflenmektedir, tahmin edilmektedir, beklenmektedir gibi kelimelerle ifade edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece izahnamenin yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ortaklığımızın geleceğe yönelik açıklamaların öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir. 1

2 I. BORSA GÖRÜŞÜ: 2

3 II. DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR: 3

4 İÇİNDEKİLER 1. ÖZET RİSK FAKTÖRLERİ ORTAKLIK HAKKINDA BİLGİLER SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER MEVCUT SERMAYE VE SERMAYE PİYASASI ARAÇLARI HAKKINDA BİLGİLER YÖNETİM VE ORGANİZASYON YAPISINA İLİŞKİN BİLGİLER GRUP HAKKINDA BİLGİLER İLİŞKİLİ TARAF VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İŞLEMLER HAKKINDA BİLGİLER HALKA ARZA İLİŞKİN BİLGİLER FİNANSAL DURUM VE FAALİYET SONUÇLARI ORTAKLIĞIN FON KAYNAKLARI GEÇMİŞ DÖNEM FİNANSAL TABLO VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORLARI ORTAKLIĞIN PROFORMA FİNANSAL BİLGİLERİ KAR PAYI DAĞITIM ESASLARI PAYLAR İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER İNCELEMEYE AÇIK BELGELER İZAHNAMENİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER EKLER

5 KISALTMA VE TANIMLAR ABD Doları, USD, dolar : Amerikan Doları Anatolya : Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat San ve Tic. A.Ş Avro, Euro : Avrupa Birliği Para Birimi DBS : Doğrudan Borçlandırma Sistemi EBSO : Ege Bölgesi Sanayi Odası GVK : Gelirler Vergisi Kanunu Halk Yatırım : Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İMKB, Borsa : İstanbul Menkul Kıymetler Borsası GVK : Gelirler Vergisi Kanunu KAP : Kamuyu Aydınlatma Platformu Luna : Luna Kıymetli Madenler Kuyumculuk San. ve Tic. A.Ş. MDV : Maddi Duran Varlık MKK : Merkezi Kayıt Kuruluşu SPK/Kurul : Sermaye Piyasası Kurulu SPKn : Sermaye Piyasası Kanunu Karakaş Atlantis, Ortaklık, Şirket : Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. TSE : Türkiye Standartları Enstitüsü TTK : Türk Ticaret Kanunu UFRS, IFRS : Uluslararası Finansal Raporlama Standartları V.U.K : Vergi Usul Kanunu YBBO : Yıllık Birleşik Büyüme Oranı 5

6 1. ÖZET Bu bölüm izahnamenin özeti olup, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları izahnamenin bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir Ortaklık Hakkında Bilgiler Karakas Atlantis Kıymetli Madenler Telekomunikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.S. ( Karakaş Atlantis ) ilk olarak 2005 yılında Izmir Türkiye de, Armagold Kuyumculuk Altın Ticaret Sanayi ve Ticaret A.S. adı altında kurulmustur tarihinde şirket Gaziemir/İzmir deki fabrikasında fiilen üretim faaliyetlerine başlamıştır yılında, Sirket in unvanı; Armagold Kuyumculuk Altın Ticaret Sanayi ve Ticaret A.S. den, Karakas Hediyelik Esya Telekomunikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.S. olarak; 2009 yılında Karakas Atlantis Hediyelik Esya Telekomunikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.S. olarak ve son olarak 2010 yılında da Karakas Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomunikasyon Sanayi ve Ticaret A.S. olarak değiştirilmiştir. Şirket faaliyetlerine bu unvan altında devam etmektedir. Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş şirket faaliyetleri daha da geliştirmek ve büyümek için tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısı ile şirket merkezini İstanbul Mollafenari Mahallesi Ceridehane Sokak No:3 Fatih/İstanbul adresine taşımıştır. Sirket altın sektorunde takı alımı ve satımı, uretimi, hediyelik ve turistik esya satımı ve ihracatı, cep telefonu ve iletisim aracları satısında faaliyet gostermektedir. Altın ürünleri kapsamında, şirket hâlihazırda, Karakas Atlantis, Karakaslar, Karakas Pırlanta, Gold Karakas, Karakas Atlantis, Gold Anatolia, Goldkarakaş, Karakaş Diamond, Yaşar Karakaş, Karakaş(marka logosu), Karakaş(marka logosu), Cashgold olmak üzere 13 markanın tescil belgesine sahiptir. Üretimde 8 eksen CNC makine, kontini döküm makinaları, lazer kaynak, şarnel üretimi gibi teknolojileri bünyesinde barındıran Karakaş Atlantis, kendi ayar eviyle, kaliteyi standartlaştırmış durumdadır. Şirket 2006 yılında ISO 9001:2000 Kalite Yönetim Belgesini, 2008 yılında TSE 7000 belgesini almıştır yılında WQS TS EN ISO ve WQS TS EN ISO belgelerini almıştır. Karakaş Atlantis merkezleriyle Türkiye genelinde 9 bölge müdürlüğü ve 1 konaklamadepolama merkezi ile faaliyet göstermektedir. Şirket in İzmir, İstanbul, Ankara, Antalya, Alanya, Denizli, Kayseri, Konya ve İzmir (Kemeraltı) de bölge müdürlükleri ve Samsun da konaklama ve depolama merkezi bulunmaktadır. Türkiye de sektörde hâlihazırda e yakın kuyumcu olduğu tahmin edilmektedir. Tüm bilinen markalar bir arada düşünüldüğünde ise, Türkiye de yaklaşık 600 a yakın bayi (franchise) ve markalarla çalışan kuyumcular bulunmaktadır. Geri kalan kuyumcular ise ara toptancılar ve fabrikalar ile çalışmaktadır. Karakaş Atlantis altının eritilmesi, katma değer elde edilerek üretilen ürünlerin kuyumcuya pazarlanması sürecinde ara tedarikçi kullanmamaktadır. Şirket, 31 Mart 2012 bağımsız denetim raporu verilerine göre, 41 kişilik pazarlama ekibi ile kuyumcuya hizmet vermektedir. Karakaş Atlantis bu altyapı ile 22 6

7 ayar bilezik, 18 ayar alyans, 14 ayar takı ve 8 ayar takı üretim ve toptan satışını kuyumculara sunmakta ve kuyumcular vasıtasıyla son tüketiye ulaşmaktadır. Karakaş Atlantis, İstanbul Sanayi Odası (İSO) ilk 500 şirket içerisinde kuyum sektöründe ilk sıralarda yer almaktadır. İstanbul Sanayi Odası nın yaptığı Türkiye nin İlk 500 Büyük Sanayi Kuruluşu listesinde, Şirket, 2007 yılında 490. sırada, 2008 yılında 460. sırada ve 2010 yılında 416. sırada yerini almıştır. Ayrıca, Ege Bölgesi Sanayi Odası tarafından 2010 yılında açıklanan Ege nin en başarılı 100 firması içinde 38. sırada yerini almıştır. Fortune ilk 500 sanayi kuruluş listesinde Karakaş Atlantis, 2010 yılında Türkiye de ilk 500 firma arasında 446. sırada yerini almıştır. Sirket Kasım 2011 tarihinde Istanbul Altın Borsası nda uye olarak faaliyette bulunma iznini almıstır. Altın borsası üyeliği olmayan şirketlerin, altın borsasında alım yapabilmesi, aracı şirketler vasıtasıyla gerçekleştirilmektedir. Şirket in; Altın Borsası Üyesi olarak, altın alımını, alım işlemindeki aracı şirketleri ortadan kaldırarak, direkt olarak altın borsasından yapma ve has altın ihracatını kendisinin gerçekleştirme hakkı bulunmaktadır. Şirket in ayrıca, İstanbul Altın Borsası Elmas ve Kıymetli Taş Piyasası Üyeliği de bulunmaktadır. Şirketin aldığı ödüller ve ISO, EBSO ve FORTUNE 500 sıralamaları aşağıdaki gibidir. - EBSO 2006 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2007 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2007 vergi ödülleri gümüş madalya - EBSO 2008 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2008 vergi ödülleri gümüş madalya - EBSO 2007 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 76.sıra - EBSO 2008 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 71.sıra - EBSO 2009 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 77.sıra - EBSO 2010 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 38.sıra ISO ikinci 500 firma arasında 250.sıra ISO ilk 500 firma arasında 490.sıra ISO ilk 500 firma arasında 461.sıra ISO ikinci 500 firma arasında 25.sıra ISO ilk 500 firma arasında 416.sıra - FORTUNE 2010 ilk 500 firma arasında 461.sıra Kuyumcuların Karakaş Atlantis ile olan işlem hacminin artırılmasına yönelik olarak yapılan çalışma kapsamında, Karakaş Atlantis ve Denizbank işbirliği ile 2012 de imzalanan DBS Projesi kapsamında kuyumculara sermaye desteği verilmesi sağlanmaktadır. DBS Projesi kapsamında en az 1 kg altın üzerinden olmak üzere alınan krediler, bankaya 0-24 ay taksit seçenekleriyle geri ödenmektedir. DBS kredi teminat yapısı Karakaş Atlantis müşterisi tarafından karşılanmaktadır ve tüm kredi riski müşteriye ait olmaktadır. Kredi onaylandığında, ilgili tutar Karakaş Atlantis e havale edilmekte ve Karakaş Atlantis müşterisine tutar dahilinde peşin satış gerçekleştirmektedir. Karakaş Atlantis projeyi cazip kılmak için belirli ürün alım yapma taahhüdü veren kuyumcuların DBS finans maliyetini kendi üstlenmektedir. Mevcut durumda 4 adet kuyumcu ile DBS kapsamında çalışılmaktadır. Yaklaşık iki yıllık süreç içinde DBS kapsamında çalışılacak kuyumcu sayısının artması beklenmektedir. 7

8 DBS Sisteminin Avantajları Kuyumcunun avantajları; - Kuyumcu mal alımında ödemeyi peşin yapacağından, uygun iskonto oranları ile Karakaş Atlantis ten mal alımları yapabilmektedir. - Sermaye desteği ile yüksek ürün çeşitliliği sağlanmaktadır. - Kuyumcu, gayrimenkullerini ipotek vererek atıl durumdaki varlıklarını altın sermayesin artışında kullanabilmektedir. - Kuyumcunun has altın sermayesini güçlendirmektedir. Ek sermaye desteği sağlamaktadır. - Kuyumcu kendisine sağlanan sermaye desteği yanında, aynı zamanda kullandığı kaynak için ek bir maliyet ödememektedir. Karakaş Atlantis in avantajları; - Kuyumcunun kredisinin onaylandığı gün, altın Karakaş Atlantis hesabına geçmektedir. - Kredi tutarı kadar, kuyumcuya peşin satış yapılmış olur. - Tahsilat, batak riskini bankaya devreder. - Müşteri sadakatini arttırır Risk Faktörleri Faaliyet Riskleri - Dünyada altın üretiminde söz sahibi ülkelerden olan İtalya daki işçilik indirimlerinin rekabet edilemeyecek duruma gelmesi ve hâlihazırda ekonomisinde problemler yaşayan İtalya da, ekonomik düzelme sağlandığı takdirde, Türkiye pazarındaki yüksek işçilik maliyetleri sebebiyle, üretici şirketlerin olumsuz etkilenme ihtimali vardır. Bügun itibariyle dünya takı üretiminde Türkiye, İtalya nın önüne geçmiştir. - Çin, Hindistan gibi yüksek kapasiteli ve düşük üretim maliyetli ülkeler Türkiye pazarını olumsuz etkileyebilir. Yine de bu pazarlar Türkiye ye coğrafi olarak uzak ülkeler olduğundan ve bu ülkelerde üretilen ürünlerin büyük bir oranda kendi komşu ülkelerinde pazarlanması sayesinde, bu riskin Şirket e olan etkilerinin rekabet edilebilir düzeyde olması öngörülmektedir. - Şirket in rakiplerinin performansı, operasyonel ve diğer ticari stratejilerindeki değişiklikler, fiyatlandırma, sunulan yeni hizmetler ve yerel veya ulusal rakiplerin yeni pazar segmentlerine girmesi ya da yeni rakip markaların piyasaya sunulması, daha düşük gelir elde edebilmesine, faaliyet giderlerinin artmasına ve/veya daha düşük brüt kar marjı elde etmesine neden olabilecektir. Bu durumda, Şirket in üretimdeki esnekliği ile daha katma değerli ve oluşacak talebe göre yeni ürünlerin üretimine yönelerek, DBS sistemi, sanal ortamda satış mekanizmaları gibi şimdiye kadar kurmuş olduğu yenilikçi ve rekabetçi çözümler üreterek bu riski elimine edebileceği düşünülmektedir. 8

9 - Şirket in rekabet şartlarına uygun fiyatlarla ürün sunamaması, müşterilerinin ürün seçeneklerinden değişen moda vb. koşullar sebebiyle memnun kalmaması veya Şirket in kendi markası olan ürünlerinin dengeleyici bir rekabet avantajı sağlayamaması halinde, müşteriler, alımlarını azaltabilecektir. - Altın fiyatlarında oluşabilecek olağanüstü ani yükselişler satış fiyatlarını ve satış gelirlerini geçici süre etkileyebilecektir. Altın fiyatlarında oluşabilecek olağanüstü ani yükselişler satış fiyatlarını ve satış gelirlerini geçici süre etkileyebilecektir. Yine altın fiyatlarındaki ani düşüşler ise yatırım amaçlı altın yatırımcısının altına olan güvenini zayıflatabilir. Sürekli düşebilecek altın fiyatları yatırımcıları başka yatırım araçlarına yönlendirebilir. - Genelde tüm sektörlerde, özelde ise kuyumculuk sektöründe kayıt dışılık, rekabet imkânını zorlaştırmaktadır. Şirket, bu kayıt dışılığın önüne geçmek için müşterileriyle arasında anlaşılan bankalardan POS cihazlarından satış ve DBS sistemi kullanmaya başlamıştır ve bu şekilde faaliyetlerini sürdürmektedir. Sektörde, son zamanlarda merdiven altı üretimden kaynaklanan bir güvensizlik oluşmuş olsa da, Şirket üretimde kalite sertifikaları ile faaliyetlerine devam etmektedir. - Piyasalardaki istikrarsızlıklar yüzünden oluşabilecek faiz artışları Şirket in finansman maliyetlerini etkileyebilecektir. - Müşteri tercihleri veya belirli ürünlere ilişkin talebin doğru tahmin edilemediği durumda piyasaya doğru ürünlerin sürülememesi; ve bunun sonucunda müşterileri ile olan ilişkilerin olumsuz etkilenebilmesi olasılıklar dahilindedir. Ayrıca, Şirket in cirosunda önemli paya sahip müşterileriyle arasındaki ticaretin azalması, satış gelirlerini olumsuz etkileyebilir. Yapılan müşteri sadakati arttırma çalışmaları ve müşteri ziyaretleri bu riski azaltmaya yönelik yapılan çalışmalardır. - Pazarlama ekiplerinin kaza ve öngörülemeyen riskler ile ilgili paralel sektörlerde olduğu üzere öngörülemeyen olay riski taşımaktadır. Pazarlama ekipleri uydu izleme sisteme ile takip edilmekte olup, sigorta kapsamı dâhilinde seyahat etmektedirler. - Sigorta riskleri ile ilgili şirketin tüm mal varlıkları, faaliyetleri, taşımaları ve bunlarla ilgili tüm olası öngörülebilir veya beklenmedik riskler sigorta kapsamında olmayabilir. - Hırsızlık, çalınma ve kayıp ile ilgili risklerle birlikte, şirketin diğer tüm işlemleri sigorta kapsamı içindedir. En üst düzeydeki güvenlik sistemleri ve uygulamaları ile alınan tüm önlemlere rağmen, bu alanlarda bir takım risklerin gerçekleşme olanağı bulunmaktadır İhraç Edilen Paylara İlişkin Riskler Pay sahipleri temel olarak iki tür gelir elde ederler: 1. Kar payı (Temettü) geliri: Şirketlerin yılsonunda elde ettikleri karın dağıtılmasından elde edilen gelirdir. Borsa Şirketleri karını nakden veya temettünün sermayeye ilavesi suretiyle pay ihraç ederek dağıtabilir. 9

10 2. Sermaye kazancı: Zaman içinde hisse senedinin değerinde meydana gelen artıştan elde edilen gelirdir. SPK tarihli ilke kararında payları borsada işlem gören halka açık anonim ortaklıkların 2009 yılı karları için yapılacak temettü dağıtımı konusunda herhangi bir asgari kar dağıtım zorunluluğu getirilmemesine karar verilmiştir. Yatırımcılar, temettü dağıtım riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır. Şirket payları, arz öncesinde aktif olarak İMKB veya benzer bir örgütlü piyasada işlem görmemektedir. Halka arz fiyatına baz teşkil eden değerleme raporu, talep toplama tarihinden en geç 2 iş günü önce sirküler ile aynı şekilde ilan edilecek olup, satılacak payların nihai halka arz fiyatı şirket tarafından belirlenecektir. Arz sonrası İMKB de oluşacak fiyat, nihai halka arz fiyatından farklılık gösterebilir. Ayrıca paylar ihraç edildikten sonra, ekonomideki ve/veya Şirket in mali yapısındaki gelişmelere bağlı olarak, payların fiyatı piyasada belirlenecektir. Şirket in finansal performansının beklentilerin altında oluşması veya sermaye piyasa koşullarının kötüleşmesi durumunda, Şirket paylarının fiyatı düşebilir. Yatırımcılar, piyasa riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır. Bunlara ek olarak pay sahipleri, Şirket in kar ve zararına ortak olmaktadır. Pay sahibi, Şirket in tasfiye edilmesi sonucunda bakiye kalması halinde, söz konusu bakiyeye payı oranında iştirak eder. Ortaklığın tasfiyesi halinde diğer tüm alacaklılara gerekli ödemeler yapıldıktan sonra ancak pay sahiplerine bir ödeme yapılabilir. Kredi riski Finansal Riskler Finansal araçları elinde bulundurmak, karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır. Şirket yönetimi bu riskleri, her anlaşmada bulunan karşı taraf için ortalama riski kısıtlayarak karşılamaya çalışmaktadır. Kredi limitlerinin kullanımı Şirket tarafından sürekli olarak izlenmekte ve müşterilerinin finansal pozisyonu, geçmiş tecrübeler ve diğer faktörler göz önüne alınarak müşterilerinin kredi kalitesi sürekli değerlendirilmektedir. Şirket, kredi/alacaklarının tahsil imkânının kalmadığına dair objektif bir bulgu olduğu takdirde, ilgili kredi/alacaklar için şüpheli alacak karşılığı ayırmaktadır. Ayrıca finansal varlıklar olası bir değer düşüklüğünün tespiti amacıyla incelenir ve finansal varlığın kayıtlı değerinin gerçeğe uygun değeri ile karşılaştırılması suretiyle test edilmektedir. Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Banka 31 Mart 2012 İlişkili Taraf Diğer Taraf İlişkili Taraf Diğer Taraf Mevduatı Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) 1,003,682 55,024,555-20,313 3,214,769 Azami riski teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların net defter değeri 1,003,682 55,024,555-20,313 3,214,769 B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi taktirde vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri C.Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter

11 değeri Teminat vs ile güvence altına alınmış kısmı D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - 1,213, Değer düşüklüğü (-) - (1,213,533) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) Değer düşüklüğü (-) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı E. Bilanço dışı kredi riski içeren unsurlar Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Banka Diğer İlişkili Diğer Taraf Taraf Taraf Mevduatı 31 Aralık 2011 Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) 6,286,453 32,566,954-20,856 4,451,801 Azami riski teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların net defter değeri 6,286,453 32,466,954-20,856 4,451,801 B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi taktirde vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri C.Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri - 100, Teminat vs ile güvence altına alınmış kısmı D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - 963, Değer düşüklüğü (-) - (963,096) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) Değer düşüklüğü (-) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı E. Bilanço dışı kredi riski içeren unsurlar İlişkili Taraf Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Banka Diğer İlişkili Diğer Taraf Taraf Taraf Mevduatı 31 Aralık 2010 Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) 209,371 23,942, ,957 1,076,292 3,007,263 Azami riski teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların net defter değeri 209,371 23,942, ,957 1,076,292 3,007,263 B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi taktirde vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri C.Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri Teminat vs ile güvence altına alınmış kısmı D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - 1,042, Değer düşüklüğü (-) - (1,042,366) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) Değer düşüklüğü (-) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı E. Bilanço dışı kredi riski içeren unsurlar İlişkili Taraf Ticari Alacaklar Diğer Alacaklar Banka Diğer İlişkili Diğer Taraf Taraf Taraf Mevduatı 31 Aralık 2009 Raporlama tarihi itibariyle maruz kalınan azami kredi riski (A+B+C+D+E) - 21,358, , , ,563 Azami riski teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne uğramamış finansal - 21,358, , , ,563 İlişkili Taraf 11

12 varlıkların net defter değeri B. Koşulları yeniden görüşülmüş bulunan, aksi taktirde vadesi geçmiş veya değer düşüklüğüne uğramış sayılacak finansal varlıkların defter değeri C.Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış varlıkların net defter değeri Teminat vs ile güvence altına alınmış kısmı D. Değer düşüklüğüne uğrayan varlıkların net defter değerleri Vadesi geçmiş (brüt defter değeri) - 874, Değer düşüklüğü (-) - (874,794) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı Vadesi geçmemiş (brüt defter değeri) Değer düşüklüğü (-) Net değerin teminat, vs ile güvence altına alınmış kısmı E. Bilanço dışı kredi riski içeren unsurlar Faiz oranı riski Şirketimiz banka kredi sözleşmeleri ağırlıklı TL ve USD bazındadır. Kısa ve uzun vadeli kredilerin faiz oranları sabittir. Şirket faaliyetleri kapsamında materyal bir değişiklik yaratması beklenmeyen bir kısmı taşıt kredilerinden oluşmaktadır. Likidite riski Likidite riski, Şirket in net fonlama yükümlülüklerini yerine getirmeme ihtimalidir. Piyasalarda meydana gelen bozulmalar veya kredi puanının düşürülmesi gibi fon kaynaklarının azalması sonucunu doğuran olayların meydana gelmesi, likidite riskinin oluşmasına sebebiyet vermektedir. Şirket in 31 Aralık 2011, 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle likidite riskini gösteren tablolar aşağıdadır: Yükümlülükler 31 Mart 2012 Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışlar toplamı (=I+II+III+IV) 3 Aydan Kısa (I) 3-12 Ay arası (II) 1-5 Yıl arası (III) Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 77,064,782 78,949,318 47,850,532 28,893,265 2,205,521 Finansal borçlar 57,292,454 59,034,575 29,624,055 27,443,352 1,967,168 Ticari borçlar 18,587,113 18,729,528 17,851, ,006 29,146 Diğer borçlar 1,031,826 1,031, , , ,207 Diğer yükümlülükler 153, , , ,064,782 78,949,318 47,850,532 28,893,265 2,205,521 Yükümlülükler 31 Aralık 2011 Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışlar toplamı (=I+II+III+IV) 3 Aydan Kısa (I) 3-12 Ay arası (II) 1-5 Yıl arası (III) Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 63,420,818 64,987,985 28,591,972 32,780,671 3,615,342 12

13 Finansal borçlar 59,296,994 60,842,482 27,639,203 29,895,631 3,307,648 Ticari borçlar 961, , , ,421 38,114 Diğer borçlar 3,065,339 3,065, ,140 2,216, ,580 Diğer yükümlülükler 97,189 97,189 97, ,420,818 64,987,985 28,591,972 32,780,671 3,615,342 Yükümlülükler 31 Aralık 2010 Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışlar toplamı (=I+II+III+IV) 3 Aydan Kısa (I) 3-12 Ay arası (II) 1-5 Yıl arası (III) Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 37,450,155 39,401,925 2,750,104 33,366,386 3,285,435 Finansal borçlar 35,798,154 37,733,526 1,944,905 32,503,186 3,285,435 Finansal kiralama yükümlülükleri 1,538 1,538-1,538 - Ticari borçlar 796, , , ,532 - Diğer borçlar 853, , , ,130-37,450,155 39,401,925 2,750,104 33,366,386 3,285,435 Yükümlülükler 31 Aralık 2009 Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri Sözleşme uyarınca nakit çıkışlar toplamı (=I+II+III+IV) 3 Aydan Kısa (I) 3-12 Ay arası (II) 1-5 Yıl arası (III) Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 24,522,131 25,123,301 7,786,902 16,757, ,093 Finansal borçlar 22,732,780 23,327,740 6,643,665 16,105, ,283 Finansal kiralama yükümlülükleri 1,544 1, Ticari borçlar 682, , ,838 87,364 - Diğer borçlar 1,105,466 1,107, , ,257-24,522,131 25,123,301 7,786,902 16,757, ,093 Kur riski Yabancı para varlıklar, yükümlülükler ve bilanço dışı yükümlülüklere sahip olma durumunda ortaya çıkan kur hareketlerinden kaynaklanacak etkilere kur riski denir. Şirket in bağımsız denetim raporlarında, dönem içinde gerçekleşen dövizli işlemler, işlem tarihlerinde geçerli olan döviz kurları üzerinden çevrilmiştir. Dövize dayalı parasal varlık ve yükümlülükler, dönem sonunda geçerli olan döviz kurları üzerinden çevrilmiştir. Dövize dayalı parasal varlık ve yükümlülüklerin çevrimlerinden doğan kur kazancı veya zararları, kar/zarar tablosuna yansıtılmıştır. Şirketin parasal döviz yükümlülüklerinin, parasal döviz alacaklarını aştığı dönemlerde; kurların yükselmesi durumunda, Şirket yabancı para riskine maruz kalmaktadır. 13

14 Diğer Riskler - Türkiye de genel makroekonomik şartlarda görülebilecek istikrarsızlık, şirket faaliyetlerinin üzerinde olumsuz etkiler yapabilecektir. - Bankaların yastık altı olarak tabir edilen altınları toplaması ve mevduata yüksek kar payı oranları uygulaması tüketicilerde algı değişmesine sebep olabilir. - Maliyenin kuyum sektöründe ani vergisel değişiklikleri ve ağır uygulamaları sektörde risk oluşturabilir. - Turizm sektörünü olumsuz yönde etkileyebilecek çeşitli olaylar kuyumculuk ve takı sektöründe talep azalmasına sebep olabilir Ortaklığın Yönetim ve Denetim Kurulu Üyeleri, Üst Yöneticileri ile Bağımsız Denetim Kuruluşu Hakkında Temel Bilgiler Ortaklığın yönetim kurulu üyelerine ilişkin bilgi Adı Soyadı Kamil Karakaş Melek Karakaş Görevi Yönetim Kurulu Başkanı/ Genel Müdür Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Şirkette Bulunduğu Süre (Yıl) Kalan Süre (Yıl) İş Tecrübesi (Yıl) Pay Grubu Sermaye Payı (TL) Pay Oranı (%) A ,00 15% B ,00 15% A ,00 54% B ,00 54% Mehmet Ali Karakaş Yönetim Kurulu Üyesi A ,00 15% B ,00 15% Zeliha Elif Karakaş Yönetim Kurulu Üyesi A ,00 15% Zar B ,00 15% Zeki Sakman Bekir Kaya Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Üyesi B 1,00 0% B 1,00 0% Ortaklığın üst düzey yöneticileriyle ilgili bilgi Adı Soyadı Görevi Şirkette Bulunduğu Süre (Yıl) Kalan Süre (Yıl) İş Tecrübesi (Yıl) Pay Grubu Sermaye Payı (TL) Pay Oranı (%) Zerrin Ezer Mali Işler Müdürü Murat Yilmaz Pazarlama Koordinatörü Uğur Kiremitçi Üretim Müdürü Ortaklığın Denetim Kurulu Üyesi 14

15 Adı Soyadı İş Adresi Son 5 Yılda Ortaklıkta Görev Süresi / Kalan Görev Üstlendiği Görevler Süresi Mehmet Nuri Turkan Akçay Cad. 283/A Gaziemir/İzmir Bulunmamaktadır 3 yıl Kaynak: Karakaş Atlantis Ortaklığın Bağımsız Denetim Kuruluşu Şirket in 2009, 2010, 2011 yıllarına ve döneminlerine ilişkin bağımsız denetim raporları Ata Uluslararası Bağımsız Denetim A.Ş. (a member firm of Kreston International) tarafından hazırlanmış ve raporlarda olumlu görüş bildirilmiştir İhraca ilişkin özet veriler ve tahmini halka arz takvimi tarihli 2012/6-1 numaralı yönetim kurulu kararıyla; tamamı sermaye artırımı yoluyla gerçekleşmesi planlanan halka arz, Şirket in TL olan ödenmiş sermayesinin TL ye artırılması nedeniyle ihraç edilecek TL nominal değerli B grubu hamiline payların satışı ile gerçekleştirilecektir. Mevcut ortakların yeni pay alma hakları kısıtlanarak gerçekleşmesi planlanan halka arz sonrası, Şirket in halka açıklık oranı %20 olacaktır. Halka arz süresinin 3 (üç) iş günü olması planlanmaktadır. Bu sürenin başlangıç ve bitiş tarihleri ilan edilecek sirkülerde yer alacaktır Seçilmiş finansal bilgiler, finansal tablolara ilişkin özet veriler ve bunlara ilişkin önemli değişiklikler ile sermaye yapısı ve borçluluk durumu Şirket in 2009 yılında TL olan faaliyet karı 2010 yılında TL ye düşmüş ancak 2011 senesinde TL artırarak TL ye çıkarmış, faaliyet kar marjını da %2,4 ten %6,4 e çıkarmıştır. (bkz: EK 15) Şirket in itibariyle faaliyet karı ve faaliyet kar marjı, sırasıyla TL ve %2,4 olarak gerçekleşmiştir dönem sonuçlarının karşılaştırması: Denetim raporuna göre göre, Şirket, 2009 yılında TL tutarı seviyesinde satış yapmışken, bu tutar 2010 yılında %69 artarak TL ye ulaşmıştır. Şirket in bilançosunda yer alan Ticari alacaklar genel olarak yurtiçindeki kuyumcu firmalara satılan mamul altın karşılığı mal bedeli alacaklarını içermektedir. Şirket söz konusu mal bedellerini dönem sonu altın borsa fiyatıyla değerlemektedir. Şirket in satışını gerçekleştirmiş olduğu altın mamulü ve altın fiyatlarındaki artış nedeniyle, Şirket in 2009 da TL olan ticari alacakları %13 artış göstererek 2010 yılında TL ye ulaşmıştır. Ticari alacakları 2009 da toplam varlıkların %41 ini, 2010 da ise %37 sini oluşturmaktadır. Şirket in aktif büyüklüğü 2009 yılında TL iken 2010 yılında TL ye ulaşmıştır. Şirket in yükümlülüklerine bakıldığında, banka kredilerinin toplam yükümlülüklerinin 2009 ve 2010 da sırasıyla %44 ve %54 ünü oluşturduğu görülmektedir. 15

16 Şirket in 2009 ve 2010 yılında finansal borçlarının sırasıyla %98 ve %91 ini kısa vadeli finansal borçlar oluşturmaktadır da Şirket in TL banka kredileri bulunurken, 2010 yılında bu tutar %57 artış göstererek TL seviyesine yükselmiştir. Şirket in artan ticari faaliyet ve altın fiyatlarındaki yükseliş sebebiyle ticari alacaklar kalemindeki artışa paralel olarak ticari borçları 2009 da 682,341 TL seviyesinden %17 artış göstererek 796,910 TL seviyesine yükselmiştir. Şirket in ödenmiş sermayesi 2009 ve 2010 senelerinde TL dir. Şirket in bilançosunda bulunan geçmiş yıllar zararları Şirket mali tablolarının UFRS ye göre yeniden düzenlenmesi nedeniyle ortaya çıkmaktadır, yeniden düzenleme nedeniyle ortaya çıkan düzeltmeler geçmiş yıl zararlarına intikal etmektedir. Ayrıca bu düzenlemeler nedeniyle, 2009 ve 2010 yıllarında Şirket in özkaynakları kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler kalemi hariç Şirket özsermayesinden düşük görülmektedir yılında 2009 a göre, Şirket in ticari faaliyetinin has altın alım satımından katma değeri yüksek satışlara yönelinmesi ile Şirket in satış gelirleri %69 artış göstermiştir. Şirket in 2009 da TL olan satış gelirleri, 2010 yılsonunda, %69 artış göstererek TL ye ulaşmıştır. Şirket in 2009 yılı faaliyet giderleri içerisindeki pazarlama, satış ve dağıtım giderleri kaleminde yer alan TL tutar, personel, kira, seyahat ve reklam giderlerinden oluşmaktadır. Bu giderler sırasıyla 2009 ve 2010 da pazarlama satış giderlerinin %81 i ile %85 ini oluşturmaktadır. Şirket in gelir tablosunda bulunan finansal gelir ve finansal giderler kalemleri altın cinsi ticari alacak, borç ve finansal alacak ile finansal borçların değerlemesi ve yabancı paralı borç ve alacaklardan kaynaklanan kur farklarınından oluşmaktadır. Şirket in diğer faaliyet gelirleri ise stok envanterinin altın borsası fiyatına istinaden değerlemesi nedeniyle oluşan değerleme farklarından oluşmaktadır. Şirket in satış gelirlerindeki artışa paralel olarak Şirket in net dönem karı 2010 yılında 2009 yılına göre artış göstermemiştir; bunun sebebi olarak bölgesel satış pazarlama ağının genişlemesinden dolayı ve reklamasyon giderleri öne çıkmaktadır yılında 342,384 TL gerçekleşen net dönem karı 2010 senesinde 134,298 TL seviyesinde gerçekleşmiştir dönem sonuçlarının karşılaştırması: Denetim raporuna göre göre, Şirket, 2011 yılında %96 artışla TL tutarı seviyesinde satış yapmıştır. Şirket in satışını gerçekleştirmiş olduğu altın mamulü ve altın fiyatlarındaki artış nedeniyle, Şirket in 2010 da TL olan ticari alacakları %61 artış göstererek 2011 yılında TL ye ulaşmıştır. Ticari alacakları 2010 da toplam varlıkların %37 sini, 2011 da ise %61 ini oluşturmaktadır. Şirket in aktif büyüklüğü 2009 yılında TL iken 2011 yılında TL ye ulaşmıştır. Şirket in yükümlülüklerine bakıldığında, banka kredilerinin toplam yükümlülüklerinin 2010 ve 2011 da sırasıyla %54 ve %58 ini oluşturduğu görülmektedir. Şirket in 2010 ve 2011 yılında finansal borçlarının sırasıyla %91 ve %95 ini kısa vadeli finansal borçlar oluşturmaktadır da Şirket in TL banka kredileri 16

17 bulunurken, 2011 yılında bu tutar %66 artış göstererek TL seviyesine yükselmiştir. Şirket in artan ticari faaliyet ve altın fiyatlarındaki yükseliş sebebiyle ticari alacaklar kalemindeki artışa paralel olarak ticari borçları 2010 da 796,910 TL seviyesinden %290 artış göstererek TL seviyesine yükselmiştir. Şirket in ödenmiş sermayesi 2010 senesinde TL dir. Şirket 2011 senesinde sermaye artırımına gitmiş ve sermayesini TL den TL ye çıkartmıştır. Bu taahhüdün TL sini 2011 yılında yerine getirmiştir yılında 2010 a göre, Şirket in satış gelirleri %96 artış göstermiştir. Şirket in 2010 da TL olan satış gelirleri, 2011 yılsonunda, TL ye ulaşmıştır. Şirket in 2010 yılı faaliyet giderleri içerisindeki pazarlama, satış ve dağıtım giderleri kaleminde yer alan TL tutar, personel, kira, seyahat ve reklam giderlerinden oluşmaktadır. Bu giderler sırasıyla 2010 ve 2011 de pazarlama satış giderlerinin %85 i ile %84 ünü oluşturmaktadır. Şirket in gelir tablosunda bulunan finansal gelir ve finansal giderler kalemleri altın cinsi ticari alacak, borç ve finansal alacak ile finansal borçların değerlemesi ve yabancı paralı borç ve alacaklardan kaynaklanan kur farklarından oluşmaktadır. Şirket in diğer faaliyet gelirleri ise stok envanterinin altın borsası fiyatına istinaden değerlemesi nedeniyle oluşan değerleme farklarından ve Şirket in 2011 senesi içerisinde edindiği yatırım amaçlı gayrimenkullerden kaynaklanan makul değer artış gelirlerinden oluşmaktadır. Şirket in satış gelirlerindeki artışa paralel olarak Şirket in net dönem karı 2011 yılında 2010 yılına göre artış göstermiş ve TL olarak gerçekleşmiştir İhracın gerekçesi ve halka arzdan elde edilecek net nakit girişinin kullanım yerleri Halka Arz Gerekçeleri Karakaş Atlantis in hisse senetlerini halka arz gerekçeleri aşağıda sunulmaktadır; - Şirket in sağlıklı büyümesi, - Şirket in bilinirliğinin ve tanınırlığının artırılması, - Şeffaflık ve hesap verebilirlik düzeyinin yükseltilmesi, - Finans piyasalarında saygınlığın ve finansman kaynağının artırılması, - Rekabet gücünün artırılması, - Kurumsallaşma ve büyümenin finansmanı amacıyla kaynak teminidir. - Hisse senetlerinin likidite imkânına kavuşması olarak sıralanmaktadır. Halka arz gelirlerinin kullanımı çıkacak imkanlar ve ekonomik ortamdaki değişiklik ve gelişmelere bağlı olarak değelendirilecek olmakla birlikte, Şirket yönetimince kaynağın kullanım yeri aşağıda maddeler halinde önem sırasına göre belirtilen şekilde olması öngörülmektedir. - Şirketin bilezik ve alyans üretiminde temel girdisi olan altın alımının, İstanbul altın borsası üyeliği ile birlikte külçe altın tedarikinin merkez bankası ve borsadan temini, 17

18 - Yeni üretim tesisi kurulması, - Pazarlama satış faaliyetleri için yeni bölgelerin açılması, - Şirketin üretim yeri için ve/veya satış mağazası olarak gayrimenkul alınmasında kullanılması, - Dönem içinde çıkacak imkânlara bağlı olarak faaliyet konumuza yakın şirketlere iştirak edilmesi de değerlendirilecek ve imkân bulunursa da iştirak yapılması, 1.7. Finansal Durum ve Faaliyet Sonuçları Hakkında Bilgiler yılları arasında Şirket in dönen varlıkları %27 artış göstermiş, yılları arasında ise %46 YBBO ile artış göstermişir. Şirket in dönen varlıkları, 2011 yılsonunda TL olarak gerçekleşmiştir. Şirket in dönen varlıkları içerisinde yer alan ticari alacaklar yılları arasında %61 artış göstermiş ve 2011 yılında TL olmuştur. Bu alacakların TL si ilişkili şirket alacaklarından oluşmaktadır. Ticari alacaklar genel olarak yurtiçindeki kuyumcu firmalara satılan mamul altın karşılığı mal bedeli alacaklarını içermektedir. Şirket söz konusu mal bedellerini dönem sonu altın borsa fiyatıyla değerlemektedir ve 2010 yılı bağımsız denetim raporunda diğer alacaklar kaleminin içerisinde raporlanan diğer alacaklar Şirket in finansman sağladığı ilişkili şirket alacakları ve diğer alacaklardan oluşmaktadır. Ticari alacaklar kalemindeki tutarlara karşılık olarak, kısa vadeli yükümlülükler içerisindeki altın karşılığı finansal borçlar ile döviz ve TL karşılığı diğer finansal borçlar bulunmaktadır senesi sonunda TL olan finansal borçlar 2011 senesinde TL ye yükselmiştir. Tutardaki bu yükseklik altın karşılığı kredilerin değerlenmesi nedeniyle de oluşmuştur. Dönen varlıklar içerisindeki stoklar kalemindeki tutarlar ise, ilgili yıllar itibariyle has altın, altın cinsi kuyum ve yine altın cinsi ticari mallardan oluşmakta basit ortalama maliyet ile hesaplanıp, altın borsa fiyatı ile dönem sonlarında değerlenmektedir. Şirket in 2011 de TL tutarında stok kalemi bulunmaktadır. Şirket in işletme sermayesi tarihleri arasında pozitif gerçekleşmiştir Dönen varlıklar 121,524,840 90,925,980 62,225,111 48,849,138 Kısa vadeli yabancı kaynaklar (75,549,313) (60,624,513) (34,604,032) (23,996,328) Net işletme sermayesi 45,975,527 30,301,467 27,621,079 24,852, Personel Hakkında Bilgi 18

19 çeyrek sonu itibariyle Şirket te 144 kişi çalışmaktadır Merkez Fabrika Kemeraltı İstanbul Konya Konya Atölye Antalya Alanya Denizli Kayseri Ankara Müdür (Yönetim Kurulu) İstanbul Büro TOPLAM Ortaklık yapısı ve ilişkili taraf işlemleri hakkında bilgiler Ortaklık Yapısı Karakaş Atlantis nin mevcut ortaklık yapısı aşağıda belirtilmektedir tarihli son genel kurul kararıyla değişikliği gerçekleşen ana sözleşme çerçevesinde, şirket pay defterinde yer alan ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir. Adı Soyadı Kamil Karakaş Melek Karakaş Mehmet Ali Karakaş Zeliha Elif Karakaş Zar Görevi Yönetim Kurulu Başkanı /Genel Müdür Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Şirkette Bulunduğu Süre (Yıl) Kalan Süre (Yıl) İş Tecrübesi (Yıl) Pay Grubu Sermaye Payı (TL) Pay Oranı (%) A ,00 15% B ,00 15% A ,00 54% B ,00 54% Yönetim Kurulu Üyesi A ,00 15% Yönetim Kurulu Üyesi B ,00 15% A ,00 15% B ,00 15% Okan Duran Ortak B ,00 %1,25 Zeki Sakman Yönetim Kurulu Üyesi B 1,00 0% Bekir Kaya Yönetim Kurulu Üyesi B 1,00 0% Karakaş Atlantis ortaklarından Kamil Karakaş, Zeliha Elif Karakaş Zar ve Mehmet Ali Karakaş kardeş olup, Melek Karakaş ın çocuklarıdır. 19

20 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat San ve Tic. A.Ş. nin ( Anatolya ) merkezi Konya da olup Karakaş Atlantis, Anatolya dan, Konya ve yöresinde satışa konu olan 22 ayar mamul bilezik alımı ve has altın yapmaktadır. Bunun yapılmasının temel sebebi, lojistik açısından fayda sağlamak ve yöreye ait özel dizayn ve ürünlerin olmasıdır. Diğer yandan Karakaş Atlantis, altın borsası üyesi olduğundan, has altın alımını diğer aracı kurumlardan Anatolya vasıtasıyla yapmaktadır. Anatolya, de faaliyete geçmiş olup yılbaşı itibarıyla fiilen üretime başlamıştır. Luna Kıymetli Madenler Kuyumculuk San. ve Tic. A.Ş.( Luna ); merkezi Akçay Cad. No:283/A Gaziemir/ İzmir adresinde kurulmuştur. Luna firması Karakaş Atlantis firmasının üretim ve ithal ettiği elmas, pırlanta, değerli taş, gümüşten mamül takı ve değerli eşyaların satış ve pazarlamasını yapmaktadır. Luna, tarihinde kurulmuştur. i) İlişkili taraflardan alacak ve borçlar: a) İlişkili taraflardan ticari alacaklar 31 Mart Aralık Aralık 2010 Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat Sanayi ve Ticaret A.Ş. - 6,128,410 92,354 Kamil Karakaş 158, , ,170 Karakaş Enerji A.Ş. 1,821 1, Luna Kıymetli Madenler Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş. 856, ,744-1,016,691 6,855, ,294 b) İlişkili taraflardan kısa vadeli diğer alacaklar 31 Mart Aralık Aralık 2010 Armatech Teknoloji Ltd. Şti , ,957 c) Ortaklara borçlar 31 Mart Aralık Aralık

21 Melek Karakaş 17,787 53,898 - Kamil Karakaş 19,355 40,145 80,999 Mehmet Ali Karakaş 6,853 6,768 - Zeliha Elif Karakaş - 8,418-43, ,229 80,999 d) İlişkili taraflara ticari borçlar 31 Mart Aralık Aralık 2010 Atlantis Kıymetli Maden Petrol A.Ş. (*) 2,198,160 2,181,683 - Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat Sanayi ve Ticaret A.Ş. (**) 15,534, ,732,310 2,181,683 - (*) Şirket in 22, gr lık altın borç karşılığı olan 2,181,683 TL ve 16,477 TL lik diğer borçlarından oluşmaktadır. (**) Şirket in 162, gr lık altın borç karşılığı olan 15,534,150 TL lik borçlarından oluşmaktadır. e) İlişkili taraflara diğer uzun vadeli borçlar 31 Mart Aralık Aralık 2010 Armatech Teknoloji Ltd. Şti. 209, , , ,580 - f) Personele borçlar 31 Mart Aralık Aralık 2010 Personele borçlar 130, , , , , ,428 ii) İlişkili taraflara yapılan önemli satışlar ve ilişkili taraflardan yapılan önemli alımlar: a) İlişkili taraflara yapılan ürün satışları 21

22 İlişkili taraflara yapılan satışlar has altın, gümüş ve altın ve gümüş cinsi mamullerden oluşmaktadır Luna Kıymetli Madenler Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş. 252, , b) İlişkili taraflardan yapılan alımlar İlişkili taraflardan yapılan alımlar has altın, gümüş ve altın ve gümüş cinsi mamullerden oluşmaktadır Atlantis Kıymetli Maden Petrol A.Ş. 36,625 15,796 16,208 Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat Sanayi ve Ticaret A.Ş. 82,236, ,272,970 15,796 16,208 iii) İlişkili taraflarla yapılan işlemler ile ilgili diğer gelir ve giderler: a) İlişkili taraflardan elde edilen hizmet geliri Armatech Teknoloji Ltd. Şti. 24,900 5,125 - b) İlişkili taraflara ödenen kira 24,900 5, Melek Karakaş 6,188 4,875 3,750 6,188 4,875 3,750 22

23 c) İlişkili taraflardan alınan kira ve hizmet gelirleri Luna Kıymetli Madenler Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş. 14, , d) İlişkili taraflardan alınan ciro primleri Atlantis Kıymetli Maden Petrol A.Ş. 182, Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat Sanayi ve Ticaret A.Ş. 1,644, ,826, e) İlişkili taraflardan alınan kur farkı gelirleri Anatolya Kıymetli Madenler Kuyumculuk Mücevherat Sanayi ve Ticaret A.Ş. 701, , f) Yönetim kurulu üyelerine ve üst düzey yönetim personeline sağlanan faydalar: döneminde üst düzey yöneticilere sağlanan kısa vadeli faydalar (ücret ve benzeri menfaatler) 50,511 TL dir ( : 34,391 TL, : 37,593 TL) döneminde üst düzey yöneticilere saglanan kısa vadeli faydalar (ücret ve benzeri menfaatler) 137,563TL dir ( : 150,373 TL, : 62,917 TL) İhraca ve borsada işlem görmeye ilişkin bilgiler (satış ve dağıtım esasları, mevcut paylarını satan ortaklar, ihraç maliyeti vb) Karakaş Atlantis in 04/06/2012 tarihli ve 2012/6-1 sayılı kararı yönetim kurulu kararı ile, Şirket Ana Sözleşmesi nin 6. Maddesinin vermiş olduğu yetkiye istinaden, Karakaş 23

24 Atlantis in TL olan ödenmiş sermayesinin, Şirket in TL olan kayıtlı sermaye tavanı içerisinde kalmak üzere, tamamı nakit karşılığı olarak TL ye artırılmasına karar verilmiştir. Artırılan TL lik sermayeyi temsil edecek, her bir payın 1.-TL (birtürklirası) nominal değerde hisse senetlerinin, (B) grubu hamiline yazılı hisse olarak, mevcut ortakların rüçhan haklarının tamamen kısıtlanarak, itibari değerlerinin üzerinde belirlenecek bir fiyatla halka arz edilmesine karar verilmiştir. Halka Arz Özet Veri Tablosu İhraççı Şirket : Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. Konsorsiyum Lideri : Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Halka Arz Şekli : [ ] Aracılık Yöntemi : En İyi Gayret Aracılığı İhraç Miktarı : TL Nominal (Tamamı Sermaye Artırımı) Bir Payın Nominal Değeri : 1 TL 1 lot payın satış fiyatı : [ ] TL Halka Arz Öncesi Sermaye : TL Halka Arz Sonrası Sermaye : TL Halka Arz Sonrası Halka Açıklık Oranı : %20 Satış Süresi : 3 iş günü Pazar : Borsa Yönetim Kurulu nun vereceği karar ile Ulusal Pazar Fiyat İstikrarı : [ ] Tahsisat Grupları : [ ] Halka Arz Tarihi : Halka arzın başlangıç ve bitiş tarihleri ilan edilecek sirkülerde belirtilecektir. Halka Arz Taahhüdü : [ ] Halka Arz Teşviki : [ ] Bu halka arzda, Şirket payları, Halk Yatırım ın liderliğinde oluşturulacak olan konsorsiyum tarafından satılacaktır. Halka arz edilen toplam TL nominal değerlerli payların; [ ] TL (%[ ]) nominal değerli kısmı Yurt İçi Bireysel Yatırımcılara [ ] TL (%[ ]) Kurumsal Yatırımcılara tahsis edilmiştir. Karakaş Atlantis halka arzında, yatırımcılar aşağıda belirtilen gruplar halinde kategorize edilmiştir. Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar: Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti vatandaşları ile yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dahil Türkiye de ikametgah sahibi gerçek ve tüzel kişiler ile yerleşmek niyetiyle bir takvim yılı içinde Türkiye de devamlı olarak 6 aydan fazla oturanlar da dahil olmak üzere, aşağıda tanımlanan Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar ve 24

25 Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar tanımları dışında kalan tüm gerçek ve tüzel kişilerdir. Anonim ve limited şirketler de bu kategoriden talepte bulunabileceklerdir. Kurumsal Yatırımcılar: a) Yurt İçi Kurumsal Yatırımcılar: Yatırım fonları, özel emeklilik fonları, menkul kıymetler yatırım ortaklıkları, risk sermayesi yatırım ortaklıkları, gayrimenkul yatırım ortaklıkları, aracı kurumlar, bankalar, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, ipotek finansmanı kuruluşları, emekli ve yardım sandıkları, vakıflar, tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanununun geçici 20 nci maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar ile kamuya yararlı derneklerdir. b) Yurt Dışı Kurumsal Yatırımcılar: Türk Parası Kıymetini Koruma Hakkında 32 Sayılı Karar la tanımlanan dışarıda yerleşik olan, yatırım fonları, emeklilik fonları, yatırım ortaklıkları, aracı kurumlar, bankalar, sigorta şirketleri, portföy yönetim şirketleri, ipotek finansmanı kuruluşları, emekli ve yardım sandıkları ve vakıflardır. Paylar, Türk mevzuatı uyarınca İstanbul Menkul Kıymetler Borsa sında işlem görecek şekilde halka arz edildiğinden dolayı, bu kategoriden talepte bulunan yatırımcılar payları Türkiye de satın alacaklardır. Halka arz edilen payların satışı tamamlandıktan sonra Borsa da işlem görebilmesi Borsa mevzuatının ilgili hükümleri çerçevesinde Borsa nın vereceği olumlu karara bağlıdır. İhraca ilişkin tahmini toplam maliyetin yaklaşık [ ] TL ve lot başına maliyetin de yaklaşık [ ] TL olacağı tahmin edilmektedir Ek bilgiler (sermaye tutarı, esas sözleşmenin önemli hükümleri, incelemeye açık belgeler) Şirketin kayıtlı sermaye tavanı TL (ÜçYüzMilyonTürkLirası) olup, bu sermaye her biri 1 TL (BirTürkLirası) itibari değerde (ÜçYüzMilyon) adet paya bölünmüştür. Şirket in çıkarılmış sermayesi TL (ElliMilyonTürkLirası) olup, bu sermaye 1TL (BirTürkLirası) itibari değerde; (OnMilyon) adet (A) grubu nama yazılı ve (KırkMilyon) adet (B) grubu hamiline yazılı olmak üzere toplam (ElliMilyon) adet paya bölünmüştür. (A) Grubu nama yazılı paylar, Ana Sözleşme de belirtilen özel hak ve imtiyazlara sahiptirler. (B) Grubu hamiline yazılı paylara ise özel bir hak veya imtiyaz tanınmamıştır. Yönetim Kurulu Seçimi Şirket in işleri ve idaresi, TTK nın hükümlerine göre seçilecek en az beş, en çok dokuz üyeden oluşacak bir Yönetim Kurulu tarafından yürütülür. Yönetim kurulu üye sayısı, her durumda 5 üyeden az olmamak koşulu ile, yönetim kurulu üyelerinin verimli ve yapıcı çalışmalar yapmalarına, hızlı ve rasyonel kararlar almalarına ve komitelerin oluşumuna ve çalışmalarını etkin bir şekilde organize etmelerine imkan sağlayacak şekilde Genel Kurul tarafından belirlenir. 25

26 Yönetim Kurulu nun beş üyeden oluşması halinde iki üyesi; altı veya yedi üyeden oluşması halinde üç üyesi; sekiz veya dokuz üyeden oluşması halinde dört üyesi (A) grubu pay sahiplerinin göstereceği adaylar arasından seçilir. Genel Kurul da Oy Hakkı: Şirket Esas Sözleşmesi nin 21. Madde sine göre olağan ve olağan üstü genel kurul toplantılarında hazır bulunan (A) grubu pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir pay için 15 (OnBeş) oy hakkı, (B) grubu pay sahiplerinin veya vekillerinin her bir pay için 1 (Bir)oy hakkı vardır. Denetçi Aday Gösterme: Şirket Esas Sözleşmesi nin 17. Madde sine göre, Denetçiler, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası mevzuatında aranan şartlara haiz, (A) grubu pay sahipleri tarafından gösterilecek adaylar arasından 1 (bir) bir yıl görev süresi ile iki denetçi seçer. Süresi sona eren denetçilerin yeniden seçilebilmeleri mümkündür. Denetçilerin T.C. uyruklu olması zorunludur. Görev süresi biten Yönetim Kurulu üyeleri, Genel Kurul tarafından ibra edilinceye dek Denetçi olarak seçilemez. İncelemeye Açık Tutulacak Belgeler: Aşağıdaki belgeler, Şirket merkezinde, başvuru yerlerinde ve Şirket in internet adresinde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır: 1-İzahname 2-Ana sözleşme 3- İzahnamede yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile aracı kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.) 4- Ortaklığın son 3 yıl ve son ara dönem itibariyle finansal tabloları, bağımsız denetim raporu. Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş. nin Mollafenari Mah. Ceridehane Sok. No:3 Fatih/ İstanbul adresindeki merkezi ve internet adresinde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır. Halk Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Merkez Adresi: Halide Edip Adıvar Mah. Darülaceze Cad. No:20 Kat: Şişli / İstanbul merkez adresinde ve internet sitesinde ve Kamuyu Aydınlatma Platformu nun adresli internet sitesinde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır 2. RİSK FAKTÖRLERİ 2.1. Ortaklığa ve İçinde Bulunduğu Sektöre İlişkin Riskler: Pazar Riskleri: 26

27 - Dünyada altın üretiminde söz sahibi ülkelerden olan İtalya daki işçilik indirimlerinin rekabet edilemeyecek duruma gelmesi ve halihazırda ekonomisinde problemler yaşayan İtalya da, ekonomik düzelme sağlandığı takdirde, Türkiye pazarındaki işçiliklerin yüksek işçilik maliyetleri sebebiyle üretici şirketlerin olumsuz etkilenme ihtimali vardır. - Çin, Hindistan gibi yüksek kapasiteli ve düşük üretim maliyetli ülkeler Türkiye pazarını olumsuz etkileyebilir. Yine de bu pazarlar Türkiye ye cağrafi olarak uzak ülkeler olduğundan ve bu ülkelerde üretilen ürünlerin büyük bir oranda kendi komşu ülkelerinde pazarlanması sayesinde, bu riskin Şirket e olan etkilerinin rekabet edilebilir düzeyde olması öngörülmektedir. - Şirket in rakiplerinin performansı, operasyonel ve diğer ticari stratejilerindeki değişiklikler, fiyatlandırma, sunulan yeni hizmetler ve yerel veya ulusal rakiplerin yeni pazar segmentlerine girmesi ya da yeni rakip markaların piyasaya sunulması, daha düşük gelir elde edebilmesine, faaliyet giderlerinin artmasına ve/veya daha düşük brüt kar marjı elde etmesine neden olabilecektir. Bu durumda, Şirket in üretimdeki esnekliği ile daha katma değerli ve oluşacak talebe göre yeni ürünlerin üretimine yönelerek, DBS sistemi, sanal ortamda satış mekanizmaları gibi şimdiye kadar kurmuş olduğu yenilikçi ve rekabetçi çözümler üreterek bu riski elimine edebileceği düşünülmektedir. - Şirket in rekabet şartlarına uygun fiyatlarla ürün sunamaması, müşterilerinin ürün seçeneklerinden değişen moda vb. koşullar sebebiyle memnun kalmaması veya Şirket in kendi markası olan ürünlerinin dengeleyici bir rekabet avantajı sağlayamaması halinde, müşteriler, alımlarını azaltabilecektir. Fiyat Riski: - Altın fiyatlarında oluşabilecek olağanüstü ani yükselişler satış fiyatlarını ve satış gelirlerini geçici süre etkileyebilecektir. Yine altın fiyatlarındaki ani düşüşler ise yatırım amaçlı altın yatırımcısının altına olan güvenini zayıflatabilir. Sürekli düşebilecek altın fiyatları yatırımcıları başka yatırım araçlarına yönlendirebilir. Sektör Riski: - Genelde tüm sektörlerde, özelde ise kuyumculuk sektöründe kayıt dışılık, rekabet imkânını zorlaştırmaktadır. Şirket, bu kayıt dışılığın önüne geçmek için müşterileriyle arasında anlaşılan bankalardan POS tan satış ve DBS sistemi kullanmaya başlamıştır ve bu şekilde faaliyetlerini sürdürmektedir. Sektörde, son zamanlarda merdiven altı üretimden kaynaklanan bir güvensizlik oluşmuş olsa da, Şirket üretimde kalite sertifikaları ile faaliyetlerine devam etmektedir. Finansman Riski: - Piyasalardaki istikrarsızlıklar yüzünden oluşan faiz artışları Şirket in finansman maliyetlerini etkileyebilecektir. Bankaların altın bankacılığı faiz oranları üzerindeki ani fiyat değişiklikleri bilançolar üzerinde olumsuz etki meydana getirebilir. 27

28 Bilançolarda stok kur farkı değerlemesine karşın kur farkı zararı oluşabilir. Bankalarda aşırı değerlenen altın kredileri karşılığında firmaların bankalara vermiş olduğu tapu ipotekleri ile oluşan limitlerde daralma söz konusu olabilir. Son Tüketici Riskleri: - Müşteri tercihleri veya belirli ürünlere ilişkin talebin doğru tahmin edilemediği durumda piyasaya doğru ürünlerin sürülememesi; ve bunun sonucunda müşterileri ile olan ilişkilerin olumsuz etkilenebilmesi olasılıklar dahilindedir. Ayrıca, Şirket in cirosunda önemli paya sahip müşterileriyle arasındaki ticaretin azalması, satış gelirlerini olumsuz etkileyebilir. Yapılan müşteri sadakati arttırma çalışmaları ve müşteri ziyaretleri bu riski azaltmaya yönelik yapılan çalışmalardır. - Üretim kanallarında yaşanabilecek yanlış ve gereksiz stoklaşma, satışları zorlayabileceği gibi müşterilerin ürünleri tercih etmemesine sebep olabilir.yanlış ar-ge faaliyetleri sonucu üretilen ürünler kuyumcuların vitrininde satılamayacağından dolayı müşteri üzerinde olumsuz etkilere yol açabilir. Kaza Riskleri: - Pazarlama ekiplerin, kaza ve öngörülemeyen riskler ile ilgili paralel sektörlerde olduğu üzere öngörülemeyen olay riski taşımaktadır. Pazarlama ekiplerinin seyahat esnasında veya dinlenme noktalarında yaşayabilecekleri kaza riskleri olusuz etki meydana getirebilir. Pazarlama ekipleri uydu izleme sisteme ile takip edilmekte olup, sigorta kapsamı dahilinde seyahat etmektedirler. Güvenlik Riskleri: - Sigorta riskleri ile ilgili şirketin tüm mal varlıkları, faaliyetleri, taşımaları ve bunlarla ilgili tüm olası öngörülebilir veya beklenmedik riskler sigorta kapsamında olmayabilir. - Hırsızlık, çalınma ve kayıp ile ilgili risklerle birlikte, şirketin diğer tüm işlemleri sigorta kapsamı içindedir. En üst düzeydeki güvenlik sistemleri ve uygulamaları ile alınan tüm önlemlere rağmen, bu alanlarda bir takım risklerin gerçekleşme olanağı bulunmaktadır İhraç Edilen Paylara İlişkin Riskler: Anonim ortaklıkların çıkarmış oldukları ve ortaklık sermayesine katılma payını temsil eden yasal şekil şartlarına uygun olarak hazırlanmış kıymetli evrağa pay denir. Pay sahipleri genel olarak iki tür gelir elde ederler İhraç Edilen Payların Kar Payı Gelirine İlişkin Riskler: SPKn nun Seri: IV No:27 sayılı Sermaye Piyasası Kanununa Tabi Olan Halka Açık Anonim Ortaklıkların Temettü ve Temettü Avansı Dağıtımında Uyacakları Esaslar Hakkında Tebliğ e göre halka açık ortaklıkların birinci temettü tutarı, hesap dönemi karından kanunlara göre 28

29 ayrılması gereken yedek akçeler ile vergi, fon ve mali ödemeler ve varsa geçmiş yıl zararları düşüldükten sonra kalan dağıtılabilir karın %20 sinden az olamaz. Payları Borsa da işlem gören şirketler ilgili karı nakit ya da hisse senedi olarak dağıtma ya da dağıtmadan şirket bünyesinde bırakma konusunda serbesttirler. Ortaklığın temettü ödemek için dağıtılabilir yeterli karı olmayabilir. Prensip olarak, Sermaye Piyasası Mevzuatı kapsamında hazırlanan finansal tablolar dikkate alınarak hesaplanan net dağıtılabilir dönem karı ile Türk Ticaret Kanunu ve Vergi Yasaları kapsamında hazırlanan finansal tablolara göre hesaplanan net dağıtılabilir dönem karı ndan yasal kaytıarlda mevcut olan net dağıtılabilir dönem karı olarak dikkate alınır ve SPK mevzuatı dahilinde temeuttü dağıtım işlemleri gerçekleştirilir. Şirket esas sözleşmesine göre, Genel Kurul da alınacak karara göre kar payı dağıtabilir. Dağıtılacak karın olmaması ya da genel kurulda kar payı dağıtılmamasına karar verilmesi ihtimalleri vardır. SPK tarihli ilke kararında payları borsada işlem gören halka açık anonim ortaklıkların 2009 yılı karları için yapılacak temettü dağıtımı konusunda herhangi bir asgari kar dağıtım zorunluluğu getirilmemesine karar verilmiştir. Yatırımcılar, temettü dağıtım riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır İhraç Edilen Payların Sermaye Gelirine İlişkin Riskler: Şirket payları halka arz öncesinde aktif olarak İMKB veya benzer bir örgütlü piyasada işlem görmemektedir. Satılacak payların halka arz fiyatı şirket tarafından belirlenecek olup, arz sonrası İMKB'de oluşacak fiyattan farklılık gösterebilir. Ayrıca paylar ihraç edildikten sonra, ekonomideki ve/veya Şirket'in mali yapısındaki gelişmelere bağlı olarak, payların fiyatı piyasada belirlenecektir. Şirketin fınansal performansının beklentilerin altında oluşması veya sermaye piyasası koşullarının kötüleşmesi durumunda şirket paylarının fiyatı düşebilir. Yatırımcılar piyasa riskinin farkında olarak yatırım kararı almalıdır. Bunlara ek olarak pay sahipleri Şirket'in kar ve zararına ortak olmaktadır. Pay sahibi Şirket'in tasfiye edilmesi sonucunda bakiye kalması halinde, söz konusu tasfiye bakiyesine payı oranında iştirak eder. Ortaklığın tasfiyesi halinde diğer tüm alacaklılara gerekli ödemeler yapıldıktan sonra ancak pay sahiplerine bir ödeme yapılabilir. Halka arz sonrasında Şirket paylarının piyasa fiyatı istikrarsız olabilir. Halka arz sonrasında pay sahipleri gelecekteki sermaye artırımlarında Yeni Pay Alma Hakları nı kullanamadıkları takdirde payları sermayenin bütününe oranla değer kaybına uğrayabilir. Şirketin paylarının alım satımının durdurulması pay bedelini olumsuz etkileyebilir. Paylar için aktif veya sürdürülebilir bir alım satım piyasası oluşmayabilir ya da devam ettirilemeyebilir. Şirket in ana ortaklarının pay satışı, Şirket in pay değerinde bir düşüşe neden olabilir veya Şirket kontrolünde bir değişime sebebiyet verebilir. Şirketin aciz haline düşmesi durumunda Şirket in hissedarlarının elindeki payların değeri tamamen düşebilir Diğer Riskler 29

30 - Türkiye ve dünyada oluşabilecek makroekonomik şartlarda oluşabilecek istikrarsızlık, Şirket in faaliyetleri, mali durumu (faiz oranları, kur riski, kredi riski, likidite riski) üzerinde olumsuz etkiler yapabilir. - Türkiye deki siyasi gelişmeler, gelecekte Şirket in faaliyetlerini ve mali durumunu olumsuz yönde etkileyebilir. 30

31 3. ORTAKLIK HAKKINDA BİLGİLER 3.1. Tanıtıcı Bilgiler Ticaret Unvanı : Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon San. Ve Tic. A.Ş. Merkez Adresi : Mollafenari Mahallesi Ceridehane Sok. No:3 Fatih/İstanbul Fiili Yönetim Adresi : Akçay Caddesi No:283/A Gaziemir/İzmir Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicili : İstanbul Ticari Sicil Memurluğu Memurluğu Ticaret Sicil Numarası : Ticaret Siciline Tescil Tarihi : Süreli Olarak Kuruldu ise Süresi : Süresiz olarak kurulmuştur. Tabi Olduğu Yasal Mevzuat : T.C Kanunları Esas Sözleşmeye Göre Amaç ve Faaliyet Konusu : Şirketin maksat ve mevzuuna giren işler başlıca şunlardır. 1-Her türlü turistik eşya, hediyelik eşya,emitasyon takı ve zücaciye grubu imalatı,alımı,satımı,ithalatı,ihracatı 2-Her türlü cep telefonu yedek parçaları,aksesuarı ve haberleşme araçları imalatı,alımı,satımı, ithalatı, ihracatı. 3-Her türlü kıymetli madenlerin, altınların, gümüşlerin, platinlerin, her türlü mücevheratların, her türlü ziynet eşyalarının her türlü emitasyon takıların, hurda halindeki kıymetli madenlerin, külçe halindeki kıymetli madenlerin, her türlü kıymetli taşların imal, alım satım, ithal ve ihracı, toptan ve perakende pazarlaması, ticareti, her türlü kıymetli madenlerin işlenmek suretiyle mamül, yarı mamül hale getirilmesi, 4-Her türlü kuyumculuk hizmetlerini sunması, kuyumcu dükkanlarının işletilmesi, kuyumcu atölyelerinin işletilmesi,kiraya alınması,kiraya verilmesi,devir alınması,devir edilmesi,her türlü ziynet eşyalarının,her türlü takıların mücevheratların,kıymetli madenlerden mamül eşyaların bakım,onarımı, tamir,hizmetlerini sunulması, 5-Her türlü kıymetli madenlerin ayar ve analizlerinin yapılması, her türlü kıymetli madenlerin analiz laboratuarlarının kurulması, işletilmesi, kiraya alınması, kiraya verilmesi, şirketin bu konu ile ilgili olarak her türlü ayar ve analiz cihazlarının, hassas terazilerin, ölçüm aletlerinin, kıymetli madenlerin ve kıymetli taşların işlenmesinde kullanılan her türlü alet, cihaz ve malzemelerin alım satımlarının 31

32 yapılması, ithal ve ihracı, 6-Şirket konusu ile ilgili altın borsasına gerekli izin ve müsaadelerin alınarak katılması,gerekli izin ve müsadeler alınarak altın borsasında faaliyetlerde bulunulması, her türlü hurda altınların alım,satım,ithal ve ihracı,ticareti, Kuyumculuk ve mücevherat sanayinin gerektirdiği yatırım, tasarruf ve faaliyetlerde bulunulması. 7- Her türlü faaliyet konusunda çalışan şirketlere iştirakte bulunmak. Şirket amaç ve konusunu gerçekleştirmek için,şirket bu maksat ve gayelerinin tahakkuku için yukarıda belirtilen işletme mevzuunun çerçevesi içinde kalmak şartı ile bütün hakları iktisap ve borçları ilzam edebilir. Şöyle ki; 1-Konu ile ilgili komple tesis, yedek parça ve hammaddeler ile yine yarı mamül maddelerin ve sarf malzemelerinin alımı, satımı ile ithalatı ve ihracatını yapabilir 2-Konusu ile ilgili olarak her türlü ihalelere iştirak edebilir 3-Konusu ile ilgili olarak her türlü ticari, sınai, mali ve hukuki tasavvuflarda bulunabilir. 4-Şirket konusu içinde kalmak şartı ile taahhüt işleri acentelik, komisyonculuk ve mümessillik yapabilir. 5-Şirket maksat ve mevzuunu gerçekleştirmek için gayrimenkul mallar satın alabilir, satın alınan gayrimenkul mallar üzerinde bina inşa ettirip tesisler kurabilir, yine maksat ve mevzuunun tahakkuk için gayri menkul mallar kiralayabilir, tesisler kurabilir. 6-Şirket sahibi bulunduğu menkul mallar ile gayrimenkul mallar gerektiğinde satabilir, kiraya verebilir, rehin ve ipotek edebilir. 7-Şirket konusuna giren malların imalatını başkalarına fason olarak yaptırabilir. 8-Şirket maksat ve mevzuunun tahakkuku için bilcümle motorlu nakil vasıtalarını iktisap edebilir, devir alabilir, devir edebilir, kiraya verebilir ve ahardan kiralayabilir. 9-Şirket borç alma sözleşmeleri yapabilir, sermaye piyasası mevzuatı hükümleri çerçevesinde kefalette bulunabilir. 10-İştigal mevzuuna giren işler için dahilden ve dış piyasadan uzun, orta ve kısa vadeli krediler 32

33 alabilir, bu nedenle de ilgili müesseseler ile anlaşmalar yapabilir, şirketin ihtiyaç duyacağı istkrazlarda bulunabilir, şirket alacaklarını teminat altına almak için gayrimenkul ipoteği ve menkul rehni alabilir,fek edebilir ve şirket mevzuundan mütevellit borçlar için gayrimenkul ipoteği ve menkul rehni verebilir. 11-Şirket uğraşma konusunu gerçekleştirebilmek için konu ile sınırlı menkul ve gayrimenkul malları satın alabilir, bunları borçlara rehin ve ipotek edebilir, bu ipoteklerin kaldırılmasını isteyebilir, alacakları için rehin ve ipotek kabul edebilir, ihtiyaç fazlası menkul ve gayrimenkul mallarını satabilir, kiraya verebilir, kiralık yer tutabilir, her türlü hakları iktisap ve borçları iltizam edebilir, konusu ile ilgili ihalelere girebilir, teklifler verebilir, teminatlar yatırabilir ve bu teminatların geri verilmesini isteyebilir Amacı ile ilgili olarak ihtira beratı,marka,knowhow ve diğer mülkiyet haklarını iktisap edebilir,devir ve ferağ edebilir. Bunların üzerinde lisans anlaşmaları yapabilir 12-Kanunlar ve mevzuat hükümleri dairesinde şirketin maksat ve mevzuuna giren işleri ile ilgili yerli ve yabancı sermaye ve ortaklıklar ile işbirliği yapabilir, yeni iştirakler ve ortaklıklar kurabilir, aynı mevzuu ile iştigal eden ortaklıkların aracılık yapmamak kayıt ve şartı ile hisse veya intifa senetleri ile tahvillerini satın alabilir, know-how royalty ve distribütörlük anlaşmaları yapabilir, lisans imtiyaz, telif ve ihtira beratı, ticaret ünvanı, fabrikasyon marka, alameti fabrikalar gibi gayri maddi hakları iktisap edebilir, kullanabilir, devir edebilir, ahara, icara verebilir, ahardan kiralayabilir. 13-Şirket maksat ve mevzuunu gerçekleştirmek için mağaza satış merkezi ile depolar ve teşhir galerileri açabilir ve bunları işletebilir. 14-Maksat ve mevzuunun gerçekleştirilebilmesi için gerekli görülen her türlü emtiayı yürürlükteki mevzuatlar dairesinde ithal edebilir, mutemetlik yolu ile ithalat yapabilir. 15-Yurtiçi serbest bölge ve limanlarda ilgili mercilerden izin ve ruhsat istihsal etmek kayıt ve şartı ile yürürlükteki mevzuat hükümleri gereğince şirketin konusu ile ilgili ticaret işlerini gerçekleştirebilir. 16-Şirket maksat ve mevzuu ile ilgili olarak her türlü fuar,sergi ve panayırlara iştirak edebilir. 33

34 Yatırımcıların aydınlatılmasını teminen özel haller kapsamında Sermaye Piyasası Mevzuatı uyarınca gerekli açıklamaların yapılması ve ilgili hükümlerine uyulması kaydıyla, Şirket yönetim kontrolü altında bulunan iştiraklerine kefil olabilir, garanti verebilir, gerektiğinde de bu tür iştiraklerinin alacağı kredilere karşılık şirket gayrimenkulleri üzerinde ipotek tesis edebilir, işletme rehni verebilir. Şirketin kendi adına ve 3. kişiler lehine garanti, kefalet, teminat vermesi veya ipotek dahil rehin hakkı tesis etmesi hususlarında Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde belirlenen esaslara uyulur. Telefon ve Faks Numaraları : (0212) / (0212) İnternet Adresi : Bilinen Ortak Sayısı : Ortaklığın Tarihçesi ve Gelişimi Karakaş Ailesinin 2005 Yılından Önce Kuyumculuk Alanındaki Faaliyetleri Karakaş Atlantis in yönetim hakimiyetini sağlayan imtiyazlı paylara sahip olan Karakaş Ailesi uzun yıllardır kuyumculuk sektörünün içinde fiilen çalışmaktadır. Bugün faaliyette bulunan Karakaş Atlantis in temelleri 1968 yılında Yaşar Karakaş tarafından atılmıştır. Yaşar Karakaş; Karakaş Atlantis in Yönetim Kurulu Başkanı Kamil Karakaş ın babası, Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Melek Karakaş ın eşi ve Yönetim Kurulu Üyeleri; Zeliha Elif Karakaş ile Mehmet Ali Karakaş ın babalarıdır. Karakaş Kuyumculuk Bilgisayar İthalat İhracat Ltd. Şti yılında Yaşar Karakaş tarafından üretim amaçlı kurulmuş ve şirket yılları arasında pazarlama birimlerinin kurulmasıyla Ege Bölgesi nde toptan kuyumculuk yapan bir firma haline gelmiştir yılları arasında telekom sektöründe de faaliyet göstermeye başlayan firma Ericsson ve Philips Türkiye Cep Telefonu Distribitörlüğü nü alarak bu sektörde büyümeye devam etmiştir yılında, ana faaliyet alanı kuyumculuk olan firma, İzmir de kuyumculuk fabrikasını kurarak dağınık atölyecilik zihniyetini terk ederek müşterilerine profesyonel kalite standartları ile hizmet veren ilk firma olmuştur. Tecrübeli personeli ile Ege Bölgesi nin en büyük kuyumcu toptancısı haline gelen Karakaş Kuyumculuk, iç piyasa ve ihracat olmak üzere yurtiçi ve yurtdışı şubelerini açmaya başlamıştır. 34

35 1999 yılına gelindiğinde İzmir de Kemeraltı ve Karşıyaka, Akdeniz de Antalya ve Alanya, Marmara Bölgesi nde de İstanbul ve Bursa toptan satış mağazalarıyla faaliyet gösteren firma çok sayıda kuyumcuya hizmet verir hale gelmiştir yılında Amerika da New York Manhattan 47. Cadde de toptan satış mağazasını faaliyete geçirmiştir yılları arasında, Karakaş Kuyumculuk; Ankara, Kayseri, Konya ve İstanbul toptan kuyumculuk mağazalarını açarak iç piyasadaki büyümesine devam etmiştir yılları arasında Amerika ve Dubai başta olmak üzere toplam 50 milyon dolara yakın ihracat gerçekleştiren firma 2003 yılında Ege Bölgesi Sanayi Odası tarafından bölgede sektöründe en yüksek ihracatı gerçekleştiren firmalar arasında 1. derece başarı belgesi almaya hak kazanmıştır Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon San. ve Tic. A.Ş. nin Kurulması; Yaşar Karakaş, varisleri olan Melek Karakaş, Kamil Karakaş, Zeliha Elif Karakaş ile Mehmet Ali Karakaş 2005 yılında Karakaş Kuyumculuk Bilgisayar İthalat İhracat Ltd. Şti. ortaklığından ayrılarak; 2010 yılında ticaret ünvanı Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi olarak tadil edilecek olan Armagold Kuyumculuk Altın Ticareti San. ve Tic. A.Ş. yi kurmuşlardır. Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi, 3 aylık bir zaman diliminde İzmir Gaziemir deki yeni fabrikasını faaliyete geçirip, geleneksel üretim anlayışından çağdaş üretim anlayışına geçmiş, zengin ürün çeşidi ile piyasa araştırması, tasarım ve moda trendlerinin uluslararası gelişmelerinin izlenebildiği çalışmalarına yeni şirket çatısı altında devam etmiştir. Sirket altın sektorunde takı alımı ve satımı, uretimi, hediyelik ve turistik esya satımı ve ihracatı, cep telefonu ve iletisim aracları satısında faaliyet gostermektedir. Altın ürünleri kapsamında, şirket hâlihazırda, Karakas Atlantis, Karakaslar, Karakas Pırlanta, Gold Karakas, Karakas Atlantis, Gold Anatolia olmak üzere 7 markanın tescil belgesine sahiptir. Üretimde 8 eksen CNC makine, kontini döküm makinaları, lazer kaynak, şarnel üretimi gibi teknolojileri bünyesinde barındıran Karakaş Atlantis, kendi ayar eviyle, kaliteyi standartlaştırmış durumdadır. Şirket 2006 yılında ISO 9001:2000 Kalite Yönetim Belgesini, 2008 yılında TSE 7000 belgesini almıştır yılında WQS TS EN ISO ve WQS TS EN ISO belgelerini almıştır. Karakaş Atlantis Türkiye de lokal üretim ve toptan satış merkezleriyle Türkiye genelinde 9 bölge müdürlüğü ve 1 konaklama-depolama merkezi ile faaliyet göstermektedir. Şirket in İzmir, İstanbul, Ankara, Antalya, Alanya, Denizli, Kayseri, Konya ve İzmir (Kemeraltı) de bölge müdürlükleri ve Samsun da konaklama ve depolama merkezi bulunmaktadır. Türkiye de sektörde hâlihazırda e yakın kuyumcu vardır. Tüm bilinen markalar bir arada düşünüldüğünde ise, Türkiye de yaklaşık 600 a yakın bayi (franchise) ve markalarla 35

36 çalışan kuyumcular bulunmaktadır. Geri kalan kuyumcular ise ara toptancılar ve fabrikalar ile çalışmaktadır. Karakaş Atlantis altının eritilmesi, katma değer yaratılarak üretilen ürünlerin kuyumcuya pazarlanması ve altın ürün tedariği sağlanan kuyumculardan yeniden üretilmek üzere toplanan hurda geri dönüşü sürecinde ara tedarikçi kullanmamaktadır. Şirket, 31 Mart 2012 bağımsız denetim raporu verilerine göre, 41 kişilik pazarlama ekibi ile kuyumcuya hizmet vermektedir. Karakaş Atlantis şubeleri ve güçlü pazarlama ekipleri ile Türkiye nin coğrafi açıdan %70 ine ulaşmaktadır. İzmir fabrika yıllık üretim kapasitesi 6.160,00 kilogramdır. Karakaş Atlantis bu altyapı ile 22 ayar bilezik, 18 ayar alyans, 14 ayar takı ve 8 ayar takı üretim ve toptan satışını kuyumculara sunmakta ve kuyumcular vasıtasıyla son tüketiye ulaşmaktadır. Karakaş Atlantis sattığı ürünlerle birlikte verdiği garanti kartları, perakendeci kuyumculardaki garanti sertifikaları, ayrıca kurduğu ayar evi laboratuarı ile kalite standartlarına uygun üretim yapmaktadır. Garanti kartları ürünle beraber sunulduğu takdirde son tüketicide güven oluşturmaktadır. Garanti kartları, satılan ürünü, aynı ayardan daha sonra tekrar geri almayı garanti etmekte ve bu sebeple üretimin yapan şirket için sorumluluk getirmektedir. Ayrıca garanti kartı ile satılan ürünler TSE standartlarına uygun olarak, ürünün tam ayarda üretildiğini ve aynı ayardan geri alınacağını tüketiciye taahhüt etmektedir. Bunun yanında tamir ya da değiştirme gerektiren hallerde son tüketicinin mutlaka ürünle beraber aldığı garanti belgesini gösterme zorunluluğu bulunmaktadır. Kuyumcuların Karakaş Atlantis ile olan işlem hacminin artırılmasına yönelik olarak yapılan çalışma kapsamında, Karakaş Atlantis ve Denizbank işbirliği ile 2012 de imzalanan DBS Projesi kapsamında kuyumculara sermaye desteği verilmesi sağlanmaktadır. DBS Projesi kapsamında en az 1 kg altın üzerinden olmak üzere alınan krediler, bankaya 0-24 ay taksit seçenekleriyle geri ödenmektedir. DBS kredi teminat yapısı Karakaş Atlantis müşterisi tarafından karşılanmaktadır ve tüm kredi riski müşteriye ait olmaktadır. Kredi onaylandığında, ilgili tutar Karakaş Atlantis e havale edilmekte ve Karakaş Atlantis müşterisine tutar dahilinde peşin satış gerçekleştirmektedir. Karakaş Atlantis projeyi cazip kılmak için belirli ürün alım yapma taahhüdü veren kuyumcuların DBS finans maliyetini kendi üstlenmektedir. Karakaş Atlantis, İstanbul Sanayi Odası ( İSO) ilk 500 şirket içerisinde kuyum sektöründe ilk sıralarda yer almaktadır. İstanbul Sanayi Odası nın yaptığı Türkiye nin İlk 500 Büyük Sanayi Kuruluşu listesinde, Şirket, 2007 yılında 490. sırada, 2008 yılında 460. sırada ve 2010 yılında 416. sırada yerini almıştır. Ayrıca, Ege Bölgesi Sanayi Odası tarafından 2010 yılında açıklanan Ege nin en başarılı 100 firması içinde 38. sırada yerini almıştır. Fortune ilk 500 sanayi kuruluş listesinde Karakaş Atlantis, 2010 yılında Türkiye de ilk 500 firma arasında 446. sırada yerini almıştır. Şirketin aldığı ödüller ve ISO, EBSO ve FORTUNE 500 sıralamaları aşağıdaki gibidir. - EBSO 2006 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2007 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2007 vergi ödülleri gümüş madalya - EBSO 2008 vergi ödülleri altın madalya - EBSO 2008 vergi ödülleri gümüş madalya - EBSO 2007 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 76.sıra 36

37 - EBSO 2008 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 71.sıra - EBSO 2009 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 77.sıra - EBSO 2010 Ege Bölgesi ilk 100 firma içinde 38.sıra ISO ikinci 500 firma arasında 250.sıra ISO ilk 500 firma arasında 490.sıra ISO ilk 500 firma arasında 461.sıra ISO ikinci 500 firma arasında 25.sıra ISO ilk 500 firma arasında 416.sıra - FORTUNE 2010 ilk 500 firma arasında 461.sıra Sirket tarihinde Istanbul Altın Borsası nda uye olarak faaliyette bulunma iznini almıstır. Altın borsası üyeliği olmayan şirketlerin, altın borsasında alım yapabilmesi. aracı şirketler vasıtasıyla gerçekleştirilmektedir. Şirket, Altın Borsası Üyesi olarak, altın alımını, alım işlemindeki aracı şirketleri ortadan kaldırarak direkt olarak altın borsasından yapma ve has altın ihracatını kendisinin gerçekleştirme hakkı bulunmaktadır. Şirket in ayrıca, İstanbul Altın Borsası Elmas ve Kıymetli Taş Piyasası Üyeliği de bulunmaktadır. Karakaş Atlantis firması, yurt çapında kazandığı başarılar için sanayi odaları, ticaret odaları, kuyumcu odaları ve derneklerinden altın ve gümüş madalya almaktadır. Karakaş Atlantis Türkiye nin önemli bilezik üreticisi ve pazarlamacıları arasında faaliyetlerine devam etmektedir. Şirket, 144 kişilik personeli ile hizmet vermektedir. Karakaş Atlantis, bünyesinde halen 9 toptan satış mağazası (bölge müdürlüklerinde) ve İzmir de, gayrimenkul mülkiyeti şirket ortaklarına ait olan ziynet üretim/işleme merkezi ile faaliyetlerine devam etmektedir. Karakaş Atlantis in kurulduğu günden itibaren gelişimi tarihler itibarıyla aşağıda sunulmaktadır; tarihinde Armagold Kuyumculuk Altın Ticareti San. ve Tic. A.Ş olarak İzmir de sermaye şirketi olarak kurulmuştur. - Şirket unvanı tarihinde şirket ismi tadil tasarısıyla Armagold Kuyumculuk Altın Ticareti Sanayi ve Ticaret A.Ş yeni ticaret unvanı ile Karakaş Hediyelik Eşya Telekomünikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş olarak değişmiştir tarihinde şirket Gaziemir/İzmir deki fabrikasında fiilen üretim faaliyetlerine başlamıştır. - Şirket 2006 yılında ISO 9001:2000 Kalite Yönetim Belgesini, yılında TSE 7000 belgesini almıştır yılında WQS TS EN ISO ve WQS TS EN ISO belgelerini almıştır tarihinde Karakaş Hediyelik Eşya Telekomünikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş unvanına Atlantis eklenerek yeni ticaret unvanı Karakaş Atlantis Hediyelik Eşya Telekomünikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş olmuştur. 37

38 - Aynı tarihte Karakaş Atlantis Hediyelik Eşya Telekomünikasyon Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş ticaret unvanını Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş olarak tadil etmiştir ile 2010 yılları arasında mevcut Konya, Antalya, Alanya ve Kemeraltı toptan satış mağazalarının yanı sıra Ankara, Denizli, Kayseri, İstanbul toptan satış mağazalarını kuyumcuların hizmetine sokmuştur. - Yeni mağazalarla satış ve erişebilirlik ağı genişlerken tedarik-ürün portföyüne eklenen yeni koleksiyonlarla pazardaki konumunu güçlendirerek, pazardaki yerini ve rekabet gücünü sağlamlaştırmıştır. - Türkiye nin birçok bölgesinde kuyumcuya hizmet götüren Karakaş Atlantis tüm sattığı ürünlerle birlikte garanti kartları1 ve perakende kuyumculardaki garanti sertifikalarıyla ayrıca kendi fabrikasında bulunan ayar evi laboratuarı ile tüketici nezdinde güven ve sektör ile ilgili standart üretim mantığını oluşturmaktadır. - Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş şirket faaliyetleri daha da geliştirmek ve büyümek için tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısı ile şirket merkezini İstanbul Mollafenari Mahallesi Ceridehane Sokak No:3 Fatih/İstanbul adresine taşımıştır. - Karakaş Atlantis Kıymetli Madenler Kuyumculuk Telekomünikasyon Sanayi ve Ticaret A.Ş tarihinde İstanbul Altın Borsası üyesi olmuştur Yıllara göre üretim tutarları; ÜRÜN (gr)/yil Ayar ,24 9 Ayar ,81 14 Ayar , , , ,28 18 Ayar , , , ,58 21 Ayar , , , ,28 22 Ayar , , , ,77 TOPLAM , , , ,96 Aşağıdaki tablolarda yurtiçi ve yurtdışına yapılan satışlar görülmektedir. ÜRÜN (TL) /YIL Altın Satışları Altın Takı Satışları Kontür Satışları Hizmet Gelirleri Diğer Satışlar Garanti sertifikası, şirket tarafından üretilen ziynet eşyalarının satışı esnasında ürünle birlikte verilen ve ürünün TSE standartlarında tam ayarında üretildiği ve şirket tarafından aynı ayardan geri alınacağını belirten özel hologramı olan belgedir. 38

39 Satışlardan İade TOPLAM Ciro Gelişimi Toplam Ciro , , , ,00 Cirosal Büyüme (%) 35% 95% Üretim ve pazarlama süreci Şirket, bölge müdürlüklerinde yer alan 9 toptan satış mağazası vasıtasıyla Türkiye nin her tarafında yer alan noktadaki kuyumcuya ortalama 6 günlük periyodlar halinde gidilmekte ve yeni ziynet pazarlanırken kuyumcuların satın almış oldukları, kullanılmış ziynet (alyans, bilezik, takı- hurda altın olarak tanımlanmaktadır) alınmaktadır. Alınan kullanılmış hurda altın Şirket in ziynet tesislerinde eritilerek işlenmek suretiyle yeniden ziynet (alyans, bilezik, takı) haline getirilmekte ve kuyumculara pazarlanmaktadır. Aşağıda şirketin üretim akışı şema olarak verilmektedir. 39