Raporun Ait Olduğu Dönem : 01.01.2012 31.03.2012 Bankanın Ticaret Ünvanı : TAIB YatırımBank A.Ş. Genel Müdürlük Adresi : Eski Büyükdere Caddesi Park Plaza No: 14 Kat 6 34398 Maslak / ĐSTANBUL Genel Müdürlük Telefon No : 0212 345 07 11 Genel Müdürlük Faks No : 0212 345 07 12 Elektronik Site Adresi : www.yatirimbank.com.tr Elektronik posta adresi : yatirim@yatirimbank.com.tr 2 / 14
ĐÇĐNDEKĐLER I. SUNUŞ 1. Konsolide Özet Finansal Bilgiler 2. Banka nın Tarihsel Gelişimi 3. Ana Sözleşmede, Banka Sermayesinde ve Ortaklık Yapısında Meydana Gelen Değişiklikler 4. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Bankada Sahip Oldukları Paylara Đlişkin Açıklamalar 5. Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür ün Ara Döneme Đlişkin Değerlendirmeleri ve Beklentileri 6. Faaliyetlere ve Sektördeki Konumun Değerlendirilmesine Đlişkin Açıklamalar 7. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle Đlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına Đlişkin Bilgiler II. YÖNETĐME VE KURUMSAL YÖNETĐM UYGULAMALARINA ĐLĐŞKĐN BĐLGĐLER 1. Üst Yönetime Đlişkin Bilgiler 2. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri 3. Yönetim Kurulu ve Komite Üyelerinin Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler 4. Đnsan Kaynakları Politikası 5. Risk Grubu ile Yapılan Đşlemler 6. Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara Đlişkin Bilgiler 7. Konsolide Edilen Ortaklıklara Đlişkin Bilgiler III. FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐNE ĐLĐŞKĐN DEĞERLENDĐRMELER 1. Denetim Komitesinin Đç Sistemlerin Đşleyişine Đlişkin Değerlendirmeleri 2. Finansal Tablolar ile Mali Bünyeye Đlişkin Bilgiler 3. Mali Bünye, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne Đlişkin Değerlendirme 4. Risk Yönetimi Politikaları 5. Derecelendirme Kuruluşlarınca Verilen Notlara Đlişkin Bilgiler 6. Rapor Dönemi Dahil Son Beş Yıllık Döneme Đlişkin Özet Konsolide Finansal Bilgiler 3 / 14
1. Konsolide Özet Finansal Bilgiler TAIB YatırımBank A.Ş. nin 31 tarihi itibariyle ara dönem faaliyet sonuçlarına ilişkin konsolide özet finansal bilgilerine aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. Faaliyet raporunda sunulan konsolide finansal bilgiler, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar Đle Bunlara Đlişkin Açıklama ve Dipnotlar hakkında Tebliğe göre hazırlanmış konsolide finansal durum tablolarına uyumlu olarak belirtilmiştir. (Bin TL) 31.03.2012 31.12.2011 Toplam Aktifler 19.326 20.753 Nakit Değerler ve Merkez Bankası 1.317 1.581 Alım-Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 5.474 7.101 Bankalar ve Para Piyasaları 34 36 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4.765 4.883 Krediler - 23 Bağlı Ortaklıklar 12 12 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.663 6.711 Diğer Aktifler 1.061 406 Alınan Krediler 5.640 5.919 Diğer Yükümlülükler 1.393 1.059 Özkaynaklar 12.293 13.775 Ödenmiş Sermaye 34.200 34.200 Geçmiş Yıllar Kar/Zararı (20.860) (14.487) Net Dönem Kar/Zararı (1.492) (6.373) Sermaye Yeterlilik Rasyosu % 89 76,68 Aktiflerin Dağılımı : Bankanın likit varlıklarının devlet iç borçlanma senetlerinden oluşan menkul kıymetler üzerinde değerlendirilmesi, kurumsal finansman ve yatırım danışmanlığı faaliyetlerinde bulunulması yönünde oluşturulan grup politikası 2012 yılınının ilk çeyreğinde de sürdürülmüştür. Kurumsal finansman danışmanlık faaliyetlerinde bulunmak amacıyla gerçekleştirilen stratejik şirket satın alımı nedeniyle maddi olmayan duran varlıklar ile devlet iç borçlanma senetlerinden oluşan alım-satım amaçlı ve satılmaya hazır finansal varlıklar aktif içerisinde ağırlıklı olarak pay sahibi olmuştur. Risk ağırlıklı aktif kompozisyonunda değişikliğe gidilmemesine bağlı olarak konsolide sermaye yeterliliği standart rasyosu 2011 yılı ilk çeyrek sonu itibariyle %89 ile yasal düzenlemelerle saptanan sınırın oldukça üzerinde gerçekleşmiştir. Hazine biriminin başlıca işlevsel faaliyetleri para piyasaları, menkul değerler ve döviz alımsatım işlemleri olup, finansal varlıklara yapılan plasman hacmi, dönem içerisinde likiditede yaşanan daralmaya bağlı olarak azalmıştır. 4 / 14
2. Banka nın Tarihsel Gelişimi TAIB YatırımBank A.Ş., Bahreyn de kurulu TAIB Bank B.S.C.(c) nin bağlı ortaklığı olarak, 1988 yılından bu yana yatırım bankacılığı lisansı ile Türkiye de faaliyet göstermektedir. Banka nın merkezi Đstanbul dadır. Banka kuruluşundan cari döneme kadar statüsünde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Türkiye de kurulan ilk yabancı yatırım bankası olan TAIB YatırımBank A.Ş. nin ayrıca halka arza aracılık, alım-satım aracılığı, menkul kıymetlerin repo ve ters repo taahhüdü alım satımı, yatırım danışmanlığı, portföy yöneticiliği yetki belgelerine sahip bağlı ortaklığı TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. bulunmaktadır. Kurulduğu günden 2001 yılına kadarki süreçte kurumsal ve ticari finansman, kurumsal krediler, sendikasyonlar, halka arz, dış ticaret finansmanı, portföy yönetimi ve danışmanlık gibi yatırım bankacılığı hizmetlerini sektörde öncü insan kaynağı ile sunan ve lider yatırım bankası konumunu koruyan TAIB YatırımBank A.Ş., bu tarihte yaşanan ekonomik kriz ve belirsizliğe bağlı olarak artan risk algılaması nedeniyle ana hissedarının aldığı karar çerçevesinde faaliyetlerini küçültmüş ve yönünü Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi faaliyetlerine çevirerek 2006 ve 2007 yıllarını yeniden yapılanma, potansiyel ortaklıklara yönelik görüşme süreci içerisinde spekülatif faaliyetlerden uzak duran bir anlayış içerisinde geçirmiştir. TAIB YatırımBank A.Ş., 2007 yılında ana ortağı TAIB Bank B.S.C nin %58,57 hissesinin Dubai Holding e ait Dubai Financial Group LLC tarafından alınmasından sonra Dubai Finansal Grubununun dolaylı iştiraki olarak faaliyet göstermekte ve Körfez Bölgesi nden sermaye akımının Türkiye ye sevk edilmesinde katalizör olma yolunda Yatırım Danışmanlığı, Kurumsal Finansman ve Fon Yönetimi alanlarında operasyonlarını yürütmektedir. Bankanın hakim ortağı TAIB Bank B.S.C.(c) nin çoğunluk hisselerininin 2007 yılında Dubai Financial Group LLC tarafından satın alınması üzerine başlattığı Dolaylı Pay Sahipliği Değişikliği ne ilişkin süreç, 2008 Aralık ayında BDDK tarafından onanarak sonuçlanmış ve Bankanın dolaylı pay sahipliği değişikliği kabul bulmuştur. Şirket birleşmeleri ve satınalmaları, finansal ortaklıklar, özelleştirme, finansal yeniden yapılandırma ile proje finansmanı konularında 1995 ten beri faaliyet gösteren butik kurumsal finansman şirketi PDF Kurumsal Finansman ve Danışmanlık Hizmetleri A.Ş. nin (PDF) %100 bağlı ortaklığımız TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından 2008 yılında satın alınması sağlanarak hizmet kapsamı genişletilmiştir. Satınalma sürecinde hakim ortağımız, stratejik olarak Türkiye ye verdiği önemi teyiden Bankanın sermayesini nakden 7,2 milyon TL arttırmıştır. Küresel ekonomik krizin sermaye piyasalarındaki iş imkanları ve sektöre yönelik sağlıklı öngürü yapabilme, sağlıklı ve kârlı yapı kurabilme imkanları üzerindeki olumsuz etkilerine bağlı olarak TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. nin geçici kapalılık halinin uzatılması talebiyle SPK ya yapılan başvuru sonucunda SPK tarafından bağlı ortaklığımızın geçici kapalılık halinin 01 Ekim 2012 tarihine kadar uzatılmasına karar verilmiştir. 5 / 14
Banka Yönetim Kurulunca, geçici kapalılık durumu devam eden bağlı ortaklığımızın doğrudan hakim hissedarı konumunda olduğu PDF Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş. nin Bankamızca satın alınmasına karar verilmiş ve 2009 yılında grubun kurumsal finansman faaliyetlerini yürüten PDF Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş. nin gayri faal durumda bulunan bağlı ortaklığımız yerine doğrudan Bankamızın bağlı ortaklığına dönüştürülmesi sağlanmıştır. Bankamız faaliyetlerini PDF tarafından verilen kurumsal finansman hizmetlerini tamamlayacak şekilde genişletmeye devam etmiş ve 2008 yılında PDF in gruba dahil edilmesini takiben 2009 yılı içerisinde alt yapı yatırımları, bankaların sorunlu alacaklarının satışı ve sorunlu varlıkların kredilendirilmesi konularında danışmanlık hizmeti sağlamaya başlamıştır. TAIB Grubunun likidite ve sermaye yapısının güçlendirilmesi ve stabil hale getirilmesi, aktif kalitesinin iyileştirilmesi, gelir yaratıcı fonksiyonların yeniden yapılandırılması ve Bankanın kâr üreten bir mali bünyeye kavuşturulması amacıyla 2010 yılsonu itibariyle Ana Ortak nezdinde göreve başlayan Üst Yönetim ve Strateji Ekibi, TAIB Grubu iştiraklerinin nüfuz alanındaki coğrafyaları da kapsayacak küresel iş stratejilerinin tesis edilmesine yönelik faaliyetlerini sürdürmüştür. Ana ortak bankanın yerleşik bulunduğu Bahreyn de politik risklerin ve huzursuzlukların, dolaylı hakim ortak Dubai Finansal Grubunun yerleşik bulunduğu Dubai de likidite sorunlarının devam etmesine ve stratejik yatırımcıların yatırım planlarını geçici olarak beklemeye almalarına bağlı olarak yeniden sermayelendirme ve stratejik yatırımcılarla desteklenecek yeni iş stratejilerinin uygulamaya konulması ve gelir getirici faaliyetlerin yeniden yapılandırılması süreci 2011 yılında tamamlanamamıştır. Ana ortak TAIB Bank B.S.C. Yönetim Kurulu ve Üst Yönetimi bu gelişmeleri değerlendirerek TAIB Grubu operasyonlarının yeniden yapılandırılmasına karar vermiş ve yetkin olunan faaliyet alanlarına odaklanmak, karlı olmayan operasyonları kapatmak ve giderlerini azaltmak üzere bir dizi tedbir almıştır. Đhtiyaç duyulan kaynakların temininde lider yatırımcı kuruluşlar ile stratejik ortaklıkların tesisine yönelik çalışmaların yakın zaman içerisinde sonuçlanması beklenmektedir. 6 / 14
3. Ana Sözleşmede, Banka Sermayesinde ve Ortaklık Yapısında Meydana Gelen Değişiklikler 31 tarihi itibariyle Bankamızın ödenmiş sermaye tutarı 34,200,000 TL olup, TAIB Bank B.S.C.(c) sermayede tam kontrol sahibidir. Raporlama döneminde ortaklık ve sermaye yapısında herhangi bir değişiklik olmamıştır. Bankanın dolaylı hakim ortağı Dubai Financial LLC, TAIB YatırımBank A.Ş. de %58,2 oranında pay sahibidir. Ortağın Ünvanı Hisse Adedi Sermaye Pay Oranı % Tutarı (TL) TAIB Bank B.S.C.(c) 34.003.498 34.003.498 99.4254 Sheikh Abdullah Mohammed 39,300 39,300 0.1149 Baroom Iqbal G. Mamdani 39,300 39,300 0.1149 Sheikh Abdulrahman Al Jeraisy 39,300 39,300 0.1149 Sheikh Abdulaziz Al Rashed 39,300 39,300 0.1149 First Anglo Holdings Ltd. 39,300 39,300 0.1149 Syed Shezad Abedi 1 1 0.0000 Sheikh Ahmed Mohammed 1 1 0.0000 Baroom Toplam 34,200,000 34,200,000 100 4. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Bankada Sahip Oldukları Paylara Đlişkin Açıklamalar Yönetim Kurulu Üyesi Syed Shezad Abedi nin Bankanın sermaye yapısında sahip olduğu pay sembolik düzeyde olup, diğer yönetim kurulu üyeleri ve genel müdür yardımcılarının Bankada sahip oldukları pay bulunmamaktadır. 7 / 14
5. Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür ün Ara Dönem Faaliyetlerine Đlişkin Değerlendirmeleri ve Beklentileri Bankamızın 2012 yılı birinci çeyrek konsolide finansal sonuçlarına göre; toplam aktif büyüklüğümüz 19.326 bin TL; toplam özkaynak büyüklüğü ise 12.293 bin TL olarak gerçekleşmiştir. Bankamız, özsermaye açığı nedeniyle yatırım danışmanlık faaliyet konularına yoğunlaşma ve spekülatif faaliyetlerden uzak durma prensibi paralelinde çalışmalarını sürdürmüştür. Bu dönemde de yurtiçi ve uluslararası özellikli projelerin finansmanı hizmetleri üzerindeki çalışmalarımız devam etmiştir. Yapılandırılmış finansmana aracılık ve finansal danışmanlık hizmetlerine odaklanan faaliyet alanınımız içerisinde yönetilen projelerin gerçekleşmelerinin uzun soluklu olması nedeniyle dönem içerisinde herhangi bir kurumsal finansman projesi başarı geliri oluşmamıştır ve Bankamız 2012 yılının ilk üç aylık dönemini konsolide bazda 1.492 bin TL net zarar ile tamamlamış bulunmaktadır. Bankamız, ana ortak TAIB Bank B.S.C., yönetimine atanan bağımsız üyelerininin önderliğinde yeniden yapılandırma, sermaye açığının giderilmesi ve sürdürülebilir karlılık hedefinin tesis edilmesi yönündeki çalışmalarını sürdürmektedir. Bankamızın yeniden yapılanma sürecinde devam eden güvenleri, gösterdikleri sürekli rehberlikleri ve tavsiyeleri için yönetim kurulumuza ve düzenleyici otoriteye şükranlarımı ve dönem içindeki gayretkar çalışmalarından dolayı tüm kadromuza takdirlerimi sunarım. Prof. Dr. Murat Ali YÜLEK Yönetim Kurulu Başkanı Güldenir KURTAR Genel Müdür 8 / 14
6. Faaliyetlere ve Sektördeki Konumun Değerlendirilmesine Đlişkin Açıklamalar Rapor tarihi itibarıyla, Bankanın konsolide faaliyet konularında ve Banka nın sektör içindeki konumunda önemli bir değişiklik olmamıştır. Banka ve finansal kuruluş niteliğindeki bağlı ortaklığının sahip olduğu likit aktifler, kısa vadeli alım-satım amaçlı ve satılmaya hazır hazine bonosu ve devlet tahvili portföyünden oluşmaktadır. Bu nedenle, Banka risk ağırlıkları aktifleri açısından sektöre kıyasla oldukça düşük bir orana sahiptir. Vadeli döviz alım-satım ve swap para alım-satım işlemleri riskten korunma amaçlı olarak ve piyasa koşulları çerçevesinde arbitraj amaçlı spot döviz alım satım işlemleri gerçekleştirilmektedir. Bankanın konsolide gelirleri, menkul değerlerden alınan faizler, sermaye piyasası işlem karları, kambiyo işlem karları ve yatırım danışmanlık ücretlerinden oluşmaktadır. Dönem sonu itibariyle grup bazında toplam 23 personeli ile yatırım bankacılığı faaliyetlerini sürdüren Bankamızın temel aktivitelerini Fon Yönetimi, Kurumsal Finansman ve Yatırım Danışmanlığı işlemleri oluşturmaya devam etmiştir. Bankamızın kalkınma ve yatırım bankaları toplam aktif büyüklüğü içerisindeki payı, geçtiğimiz döneme kıyaslandığında gelişme göstermemiştir. Bunda en büyük etken ana hissedar TAIB Bank B.S.C.(c) nin küresel kriz sonrası dönemde azalan likidite imkanlarına bağlı olarak aracılık / danışmanlık projelerine ağırlık verilmiş olmasıdır. 7. Yeni Hizmet ve Faaliyetlerle Đlgili Olarak Araştırma Geliştirme Uygulamalarına Đlişkin Bilgiler Bulunmamaktadır. 9 / 14
II. YÖNETĐME VE KURUMSAL YÖNETĐM UYGULAMALARINA ĐLĐŞKĐN BĐLGĐLER 1. Üst Yönetime Đlişkin Bilgiler Genel müdür ve yönetim kurulu üyesi Sanjeev KATHPALIA, 07 Şubat 2012 tarihinde istifa ederek bankamızdaki görevlerinden ayrılmıştır. Banka yönetim kurulu nun 17 Mayıs 2012 tarihli ve 19 sayılı kararına istinaden yönetim kurulu üyesi Güldenir KURTAR genel müdür olarak görevlendirilmiştir. 2010 yılı sonunda TAIB Grubunun yeni strateji ekibinin bir üyesi olarak enerji alanındaki yatırım bankacılığı projelerine liderlik etmeye başlayan Syed Shezad ABEDI, banka yönetim kurulunun 16 Şubat 2012 ve 03 sayılı kararına istinaden yönetim kurulu üyeliğine atanmıştır. Yönetim kurulunun 10 Nisan 2012 tarihli ve 05 sayılı kararı uyarınca Syed Khurshid HUSAIN in yönetim kurulu ve denetim komitesi üyeliği görevlerinden istifasının kabülüne karar verilmiştir. Yönetim kurulunun 26 Nisan 2012 tarihli ve 10 sayılı kararı uyarınca Sohail Sultan AHMAD ın yönetim kurulu üyeliği görevinden istifasının kabulüne karar verilmiştir. Yönetim kurulunun 17 Mayıs 2012 tarihli ve 18 sayılı kararı uyarınca TAIB Bank B.S.C (c) Bahrain Genel Müdürü Adel Abdulla Jasim Abdulla Al Mannaei yönetim kurulu üyeliğine atanmış ve yönetim kurulunda yeniden düzenlenen görev dağılımı ile finansal kontrol ve raporlamadan sorumlu yönetim kurulu üyeliği görevini üstlenmiştir. Yönetim kurulu başkanı Prof.Dr. Murat Ali YÜLEK, yönetim kurulunun 21 Mayıs 2012 tarihli ve 23 sayılı kararına istinaden denetim komitesi üyeliğine atanmıştır. 2011 yılı olağan genel kurul toplantısı 27 Nisan 2012 tarihinde yapılmış ve toplantı nisabı %99,42 olarak gerçekleşmiştir. Olağan genel kurul toplantı tutanağı Đstanbul Ticaret Sicili Memurluğunca 11 Mayıs 2012 tarihinde tescil olunarak Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi nin 17 Mayıs 2012 tarih ve 7080 sayılı nüshasında ilan olunmuştur. 2. Denetçilerin Görev Süreleri ve Mesleki Deneyimleri Bankanın 27 Nisan 2012 tarihinde gerçekleştirilen olağan genel kurul toplantısında, görev süresi sona eren Denetçi Zeynep DOĞANÇAY yerine, ana sözleşmenin 13. maddesi uyarınca bir yıl süre ile görev yapmak üzere Nilüfer ÇEREZCĐ seçilmiştir. Lisans eğitimini Marmara Üniversitesi Đşletme bölümünde tamamlamıştır. 1998-2006 yılları arasında PwC Türkiye ofisinde vergi bölümünde müdür, 2007-2009 yılları arasında Deloitte Türkiye ofisinde birleşme ve satınalmalar departmanında vergi müdürü olarak görev yapmıştır. 2010 yılından bu yana profesyonel faaliyetlerini yönetici direktör olarak yeraldığı Lotus Consulting Solutions LcS ünvanlı kuruluş bünyesinde vergi, finans ve yönetim danışmanlığı hizmetleri üzerine sürdüren Nilüfer ÇEREZCĐ, serbest muhasebeci ve mali müşavir ünvanı taşımaktadır. 10 / 14
3. Yönetim Kurulu ve Komite Üyelerinin Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler Rapor tarihi itibariyle 29 adet yönetim kurulu kararı, 4 adet denetim komitesi kararı alınmış olup, 2012 yılına ilişkin ikinci yönetim kurulu toplantısı 12 Haziran 2012 tarihinde Bankamız düzenlemelerine uygun olarak gerçekleştirilmiştir. 4. Đnsan Kaynakları Uygulamaları Personel sayısındaki değişimler haricinde dönem içinde insan kaynakları uygulamaları ve politikalarında herhangi bir değişiklik olmamıştır. 2011 yılı sonunda banka ve bağlı ortaklıkları bünyesinde çalışan sayısı 25 iken, rapor döneminde 23 olarak gerçekleşmiştir. 5. Risk Grubu ile Yapılan Đşlemler Grup içerisindeki bankacılık işlemleri mevzuat hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. Yapılan işlemler arasında en önemli tutarlar, TAIB den alınan krediler ile bağlı ortaklığa işletme sermayesi temin edilmesine yönelik rotatif nitelikte kullandırılan krediler ile ilgilidir. Fiyatlandırma ve diğer koşullar piyasada geçerli olan oran ve koşullar üzerinden yapılmaktadır. Ayrıca, Bankamızın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklamalara 31/03/2012 tarihli konsolide bağımsız denetim raporunun beşinci bölüm beşinci dipnotunda Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar bölümünde yer verilmiştir. 6. Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara Đlişkin Bilgiler Raporlama döneminde tedarik edilen hizmetlerin kapsamı ve taraflarına ilişkin herhangi bir değişiklik olmamıştır. 7. Konsolide Edilen Ortaklıklara Đlişkin Bilgiler Bankanın bağlı ortaklığı olarak 25 Aralık 1996 tarihinde kurulan ve hisselerinin %100 ü TAIB YatırımBank A.Ş. ye ait olan TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Alım-Satım Aracılığı, Menkul Kıymet Geri Alma veya Satma Taahhüdü ile Alım Satım, Halka Arz Aracılık, Portföy Yöneticiliği, Yatırım Danışmanlığı yetki belgeleri kapsamında 2004 yılına kadar yerli ve yabancı yatırımcılara hizmet vermiş, Bankanın yeniden yapılanma süreci çerçevesinde alınan karar ve Sermaye Piyasası Kurulu nun onayı ile 23.09.2004 tarihinden bu yana faaliyetleri geçici olarak durdurulmuştur. Geçici kapalılık halinin kaldırılması ve aracı kurumun yeniden faaliyete geçmesi için 2008 yılında Sermaye Piyasası Kurulu na müracaatta bulunulmuş ve buna paralel olarak mevcut altyapının yenilenmesi ve kadroların oluşturulması için çalışmalar yapılmıştır. Bununla birlikte küresel ekonomik krizin sermaye piyasalarındaki iş imkanları ve sektöre yönelik sağlıklı öngürü yapabilme, sağlıklı ve kârlı yapı kurabilme imkanları üzerindeki olumsuz etkilerine bağlı olarak Kurul kararı beklenmeden geçici kapalılık halinin 05 Ocak 2009 tarihinden itibaren bir yıl süre ile uzatılması talebiyle Kurul a başvuruda bulunulmuş ve süre sonunda talep yinelenerek yeni başvurularda bulunulmuştur. 11 / 14
Sermaye Piyasası Kurulu tarafından son olarak verilen uygunluk ile geçici kapalılık halinin 01.10.2012 tarihine kadar uzatılmasına karar verilmiştir. TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Sermaye Piyasası Kurulunun verdiği izin uyarınca geçici kapalılık durumunu sürdürmektedir. TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş., fon toplam değerleri 15 TL olan 2 adet yatırım fonunun kurucusudur. Kurucusu olunan A Tipi Değişken ve B Tipi Değişken Yatırım Fonlarının portföy yönetimi, geçici kapalılık durumu nedeniyle, Turkish Yatırım A.Ş. tarafından yürütülmekte olup, yatırım fonlarının yeni pay satışı yapılmamaktadır. Geçici kapalılık süreci göz önüne alınarak, TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş tarafından 2008 yılı Mart ayında satın alınmış olan butik kurumsal finansman şirketi PDF Kurumsal Finansman Danışmanlık A.Ş nin (PDF) Banka tarafından satın alınması için Yönetim Kurulumuzun 3 Temmuz 2009 tarih ve 24 sayılı kararı ile başlatılmış olan süreç sona ermiştir. Bu satın alma ile kurumsal finansman faaliyetlerini yürüten PDF nin, gayri faal durumda bulunan bağlı ortaklığımız yerine doğrudan Bankamızın bağlı ortaklığı haline dönüştürülmesi sağlanmıştır. Bu işlemin tamamlanmasını takiben TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş nezdinde sermaye azaltımı süreci 27 Ocak 2010 tarihi itibariyle sonuçlandırılmıştır. Banka yönetim kurulu tarafından rapor tarihi itibariyle, Banka nın bağlı ortaklığı TAIB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. deki hisselerinin satımı için, muteber danışmanlık firmalarından satışa aracılık hizmet teklifleri alınmasına ve uygun bulunacaklar ile satışa aracılık hizmet sözleşmeleri imzalanmasına ve danışmanlık firmaları tarafından bildirilecek alıcı adaylarının, Banka nın ana hissedarı TAIB Bank B.S.C. (c) nın onayına sunulmasına karar verilmiştir. 12 / 14
III. FĐNANSAL BĐLGĐLER VE RĐSK YÖNETĐMĐNE ĐLĐŞKĐN DEĞERLENDĐRMELER 1. Denetim Komitesinin Đç Sistemlerin Đşleyişine Đlişkin Değerlendirmeleri Raporlama döneminde herhangi bir değişiklik olmamıştır. 2. Finansal Tablolar ile Mali Bünyeye Đlişkin Bilgiler Ayrıntılı bilgiye TAIB YatırımBank A.Ş. nin 31 tarihi itibariyle hazırlanan ara dönem konsolide finansal raporunda yer verilmiştir. 3. Mali Bünye, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne Đlişkin Değerlendirme TAIB Grubunun 2011 yılında yaşadığı kaynak ve likidite sıkıntısına bağlı olarak TAIB YatırımBank A.Ş. yatırım bankacılığı ürünlerinde yerel ve uluslararası ölçekteki aracılık ve danışmanlık projeleri ağırlıklı faaliyetlerine dönem içerisinde devam etmiştir. Bankanın likit varlıklarının devlet iç borçlanma senetlerinden oluşan menkul kıymetler üzerinde değerlendirilmesi, kazanç yapısının ağırlıklı olarak kurumsal finansman ve yatırım danışmanlığı faaliyetlerinden elde edilecek komisyon gelirlerine dayanması yönünde oluşturulan politika 2012 yılının ilk üç ayında da sürdürülmüştür. Bankamızın daralan likidite imkanlarına bağlı olarak kısa vadeli borçlanmalar hakim hissedardan ve hakim hissedar nezdinde kredi limiti bulunan finansal kuruluşlardan sağlanmıştır. Bankanın risk ağırlıklı varlıklarının kısa devlet borçlanma senetlerinden oluşması ve dönem içinde aktif kompozisyonunda değişiklik yapılmamasına bağlı olarak konsolide sermaye yeterliliği standart rasyosu 31 itibariyle %89 ile yasal düzenlemelerle saptanan sınırın oldukça üzerinde gerçekleşmiştir. Dönem içerisinde herhangi bir kurumsal finansman projesi başarı geliri oluşmamıştır ve Bankamız 2012 yılının ilk üç aylık dönemini konsolide verilere göre 1.492 bin TL dönem zararı ile tamamlamıştır. Yatırım danışmanlığı faaliyet gelirlerinin planlanan düzeyde realize olmamasına bağlı olarak faaliyet giderleri karşılanamamış ve hedeflenen gelir hacmine ulaşılamaması sonucunda bir önceki döneme göre özkaynaklar %8 oranında azalmıştır. Banka ortaklarının, insan ve finansal kaynak büyüklüğünün ve çeşitliliğinin güçlendirilmesine, yeniden yapılandırma ve planlanan büyüme için gerekli olan sermayenin temin edilmesine yönelik çalışmaları sürmüştür. 4. Risk Yönetimi Politikaları Raporlama döneminde herhangi bir değişiklik olmamıştır. 5. Derecelendirme Kuruluşlarınca Verilen Notlara Đlişkin Bilgiler TAIB YatırımBank A.Ş. nin 2012 yılı birinci çeyrek sonu itibariyle derecelendirme kuruluşlarınca verilen herhangi bir derecelendirme notu bulunmamaktadır. 13 / 14
6. Rapor Dönemi Dahil Son Beş Yıllık Döneme Đlişkin Özet Konsolide Finansal Bilgiler TL ( 000) 31/03/2012 31/12/2011 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008 Toplam Aktifler 19.326 20.753 15.186 17.388 22.479 Menkul Değerler 10.239 11.984 5.487 5.162 5.708 Likit Aktifler 11.590 13.601 7.579 9.187 9.332 Bağlı Ortaklıklar 12 12 12 12 12 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.663 6.711 6.971 7.490 7.967 Özkaynaklar 12.293 13.775 13.176 16.429 21.225 Net Faiz Gelir/Gideri 128 301 212 846 1.913 Ticari Kar/Zarar 50 (66) 173 773 249 Net Komisyon Gelir/Gideri 12 236 (1) (411) (57) Diğer Faaliyet Gelirleri 294 586 3.895 1.588 4.054 Net K/Z (1.492) (6.373) (3.260) (4.794) (1.083) SYR % 89,00 76,68 66,39 89,16 101,48 14 / 14