ASYA GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. FAALİYET RAPORU 10.09.2013 31.12.2013 Mart 2014
2
İÇİNDEKİLER TABLOSU 1. ŞİRKET İLE İLGİLİ GENEL BİLGİLER...4 1.1. ŞİRKET TANIMI...4 1.2. ORTAKLIK YAPISI (31.12.2013 tarihi İtibarıyla)...5 1.3. YÖNETİM KURULU...5 1.4. ŞİRKET KADROSU...6 1.5. VİZYON...7 1.6. KAR DAĞITIM POLİTİKASI...7 1.7. ŞİRKET PORTFÖYÜ VE YATIRIM KRİTELERİ HAKKINDA BİLGİLENDİRME...7 2. BİLANÇO DÖNEMİNDEKİ VE SONRASINDAKİ ÖNEMLİ GELİŞMELER...9 3. YÖNETİM ORGANI İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR...9 4. ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI...9 5. ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER...9 5.1. YATIRIMLAR...9 5.2. İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ...9 5.3. DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER VE PAY ORANLARI...9 5.4. ŞİRKETİN İKTİSAP ETTİĞİ KENDİ PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER...9 5.5. HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR...10 5.6. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN NİTELİKLİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI...10 5.7. UYGULANAN İDARİ/ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR...10 6. FİNANSAL GÖSTERGELER...11 6.1. FİNANSAL TABLOLAR...11 6.2. FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR...13 3
1. ŞİRKET İLE İLGİLİ GENEL BİLGİLER 1.1. ŞİRKET TANIMI Rapor Dönemi 10.09.2013 31.12.2013 Rapor Tarihi 10.03.2014 Ortaklığın Unvanı Şirket Merkezi İnternet Sitesi Telefon Numarası (216) 635 52 32 Faks Numarası (216) 635 50 80 Kuruluş Tarihi 10.09.2013 TTSG İlan Tarihi 16.09.2013 Vergi Dairesi / No Ümraniye / 0910530099 Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:8 Kat:4 34768 Ümraniye/ İstanbul www.asyagirisim.com.tr Ticaret Sicil No 882360 Sermaye Piyasası Kurulu Seri III48.3 sayılı Girişim Sermayesi Yatırım Faaliyet Konusu Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği çerçevesinde girişim sermayesi yatırımları başta olmak üzere yasalar çerçevesinde izin verilen faaliyetlerde bulunmak Çıkarılmış Sermaye 25.000.000 TL Kayıtlı Sermaye Tavanı Lider Sermayedar Bağımsız Denetim 150.000.000 TL Asya Katılım Bankası A.Ş. Güney Bağımsız Denetim Ve Serbest Muh. Mali Müş. A.Ş. (Ernst & Young) Hisselerinin tamamı Asya Katılım Bankası A.Ş ye ait olan Asya Girişim 10.09.2013 tarihinde ticaret siciline tescil olarak kuruluşunu tamamlamıştır. Asya Girişim, gelişme potansiyeli taşıyan, kaynak ihtiyacı olan, rakiplerine göre rekabetçi özelliklere sahip şirketlere ortak olarak onları sektörün en önemli oyuncuları arasında konumlandırmayı, şirket değerlerini ve karlılıklarını artırmayı amaçlamaktadır. Asya Girişim, 25 milyon TL olan ödenmiş sermayesini şeffaf bir yönetim tarzına sahip, kurumsal yönetim ilkelerine inanan ve kendisini daha ileriye taşımak isteyen şirketlerin kullanımına sunmaktadır. Aynı zamanda ticarileşme potansiyeli taşıyan yenilikçi iş fikirlerine sahip girişimcilere de kapılarını açmaktadır. Asya Girişim, zaman içinde ödenmiş sermayesini kayıtlı sermaye tavanı olan 150 milyon TL ye çıkararak şirketlere yaptığı desteği artırmayı planlamaktadır. Şirket merkezi; Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No: 8 Kat: 4 34768 Ümraniye / İSTANBUL dur. Şirketin merkez dışında başkaca şubesi bulunmamaktadır. 4
1.2. ORTAKLIK YAPISI (31.12.2013 tarihi İtibarıyla) Unvanı N/H Hisse Oranı (%) Hisse Tutarı (TL) Asya Katılım Bankası A.Ş. Nama 100,00 25.000.000 TOPLAM 100,00 25.000.000 İmtiyazlı pay bulunmamaktadır. Rapor dönemi içinde sermaye ve ortaklık yapısında herhangi bir değişiklik olmamıştır. 1.3. YÖNETİM KURULU Yönetim kurulu üyeleri şirket ana sözleşmesi ve ilgili mevzuat çerçevesinde görevlerini yerine getirirler. Rapor dönemi içerisinde yönetim kurulu üyelerinde herhangi bir değişiklik olmamıştır. Yönetim kurulu üyeleri ilk olağan genel kurul toplantısına kadar görev yapacaklardır. 1.3.1. YÖNETİM KURULU ÜYELERİ MAHMUT YALÇIN: 1999 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümü nden lisans ve 2006 yılında Yıldız Teknik Üniversitesi nden İnsan Kaynakları Yönetimi yüksek lisans derecesi bulunan Mahmut Yalçın, iş hayatına 1999 yılında Türk Ticaret Bankası nda müfettiş olarak başlamıştır. 20042006 yılları arasında Family Finans ta İç Kontrol Denetçisi olarak çalışmalarını sürdürmüştür. 20062007 yılları arasında Türkiye Finans ta İç Kontrol Merkezi Başkan Yardımcılığı görevini yürüten Yalçın, 2007 yılında İç Kontrol Merkezi Başkan Yardımcısı olarak Asya Katılım Bankası A.Ş ye katılmıştır. 2009 2012 yılları arasında Bank Asya nın İç Kontrol Merkezi Başkanlığı görevini yürüten Mahmut Yalçın, halen bu bankanın Mali İşler Ve İştiraklerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir TALHA SALİH YAYLA: Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan ve Bilgi Üniversitesi Ekonomi Hukuku Bölümü nde yüksek lisans yapan Talha Salih Yayla, çalışma hayatına 2000 yılında Türkiye İş Bankası A. Ş. Sorunlu Krediler Müdürlüğü'nde başlamıştır. Aynı bankanın Hukuk Müşavirliği'nde uzun süre çeşitli görevlerde bulunmuştur. Aynı zamanda, Banka içi eğitim süreçlerinde aktif olarak yer almıştır. 2011 yılında uluslararası işlerden sorumlu Hukuk Müşaviri olarak Asya Katılım Bankası A.Ş. bünyesine katılmıştır. Tamweel Africa Holding SA, Bank of Moritania ve United Bank of Albania'da yönetim kurulu üyesi olan Yayla, halen Bank Asya nın Kurumsal Krediler İzleme, Ticari Krediler İzleme, Bireysel Krediler Takip Birimleri ile Hukuk Müşavirliği ve Yasal Takip Müdürlüğü'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdürmektedir. 5
1.4. ŞİRKET KADROSU Görevi Adı Soyadı Göreve Başlama Tarihi Genel Müdür Ercüment Korkut 10.09.2013 Direktör Serhat Keleş 01.11.2013 Yatırımlar Müdürü Servet Tarhan 22.11.2013 İdari ve Mali İşler Müdür Yardımcısı Murat Yazıcı 01.11.2013 Yönetici Asistanı Nur Banu Öğretmenoğlu 15.11.2013 31.12.2013 itibarıyla şirketin 5 (beş) adet personeli bulunmaktadır. Sendika üyesi personel bulunmamaktadır. Personel alımı ve personelin ücretlendirilmesi yönetim kurulunca belirlenen şirket politikaları doğrultusunda yapılmaktadır. ERCÜMENT KORKUT: 1994 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü nden mezun olan ve University of Illinois de yüksek lisans yapan Ercüment Korkut çalışma hayatına 1995 yılında Kültür Bakanlığı nda müfettiş yardımcısı olarak başlamıştır. 1997 yılında BDDK bünyesine Bankalar Yeminli Murakıp Yardımcısı olarak katılmış ve 2007 de başmurakıplığa yükselmiştir. Grup Başkanı iken 2008 yılında BDDK daki görevinden ayrılarak Arnavutluk ve Kosova da faaliyet gösteren BKT Bank bünyesine denetimden sorumlu genel müdür yardımcısı olarak katılmıştır. Eylül 2011 Eylül 2013 yılında Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş nin genel müdürlüğü görevini yürütmüştür. 10 Eylül 2013 den bu yana Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş nin genel müdürü olarak görev yapmaktadır. Ercüment Korkut aynı zamanda Bankalar Yeminli Murakıpları Vakfı Başkanlığı görevini yürütmektedir. SERHAT KELEŞ: İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümü nden 1998 yılında mezun olan Serhat Keleş, 2006 yılında Fatih Üniversitesi nde MBA yüksek lisansı yapmıştır. Çalışma hayatına 1999 yılında Türk Ticaret Bankası nda müfettiş yardımcısı olarak başlamıştır. 20032004 yıllarında sırasıyla BDDK ve TMSF bünyesinde çeşitli görevlerde bulunduktan sonra 2004 sonunda Bank Asya ailesine katılmıştır. Bank Asya da mali işler, pazarlama ve tahsis bölümlerinde yöneticilik yapmıştır. Bank Asya da en son Üst Yönetim Büro Müdürlüğü görevini ifa ederken yeni kurulan Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş ye direktör olarak atanmıştır. SERVET TARHAN: 2003 yılında çift anadal programı kapsamında Sakarya Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü nden ve Uluslararası İlişkiler Bölümü nden mezun olan Servet Tarhan, yüksek lisansını 2011 yılında Fatih Üniversitesi İşletme Bölümü nde yapmıştır. 2003 yılında Asya Katılım Bankası A.Ş Kurumsal Pazarlama departmanında uzman yardımcısı olarak göreve başlamıştır. 20042005 yılları arasında Erenköy Şubesi nde bu görevine devam etmiştir. 20052008 yılları arasında New York ta bulunmuş ve kurmuş olduğu Sycrus LLC, MC Deals Corp, Carrier Pigeon Inc şirketlerini yönetmiştir. 2008 yılında Bank Asya Ticari Pazarlama daki görevine dönmüş ve daha sonra yönetmen olarak Proje Finansman Müdürlüğü ne geçmiştir. Üç yıl boyunca birçok 6
gayrimenkul ve enerji projesinin finansmanında yer almış ve banka adına karzarar ortaklığı projeleri geliştirmiştir. Kasım 2013 den bu yana Asya Girişim de Yatırımlar Müdürü olarak görev yapmaktadır. Servet Tarhan aynı zamanda Kanton Yapı nın şirket müdürüdür. 1.5. VİZYON Belirlenen sektörler içerisinde yüksek büyüme potansiyeli taşıyan şirketlere sermaye ve yönetim bilgisi aktararak bu şirketleri sektörün lider oyuncuları arasına taşımaktır. 1.6. KAR DAĞITIM POLİTİKASI Şirket kar dağıtımı ve yedek akçe ayrılması konusunda TTK ve sermaye piyasası mevzuatında yer alan düzenlemelere uyar. Şirketin genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi genel muhasebe ilkeleri uyarınca şirketçe ödenmesi ve ayrılması zorunlu olan meblağlar ile şirket tüzel kişiliği tarafından ödenmesi gereken zorunlu vergiler ve mali mükellefiyetler için ayrılan karşılıklar, hesap yılı sonunda tespit olunan gelirlerden indirildikten sonra geriye kalan ve yıllık bilançoda görülen safi (net) kardan varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra kalan miktar aşağıdaki sıra ve esaslar dahilinde dağıtılır: a) Kalanın % 5'i, TTK nın 519. maddesi uyarınca ödenmiş sermayenin %20'sini buluncaya kadar genel kanuni yedek akçe olarak ayrılır. b) Kalan tutara varsa ilgili hesap yılı içinde yapılan bağışların ilave edilmesiyle hesaplanacak matrahtan, SPK tarafından saptanan oran ve miktarın altında olmamak kaydıyla şirketin kar dağıtım politikası esaslarını da dikkate alarak Genel Kurulca belirlenen tutarda birinci temettü ayrılır. c) Safi kardan (a) ve (b) bentlerinde yer alan hususlar düşüldükten sonra kalan kısmı Genel Kurul kısmen veya tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtmaya, dönem sonu kar olarak bilançoda bırakmaya, kanuni veya ihtiyari yedek akçelere ilave etmeye veya olağanüstü yedek akçe olarak ayırmaya yetkilidir. d) TTK nın 519. maddesinin ikinci fıkrasının (c) bendi gereğince genel kanuni yedek akçe ayrılır. e) Yasa hükmü ile ayrılması gereken yedek akçeler ile bu esas sözleşmede pay sahipleri için belirlenen birinci temettü ayrılmadıkça, başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kâr aktarılmasına ve Yönetim Kurulu üyeleri ile memur, müstahdem ve işçilere kârdan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi, belirlenen birinci temettü ödenmedikçe bu kişilere kardan pay dağıtılamaz. f) SPK nın ilgili düzenlemeleri çerçevesinde ortaklara temettü avansı dağıtılabilir. 1.7. ŞİRKET PORTFÖYÜ VE YATIRIM KRİTELERİ HAKKINDA BİLGİLENDİRME Şirketimiz yeni kurulmuş olması nedeniyle henüz herhangi bir girişim sermayesi yatırımı yapılmamıştır. Aşağıda belirlenen kriterler doğrultusunda şirketlere yatırım yapılmaktadır: 7
Bulunduğu sektörde büyüme potansiyeline sahip orta ve büyük ölçekteki şirketler. Başarılı bir geçmişe sahip, büyümeye ve sektöründeki lider oyunculardan biri olmaya odaklanmış, kurumsal yönetime inanan bir vizyonu olan şirketler. Şirket başına ortalama yatırım tutarı 525 milyon TL arasında yoğunlaşacak olmakla birlikte, fırsatın büyüklüğüne bağlı olarak daha küçük ya da büyük yatırımlar yapılabilecektir. Yatırım yapılacak şirketlerde azınlık veya çoğunluk payına sahip olunabilecektir. Başta hazır tüketim, gıda, bilişim teknolojileri, enerji, ticaret, üretim olmak üzere karlılık potansiyeline göre tüm sektörlerde yatırım yapılabilecektir. 8
2. BİLANÇO DÖNEMİNDEKİ VE SONRASINDAKİ ÖNEMLİ GELİŞMELER 11.09.2013 tarihli 1 no lu karar ile şirket genel müdürü olarak Sn. Ercüment Korkut un atanmasına karar verilmiştir. Bilanço dönemi sonrası herhangi bir önemli gelişme bulunmamaktadır. 3. YÖNETİM ORGANI İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları, direktör gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret, ayni ve nakdi imkanlar, sigortalar ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 116.727 TL dir. 4. ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI Asya Girişim, yatırım yapacağı sektörler ve müşterileri belirlemek amacıyla araştırma ve geliştirme faaliyetlerini sürdürmektedir. 5. ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER 5.1. YATIRIMLAR Asya Girişim, 2013 yılının son çeyreğinde kurulmuş olması ve faaliyet tesisi için gereken çalışmaları yürütmesi nedeniyle henüz herhangi bir girişim sermayesi yatırımı gerçekleştirmemiştir. 5.2. İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ Faaliyet tesisi için yürüttüğü çalışmalar kapsamında Asya Girişim, iç kontrol sistemine ilişkin çalışmalarını oluşturmaya devam etmektedir. Ayrıca, iç denetim personeli istihdam etmek yerine, bu hizmetin dışarıdan sağlanması planlanmaktadır. 5.3. DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER VE PAY ORANLARI Asya Girişim in doğrudan ve dolaylı iştirakleri bulunmamaktadır. 5.4. ŞİRKETİN İKTİSAP ETTİĞİ KENDİ PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER Asya Girişim in iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır. 9
5.5. HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Asya Girişim, Sermaye Piyasası Kurumu Mevzuatı gereği Bağımsız Denetim kapsamındadır. 2013 yılı faaliyet döneminde gerek hakim ortağımız ve gerekse hakim ortağımızın bağlı şirketleri ile Şirketimiz arasında yapılmış olan ticari faaliyetlerin tümü piyasa koşullarına uygun şartlarda gerçekleştirilmiştir. 5.6. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN NİTELİKLİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI Şirket aleyhine açılan veya şirketimizin açtığı herhangi bir dava bulunmamaktadır. 5.7. UYGULANAN İDARİ/ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR Şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli herhangi bir yaptırım bulunmamaktadır. 10
6. FİNANSAL GÖSTERGELER Asya Girişim in 31.12.2013 dönemine ait bağımsız denetimden geçmiş finansal tabloları ve bunlara ilişkin dipnotlar aşağıda sunulmuştur. Finansal tablolarda ve dipnotlarda gösterilen rakamlar Türk Lirası cinsindendir. 6.1. FİNANSAL TABLOLAR Varlıklar Cari dönem Dipnot referansları Dönen varlıklar 25.298.394 Nakit ve nakit benzerleri 3 17.160.615 Finansal yatırımlar 4 8.080.570 Diğer dönen varlıklar 6 57.209 Duran varlıklar 45.956 Maddi duran varlıklar 7 43.081 Maddi olmayan duran varlıklar 8 2.875 Toplam varlıklar 25.344.350 Kısa vadeli yükümlülükler 55.503 Ticari borçlar 5 5.897 İlişkili taraflara ticari borçlar 5 1.603 İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 5 4.294 Diğer kısa vadeli yükümlülükler 6 49.606 Özkaynaklar 25.288.847 Özkaynaklar Ödenmiş sermaye 10 25.000.000 Geçmiş yıllar zararları Net dönem karı/zararı 288.847 Toplam kaynaklar 25.344.350 11
Cari Dönem (Bağımsız incelemeden geçmiş) 10 Eylül Notlar Kar veya Zarar Kısmı Hasılat Satışların Maliyeti () Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/Zarar Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti () Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kâr/Zarar Brüt Kar/Zarar Genel Yönetim Giderleri () 12 (266.075) Pazarlama Giderleri () Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler () Esas Faaliyet Karı/Zararı (266.075) Katılım payı gelirleri 479.602 Finansal sertifika işlemlerinden gelirler 13 75.320 Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı/Zararı 288.847 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/Zararı 288.847 Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı/Zararı 288.847 Diğer Kapsamlı Gelir Toplam Kapsamlı Gelir 288.847 12
6.2. FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 3. Nakit ve nakit benzerleri 31 Aralık2013 Banka 17.160.615 cari hesap 11.145 katılım hesabı 17.149.470 Toplam 17.160.615 Nakde eşdeğer varlıklar döneme isabet eden işletmenin bankadaki cari ve katılım hesaplarından oluşmaktadır. tarihinde nakit ve nakit benzerleri tutarı 17.160.615 TL olup tamamı Türk Lirasından oluşmaktadır. tarihi itibariyle, cari ve katılım hesaplarının tamamı ilişkili kuruluş olan bankada bulunmaktadır. Katılım hesapların vadesi 3 aydan kısa olup ortalama kar payı oranı % 6,86 dir. 4. Finansal yatırımlar Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar: Kira sertifikaları 8.080.570 Toplam 8.080.570 Kira sertifikası ISIN kod Nominal değer Reeskont Net defter değeri TRDASVK21426 3.000.000 26.068 3.026.068 TRDABVKK1413 5.005.250 49.252 5.054.502 Toplam 8.005.250 75.320 8.080.570 Şirket in tarihi itibarıyla taşınan değeri 8.080.570 TL ve nominali 8.005.250 TL olan iki adet kira sertifikası bulunmaktadır. Bu kira sertifikaları aşağıda özetlenmiştir: TRDASVK21426 ISIN kodlu, Asya Katılım Bankası A.Ş. tarafından 26 Kasım 2013 tarihinde ihraç edilen, 91 gün vadeli, %9 yıllık getiri oranlı, 25 Şubat 2014 itfa tarihli kira sertifikası, TRDABVKK1413 ISIN kodlu, Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından 29 Kasım 2013 tarihinde ihraç edilen, 1 yıl vadeli, %12,64 yıllık getiri oranlı, 30 Mayıs 2014 ara dönem kupon ödemeli, 28 Kasım 2014 itfa tarihli kira sertifikası. 13
5. Ticari borçlar Kısa vadeli ticari borçlar Satıcılara borçlar İlişkili taraflara ticari borçlar 1.603 İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 4.294 Toplam 5.897 6. Diğer dönen varlıklar ve yükümlülükler Diğer dönen varlıklar Peşin ödenen vergi ve fonlar 42.422 İndirilecek KDV 13.337 Diğer 1.450 Toplam 57.209 Diğer kısa vadeli yükümlülükler Ödenecek vergi, harç ve diğer kesintiler 34.687 Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri 9.956 Personele borçlar 4.963 Toplam 49.606 14
7. Maddi duran varlıklar Binalar Taşıt araçları Mobilya ve demirbaşlar Yapılmakta olan yatırımlar Özel maliyetler Toplam Net defter değeri, 10 Eylül 2013 İlaveler 26.640 17.724 44.364 Transferler Çıkışlar Amortisman gideri (593) (690) (1.283) Net defter değeri, 26.047 17.034 43.081 Maliyet, değer düşüklüğü netleşmiş olarak 26.640 17.724 44.364 Birikmiş amortisman (593) (690) (1.283) Net defter değeri 26.047 17.034 43.081 8. Maddi olmayan duran varlıklar Lisans ve Haklar Bilgisayar Yazılımları Toplam Net defter değeri, 10 Eylül 2013 İlaveler 2.875 2.875 Transferler Çıkışlar, net İtfa payı Net defter değeri, 2.875 2.875 Maliyet 2.875 2.875 Birikmiş itfa payı Net defter değeri 2.875 2.875 15
10. Özkaynaklar Şirket in tarihi itibariyle ödenmiş sermaye tutarı 25.000.000 TL olup her biri 1 TL tutarında 25.000.000 adet hisseden oluşmaktadır. Şirket in tarihi itibariyle imtiyazlı hisse senetleri bulunmamaktadır. tarihi itibariyle Şirket in yasal sermaye ve ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir: Tutar (tarihi) % Asya Katılım Bankası A.Ş. 25.000.000 100 Toplam ödenmiş sermaye 25.000.000 100 12. Genel yönetim giderleri 10 Eylül Personel giderleri 179.237 Kira ve aidat giderleri 33.761 Vergi resim ve harç giderleri 13.861 Denetim ve danışmanlık giderleri 6.602 Noter giderleri 5.943 Araç kiralama giderleri 3.143 Diğer 23.528 Toplam 266.075 13. Finansal gelirler 10 Eylül Kar payı gelirleri 424.221 Katılım hesabı gelir reeskontu 55.381 Kira sertifikaları gelir reeskontu 75.320 Toplam 554.922 14.İlişkili taraf açıklamaları İlişkili taraflarla mevduat bakiyeleri Asya Katılım Bankası A.Ş. Cari hesap 11.145 Katılım hesabı 17.149.470 Toplam 17.160.615 16
tarihi itibarıyla Şirket in 3.026.068 TL tutarında ilişkili şirketlere ait kira sertifikaları bulunmaktadır. Bu özel tahvil ve bonoların nominal değerlerinin dökümü aşağıdaki gibidir: Menkul kıymetler Asya Varlık Kiralama A.Ş. Kira sertifikası TRDASVK21426 3.000.000 Kira sertifikası reeskontu 26.068 Toplam 3.026.068 İlişkili taraflarla ticari borç bakiyeleri Asya Katılım Bankası A.Ş. 1.603 Toplam 1.603 İlişkili taraflardan elde edilen gelirler Asya Katılım Bankası A.Ş. Kar payı geliri 479.602 Asya Varlık Kiralama A.Ş. Kira sertifikaları reeskont gelirleri 26.068 Toplam 505.670 İlişkili taraflara yapılan giderler Asya Katılım Bankası A.Ş. Kira giderleri 28.050 Kuruluş giderleri 17.426 Diğer 1.603 Asya Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Aracılık komisyonu 579 Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. BES işveren payı 1.100 Toplam 48.758 17