KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU HSBC BANK A.Ş. Banka Finansal Rapor Konsolide 2018-2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama HSBC BANK A.Ş. 30 HAZİRAN 2018 KONSOLİDE FİNANSAL TABLO VE DİPNOTLAR
Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu Denetim Türü Denetim Sonucu PwC BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş Sınırlı Olumlu ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU HSBC Bank A.Ş. Genel Kurulu'na Giriş HSBC Bank A.Ş.'nin ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte " Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2018 tarihli ilişikteki konsolide bilançosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait konsolide gelir tablosunun, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablonun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; " BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim
şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, HSBC Bank A.Ş.'nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 30 Haziran 2018 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır. PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Zeynep Uras, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 16 Ağustos 2018
Bilanço (Finansal Durum Tablosu) Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2018 Önceki Dönem 31.12.2017 TP YP Toplam TP YP Toplam Bilanço (Finansal Durum Tablosu) VARLIKLAR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 3.030.806 8.658.145 11.688.951 Nakit ve Nakit Benzerleri 1.970.736 7.647.497 9.618.233 Nakit Değerler ve Merkez Bankası (I-a) 1.948.115 2.404.573 4.352.688 Bankalar (I-c) 22.621 1.126.946 1.149.567 Para Piyasalarından Alacaklar 0 4.115.978 4.115.978 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (I-b) 224.442 19.185 243.627 Devlet Borçlanma Senetleri 218.875 4.960 223.835 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 5.567 14.225 19.792 Diğer Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar (I-d) 826.803 0 826.803 Devlet Borçlanma Senetleri 826.803 0 826.803 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler Diğer Finansal Varlıklar İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar (I-f) Devlet Borçlanma Senetleri Diğer Finansal Varlıklar Türev Finansal Varlıklar 8.825 991.463 1.000.288 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı 8.825 991.463 1.000.288 (I-k) KREDİLER (Net) (I-e) 11.115.182 5.232.266 16.347.448 Krediler 10.666.331 5.203.802 15.870.133 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler 10.666.331 5.203.802 15.870.133 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (I-j) Finansal Kiralama Alacakları Faaliyet Kiralaması Alacakları Kazanılmamış Gelirler (-) Faktoring Alacakları 252.377 28.464 280.841 İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülenler 252.377 28.464 280.841 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar Donuk Alacaklar 842.275 0 842.275 Özel Karşılıklar (-) -645.801 0-645.801 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-p) 1.782 0 1.782 Satış Amaçlı 1.782 0 1.782 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin ORTAKLIK YATIRIMLARI 220 0 220 İştirakler (Net) (I-g) Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Konsolide Edilmeyenler Bağlı Ortaklıklar (Net) (I-h) 220 0 220 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 220 0 220 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) (I-i) Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Konsolide Edilmeyenler MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (I-l) 80.775 0 80.775 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-m) 147.882 0 147.882 Şerefiye Diğer 147.882 0 147.882 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (I-n) CARİ VERGİ VARLIĞI 4.188 0 4.188 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI (I-o) 195.222 0 195.222 DİĞER AKTİFLER (I-r) 106.832 308.460 415.292 VARLIKLAR TOPLAMI 14.682.889 14.198.871 28.881.760 YÜKÜMLÜLÜKLER MEVDUAT (II-a) 5.561.564 13.215.728 18.777.292 ALINAN KREDİLER (II-d) 569.971 1.759.741 2.329.712 PARA PİYASALARINA BORÇLAR (II-c) 1.359.955 0 1.359.955 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) Bonolar Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller FONLAR Müstakrizlerin Fonları Diğer GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER (II-b) 6.266 1.049.383 1.055.649 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı 6.266 1.049.383 1.055.649 (II-g) FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (II-f) Finansal Kiralama Faaliyet Kiralaması Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) KARŞILIKLAR (II-h) 598.803 2.152 600.955
Genel Karşılıklar 405.635 0 405.635 Yeniden Yapılanma Karşılığı 63.372 0 63.372 Çalışan Hakları Karşılığı 57.707 0 57.707 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) Diğer Karşılıklar 72.089 2.152 74.241 CARİ VERGİ BORCU (II-i) 47.227 0 47.227 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU (II-i) SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (II-j) Satış Amaçlı Durdurulan Faaliyetlere İlişkin SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI (II-k) 0 1.295.786 1.295.786 Krediler 0 1.295.786 1.295.786 Diğer Borçlanma Araçları DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 466.836 148.930 615.766 ÖZKAYNAKLAR (II-l) 2.799.418 0 2.799.418 Ödenmiş Sermaye 652.290 0 652.290 Sermaye Yedekleri 272.693 0 272.693 Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Diğer Sermaye Yedekleri 272.693 0 272.693 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler -20.385 0-20.385-54.480 0-54.480 Kar Yedekleri 1.787.586 0 1.787.586 Yasal Yedekler 196.518 0 196.518 Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 1.591.068 0 1.591.068 Diğer Kar Yedekleri Kar veya Zarar 161.714 0 161.714 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı Dönem Net Kâr veya Zararı 161.714 0 161.714 Azınlık Payları 0 0 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 11.410.040 17.471.720 28.881.760
NAZIM HESAPLAR Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2018 Önceki Dönem 31.12.2017 TP YP Toplam TP YP Toplam Nazım Hesaplar BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 35.087.522 78.059.476 113.146.998 GARANTİ VE KEFALETLER (III-a-2,3) 1.073.913 1.982.125 3.056.038 Teminat Mektupları 1.073.913 725.450 1.799.363 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler Diğer Teminat Mektupları 1.073.913 725.450 1.799.363 Banka Kredileri 0 6.116 6.116 İthalat Kabul Kredileri 0 6.116 6.116 Diğer Banka Kabulleri Akreditifler 0 900.080 900.080 Belgeli Akreditifler 0 741.062 741.062 Diğer Akreditifler 0 159.018 159.018 Garanti Verilen Prefinansmanlar Cirolar T.C. Merkez Bankasına Cirolar Diğer Cirolar Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden Diğer Garantilerimizden 0 350.479 350.479 Diğer Kefaletlerimizden TAAHHÜTLER (III-a-1) 9.228.603 7.070.495 16.299.098 Cayılamaz Taahhütler 9.228.603 7.070.495 16.299.098 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 4.670.749 7.070.080 11.740.829 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak Taahhütleri Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 229.284 0 229.284 Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 55.325 0 55.325 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 2.286 0 2.286 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 3.612.887 0 3.612.887 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhütleri 14.075 0 14.075 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar Diğer Cayılamaz Taahhütler 643.997 415 644.412 Cayılabilir Taahhütler Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (III -b) 24.785.006 69.006.856 93.791.862 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 24.785.006 69.006.856 93.791.862 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3.441.132 5.267.790 8.708.922 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 2.306.170 2.036.309 4.342.479 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.134.962 3.231.481 4.366.443 Para ve Faiz Swap İşlemleri 16.838.940 55.826.430 72.665.370 Swap Para Alım İşlemleri 6.307.833 17.836.485 24.144.318 Swap Para Satım İşlemleri 10.531.107 13.735.207 24.266.314 Swap Faiz Alım İşlemleri 0 12.127.369 12.127.369 Swap Faiz Satım İşlemleri 0 12.127.369 12.127.369 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 4.504.934 7.880.554 12.385.488 Para Alım Opsiyonları 2.251.572 3.941.329 6.192.901 Para Satım Opsiyonları 2.253.362 3.939.225 6.192.587 Faiz Alım Opsiyonları Faiz Satım Opsiyonları Menkul Değerler Alım Opsiyonları Menkul Değerler Satım Opsiyonları Futures Para İşlemleri Futures Para Alım İşlemleri Futures Para Satım İşlemleri Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri Futures Faiz Alım İşlemleri Futures Faiz Satım İşlemleri Diğer 0 32.082 32.082 EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 122.958.180 22.157.654 145.115.834 EMANET KIYMETLER 113.800.205 2.361.334 116.161.539 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları Emanete Alınan Menkul Değerler 111.564.807 2.148.536 113.713.343 Tahsile Alınan Çekler 57.274 58.643 115.917 Tahsile Alınan Ticari Senetler 169.250 101.400 270.650 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 0 52.755 52.755 İhracına Aracı Olunan Kıymetler Diğer Emanet Kıymetler 2.008.874 0 2.008.874 Emanet Kıymet Alanlar REHİNLİ KIYMETLER 8.147.244 14.382.486 22.529.730 Menkul Kıymetler 51.931 664.260 716.191 Teminat Senetleri 60.504 306.426 366.930 Emtia 494.523 547.277 1.041.800 Varant Gayrimenkul 4.579.422 4.210.287 8.789.709
Diğer Rehinli Kıymetler 2.960.864 8.654.236 11.615.100 Rehinli Kıymet Alanlar KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 1.010.731 5.413.834 6.424.565 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 158.045.702 100.217.130 258.262.832
Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018-30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2018-30.06.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2017-30.06.2017 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ FAİZ GELİRLERİ (IV-a) 1.357.349 678.686 Kredilerden Alınan Faizler (IV-a-1) 913.354 486.431 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 15.337 8.593 Bankalardan Alınan Faizler (IV-a-2) 337.789 130.082 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 36.070 28.015 Menkul Değerlerden Alınan Faizler (IV-a-3) 52.962 24.372 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar 4.090 3.341 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılanlar 48.872 21.031 İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler 0 0 Finansal Kiralama Gelirleri 0 0 Diğer Faiz Gelirleri 1.837 1.193 FAİZ GİDERLERİ (-) (IV-b) -507.425-268.085 Mevduata Verilen Faizler (IV-b-4) -372.330-198.904 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (IV-b-1) -120.653-60.809 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler -6.755-6.753 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler (IV-b-3) 0 0 Diğer Faiz Giderleri -7.687-1.619 NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ 849.924 410.601 NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ 207.087 99.128 Alınan Ücret ve Komisyonlar 226.559 108.586 Gayri Nakdi Kredilerden 13.278 7.250 Diğer (IV-l) 213.281 101.336 Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) -19.472-9.458 Gayri Nakdi Kredilere -350-172 Diğer -19.122-9.286 PERSONEL GİDERLERİ (-) (IV-g) -224.481-107.520 TEMETTÜ GELİRLERİ (IV-c) 0 0 TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net) (IV-d) -358.034-140.538 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı) 8.696 1.021 Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar) 1.152.700 865.357 Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı) -1.519.430-1.006.916 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (IV-e) 169.478-153 FAALİYET BRÜT KÂRI 643.974 261.518 KREDİ KARŞILIKLARI (-) (IV-f) -145.310 37.511 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV-g) -285.960-154.189 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 212.704 144.840 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( ZARAR) 0 0 0 0 NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 212.704 144.840 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) (IV-i) -50.990-33.238 Cari Vergi Karşılığı -14.889-10.779 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -36.101-22.459 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) (IV-j) 161.714 111.602 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları 0 0 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 0 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0
Cari Vergi Karşılığı 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI (IV-k) 161.714 111.602 Grubun Karı (Zararı) 161.714 111.602 Azınlık Payları Karı (Zararı) 0 0 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) 0,00247900 0,00171100
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018-30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2018-30.06.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2017-30.06.2017 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) I. 161.714 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER II. -25.669 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 2.1 10.781 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.1.1 0 2.1.2 0 2.1.3 13.453 2.1.4 0 2.1.5-2.672 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 2.2-36.450 Yabancı Para Çevrim Farkları 2.2.1 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri 2.2.2-45.348 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 2.2.3-1.404 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.2.4 0 2.2.5 0 2.2.6 10.302 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) III. 136.045
Nakit Akış Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018-30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Nakit Akış Tablosu BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı -72.299 Alınan Faizler 1.277.436 Ödenen Faizler -576.800 Alınan Temettüler 0 Alınan Ücret ve Komisyonlar 195.101 Elde Edilen Diğer Kazançlar 169.478 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler 128.418-251.990 Ödenen Vergiler -49.462 Diğer -964.480 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış 2.391.856 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -671 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -834.083 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -483.428 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 691.575 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 1.724.121 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 3.399 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 1.238.267 Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 2.319.557 YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları 944.541 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller -10.510 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 3.214 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 52.676 0 0 0 377.775 584.362 Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 0 Diğer -10.300 FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 0 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 0 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 Temettü Ödemeleri 0 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 Diğer 0 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 0 0-13.199 Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 3.250.899 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4.784.148 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 8.035.047
Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi Finansal Tablo Niteliği 1.000 TL Konsolide Dipnot Referansı Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/ Kayıpları Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Yabancı Para Çevrim Farkları Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / ( Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Azınlık Payları Azınlık Hariç Payları Toplam Özkaynak Toplam Özkaynak Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Önceki Dönem 01.01.2017-30.06.2017 Dönem Başı Bakiyeler TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Kar Dağıtımı Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar Diğer Dönem Sonu Bakiyeler Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Cari Dönem 01.01.2018-30.06.2018 Dönem Başı Bakiyeler 652.29 272.693 0-31.166 0 0-16.766 4.592 1.434.920 0 290.634 2.607.187 0 2.607.187 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0-5.846 0 92.032 0 0 86.186 0 86.186 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0-5.846 0 92.032 0 0 86.186 0 86.186 Yeni Bakiye 652.29 272.693 0-31.166 0 0-22.622 4.592 1.526.952 0 290.634 2.693.373 0 2.693.373 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 10.781 0 0-35.355-1.095 0 0 161.714 136.045 0 136.045 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Kar Dağıtımı 0 260.634-0 290.634-30.000 0-30.000 Dağıtılan Temettü 0-30.00-30.000 0-30.000 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 290.634-0 290.634 Diğer 0 Dönem Sonu Bakiyeler 652.29 272.693 0-20.385 0 0-57.977 3.497 1.787.586 0 161.714 2.799.418 0 2.799.418