Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu (Eski adı ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Emeklilik Yatırım Fonu) 1 Ocak 2018-31 Aralık 2018 hesap dönemine ait performans sunuş raporu ve yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor
EY Buliding a bettet working world Güney Bağimsız Denetim ve SMMM A.Ş. Mastak Mahattesı Eski Büyükdere Cad. Orjin Masak Ptaza Na: 27 Sarıyer 34485 stanbut - Türkiye TeL: +90 212 315 3000 Fax: +90 212 230 8291 ey. cam Ticaret Sicı No : %79920 Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu (Eski adı ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Emeklilik Yatırım Fonu) nun Yatırım performansı konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu (Eski adı ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Emeklilik Yatırım Fonu) nun ( Fon ) 1 Ocak - 31 Aralık 2018 hesap dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulu nun Vll-128.5 sayılı Bireysel Portföylerin ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ucretlendirilmesine ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma ve Sıralama Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Tebliğ inde ( Tebliğ ) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz. İncelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır. Görüşümüze göre 1 Ocak -31 Aralık2018 hesap dönemine ait performans sunuş raporu Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. Altın Katılım Emeklilik Yatırım Fonu nun performansını ilgili Tebliğ in performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır. Diğer Husus Fon un 31 Aralık 2018 tarihi itibariyle kamuya açıklanmak üzere ayrıca hazırlanacak yıllık finansal tabloları üzerindeki bağımsız denetim çalışmalarımız henüz tamamlanmamış olup; söz konusu finansal tablolara ilişkin bağımsız denetim çalışmalarımızı n tamamlanmasına müteakiben ilgili bağımsız denetim raporumuz ayrıca tanzim edilecektir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst8Young Global Limited Fatih Polat, SMMM Sorumlu Denetçi 30 Ocak 2019 İstanbul, Türkiye A rn.mb.r firm of Emst S Young Giobai Ltmıted
ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş. ALTIN KATILIM EMEKLİLİK YATIRIM FONU NA AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU A. TANITICI BİLGİLER PORTFÖYE BAKIŞ Halka arz tarihi: 30/04/2013 YATIRIM VE YÖNETİME İLİŞKİN BİLGİLER 02.01.2019 tarihi itibarıyla Yatırım Stratejisi Portföy Yöneticileri Net Varlık Değeri 1.439.484.442 Fon portföyünün en az %80 i devamlı olarak altın ve altına dayalı sermaye piyasası araçlarına yatırılır. Fon portföyüne alınacak altın ve diğer kıymetli madenlerin T.C. Merkez Bankası tarafından kabul edilen uluslararası standartlarda olması, ulusal ve uluslararası borsalarda işlem görmesi zorunludur. Fon portföyüne yatırım yapılacak sermaye piyasası araçlarının seçiminde, likiditesi yüksek ve risk seviyesi düşük olanlar tercih edilir. Fon, altın fiyatlarında oluşacak değişimleri yatırımcısına yüksek oranda yansıtmayı amaçlamaktadır. Fon hiç bir şekilde faiz geliri elde etmeyi amaçlamamaktadır. Fon Borsa İstanbul A.Ş. tarafından hesaplanan katılım endekslerindeki paylara yatırım yapabilir. Bunlara ek olarak fon izahnamesinin 2.4. maddesindeki tabloda yer alan para ve sermaye piyasası araçlarına, belirlenen sınırlar çerçevesinde yatırım yapılır. Fonun karşılaştırma ölçütü %95 BIST-KYD Altın Fiyat Ağırlıklı Ortalama Endeksi + %5 BIST- KYD 1 Aylık Kar Payı TL Endeksi dir. Ali Toydemir HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. Kıdemli Yönetici Birim Pay Değeri 0,022839 Çağlayan Yavuz HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. Portföy Yöneticisi Yatırımcı Sayısı 324.426 Yatırım Riskleri Tedavül Oranı % 63,03 Fon, piyasa riski, karşı taraf riski, likidite riski, operasyonel risk, yoğunlaşma riski, korelasyon riski, yasal risk, ihraççı riski, kıymetli madenlere yatırım yapılmasından kaynaklanan risk ve kaldıraç yaratan işlem riskini taşımaktadır. Portföy Dağılımı -Altın % 85,17 Katılım Hesabı % 3,48 Kamu Kira Sertifikaları -Yabancı Şirket Payları -Özel Sektör Kira Sertifikası % 1,02 % 7,23 % 3,10 En Az Alınabilir Pay Adeti: 0,001 Adet * 1 Ocak 2019 tarihinin tatil günü olması sebebiyle, performans raporlarında 2 Ocak 2019 tarihli pay başına net varlık değerleri kullanılacaktır. Bu nedenle performans raporlarında 1 Ocak 2019 tarihli günlük rapor değerlerine yer verilmektedir. 1
B. PERFORMANS BİLGİSİ YILLAR 2018 Toplam Getiri* Fon Brüt Getirisi Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi PERFORMANS BİLGİSİ Enflasyon Oranı Fon Getirisinin Zaman İçinde Standart Sapması Karşılaştırma Ölçütünün Standart Sapması Bilgi Rasyosu *** Sunuma Dahil Dönem Sonu Fon Net Varlık Değeri (TL) 37,25 38,34 36,85 33,64 1,76 1,68 0,01 1.439.484.442 2017 18,30 19,39 19,39 15,47 0,80 0,77-0,05 668.403.038 2016 27,84 28,93 30,47 9,94 0,97 0,98-0,20 309.623.099 2015 11,30(a) 12,28(a) 12,02(a) 5,71 0,85 0,86-0,17 118.806.798-1,34(b) -0,42(b) -0,76(b) 2014 6,04 7,95 8,77 6,36 0,91 0,92-1,79 63.900.027 30.04.2013-31.12.2013 -%5,46 - -%2,84 6,98 0,99 1,06 21.753.856 (*):Portföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz. (**):Enflasyon oranı TUİK tarafından açıklanan 12 aylık ÜFE oranıdır. (***):Performans sunumlarında riske göre düzeltilmiş getirinin hesaplanmasında "Bilgi Rasyosu" (Information Ratio) kullanılacaktır. Bilgi rasyosu, Sermaye Piyasası Kurulu nun 17/12/2013 tarih ve 28854 sayılı Performans Sunuş Tebliği nde belirtildiği şekilde hesaplanmaktadır. GRAFİK Değişim 38,00 37,00 36,00 35,00 34,00 33,00 32,00 31,00 AEA 37,25 36,85 Karşılaştırma Ölçütü ÜFE 33,64 (*) (31.12.2017-30.06.2018) (**):Enflasyon oranı TUİK tarafından açıklanan 6 aylık ÜFE oranıdır. GEÇMİŞ GETİRİLER GELECEK DÖNEM PERFORMANSI İÇİN BİR GÖSTERGE SAYILMAZ. 2
C. DİPNOTLAR 1. Şirketin faaliyet kapsamı: Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu, Sigortacılık Kanunu, Türk Ticaret kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu ile diğer ilgili tüm mevzuatlarda öngörülen esas ve kurallara uygun hareket etmek kaydıyla, hayat grubu sigortaları, kaza sigortaları, hastalık sigortaları gibi mevzuatın izin verdiği tüm sigortacılık ve reasürans işlemlerini yürütmek, bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu konulara ilişkin aracılık hizmeti almaktır. Şirket ayrıca; Emeklilik fonlarına yönelik mevzuatta belirlenen yükümlülüklerini yerine getirmek kaydıyla, emeklilik yatırım fonu kurmak, işletmek, birleştirmek, devretmek ve iştirak etmek gibi hususlarda tasarrufta bulunabilir. 2. Nispi Getiri = [Gerçekleşen Getiri-Gerçekleşen Karşılaştırma Ölçütünün Getirisi] (%37,25-%36,85)= %0,4 3. Aşağıda 01.01.2018-31.12.2018 dönemine ait faaliyet giderlerinin ortalama net varlık değerine oranı yer almaktadır. AEA Fon Gider Bilgileri Dönem İçi Ortalama Fon Toplam Değerine Oranı İhraç İzni Giderleri 0,000000% Tescil ve İlan Giderleri 0,000127% Sigorta Giderleri 0,000000% Noter Ücretleri 0,000250% Bağımsız Denetim Ücreti 0,000944% Alınan Kredi Faizleri 0,000000% Saklama Ücretleri 0,112506% Fon Yönetim Ücreti 1,080409% Hisse Senedi Komisyonu 0,000000% Tahvil Bono Komisyonu 0,000049% Gecelik Ters Repo Komisyonu 0,000000% Vadeli Ters Repo Komisyonu 0,000000% TPP Komisyonu 0,000000% Yabancı Menkul Kıymet Komisyonu 0,000690% Vergi ve Diğer Giderler 0,000000% Türev Araçları Komisyonu 0,000690% Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. Komisyonları 0,000000% Diğer Giderler 0,016960% TOPLAM GİDERLER 1,212624% 3
4. 01.01.2018-31.12.2018 tarihleri arasında fonun karşılaştırma ölçütü %95 KYD Altın Fiyat Endeksi Ağırlıklı Ort. + %5 KYD 1 Aylık Kar Payı Endeksi(TL) dir 5. Emeklilik yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisi ve stopajdan muaftır. 6. Fon Gider Bilgileri: 4