2009 KOBI MALİ DESTEK PROGRAMI MALİ HESAPLAR DETAY RAPORU Şubat 2012 Muhasebe Ödeme Birim Başkanlığı
PROGRAMIN TANIMLANMASI Mali destek programı, DPT tarafından onaylanmış olan Doğu Anadolu Kalkınma Ajansı 2009 Yılı Çalışma Programı ile Ajans uzmanlarının bölgedeki il ve ilçe merkezlerinde yapmış oldukları saha çalışmaları sonucunda elde edilen bulgular çerçevesinde hazırlanan 2009-2010 Ön Bölgesel Gelişme Planında belirlenen hedefler ve öncelikler dikkate alınarak hazırlanmıştır. Dört temel amaç belirlenmiştir: - 2-1. Tarım ve hayvancılığın geliştirilmesi, 2. İşletmelerin rekabet gücünün artırılması ve girişimciliğin yaygınlaştırılması, 3. Turizmin geliştirilmesi, 4. İnsan kaynaklarının iyileştirilmesi ve geliştirilmesi. Bu temel amaçlara yönelik olarak Doğu Anadolu Kalkınma Ajansı tarafından 2009 yılı için Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletmeler (KOBİ) Mali Destek Programı nın uygulanması öngörülmüştür. Doğu Anadolu Kalkınma Ajansı nın 2009 yılı için belirlediği bütçe kapsamında karşılıksız mali destek olarak dağıtılacak toplam tutar 14.177.635 TL dir. Bu program çerçevesinde verilecek destekler aşağıda belirtilen asgari ve azami tutarlar arasında olacaktır: Asgari Tutar: 50.000,00 TL Azami Tutar: 400.000,00 TL Hiçbir destek, projenin toplam uygun maliyetinin %50 sinden fazla olamaz. 1 1 2009 KOBI Başvuru Rehberi DAKA
PROGRAMIN MALİ DETAYLARI Program Sözleşme Bütçeleri Ajans, program kapsamında 71 yararlanıcı ile sözleşme imzalamıştır. Sözleşme bütçeleri toplamı 31.363.858,75 TL dir. İllere göre dağılımları ise; - 3 - Program Sözleşme Bütçeleri Toplamları Bitlis 7.354.796,04 23,45% Hakkâri 2.913.997,71 9,29% Muş 8.023.598,26 25,58% Van 13.071.466,74 41,68% 31.363.858,75 7.354.796,04 13.071.466,74 2.913.997,71 8.023.598,26 2010 ve 2011 yılları içerisinde toplam 6 proje sözleşmesi feshedilmiştir. 1 Hakkâri Merkez de bulunan Merkez Petrol. Bütçesi 201.985,00 TL Hibe Oranı % 50 Hibe Tutarı 100.992,50 TL 2 Bitlis Merkez de bulunan Fatih DEMİR Best Optik Bütçesi 488.359,90 TL Hibe Oranı % 48 Hibe Tutarı 234.412,75 TL
3 Bitlis Merkez de bulunan Özsubaşılar İnş. San. Tic. Ltd. Şti. Bütçesi 226.175,10 TL Hibe Oranı % 48-4 - Hibe Tutarı 108.564,05 TL 4 Van Bahçesaray da bulunan M1 İnş. Taş. Tar. Hay. Tur. İth. İhr. San. Tic. Ltd. Şti. Bütçesi 376.900,63 TL Hibe Oranı % 48 Hibe Tutarı 180.912,30 TL 5 Hakkâri Merkez de bulunan İshak ERTUŞ İshak Ofset Matbaacılık Bütçesi 280.550,00 TL Hibe Oranı % 50 Hibe Tutarı 140.275,00 TL 6 Muş Merkez de bulunan Güray Ayakkabı Tekst. Deri İth. İhr. San. Tic. Ltd. Şti. Bütçesi 1.101.500,00 TL Hibe Oranı % 35 Hibe Tutarı 385.525,00 TL Söz konusu feshedilen proje bütçelerinin illere göre dağılımı ise; Feshedilen Sözleşmeler Bütçe Toplamları Bitlis 714.535,00 28,82% Hakkâri 482.535,00 19,46% Muş 1.101.500,00 44,42% Van 180.912,30 7,30% 2.479.482,30 100,00%
180.912,30 714.535,00 1.101.500,00 482.535,00-5 - Şeklindedir. Fesihler akabinde geriye kalan 65 projenin yeni sözleşme bütçe dağılımları ise şu şekilde gerçekleşmiştir: Gerçekleşen Projeler Bütçe Toplamları Bitlis 6.640.261,04 TL 22,99% Hakkâri 2.431.462,71 TL 8,42% Muş 6.922.098,26 TL 23,96% Van 12.890.554,44 TL 44,63% 28.884.376,45 TL 12.890.554,44 6.640.261,04 2.431.462,71 6.922.098,26
Program Hibe Miktarları Ajans, 2009 KOBI Mali Destek Programı dâhilinde 14.177.635,00 TL kaynak tahsis etmiştir. Hibe Kullanımının sözleşme akabinde dağılımları; Program Hibe Miktarları Bitlis 3.331.076,94 TL 23,50% Hakkâri 1.456.998,86 TL 10,28% Muş 3.451.018,91 TL 24,34% Van 5.938.540,26 TL 41,89% Bütçelerden Gelen Fark 0,03 TL Program Bütçe Toplamı 14.177.635,00 TL - 6-5.938.540,26 3.331.076,94 1.456.998,86 3.451.018,91 Şeklinde gerçekleşmiştir. Ancak, yukarıda detayı verilen fesihler akabinde Feshedilen Projeler Hibe Miktarları Bitlis 342.976,80 TL 29,81% Hakkâri 241.267,50 TL 20,97% Muş 385.525,00 TL 33,50% Van 180.912,30 TL 15,72% 1.150.681,60 TL 180.912,30 342.976,80 385.525,00 241.267,50
Gerçekleşen Projelerin sözleşme hibe miktarları şu şekilde değişmiştir. Gerçekleşen Projeler Hibe Miktarları Bitlis 2.988.100,14 TL 22,94% Hakkâri 1.215.731,36 TL 9,33% Muş 3.065.493,91 TL 23,53% Van 5.757.627,96 TL 44,20% 13.026.953,37 TL - 7-5.757.627,96 2.988.100,14 1.215.731,36 3.065.493,91 Program Dâhilinde Gerçekleşen Ödeme Detayları 2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen ön ödemeler ve illere göre dağılımı: Gerçekleşen Ön Ödemeler Bitlis 1.566.242,60 TL 25,35% Hakkâri 411.040,64 TL 6,65% Muş 1.508.613,75 TL 24,42% Van 2.691.841,35 TL 43,57% 6.177.738,34 TL 2.691.841,35 1.566.242,60 411.040,64 1.508.613,75
2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen ara ödemeler ve illere göre dağılımı: Gerçekleşen Ara Ödemeler Bitlis 355.768,93 TL 22,32% Hakkâri 192.657,47 TL 12,08% Muş 436.893,18 TL 27,41% Van 608.871,41 TL 38,19% 1.594.190,99 TL - 8-608.871,41 355.768,93 192.657,47 436.893,18 2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen nihai ödemeler ve illere göre dağılımı: Gerçekleşen Nihai Ödemeler Bitlis 878.945,42 TL 18,64% Hakkâri 591.179,31 TL 12,54% Muş 1.072.010,98 TL 22,74% Van 2.172.753,07 TL 46,08% 4.714.888,78 TL 878.945,42 2.172.753,07 591.179,31 1.072.010,98
2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen toplam ödemeler ve illere göre dağılımı: Gerçekleşen Tüm Ödemeler Bitlis 2.800.956,95 TL 22,43% Hakkâri 1.194.877,42 TL 9,57% Muş 3.017.517,91 TL 24,17% Van 5.473.465,83 TL 43,83% 12.486.818,11 TL - 9-5.473.465,83 2.800.956,95 1.194.877,42 3.017.517,91 Alınan İadeler: Program kapsamında tarafına 18.11.2010 tarihinde 65.138,43 TL ön ödeme yapılmış olup, daha sonra sözleşmesi feshedilen ve Bitlis Merkez de bulunan Özsubaşılar İnş. San. Tic. Ltd. Şti. nden 14.04.2011 tarihinde asıl ve faizi ile birlikte 67.252,35 TL tahsil edilmiştir. Program kapsamında tarafına 16.06.2011 tarihinde 92.862,00 Tl ön ödeme yapılan ve Van Merkez de bulunan Al-San Demir Pls. Doğ. İnş. San. Tic. Ltd. Şti. nden nihai rapor değerlendirilmesi sonucu 11.10.2011 tarihinde asıl ve faizi ile birlikte 11.597,82 TL tahsil edilmiştir. Proje kapsamında alınan meblağın aslı 11.442,10 TL dir. Alınan İadeler Bitlis 65.138,43 TL 85,06% Hakkâri 0,00 TL 0,00% Muş 0,00 TL 0,00% Van 11.442, 10 TL 14,94% 76.580,53 TL
11.442,10-10 - 65.138,43 Bitlis Van 2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen toplam ödemelerden alınan iadeler hesaplanmak suretiyle elde edilen net ödemeler ve illere göre dağılım ise şöyledir: Gerçekleşen Net Ödemeler Bitlis 2.735.818,52 TL 22,04% Hakkâri 1.194.877,42 TL 9,63% Muş 3.017.517,91 TL 24,31% Van 5.462.023,73 TL 44,01% 12.410.237,58 TL 5.462.023,73 2.735.818,52 1.194.877,42 3.017.517,91
Program Kapsamında Uygun Bulunmayan Maliyetler ve Ödenmeyen Miktarlar 2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yıllarında gerçekleşen değerlendirmeler sonucunda uygun bulunmayan giderler ve ödenmeyen miktarlar ile yararlandırıcılara kullandırılmamış olan kaynağın detayları 900 lü nazım hesaplarda takip edilmekte olup, içeriği aşağıda sunuludur: - 11 - Uygun Olmayan / Ödenmeyen Miktarlar Bitlis 595.258,42 TL 33,68% Hakkâri 262.121,44 TL 14,83% Muş 433.501,00 TL 24,53% Van 476.516,53 TL 26,96% Bütçelemeden Gelen 0,03 TL 0,00% 1.767.397,42 476.516,53 595.258,42 433.501,00 262.121,44 Bu tutarların içerisinde değerlendirilen feshedilen sözleşmelerden kaynaklananların dâhil ve hariç tutulduğu hesaplar da ilaveten aşağıda sunuludur. Feshedilen Uygun Olmayan / Ödenmeyen Miktarlar Bitlis 342.976,80 TL 29,81% Hakkâri 241.267,50 TL 20,97% Muş 385.525,00 TL 33,50% Van 180.912,30 TL 15,72% Bütçelemeden Gelen 0,03 TL 0,00% 1.150.681,63 TL
180.912,30 342.976,80 385.525,00-12 - 241.267,50 Feshedilenler Hariç Uygun Olmayan / Ödenmeyen Miktarlar Bitlis 252.281,62 TL 40,91% Hakkâri 20.853,94 TL 3,38% Muş 47.976,00 TL 7,78% Van 295.604,23 TL 47,93% 616.715,79 TL 295.604,23 252.281,62 47.976,00 20.853,94
2009 KOBI MDP kapsamında 2010 ve 2011 yılları içerisinde gerçekleşen ödemeler detayları ile aşağıda sunuludur. 2010 yılında Gerçekleşen Ön Ödemeler 5.157.933,67 2011 yılında Gerçekleşen Ön Ödemeler 1.019.804,67-13 - 2010 ve 2011 Gerçekleşen Ön Ödemeler 6.177.738,34 2010 yılında Gerçekleşen Ara Ödemeler 230.064,00 2011 yılında Gerçekleşen Ara Ödemeler 1.364.126,99 2010 ve 2011 Gerçekleşen Ön Ödemeler 1.594.190,99 2010 yılında Gerçekleşen Nihai Ödemeler 113.260,00 2011 yılında Gerçekleşen Nihai Ödemeler 4.601.628,78 2010 ve 2011 Gerçekleşen Nihai Ödemeler 4.714.888,78 2010 yılında Gerçekleşen Bürüt Ödemeler 5.501.257,67 2011 yılında Gerçekleşen Bürüt Ödemeler 6.985.560,44 2010 ve 2011 Gerçekleşen Bürüt Ödemeler 12.486.818,11
Alınan İadeler Bitlis 65.138,43 Van 11.442,10 76.580,53 2010 yılında Gerçekleşen Net Ödemeler 5.501.257,67-14 - 2011 yılında Gerçekleşen Net Ödemeler 6.908.979,91 2010 ve 2011 Gerçekleşen Net Ödemeler Program Kapanış 12.410.237,58 Program Bütçe 14.177.635,00 Net Ödeme 12.410.237,58 Kalan 1.767.397,42 Bilgilerinize arz/ rica ederiz. Saygılarımızla Muhasebe Ödeme Birimi