KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ŞEKER FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. Finansal Kurumlar Finansal Rapor 2018-3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 08.11.2018 tarihinde pdf ek vererek KAP sisteminde duyurduğumuz 2018 yılı 9 aylık finansal tablomuzun aynısı olup, ilgili şablon kullanılarak yeniden yayınlanmaktadır.
Finansal Durum Tablosu (Bilanço) 31.12.2017 TP YP Toplam TP YP Toplam Finansal Durum Tablosu (Bilanço) AKTİF KALEMLER FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 607 7.566 8.173 2.938 6.275 9.213 Nakit ve Nakit Benzerleri 5 607 7.566 8.173 2.938 6.275 9.213 KREDİLER (Net) 208.678 375.875 584.553 168.053 280.886 448.939 Faktoring Alacakları Finansman Kredileri Kiralama İşlemleri 7 187.039 375.875 562.914 149.960 280.886 430.846 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 181.804 370.342 552.146 148.771 279.464 428.235 Finansal Kiralama Alacakları 243.388 419.992 663.380 206.314 325.892 532.206 Faaliyet Kiralaması Alacakları 13.679 725 14.404 1.958 0 1.958 Kazanılmamış Gelirler (-) -75.263-50.375-125.638-59.501-46.428-105.929 Kiralama Konusu Yapılmakta Olan Yatırımlar 2.981 0 2.981 0 Kiralama İşlemleri İçin Verilen Avanslar 1.041 5.355 6.396 170 1.376 1.546 Kiralama İşlemlerine İlişkin Diğer Alacaklar 1.213 178 1.391 1.019 46 1.065 Takipteki Alacaklar (Net) 21.639 0 21.639 18.093 0 18.093 Takipteki Faktoring Alacakları Takipteki Finansman Kredileri Takipteki Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 61.276 0 61.276 55.296 0 55.296 Özel Karşılıklar (-) -39.637 0-39.637-37.203 0-37.203 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) ORTAKLIK YATIRIMLARI 245 1 246 22 220 İştirakler (Net) 6 245 1 246 22 220 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler Edilmeyenler 245 1 246 22 220 Bağlı Ortaklıklar (Net) Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 9 99.385 0 99.385 77.399 0 77.399 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 10 4 40 6 60 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 14 6.751 0 6.751 15.559 0 15.559 DİĞER AKTİFLER 15 8.371 380 8.751 7.485 377 7.862 ARA TOPLAM 324.077 383.822 707.899 271.714 287.538 559.252 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 15 562 0 562 6.595 0 6.595 Satış Amaçlı 562 0 562 6.595 0 6.595
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin AKTİF TOPLAMI 324.639 383.822 708.461 278.309 287.538 565.847 PASİF KALEMLER ALINAN KREDİLER 17 139.929 156.576 296.505 158.117 119.139 277.256 FAKTORİNG BORÇLARI KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) 18 21.52 21.520 17.935 0 17.935 Finansal Kiralama Borçları 29.716 0 29.716 24.543 0 24.543 Faaliyet Kiralaması Borçları Diğer Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) -8.196 0-8.196-6.608 0-6.608 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 19 263.588 0 263.588 194.68 194.680 Bonolar 239.801 0 239.801 169.091 0 169.091 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler Tahviller 23.787 0 23.787 25.589 0 25.589 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 16 0 9.783 9.783 0 KARŞILIKLAR 24.872 0 24.872 1.718 0 1.718 Yeniden Yapılanma Karşılığı Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 22 1.173 0 1.173 1.019 0 1.019 Genel Karşılıklar 23 23.60 23.600 60 600 Diğer Karşılıklar 23 99 0 99 99 0 99 CARİ VERGİ BORCU 21 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 14 2.889 0 2.889 1.102 0 1.102 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 20 9.270 2.122 11.392 6.380 1.792 8.172 ARA TOPLAM 462.068 168.481 630.549 379.932 120.931 500.863 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) ÖZKAYNAKLAR 77.912 0 77.912 64.984 0 64.984 Ödenmiş Sermaye 24 50.00 50.000 45.00 45.000 Sermaye Yedekleri 24 13.666 0 13.666 13.931 0 13.931 Hisse Senedi İhraç Primleri 1.13 1.130 1.129 0 1.129 Hisse Senedi İptal Karları Diğer Sermaye Yedekleri 12.536 0 12.536 12.802 0 12.802 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 31 0 31 31 0 31 151 0 151 151 0 151 Kar Yedekleri 25 13.681 0 13.681 8.592 0 8.592 Yasal Yedekler 7.563 0 7.563 7.043 0 7.043 Statü Yedekleri Olağanüstü Yedekler 6.118 0 6.118 1.549 0 1.549 Diğer Kar Yedekleri Kar veya Zarar 272 0 272-2.808 0-2.808 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 26-9.159 0-9.159-8.061 0-8.061 Dönem Net Kâr veya Zararı 9.431 0 9.431 5.253 0 5.253 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 111 0 111 87 0 87 PASİF TOPLAMI 539.980 168.481 708.461 444.916 120.931 565.847
NAZIM HESAP TABLOSU 31.12.2017 TP YP Toplam TP YP Toplam NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAP KALEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ ALINAN TEMİNATLAR 39 770.800 1.721.488 2.492.288 677.744 1.131.592 1.809.336 VERİLEN TEMİNATLAR 28 76.898 0 76.898 18.563 0 18.563 TAAHHÜTLER 28 1.255 6.097 7.352 1.558 5.122 6.680 Cayılamaz Taahhütler Cayılabilir Taahhütler 1.255 6.097 7.352 1.558 5.122 6.680 Kiralama Taahhütleri 1.255 6.097 7.352 1.558 5.122 6.680 Finansal Kiralama Taahhütleri 1.255 6.097 7.352 1.558 5.122 6.680 Faaliyet Kiralama Taahhütleri Diğer Cayılabilir Taahhütler TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 28 20.585 29.951 50.536 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 28 20.585 29.951 50.536 0 Vadeli Alım Satım İşlemleri 20.585 29.951 50.536 0 Swap Alım Satım İşlemleri Alım Satım Opsiyon İşlemleri Futures Alım Satım İşlemleri Diğer EMANET KIYMETLER 25.153 5.145 30.298 20.786 3.579 24.365 NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 894.691 1.762.681 2.657.372 718.651 1.140.293 1.858.944
Kar veya Zarar Tablosu 01.01.2018-01.01.2017-30.09.2017 3 Aylık 01.07.2018-3 Aylık 01.07.2017-30.09.2017 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ 58.024 36.692 25.338 12.496 FAKTORİNG GELİRLERİ Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER KİRALAMA GELİRLERİ 30 58.024 36.692 25.338 12.496 Finansal Kiralama Gelirleri 43.698 30.742 18.942 10.119 Faaliyet Kiralaması Gelirleri 14.326 5.950 6.396 2.377 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 31-53.589-31.530-23.731-11.733 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -21.015-11.809-9.834-4.192 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler Finansal Kiralama Giderleri -1.859-1.198-572 -372 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -28.106-16.315-12.373-6.512 Diğer Faiz Giderleri Verilen Ücret ve Komisyonlar -2.609-2.208-952 -657 BRÜT KAR (ZARAR) 4.435 5.162 1.607 763 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 32-24.906-14.832-8.697-5.186 Personel Giderleri -5.908-4.833-2.061-1.510 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri -82-89 -27-22 Araştırma ve Geliştirme Giderleri Genel İşletme Giderleri -18.916-9.910-6.609-3.654 Diğer BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) -20.471-9.670-7.090-4.423 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 33 260.802 113.093 175.766 24.980 Bankalardan Alınan Faizler 631 154 259 55 Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler Menkul Değerlerden Alınan Faizler Temettü Gelirleri Sermaye Piyasası İşlemleri Karı Türev Finansal İşlemler Karı 99 688-958 0 Kambiyo İşlemleri Karı 243.947 94.049 171.594 15.991 Diğer 16.125 18.202 4.871 8.934 KARŞILIKLAR 34-25.993-3.761-14.342-1.732 Özel Karşılıklar -2.993-3.761-842 -1.732 Beklenen Zarar Karşılıkları Genel Karşılıklar -23.00-13.50 Diğer DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 34-194.301-95.783-139.740-16.067 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Türev Finansal İşlemlerden Zarar -13.970-84 -9.648 0 Kambiyo İşlemleri Zararı -180.158-95.657-130.062-16.039 Diğer -173-42 -30-28 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 20.037 3.879 14.594 2.758 BİRLEŞME KARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ İLE DEĞERLENEN YATIRIMLARIN KÂRLARINDAN VEYA ZARARLARINDAN PAYLAR NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 20.037 3.879 14.594 2.758 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 36-10.595-9 -9.729-618 Cari Vergi Karşılığı Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -10.595-9 -9.729-618 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 9.442 3.870 4.865 2.140 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-)
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) NET DÖNEM KARI (ZARARI) 9.442 3.870 4.865 2.140 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 11 8 6 2 Ana Ortaklık Payları 9.431 3.862 4.859 2.138 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 37 0,1890000,0860000,0970000,04800000 SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 0,1890000,0860000,0970000,04800000
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu 01.01.2018-01.01.2017-30.09.2017 3 Aylık 01.07.2018-3 Aylık 01.07.2017-30.09.2017 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 9.442 3.870 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar Yabancı Para Çevrim Farkları Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 9.442 3.870
Nakit Akış Tablosu 01.01.2018-01.01.2017-30.09.2017 Nakit Akış Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı 5.678 2.141 Alınan Faizler ve Kiralama Gelirleri 47.063 31.701 Ödenen Faizler ve Kiralama Giderleri -46.857-28.736 Kiralama Giderleri Alınan Temettüler Alınan Ücret ve Komisyonlar Elde Edilen Diğer Kazançlar 80.085 15.490 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler 7 559 1.946-5.908-4.833 Ödenen Vergiler Diğer -69.264-13.427 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim -57.342-20.659 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış -118.294-5.876 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış -445 1.008 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) 3.585-2.437 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 12.517-3.813 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 8.012-2.634 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 37.283-6.907 Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı -51.664-18.518 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve İş Ortaklıkları Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller 9-32.774-30.318 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 9 3.534 3.261 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar Diğer 10-16 -537 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -29.256-27.594 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 336.394 49.917 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -261.257 0 İhraç Edilen Sermaye Araçları 4.571 0 Temettü Ödemeleri 24 0-4.894 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler Diğer Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 79.708 45.023 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 173-23 Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) -1.039-1.112 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.212 9.292 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 8.173 8.180
Özkaynaklar Değişim Tablosu Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi İhraç Primleri Hisse Senedi İptal Karları Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Duran Varlıklar Birikmiş Yeniden Değerleme Artışları/ Azalışları Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Yabancı Para Çevirim Farkları Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları/ Kayıpları Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Geçmiş Kar Dönem Yedekleri Karı / ( Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER 01.01.2017-30.09.2017 Dönem Başı Bakiyeler 24 45.000 1.129 0 13.054 0 51 151 0 7.757-9.157 6.860 67 64.912 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 Yeni Bakiye 24 45.000 1.129 0 13.054 0 51 151 0 7.757-9.157 6.860 67 64.912 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 24 0-595 -5 52-548 Dönem Net Karı (Zararı) 3.862 8 3.870 Kar Dağıtımı 24 1.879 0-6.86-4.981 Dağıtılan Temettü 306 0-5.20-4.894 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 1.573 0-1.66-87 Diğer 0 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000 1.129 0 12.459 0 51 151 0 9.631-9.105 3.862 75 63.253 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER 01.01.2018 - Dönem Başı Bakiyeler 24 45.000 1.129 0 12.802 0 31 151 0 8.592-8.061 5.253 87 64.984 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 Yeni Bakiye 24 45.000 1.129 0 12.802 0 31 151 0 8.592-8.061 5.253 87 64.984 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 5.000 1 0-43 0 4.571 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 24 0 164 0-1.098-164 13-1.085 Dönem Net Karı (Zararı) 9.431 11 9.442 Kar Dağıtımı 24 5.089 0-5.089 Dağıtılan Temettü 0 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 5.089 0-5.089 Diğer 0 Dönem Sonu Bakiyeler 50.000 1.13 12.536 0 31 151 0 13.681-9.159 9.431 111 77.912