ATASAY KUYUMCULUK SANAYĐ VE TĐCARET A.Ş. Değerli Metaller Tedarik Zinciri Politikası 1
1) Hedefimiz Türkiye den LBMA (Londra Külçe Piyasası Birliği) ne üye olan ilk altın rafinerisi olan, Atasay Kuyumculuk Sanayi ve Ticaret A.Ş. (Atasay Kuyumculuk) her zaman en yüksek etik, ahlaki, çevreye duyarlı ve sosyal sorumluluk standartlarına uygun bir şekilde hareket etmesinin yanısıra LBMA Sorumlu Altın Yönergesi nde belirlenen Değerli Metaller Tedarik Zinciri Politikaları nı tam olarak uygulamayı da hedeflemektedir. Bizim de uygulamayı taahhüt ettiğimiz bu politikalar LBMA ya kayıtlı tüm rafinerilerin ciddi insan hakları ihlallerini, kara para aklanmasının önüne geçilmesini ve terörist faaliyetlerin finansmanının önlenmesi amaçlarına yardımcı olmalarını sağlamak için gerekli özeni göstermelerine ve ilgili denetim mekanizmalarını oluşturmalarına hizmet etmektedir. 2) Taahhütlerimiz ve Katılımımız Atasay olarak, rafine ettiğimiz altının yasal kaynaklardan ve etik değerlere uygun olarak edinilmesini, suç teşkil edecek kaynaklarla ilişkisi olmamasını, silahlı çatışmaları finanse etmeyi amaçlayan ya da insan haklarını ihlal eden kaynaklardan gelmemesini sağlamaya amaçlayan ve bu doğrultuda dünyaca uygulanmasına çalışılan politikaları destekliyoruz. Atasay group şirketleri, rafine ettikleri, ürettikleri, ticaretini yaptıkları ve dağıtımını yaptıkları tüm değerli metaller için bu politikaya ve LBMA Sorumlu Altın Yönergesi ne uygun hareket etmeyi amaçlamaktadır. Yukarıda bahsedilen değerli metaller tedarik zinciri politikaları konusundaki hassasiyetimizi ve bağlılığımızı göstermesi bakımında ayrıca belirtmek isteriz ki, yurtiçinde ve yurtdışında satış mağazaları da olan Atasay Kuyumculuk olarak bu noktalarda satışa sunulan tüm elmaslar Kimberley Sürecine dahil olan ülkelerdeki lisanslı firmalardan temin edilmektedir. Kimberley Süreci Sertifikasyon Düzenlemesi, Güney Afrika Cumhuriyeti nin liderliğinde 5 Kasım 2002 tarihinde Interlaken Deklarasyonu ile oluşturulmuştur. Amacı ise elmas ticaretini kontrol altına almak ve ihtilaflı bölgelerden çıkarılan elmasların yasadışı ticaretine engel olmaktır. Bu sistemin çatısı altında, belirli kriterleri karşılamayan elmasların ticareti ve deklarasyonda yer almayan ülkelerden elmas ithalatı yapılması ve bu ülkelere elmas ihracatı yapılması yasaklanmıştır. Birleşmiş Milletler Güvenlik 2
Konseyi ve Genel Kurulu birçok toplantısında almış oldukları kararlarda ve bu organların tavsiyelerine atıfta bulunarak bu düzenlemeye destek vermişlerdir. Đçlerinde Amerika Birleşik Devletleri ve Türkiye nin de bulunduğu kırk yedi ülke ve aralarında Avrupa Birliği nin de olduğu bölgesel ekonomik oluşum bu anlaşmaya taraftırlar. Bu nedenle, halihazırda bir mücevherat şirketi olarak kuruluşumuzu izleyen 75 yıldır yürürlükte olan mevcut politikalarımıza ve iş ahlakı ilkelerimize ilave olarak Değerli Madenler Tedarik Zinciri Politikamızın, uygulamalarımızın ve ilgili taahhüdümüzün LBMA Sorumlu Altın Yönergesi ve aynı zamanda Avrupa Ekonomik Đşbirliği Teşkilatı OECD nin ihtilaflı madenlerle ilgili değerlendirme yönergesine uyumlu olmasını temin etme kararlılığındayız. Atasay ın yaklaşımı ve risk politikası, taahhütlerimiz ve iş yapış şeklimiz OECD Đhtilaflı ve Yüksek Riskli Bölgelerden Tedarik Edilecek Minerallerle ilgili Sorumlu Tedarik Zinciri Değerlendirme Yönergesi, bu yönergenin Altın hakkındaki Ekleri ve LBMA nın insan hakları ihlalleri ile mücadele, ihtilafın sürmesine katkıda bulunmaktan kaçınma, para aklamaya karşı uygulanan yüksek standartlara uyum ve terörizmin finansmanı ile mücadele etme amaçlı Sorumlu Altın Yönergesi ne uyumlu olarak dizayn edilip, uygulanmaktadır. Atasay, uygulamakta olduğu Müşterini Tanı Politikası doğrultusunda; Đş yaptığı taraflarla uygun ve düzgün iş ilişkilerini desteklemeyi, Sistematik ve yaygın insan hakları ihlalleri ile mücadele etmeyi, Yolsuzluk, dolandırıcılık ve diğer her yasadışı aktiviteyi desteklemekten kaçınmayı, Đhtilafların sürmesine herhangi bir katkıda bulunmaktan kaçınmayı, Kara Para Aklama (AML) karşıtı yüksek standartlara uymayı, Terörizmin finansmanı (CFT) ile mücadele etmeyi, Sahip olduğu yüksek, ahlaki, etik ve sosyal standartları sürdürmeyi, Devlet dışı hiçbir silahlı grubu ve/veya yasadışı hareket eden devlet ya da özel silahlı güçlere doğrudan ya da dolaylı olarak destekte bulunmamayı, 3
Rüşvetten ve altının menşei hakkında yanıltıcı bilgi verilmesinden sakınılması için çalışmayı, Đlgili tüm Birleşmiş Millettler yaptırımlarına, resmi kararkarına ve ulusal yasalara uymayı, Devlet ve devlet dışı denetim organları ile şeffaf ilişkiler kurmayı ve muhafaza etmeyi, taahhüt eder. Atasay, tedarik zincirindeki riskleri belirler ve bunları değerlendirir. Aynı zamanda, yüksek riskli durumlar LBMA Sorumlu Altın Yönergesi ile uyumlu olarak aşağıdaki kriterlere göre sınıflandırılmaktadır: - Madenlerden çıkarılmış altının ya da geri dönüşümden gelen hurda altının menşei ülke, transit ülke ya da nakliyesi sırasında kullanılan ülkelerden birisinin ihtilaflı durumlardan muzdarip ya da insan hakları ihlalleri olan yüksek riskli bölgelerden birisi olması; - Madenden çıkarılmış altının, bilinen sınırlı altın rezervlerine, muhtemel kaynaklara ya da gelecekte beklenen üretim seviyelerine sahip bir ülkeden geldiğinin iddia edilmesi; - Geri dönüşüm vasıtasıyla gelen hurda altının ihtilaftan etkilenen ve insan hakları ihlallerinin yaşandığı yüksek riskli bölgelerden ya da bu gibi bölgelerin transit bölge olarak kullanılarak gönderildiğinden makul bir şüphe duyulması; - Altın tedarikçisi muhatabın ya da tedarik zincirinin devamındaki diğer bilinen şirketlerin para aklama, suç ve yolsuzluk konusunda yüksek riskli ülkelerde ikamet etmeleri; - Altın tedarikçisi muhatabın ya da tedarik zincirinin devamındaki diğer bilinen şirketlerin ya da diğer maliklerden birisinin siyasi nüfuz sahibi bir kişi olması; - Altın tedarikçisi muhatabın ya da tedarik zincirinin devamındaki diğer bilinen şirketlerin silah, kumarhane işletmeciliği, antika ve sanat tacirliği, elmas ticareti, tarikat yöneticisi olma gibi yüksek riskli bir alanda veya konumda faal olması. 4
Bu kriterler ölçütünde değerlendirildiği zaman, halihazırda hiçbir yüksek riskli müşteriye sahip bulunmamaktayız ve bu kriterlere sahip herhangi bir taraftan gelecek teklifleri de aktif olarak izlemekte ve tedbir almaktayız. Yukarıda tanımı yapılan şekilde yüksek risk profiline sahip muhtemel müşteri adayları için aşağıdaki ek bilgilerin edinilmesi gereklidir: - Yerinde ziyaret ya da araştırma - Kimlik doğrulaması, maliğin tespiti, tedarik zincirinde yer alan her şirketin devlet izleme listesinde olup olmadığının araştırılması (Büyük Ölçekli Madencilik: Madenden Rafineriye / Küçük Ölçekli Madencilik: altın ihracatçısından Rafineriye); -Yüksek riskli tedarik zinciri ya da zincirlerinin yönetim tarafında onay bilgilerinin tutulması ve her sene bu ticarete devam edilip edilmeyeceğinin değerlendirilmesi Bunun dışında kalan ve yukarıda belirtilen kriterlere uymayan tüm muhtemel ve mevcut müşteriler düşük risk profiline sahip olarak değerlendirilirler. Tüm taahhütlerimiz, Atasay ın yönetişim sistemleri, süreçleri ve prosedürlerinin uygulanması, idamesi ve devamlı olarak geliştirilmesi sayesinde gerçekleştirilmektedir. Atasay değerli madenler zincirinde yer alan tüm personelinin bu Politikaya uymasını ve ilgili yönetimsel sistemleri tatbik ederek yürütülmesini takip etmesini zorunlu tutmaktadır. Üst yönetim risk kategorisine bakılmaksızın tüm yeni altın tedarikçilerinin onayından sorumludur. Uyum Müdürü, bu Politikanın standartlarının korunmasından ve buradaki bilgileri her yıl tekrar inceleyerek düzeltmeye ihtiyaç duyulup duyulmadığının tespitinden ve gerek duyuluyorsa bu değişikliklerin yapılmasını üst yönetimin onayına sunmaktan sorumludur. Tüm çalışanlarımızın ve iş ortaklarımızın compliance@atasay.com e-posta adresi aracılığıyla Değerli Metaller Tedarik Zinciri Politikamız ve diğer her türlü beklenmedik ilgili risk hakkındaki görüşlerini ve kaygılarını bizimle paylaşmalarını teşvik etmekteyiz. Tüm iş ortaklarımız ve ilgili çalışanlarımızın bu gerekliliklerden ve uygulamalardan haberdar olmaları için kendilerine internet sitemizde yer alacak 5
bu Politika belgesine ulaşmaları için gerekli bilgilendirme düzenli olarak yapılacak ve ihtiyaç duyulması halinde dizayn edilecek ek eğitimlerle bu bilgilerin pekiştirilmesi sağlanacaktır. 3) Taahhüdümüz Değerli metaller ile ilgili tedarik zinciri politikamıza istinaden rafinerimizde işlemek üzere temin ettiğimiz altın içerikli materyaller hakkında aşağıda paylaşmış olduğumuz taahhütlerimiz doğrultusunda hareket etmekteyiz; 1. Hiçbir şekilde: a. herhangi bir şekilde işkence, zalimane, insanlık dışı ve aşağılayıcı davranışa; b. herhangi bir şekilde zorunlu ya da zorla çalıştırma şekline; c. her türlü yasadışı çocuk işçi çalıştırılması şekline; d. cinsel istismar ve benzeri diğer ağır insan hakları ihlalleri ve suistimallerine; e. savaş suçlarına veya diğer uluslararası insani kanunların ciddi olarak ihlaline, insanlığa karşı işlenmiş suçlara veya soykırıma; f. doğaya ve çevresindeki yaşayanlara zarar veren her türlü kabul edilemez ve sorumsuz madencilik uygulamalarına tolerans göstermemek, bundan kar elde etmemek, katkıda bulunmamak, yardımcı olmamak veya hiçbir kurum ya da kişinin bunları yapmasına aracılık etmemek. 2. Yukarıda bahsedilen ciddi suistimallerle doğrudan ya da dolaylı olarak ilişkili olan ya da daha sonra olduğu hakkında makul bir şüphe tespit edilen her tedarikçi ile çalışmayı bunun tespiti anında durdurmak. 3. Altının çıkarılması, nakliyesi, ticareti, aracılığı veya ihracı konusunda; a. yasadışı olarak maden sahalarını ya da nakliye yollarını ve değerli maden ticareti yapılan noktaları kontrol eden, tedarik zincirinin içerisinde yer alan ve/veya b. yasadışı olarak maden sahalarına giriş noktalarında ya da nakliye yollarını ve değerli maden ticareti yapılan noktaları kontrol ederek, 6
yasadışı olarak vergi alan, para ya da değerli maden sızdıran ve/veya c. ihracat yapan şirketlerden, aracılardan ya da uluslararası tacirlerden yasadışı olarak vergi alan, para ya da değerli maden sızdıran yasadışı silahlı gruplara doğrudan ya da dolaylı olarak destekte bulunmamak. 4. Yukarıda bahsedilen şekilde yasadışı silahlı gruplarla doğrudan ya da dolaylı oalrak bağlantılı olduğu belirlenen veya bu grupları tedarikçi olarak kullanan ya da bu bağlantıları sonradan keşfedilen mevcut ya da potensiyel her tedarikçi ile bağlantı kurmamak ya da mevcut ilişkiyi derhal sonlandırmak. 5. Bu şekilde şüphe uyandıran madencilik faaliyetleri ve bunların temsilcileri ile çalışmaktan kaçınmak. 6. Mevcut Müşterini Tanı Politikamız uyarınca ve burada belirtilen prosedürleri ve değerlendirme gerekliliklerini herhangi bir iş yapmadan önce tamamlamak. Tüm mevcut tedarikçilerimiz sürekli olarak Değerli Metaller Tedarik Zinciri Politikamıza uygun hareket etmekle yükümlüdürler. 7. Hiçbir şekilde rüşvet almamak, rüşvet ve rüşvet sözü vermemek, madenlerin menşeinin gizlenmesi ya da değiştirilmesi hakkındaki rüşvet tekliflerini reddetmek, devletlere maden çıkarılması, ticareti, kullanımı, nakliyesi ve ihracından dolayı ödenmesi gereken işletme paylarının, ücretlerin ve vergilerin eksik verilmesi için menfaat karşılığı yapılan teklifleri reddetmek. 8. Sorumlu bir tedarik zinciri oluşturmak ve bunu desteklemek için değerli metal tedarikçileri ve müşterilerimizle uzun ömürlü iş ilişkileri tesis etmek. 9. Đş ortaklarımızı ve ilgili personelimizi Politikamızdan haberdar olmaları ve buna uygun hareket etmeleri için teşvik etmek ve onlarla iletişim içerisinde olmak. 10. Rafine edilecek değerli madenler hakkında yeterli kayıt tutmak ve belge bulundurmak, mevcut tedarikçilerimiz hakkında değerlendirme raporları oluşturmak ve bunları yıllık olarak güncellemek. 7