TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU

TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU 2 0 1 3 OCAK-MART FAALİYET RAPORU

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 124 üncü maddesinin Fon; dava, alacak, takip, tahsil, yeniden yapılandırma ve diğer faaliyetleri ile ilgili olarak üçer aylık dönemler itibarıyla yayımladığı raporlar ile kamuoyunu bilgilendirir. hükmü gereğince hazırlanmaktadır. TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU BÜYÜKDERE CADDESİ NO:143 ESENTEPE/İSTANBUL-TÜRKİYE İLETİŞİM BİLGİLERİ: FİNANSMAN DAİRE BAŞKANLIĞI TEL: (212) 340 22 00, FAKS: (212) 340 18 12 www.tmsf.org.tr MAYIS 2013 ISSN 1308-9455

İÇİNDEKİLER 1. 2011-2013 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI... 4 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ... 4 2.1. SİGORTA KAPSAMINDAKİ MEVDUAT VE KATILIM FONLARININ GELİŞİMİ... 5 2.2. SİGORTA PRİMİ GELİRLERİ... 6 2.3. MEVDUAT SİGORTACILIĞINA İLİŞKİN DİĞER GELİRLER... 7 2.4. FONUN BÜTÇE HARCAMALARI... 8 2.5. MEVDUAT SİGORTACILIĞI REZERV YÖNETİMİ... 8 3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ... 9 3.1. FAALİYET İZNİ KALDIRILAN BANKALAR... 10 3.2. FONA DEVREDİLEN BANKALAR... 12 3.3. GERİ KAZANIM FAALİYETLERİ... 12 3.4. FONUN TAKİPLİ ALACAKLARININ TAHSİLİNE İLİŞKİN FAALİYETLER... 14 3.5. FONUN TARAF OLDUĞU DAVALAR... 21 3.6. HAZİNE MÜSTEŞARLIĞINA YAPILAN ÖDEMELER... 24 3.7. KURUM VE KURULUŞLARA YAPILAN ÖDEMELER... 25 4. DİĞER FAALİYETLER... 25 4.1. ULUSLARARASI FAALİYETLER... 25 4.2. DİĞER KURUMLAR İLE İLİŞKİLER... 26 1

TABLOLAR Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2013 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 4 Tablo 2: Eylül 2012 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri... 6 Tablo 3: 2013 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı... 8 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2012 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri... 9 Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar... 10 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler... 11 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı... 13 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar... 14 Tablo 9: Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar... 15 Tablo 10: 2013 yılı Ocak-Mart döneminde satışı onaylanan ticari ve iktisadi bütünlükler... 19 Tablo 11: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar... 21 Tablo 12: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri... 22 Tablo 13: Uluslararası dava ve takipler... 22 Tablo 14: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar... 23 Tablo 15: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri... 23 Tablo 16: Kredi dışı davalar... 24 Tablo 17: Kredi dışı icra takipleri... 24 Tablo 18: 2013 yılı Ocak-Mart döneminde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödemeler... 25 GRAFİKLER Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları... 5 Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri... 6 Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı... 13 Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2013 itibarıyla durumu... 20 2

KISALTMALAR Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Egebank A.Ş. Yurt Ticaret ve Kredi Bankası A.Ş. Türkiye Tütüncüler Bankası Yaşarbank A.Ş. Bank Kapital T.A.Ş. Ulusalbank T.A.Ş. İnterbank A.Ş. Eskişehir Bankası T.A.Ş. İktisat Bankası T.A.Ş. Kentbank A.Ş. Ege Giyim Sanayicileri Bankası A.Ş. Etibank A.Ş. Toprakbank A.Ş. Bank Ekspres A.Ş. Demirbank T.A.Ş. Sümerbank A.Ş. Sitebank A.Ş. Milli Aydın Bankası T.A.Ş. Tasfiye Halinde Türk Ticaret Bankası A.Ş. Kıbrıs Kredi Bankası Ltd. Türkiye İmar Bankası T.A.Ş. Bayındırbank A.Ş. Pamukbank T.A.Ş. Müflis Türkiye Turizm Yatırım ve Dış Ticaret Bankası A.Ş. Müflis Marmara Bankası A.Ş. Müflis Türkiye İthalat ve İhracat Bankası A.Ş. Birleşik Fon Bankası A.Ş. Uluslararası Mevduat Sigortacıları Birliği Avrupa Mevduat Sigortacıları Forumu Devlet İç Borçlanma Senedi Devlet Borçlanma Senedi Geri Ödeme Sözleşmesi Finansal Yeniden Yapılandırma Sözleşmesi Alacaklı Bankalar Konsorsiyumu Ticari ve İktisadi Bütünlük TMSF-Fon BDDK TCMB Egebank Yurtbank Yaşarbank Bank Kapital Ulusalbank İnterbank Esbank İktisat Bankası Kentbank EGS Bank Etibank Toprakbank Bank Ekspres Demirbank Sümerbank Sitebank Tarişbank Türkbank Kıbrıs Kredi Bankası İmar Bankası Bayındırbank Pamukbank TYT Bank Marmara Bank Impexbank Birleşik Fon Bankası IADI EFDI DİBS DBS Protokol FYYS ABK TİB 3

1. 2011-2013 DÖNEMİ KURUMSAL GELİŞİM PLANI TMSF nin 2011-2013 planlama döneminde kurumsal performans yönetim modeli olan Kurumsal Gelişim Programı (KGP) adı verilen bir kurumsal performans yönetim modeline geçilmiştir. KGP, birer perspektif olarak konumlandırılmış olan üç adet stratejik amaç etrafında yapılandırılmıştır. Bu amaçlar, TMSF nin mevduat sigortacılığı, banka çözümleme ve kurumsal gelişim faaliyetlerinin etkinliğini artırmıştır. Fonun stratejik hedefleri ise bu üç stratejik amaç çerçevesinde belirlenmiş ve her bir stratejik hedef için stratejik faaliyet ve projeler tanımlanmıştır. Bu çerçevede Kurum ve Birim Gelişim Planları hazırlanmıştır. 2013 yılının birinci üç aylık döneminde Fonun planlama çalışmaları kapsamında, 2013 yılı Kurum ve Birim Gelişim Planları hazırlanarak yürürlüğe girmiştir. 2. MEVDUAT SİGORTACILIĞI FAALİYETLERİ 2012 yılı sonu itibarıyla 6.549 milyon USD olan ve 2013 yılı sonunda 7.784 milyon USD ye ulaşacağı öngörülen mevduat sigortacılığı rezerv tutarı 31.03.2013 itibarıyla 6.743 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Mevduat Sigortacılığı Faaliyetleri 2013 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2013 2013 Yılı 31.03.2013 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 6.549 6.549 - - Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Gelirleri 2 781 154 %19,72 9.173 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 500 164 %32,80 4.347 Bütçe ve Diğer Mevduat Sigortacılığı Faaliyet Giderleri -36-11 %30,56-365 Çözümleme Faaliyetlerine Aktarılan - - - -4.227 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 4-10 -113 %1.130-2.185 Rezerv (dönem sonu) 3 7.784 6.743 %86,63 6.743 Tablo 1: Mevduat sigortacılığı faaliyetleri 2013 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar Fonun kuruluşundan itibaren nakit olarak ve Devlet Borçlanma Senetleri (DBS) ile gerçekleştirdiği işlemler ve tarihi kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Mevduat sigortacılığı faaliyet gelirleri; sigorta primleri, zamanaşımı gelirleri, idari para cezaları vb. kalemlerden oluşmaktadır. 3 Mevduat sigortacılığı rezervinin DBS lerde değerlendirilen kısmı 5.746 milyon USD olup DBS lere ilişkin faiz ve değerleme farkı 503 milyon USD dir. Bu tutar dahil edildiğinde dönem sonu rezervi 7.246 milyon USD ye (13.142 milyon TL), ulaşmaktadır. 4 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 31.03.2013 tarihi itibarıyla sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonu tutarı 239 milyar TL olup mevduat sigortacılığı rezervinin bu tutara oranı %5,5 tir. Fon, 2013 yılının birinci üç aylık döneminde 154 milyon USD tutarında mevduat sigortacılığı faaliyet geliri ve 164 milyon 4

USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Fonun bütçe ve diğer mevduat sigortacılığı faaliyet giderleri ise birinci üç aylık dönemde 11 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. 2.1. Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonlarının Gelişimi Mart 2013 itibarıyla bankacılık sektöründe faaliyet gösteren 32 mevduat bankası ve 4 katılım bankası nezdindeki mevduat ve katılım fonları toplamı yaklaşık 789,4 milyar TL ye ulaşmış olup bu tutarın %30,3 ü sigorta kapsamındadır. Sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonları, Mart 2012 dönemine göre %44 oranında artarak 239 milyar TL seviyesine yaklaşmıştır. Bilindiği gibi küresel kriz sırasında Türkiye de sigorta limit tutarında herhangi bir değişikliğe gidilmemiştir. Ancak, 2004 yılından itibaren uygulanmakta olan 50 bin TL lik sigorta limit tutarının, enflasyon ve gelir artışı gibi makro ekonomik faktörlere bağlı olarak zaman içerisinde etkinliğinin azalması, söz konusu limitin gözden geçirilmesini gerekli kılmıştır. Konuya ilişkin olarak TMSF bünyesinde gerçekleştirilen çalışmalar paralelinde ve Bankacılık Kanunu nun 63 üncü maddesi gereğince Merkez Bankası, BDDK ve Hazine Müsteşarlığı nın olumlu görüşleri sonucunda 50 bin TL olan sigorta limitinin 100 bin TL ye yükseltilmesi kararlaştırılmış olup 15.02.2013 tarih ve 28560 sayılı Resmi Gazete de yayımlanan "Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları İle Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin Yönetmelik" ile sigortaya tabi mevduat ve katılım fonu tutarı 50 bin TL den 100 bin TL ye yükseltilmiştir. Bankalar nezdinde bulunan toplam ve sigorta kapsamındaki mevduat ve katılım fonuna ilişkin tutarlar Grafik 1 de gösterilmektedir. milyar TL 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Toplam ve Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları 719 738 772 789 696 166 170 175 178 239 Mart 2012 Haziran 2012 Eylül 2012 Aralık 2012 Mart 2013 Sigorta Kapsamındaki Mevduat ve Katılım Fonu Toplam Mevduat ve Katılım Fonu Grafik 1: Toplam ve sigortaya tabi mevduat ve katılım fonları Not: TL karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 5

2.2. Sigorta Primi Gelirleri Mevduat bankaları ve katılım bankalarından 2013 yılı birinci üç aylık dönemi içerisinde tahsil edilen Aralık 2012 dönemi prim gelirleri, Aralık 2011 dönemine göre %2,4 oranında artış göstererek 257,9 milyon TL olmuştur. Bu tutarın %7,7 lik kısmı (19,9 milyon TL) katılım bankalarından tahsil edilmiştir. Dönemler itibarıyla tahsil edilen sigorta prim gelirlerinin toplam TL ve USD karşılıkları Grafik 2 de yer almaktadır. milyon TL* 300 Dönemler İtibarıyla Sigorta Primleri milyon USD* 300 250 200 150 100 50 0 252 246 251 255 258 133 139 139 143 145 Aralık 2011 Mart 2012 Haziran 2012 Eylül 2012 Aralık 2012 250 200 150 100 50 0 Toplam TL Karşılığı Toplam USD Karşılığı Grafik 2: Dönemler itibarıyla sigorta primleri * TL ve USD karşılıkların hesaplanmasında dönem sonlarında geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 2013 yılı birinci üç aylık dönemine ilişkin olarak Aralık 2012 döneminde sigorta kapsamında bulunan 177,7 milyar TL tutarındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonları üzerinden tahsil edilen sigorta primleriyle ilgili detaylı bilgi Tablo 2 de yer almaktadır. Mevduat Bankaları Katılım Bankaları Toplam Banka Grubu Döviz Cinsi Prim Matrahı 1 Sigorta Primi Tutarı TL 124.458.704.975 181.566.364 USD 11.867.919.800 17.521.134 EUR 7.416.218.048 10.698.599 TL 9.743.789.012 13.292.656 USD 2.072.245.465 2.814.487 EUR 512.255.691 694.204 TL 134.202.493.987 194.859.020 USD 13.940.165.265 20.335.620 EUR 7.928.473.740 11.392.803 Genel Toplam (TL karşılığı) 2 TL 177.697.624.282 257.901.751 Tablo 2: Aralık 2012 dönemine ilişkin sigorta primi gelirleri 1 Sigorta kapsamındaki tasarruf mevduatı ve katılım fonu tutarlarından oluşmaktadır. 2 TL karşılıkların hesaplanmasında 31.12.2012 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3 Yukarıdaki tutarlara ilave olarak, ilgili bankalardan geçmiş dönemlere ilişkin 3.089.904.-TL tutarında prim farkı tahsil edilmiştir. 6

2.3. Mevduat Sigortacılığına İlişkin Diğer Gelirler Fonun sigorta primlerine ilave olarak, Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesinde belirtilen zamanaşımına uğrayan kıymet gelirleri, bankacılık sistemine giriş payları, hisse devir payları, adli ve idari para cezaları ve diğer gelirleri bulunmaktadır. Bu kapsamda 2013 yılı birinci üç aylık dönemde toplam 11,32 milyon TL tutarında gelir sağlanmış olup söz konusu gelirlere ilişkin detaylı bilgi aşağıda yer almaktadır. 2.3.1. Para Cezaları Bankacılık Kanunu nun 130 uncu maddesi çerçevesinde, söz konusu Kanun hükümlerine aykırılık dolayısıyla hükmolunacak adli para cezalarının %50 si ile verilecek idari para cezalarının %90 ı Fona gelir kaydedilmektedir. Ocak-Mart döneminde bu hüküm çerçevesinde Fon tarafından toplam 1,04 milyon TL tutarında idari para cezası tahsil edilmiştir. Tahsil edilen bu tutardan 77 bin TL lik kısım söz konusu dönem içerisinde ilgili mevzuat gereğince Maliye Bakanlığına aktarılmış olup kalan kısım Fona gelir kaydedilmiştir. 2.3.2. Hisse Devir Payları Bankacılık Kanunu nun 18 inci maddesi gereğince BDDK iznine tabi tutulan pay devirleri çerçevesinde bankanın devralınan hisselerinin nominal değerinin %1 i oranında devir payının devralan tarafından Fona yatırılması zorunludur. Bu kapsamda, 2013 yılı birinci üç aylık döneminde Fon tarafından 10,19 milyon TL tutarında hisse devir payı tahsil edilmiştir. 2.3.3. Zamanaşımına Uğrayan Kıymetler 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 8 inci maddesi gereğince, bankalar nezdinde zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklara ilişkin listeler Şubat ayının başından itibaren ilgili bankaların ve Fonun internet sitesinde 3 ay müddetle ilan edilmiştir. İlan edilen zamanaşımına uğramış mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Mayıs ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, ilgili bankalar tarafından Mayıs ayı sonuna kadar Fona devredilmekte olup bu tutarlar Fona gelir kaydedilmektedir. 2013 yılının birinci üç aylık döneminde zamanaşımına uğramış kıymetlerin satışından elde edilen 84 bin TL Fona gelir kaydedilmiştir. 7

2.4. Fonun Bütçe Harcamaları TMSF Teşkilat Yönetmeliği ile Fon Kuruluna verilen yetkiler çerçevesinde, Fonun ana stratejisi ile amaç ve hedeflerine uygun olarak hazırlanan 2013 yılı Gider Bütçesi, Fon Kurulu Kararı ile uygulamaya konulmuştur. 2013 yılı Gider Bütçesinde toplam 65 milyon TL ödenek öngörülmüş ve birinci üç aylık dönemde yaklaşık 14,14 milyon TL tutarında harcama gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tutar, toplam bütçe ödeneğinin %21,75 ine tekabül etmektedir. Harcamaların 10,03 milyon TL sini personel giderleri, 3,25 milyon TL sini mal ve hizmet alımları, 860 bin TL sini ise diğer harcamalar oluşturmaktadır. 2013 yılı bütçe ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı Tablo 3 te yer almaktadır. 2013 Yılı Gider Bütçesi Ödeneklerinin ve Harcamalarının Dağılımı (TL) Ödenek Türü 2013 Ödeneği Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı Personel Giderleri 38.850.000 10.025.847 %25,81 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri 3.200.000 721.647 %22,55 Mal ve Hizmet Alım Giderleri 17.900.000 3.249.991 %18,16 Cari Transferler 2.950.000 135.000 %4,58 Sermaye Giderleri 2.100.000 3.700 %0,18 Toplam 65.000.000 14.136.185 %21,75 Tablo 3: 2013 yılı gider bütçesi ödeneklerinin ve harcamalarının dağılımı 2.5. Mevduat Sigortacılığı Rezerv Yönetimi Fon, mevduat ve katılım fonlarının sigortalanmasından dolayı bulundurduğu rezervini mevduat, katılım fonu ve Devlet Borçlanma Senetlerinde (DBS) değerlendirmektedir. Ayrıca, yapılan yeni düzenlemeyle 13.12.2012 tarihi itibarıyla Altın ve Hazine Müsteşarlığının çıkardığı Kira Sertifikası ürünlerinde de değerleme imkanı getirilmiştir. Bu kapsamda, 31.03.2013 tarihi itibarıyla 13.142 milyon TL (DBS lere ilişkin faiz gelir reeskont tutarı dahil olup açıklamalar Tablo 1 de yer almaktadır.) tutarındaki mevduat sigortacılığı faaliyet rezervinin; 11.377 milyon TL lik kısmı DBS olarak (%87), 1.765 milyon TL lik kısmı ise vadeli mevduat hesaplarında (%13) değerlendirilmektedir. Mevduat sigortacılığı rezervinin TL, USD ve EUR dağılımı sırasıyla %87,4, %7,3 ve %5,3 tür. 8

3. ÇÖZÜMLEME FAALİYETLERİ Bankacılık sisteminde 1994 yılından itibaren faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen 5 banka ve temettü hariç ortaklık hakları Fona devredilen 20 banka ile ilgili olarak Fon tarafından halen tasfiye, çözümleme ve geri kazanım çalışmaları yürütülmektedir. Bu kapsamda yürütülen faaliyetler sonucunda, 2013 yılı birinci üç aylık döneminde Fon 77 milyon USD tutarında çözümleme geliri, çözümleme faaliyetlerine ilişkin rezervin değerlemesinden ise 3 milyon USD tutarında finansal gelir elde etmiştir. Aynı dönem içerisinde Hazine Müsteşarlığına yapılan ödeme tutarı 1 milyon USD olarak gerçekleşmiştir. Çözümleme faaliyetlerinin 2013 yılı mali hedefleri ve birinci üç aylık dönem gerçekleşmelerine ilişkin mevcut durum Tablo 4 tedir. Çözümleme Faaliyetleri 2013 Yılı Mali Hedefleri ve Gerçekleşmeleri (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.12.2013 2 2013 Yılı 31.03.2013 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı İtibarıyla Kümülatif Gerçekleşme Rezerv (dönem başı) 271 271 - - Çözümleme Gelirleri 3 844 77 %9,12 19.858 Borçlanma 4 - - - 27.206 Mevduat Sigortacılığı Gelirlerinden Aktarılan - - - 4.227 Finansal Gelirler (Faiz vb.) 13 3 %23,08 921 Çözümleme Giderleri -198-12 %6,06-30.840 Hazine ye Ödemeler -505-1 %0,20-11.200 TCMB Avans Ödemeleri - - - -1.418 Diğer Kurum/Kuruluş Ödemeleri -22 - %0,00-7.055 Evalüasyon ve Değerleme Farkı 5-8 -3 %37,50-1.364 Rezerv (dönem sonu) 6 395 335 %84,81 335 Tablo 4: Çözümleme faaliyetleri 2012 yılı mali hedefleri ve gerçekleşmeleri 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak ve DİBS ile gerçekleştirdiği işlemler ve işlem tarihinde geçerli kurlar esas alınarak hesaplanmıştır. 2 5787 sayılı Kanun kapsamında Hazine Müsteşarlığı tarafından belirlenen TMSF nin Nakit Fazlasının Hazine Müsteşarlığı Hesaplarına Aktarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar gereğince TMSF tarafından 3 ayda bir hazırlanan nakit projeksiyon tutarları performans hedefi olarak esas alınmıştır. 3 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat rakamları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler gelirlerden düşülmemiş olup ilgili gider kalemlerinde gösterilmiştir. 4 Borçlanma tutarının 1.329 milyon USD lik kısmı TCMB den kullanılan avanstır. 5 Tabloda yer alan tutarların USD para cinsinden gösterimi nedeniyle oluşan kur farklarını ifade etmektedir. 6 Söz konusu tutarın 174 milyon USD lik kısmı sıra cetvelleri oluşturulması çalışmaları süren tahsilatlar ile yasal işlemleri devam eden tahsilatların izlendiği bloke hesaplardan oluşmaktadır. 9

3.1. Faaliyet İzni Kaldırılan Bankalar Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izinleri kaldırılarak iflasına karar verilen bankalara ilişkin mevcut durum Tablo 5 te yer almaktadır. Banka Adı Faaliyet İzni Kaldırılarak Haklarında İflas Kararı Verilen Bankalar Faaliyet İzninin Kaldırıldığı Tarih İflas Karar Tarihi Alacak Kayıt Adedi Kabul Edilen Alacak Tutarı 1 (milyon TL) Ödenen Anapara (milyon TL) İflas Tarihinden Sonra Ödenen Yasal Faiz 2 (milyon TL) Marmara Bank 20.04.1994 05.06.1995 1.527 17,3 16,7 41,2 TYT Bank 11.04.1994 02.02.1996 947 23,1 20,7 0,7 Impexbank 23.04.1994 22.10.1996 2.803 40,6 40,4 33,3 Kıbrıs Kredi Bankası 27.09.2000 23.08.2004 13 0,4 0,3 - İmar Bankası 03.07.2003 08.06.2005 13.017 21.219,6 3 235,5 - Tablo 5: Faaliyet izni kaldırılarak haklarında iflas kararı verilen bankalar 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince, alacak tutarına iflas tarihine kadar işlemiş faizler, kayıtlı alacak tutarları içinde yer almaktadır. İflas tarihinden sonraki döneme ilişkin faiz tutarları ise bu tutarlara dahil değildir. 2 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Kabul edilen alacak kayıt tutarına, TMSF tarafından Uzan Grubuna ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında satışından elde edilen ve 5472 sayılı Kanunla değişik 5411 sayılı Bankacılık Kanunu gereğince Maliye Bakanlığı na aktarılan 1.162,1 milyon TL lık tutar dahildir. Söz konusu bankalar nezdindeki mevduat sigortası kapsamındaki hesaplara ilişkin olarak Ocak-Mart döneminde Fon tarafından herhangi bir kaynak aktarımı yapılmamıştır. Faaliyet izni kaldırılan bankalardaki sigortalı mevduat ile ilgili olarak Fon tarafından yapılan ödemeler, Fonun iflas masalarına kayıtlı alacak tutarları, müflis banka iflas masaları tarafından Fona ödenen tutarlar ve kalan Fon alacağı tutarları Tablo 6 da gösterilmektedir. 10

Banka Adı Marmara Bank Fon Tarafından Sigortalı Mevduat Ödemeleri Kapsamında Aktarılan Kaynaklar ile İflas Masaları Tarafından Fona Yapılan Geri Ödemeler (31.03.2013 tarihi itibarıyla)(tl) Fon Tarafından Aktarılan Kaynak Fonun İflas Masalarına Kayıtlı Alacak Tutarı 1 İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Anapara İflas Masaları Tarafından Fona Ödenen Yasal Faiz Fonun İflas Masalarından Kalan Alacağı (Anapara) Fonun İflas Masalarından Kalan Faiz Alacağı (Yasal Faiz) 2 4.574.557 5.693.545 5.693.545 5.465.235 - - TYT Bank 9.132.534 10.264.765 10.264.765 707.448-38.067.868 Impexbank 18.743.273 3 17.467.500 17.467.500 16.276.130 - - Kıbrıs Kredi Bankası İmar Bankası 118.555 361.632 297.380-64.252 244.441 8.627.912.519 4 13.057.061.209 203.541.111-12.853.520.098 9.371.452.001 Toplam 8.660.481.438 13.090.848.651 237.264.301 22.448.813 12.853.584.350 9.409.764.310 Tablo 6: Sigortalı mevduat ödemeleri kapsamında aktarılan kaynaklar ve iflas masaları tarafından yapılan geri ödemeler 1 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 195 inci maddesi gereğince Fon tarafından bankaya aktarılan kaynak tutarına iflas tarihine kadar işleyen faizler Fonun iflas masasına kayıtlı alacak tutarına dahil edilmiştir. 2 Fonun iflas masasına kayıtlı alacağına, iflas tarihinden sonraki dönemde işleyen faiz tutarları bu sütunda gösterilmektedir. 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu nun 196 ncı maddesi gereğince, kabul edilen alacak tutarlarına iflas tarihinden sonra işleyen yasal faizler kayıtlı alacakların ödenmesinden sonra iflas masalarında bakiye kalması halinde ödenebilmektedir. 3 Bankanın faaliyet izninin kaldırılmasından sonra tasarruf mevduatı sahiplerine yapılan ödemelere ilişkin olarak, T. Emlak Bankası geçici yönetimi tarafından iflas tarihinden önce toplam 1.954.163,87 TL nin Fona geri ödenmesi nedeniyle, bu kısım iflas masasına kaydedilen alacak tutarı içinde yer almamıştır. 4 Söz konusu tutara ödenen gelir vergisi tutarı dahil edilmiş olup Fondan yapılan toplam kaynak çıkışını ifade etmektedir. 3.1.1. İmar Bankası DİBS Ödemeleri İmar Bankası bünyesinde, karşılığında DİBS bulunmamasına rağmen ikincil piyasada DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine ilişkin 5667 sayılı Kanun ve 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı hükümleri çerçevesinde, söz konusu tutarların hak sahiplerine ödenmesi görevi Fona verilmiştir. Banka nezdinde toplam 22.517 yatırımcının 22.095 hesapta toplam 26.140 adet işlemi bulunmakta olup işlem tutarları toplamı ise 728 milyon TL dir. Hak sahiplerinin tamamının başvurması halinde 2007/12398 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 4 üncü maddesinin 6 numaralı fıkrasına konu olabilecek işlem tutarı (anapara+faiz) maksimum 970 milyon TL olacaktır. TMSF tarafından bu kapsamda yürütülen çalışmalar sonucunda hak sahiplerinin başvuruları değerlendirilmiş ve gerekli hazırlıklar tamamlanarak, İmar Bankası tarafından DİBS satışı adı altında toplanan tutarların ödenmesine 08.10.2007 tarihinde başlanmış olup bugüne kadar 46 etap ödeme gerçekleştirilmiştir. 11

3.2. Fona Devredilen Bankalar Fon, temettü hariç ortaklık hakları ile yönetim ve denetimi Fona devredilen bankalardan Birleşik Fon Bankası A.Ş. ve Tasfiye Halinde Türk Ticaret Bankası A.Ş. ile ilgili çözümleme faaliyetlerine halen devam etmektedir. Birleşik Fon Bankası Faaliyetlerini, Fon Yönetim Kurulunun 23.01.2002 tarihli Kararı gereğince, diğer Fon bankalarından kendisine intikal eden varlık ve yükümlülüklerin çözümlenmesi amacıyla küçülerek sürdürmektedir. Bankanın 31.03.2013 itibarıyla toplam aktifleri 813 milyon TL, likit değerleri 450 milyon TL, özkaynakları 618 milyon TL olup kârı ise 2,2 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Türkbank Bankacılık işlemleri yapma ve mevduat kabul etme izni BDDK tarafından kaldırılan bankanın fiilen 2003 yılında başlayan fiziki tasfiyesi devam etmektedir. Bankanın çözümleme sürecinin hızlandırılması amacıyla; ödenmiş sermayesinin %5,65 ine tekabül eden hissesi Türk Ticaret Bankası Munzam Sosyal Güvenlik Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı ndan bedeli ödenmek suretiyle Fon tarafından devralınmıştır. Bankanın 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam aktifleri 508 milyon TL, likit değerleri 496 milyon TL, özkaynakları ise 482 milyon TL dir. 3.3. Geri Kazanım Faaliyetleri Bankacılık Kanunu nun ve 6183 sayılı Kanun un Fona tanımış olduğu yetkiler çerçevesinde yapılan takipler sonucunda özellikle 2005 yılından itibaren kamu alacağının etkin bir şekilde tahsilinde çok önemli mesafeler kaydedilmiştir. Fonun bankalara aktarmış olduğu kaynakların geri kazanımını sağlamak üzere çözümleme faaliyetlerinden elde edilen nakit tahsilatlar yıllar itibarıyla Grafik 3 te gösterilmektedir. 12

Yıllık tahsilat tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Ocak-Mart 2013 Çözümleme Gelirlerinin Yıllara Göre Dağılımı (milyon USD) 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 147 47 653 674 342 797 4.305 6.975 2.334 1.821 563 1.001 465 577 80 22.500 20.000 17.500 15.000 12.500 10.000 7.500 5.000 2.500 0 Yıllık Tahsilat Tutarları Kümülatif Tahsilat Tutarı Grafik 3: Çözümleme gelirlerinin yıllara göre dağılımı Fonun 31.03.2013 tarihi itibarıyla çözümleme faaliyetlerinden sağladığı toplam tahsilat tutarı 20,78 milyar USD ye ulaşmıştır. 2013 yılının birinci üç aylık döneminde finansal gelirler dahil olmak üzere 80 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. Söz konusu tahsilata ilişkin bilgiler Tablo 7 de yer almaktadır. Çözümleme Faaliyet Gelirleri (Brüt) 2 Takipli Alacaklardan Yapılan Tahsilatlar Çözümleme Gelirlerinin Dağılımı (milyon USD) 1 Performans Hedefi 31.03.2013 Ocak-Mart Gerçekleşme Gerçekleşme Oranı 31.03.2013 İtibarıyla Kümülatif 844 77 %8,73 19.858 605 71 %11,04 15.739 İştiraklerden Yapılan Tahsilatlar - - - 705 Gayrimenkul ve Menkullerden Yapılan Tahsilatlar Fon Bünyesindeki Bankalardan Yapılan Tahsilatlar (Fona devredilen+ Faaliyet izni kaldırılan) 22 6 %27,27 852 217 - - 2.306 Diğer Tahsilat - - - 256 Finansal Gelirler 13 3 %50,00 921 Toplam 857 80 %9,01 20.779 Tablo 7: Çözümleme faaliyet gelirlerinin dağılımı 1 Tabloda yer alan tutarlar TMSF nin nakit olarak gerçekleştirdiği işlemler esas alınarak hesaplanmıştır. 2 Çözümleme gelirlerinde brüt tahsilat tutarları dikkate alınmış, tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemler tutarlardan düşülmemiştir. 13

3.4. Fonun Takipli Alacaklarının Tahsiline İlişkin Faaliyetler Fon, Bankacılık Kanunu nun kendisine vermiş olduğu yetkiler çerçevesinde; faaliyet izni kaldırılan veya temettü hariç ortaklık hakları kendisine devredilen bankaların kaynaklarının istismar edilmesinden ve sigortaya tabi mevduatın eksik beyan edilmesinden doğan alacaklar ile temlik almış olduğu alacaklar ve diğer alacaklar sebebiyle takip ve tahsil işlemleri yürütmektedir. Fon, alacaklarının takip ve tahsiline ilişkin işlemleri Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Alacaklarının Takip ve Tahsiline İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik çerçevesinde yerine getirmektedir. Fon, kendisine devredilen bankaların çözümlenmesi kapsamında 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam 208 bin adet ve 8,8 milyar TL tutarında alacak dosyası devir ve temlik almıştır. Söz konusu alacak dosyalarının 9 adedi bedelsiz olarak 2013 yılının birinci üç aylık döneminde devir ve temlik alınmıştır. Takipli alacaklar ile ilgili olarak Ocak-Mart dönemi içerisinde nakdi ve ayni olarak sağlanan net tahsilat tutarı (tahsilatlardan yapılan iadeler düştükten sonra) 65,65 milyon USD olup bu tutarın 18,77 milyon USD lik kısmı hukuki süreçler tamamlanıncaya kadar tevzi edilecek hesaplara alınmıştır. Söz konusu tahsilat tutarlarına ilişkin detaylı bilgi Tablo 8 de yer almaktadır. TMSF nin Takipli Alacaklarından 2013 Yılında Yapılan Nakdi ve Ayni Tahsilatlar (milyon USD) 1 Banka Hakim Ortaklarından/İştiraklerden Kurumsal Alacak Dosyalarından Bireysel Alacak Dosyalarından Tevzi Edilecek Hesaplarda Bekleyen Tahsilat 2 Toplam Ocak-Mart 31.03.2013 İtibarıyla Kümülatif 38,41 7.218,71 7,84 1.108,45 0,63 122,98 18,77 138,56 65,65 8.588,70 Tablo 8: TMSF nin takipli alacaklarından Ocak-Mart döneminde yapılan nakdi ve ayni tahsilatlar 1 Tabloda yer alan tutarların hesaplanmasında net tahsilat tutarları dikkate alınmıştır. Tahsilatlardan yapılan iade, ödeme vb. işlemlerden kaynaklanan tutarlar tahsilatlardan düşülmüştür. 2 6183 sayılı Kanun ile Ticari ve İktisadi Bütünlük kapsamında yapılan satışlar neticesinde ve diğer yollarla Fon hesaplarına yatırılan veya ayni olarak sağlanan, ancak hukuki süreçlerin kesinleşmesini müteakip ilgili gruplardan mahsup edilmesi ve/veya diğer üçüncü şahıs, kamu kurum ve alacaklılarına ödenmesi muhtemel tahsilatlar ile diğer tahsilatlardan oluşmaktadır. 3.4.1. Banka Hakim Ortaklarına İlişkin Alacaklar Fon, devralmış olduğu hakim ortak alacakları ile hakim ortaklardan banka kaynaklarının istismar edilmesinden kaynaklanan alacakları 2004 ve 6183 sayılı Kanunlar çerçevesinde takipler yapılması, söz konusu hakim ortaklar ile protokoller veya FYYS'ler imzalanması ve bankacılık mevzuatının Fona vermiş olduğu diğer yetkilerin kullanılması gibi yollarla tahsil etmektedir. Fon, banka hakim ortakları ile borç tutarı ve geri ödeme şartları üzerinde anlaşmalar yapmakta ve kamu alacağının azami düzeyde tahsilini teminen önemli çalışmalar gerçekleştirmektedir. Bu çerçevede, Fonun alacak ilişkisi içerisinde bulunduğu banka hakim 14

ortakları ile imzalanan protokollerin bir kısmı ödenmek suretiyle kapanmaktadır. Hakim ortakların yükümlülüklerini yerine getirmemesi halinde ise temerrüde ilişkin yasal yetkiler kullanılmaktadır. 31.03.2013 tarihi itibarıyla banka hakim ortaklarından elde edilen net tahsilat tutarları Tablo 9 da yer almaktadır. Tahsilat tutarları hakim ortak gruplarından yapılan ayni ve nakdi tahsilatları ifade etmekte olup iadeler tahsilat tutarlarından düşülmüştür. Banka Adı Banka Hakim Ortaklarından Sağlanan Net Tahsilatlar Net Tahsilat Tutarı (milyon USD) Hakim Ortak Grubu 31.03.2013 Ocak-Mart Dönemi İtibarıyla Toplam Sitebank Sürmeli Grubu - 12,30 Yaşarbank Yaşar Grubu - 270,69 Kentbank Süzer Grubu - 188,16 Demirbank Cıngıllı Grubu - 103,43 Sümerbank Garipoğlu Grubu - 356,52 Pamukbank Çukurova Grubu - 2.237,81 Bank Kapital Ceylan Grubu 0,78 68,23 EGS Bank 1 EGS Grubu 0,75 64,17 TYT Bank Lapis Grubu 0,00 3,42 Yurtbank 1 Balkaner Grubu 2,52 207,06 Etibank 1-2 Medya Grubu 0,00 955,62 Esbank 1-2 Zeytinoğlu Grubu 0,00 337,07 İnterbank 1 Nergis Grubu 0,07 627,20 Bayındırbank 2 Bayındır Grubu 0,10 59,40 Toprakbank 1 Toprak Grubu 0,00 393,54 Bank Ekspres Korkmaz Yiğit Grubu 0,00 54,82 İktisat Bankası 1 Erol Aksoy Grubu 0,54 202,00 İmar Bankası 3 Uzan Grubu 33,51 887,54 Egebank Demirel Grubu 0,13 173,43 Türkbank 4 TTB Munzam Vakfı 0,01 16,30 Tarişbank 4 Pamuk, Zeytin, Üzüm, İncir Tarım Satış Kooperatifleri Birlikleri - Tablo 9: Banka hakim ortaklarından sağlanan net tahsilatlar Toplam 38,41 7.218,71 1 Grup şirketlerine yasal yükümlülüklerinin yerine getirilmesi amacıyla Fon tarafından kullandırılan kaynak tutarları ve bazı kamu bankaları ile Türkiye İş Bankası A.Ş.'nin Medya Toprak Gruplarından olan alacaklarına karşılık bu bankalara ödenen tutarlar toplam tahsilat rakamlarından düşülmüştür (Balkaner Grubu 15,98 milyon USD, Zeytinoğlu Grubu 9,89 milyon USD, Nergis Grubu 17,27 milyon USD, Toprak Grubu 239,43 milyon USD, Erol Aksoy Grubu 17,82 milyon USD, Medya Grubu 169,91 milyon USD ve EGS Grubu 86,71 bin USD). 2 Atv-Sabah, Sagra ve Kümaş Ticari ve İktisadi Bütünlükleri kapsamında sırasıyla 845,73 milyon USD, 18 milyon USD ve 250 milyon USD Fon payı çerçevesinde Hazine Müsteşarlığına aktarılmış ve muhtelif ödemelerde kullanılmış olup Medya, Bayındır ve Zeytinoğlu Gruplarının kümülatif tahsilat tutarlarına dahil edilmiştir. 3 Uzan Grubuna ilişkin olarak yürütülen takip ve satışlar neticesinde sağlanan brüt tahsilat tutarı, Telsim Varlıkları Ticari ve İktisadi Bütünlüğü satışı nedeniyle tahsil edilen KDV dahil olmak üzere, 7,42 milyar USD olup bu tutarın 6,55 milyar USD lik kısmı üçüncü şahıslar ile kamu kurum ve kuruluşlarına aktarılmış; 11,85 milyon USD lik kısmı ise ihalenin feshi davalarının sonuçlanmasını müteakip oluşturulacak sıra cetveli kapsamında aktarılacaktır. Tabloda bakiye tutara yer verilmiştir. 4 Türk Ticaret Bankası ve Tarişbank hakim ortaklarının Fon tarafından temlik alınmış herhangi bir nakit borcu bulunmamaktadır. Tarişbank ın gayrinakdi riskleri ile Türk Ticaret Bankası nın iştiraklerinden kaynaklanan alacaklarına ilişkin takiplere ise devam edilmektedir. 15

Söz konusu hakim ortak grupları ile ilgili olarak 2013 yılı birinci üç aylık döneminde kaydedilen önemli gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: Pamukbank: Çukurova Grubu ile 31.01.2003 tarihinde imzalanan ana sözleşme kapsamındaki nakit borçların tamamı 04.08.2004 tarihinde imzalanan ek sözleşme çerçevesinde revizyona tabi tutularak ödeme planına bağlanmış ve tahsil edilmiştir. Bununla birlikte, çözümü mahkeme sonucuna bırakılmış olan borçların Fona ödenmesi ile diğer sorunların çözüme kavuşturulması hususlarını içeren ve ana sözleşmeye bağlı olarak 01.10.2007 tarihinde imzalanan ek protokolün 30.11.2012 tarihli son taksidi ile İnterbank ın Nergis Grubuna satışı sırasında Çukurova Grubu firmalarına edindirilen ve birikmiş faizi ile 249 milyon USD tutarında olan banka kaynağının tahsili amacıyla Çukurova Grubu ile 15.05.2009 tarihinde imzalanan protokolün 01.10.2012 tarihli taksit tutarı protokollerde belirtilen ek süreler dahilinde ödenmemiştir. 31.03.2013 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat tutarı 2.237,81 milyon USD dir. Bank Kapital: Ceylan Grubu ile TMSF ve alacaklı diğer kuruluşlar arasında 02.05.2003 tarihinde imzalanan FYYS nin yürürlüğü devam etmektedir. Ocak-Mart döneminde hakim ortak bağlantılı firmalardan 778,72 bin USD tahsilat sağlanmış olup 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam tahsilat 68,23 milyon USD dir. EGS Bank: Deniz A.Ş. ile Fon arasında 25.01.2008 ve 08.06.2011 tarihlerinde imzalanan protokoller kapsamında Ocak-Mart döneminde bir adet borçlu ile protokol yapılmış olup EGS Grubu kanuni temsilcisi olan iki adet borçludan ise borçlarının tamamı tahsil edilerek ibralaşılmıştır. EGS Grubundan 2013 yılının birinci üç aylık döneminde 748 bin USD tutarında tahsilat sağlanmış olup 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam tahsilat 64,17 milyon USD dir. TYT Bank: Fon ile TYT Bank eski hakim ortağı Lapis Grubu arasında Fon alacağının tahsiline yönelik olarak imzalanan protokol kapsamında işlemlere devam edilmektedir. 6183 sayılı Kanun kapsamında TYT Bank borçluları ve eski yöneticilerinden önceki yıllarda tahsil edilerek bloke hesaplarda tutulan yaklaşık 249 bin USD, bloke hesaplardan alınarak protokol hükümleri gereğince protokol borcunun son taksidine mahsup edilmiştir. Diğer yandan, haciz yoluyla tahsil edilen 72,41 bin USD hukuki süreçler kesinleşinceye kadar bloke hesaplara alınmıştır. 31.03.2013 tarihi itibarıyla TYT Bank Grubu borçlularından sağlanan toplam tahsilat 3,42 milyon USD dir. 16

Yurtbank: Fonun Balkaner Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalara devam edilmektedir. Bu kapsamda Grup borçlularından Tekmar Mermer Granit Sanayi ve Dış Ticaret A.Ş. nin kanuni temsilcileri hakkında Fon Kurulu kararları doğrultusunda 6183 sayılı Kanun hükümlerine göre takibe başlanmıştır. Diğer yandan, mülga 4389 sayılı Bankalar Kanunu nun 15/7-b maddesi ve 5411 sayılı Bankacılık Kanunu nun 134 üncü maddesi çerçevesinde, Yurtbank kaynakları kullanılmak suretiyle hakim ortağın kullandığı kredileri edindiği belirlenen üçüncü şahıslardan İhlas Holding A.Ş. ile Fon arasında 24.01.2013 tarihinde borç tasfiye protokolü imzalanmış olup söz konusu protokol kapsamında 2013 yılı birinci üç aylık döneminde 3 milyon TL tahsilat sağlanmıştır. Ayrıca, Balkaner Grubu şirketlerine ait gayrimenkullerden oluşturulan Bayramoğlu Gayrimenkulleri Ticari ve İktisadi Bütünlüğü 2012 yılında gerçekleştirilen ihale neticesinde 48 milyon USD bedelle Fon adına tescil edilmiş olup hukuki sürecin tamamlanmasını takiben ipotek bedeli, emlak borcu vb. ödemeler yapılarak ihale bedelinden düşülmüş ve kalan 45,84 milyon USD lik tutarın ayni tahsilat olarak mahsubu yapılmıştır. Balkaner Grubundan 2,52 milyon USD lik kısmı birinci üç aylık dönemde olmak üzere 31.03.2013 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat 207,06 milyon USD dir. Etibank: Fonun Medya Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen çalışmalar devam etmektedir. Bu kapsamda Medya Grubu ve bağlantılı üçüncü şahıs borçlularından 31.03.2013 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat 955,62 milyon USD dir. Medya Grubunun sorumlu tutulduğu bazı borç kalemlerine ilişkin olarak daha önce tahsil edilen 33,85 milyon USD lik tahsilat kurumsal alacak tahsilatları içinde izlenmektedir. Esbank: Zeytinoğlu Grubunun Fona olan borçlarının tasfiyesi amacıyla takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. Gruptan 31.03.2013 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 337,07 milyon USD dir. İnterbank: Fonun Nergis Grubundan olan alacaklarının tahsilini teminen TOKİ ile imzalanan protokol kapsamında çalışmalar devam etmekte olup Ocak-Mart döneminde hukuki süreci tamamlanan 2,20 milyon USD lik tahsilatla birlikte 31.03.2013 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan toplam tahsilat 627,20 milyon USD dir. Bayındırbank: Bayındır Grubu ile Fon ve diğer alacaklı 16 banka ve finans kuruluşu arasında 25.10.2002 tarihinde düzenlenen FYYS sorunlu hale gelmiş olup 27.12.2012 tarihli Fon Kurulu Kararıyla Grup hakkında temerrüde ilişkin hükümlerin uygulanmasına karar verilmiş ve 6183 sayılı Kanun kapsamında yasal takip işlemlerine başlanmıştır. Ancak kredi borçlularından olan Fon alacağının takip edilememiş olması ve Fon alacağını karşılayacak düzeyde mal varlıkları 17

tespit edilemediğinden söz konusu Kanunun mükerrer 35 inci maddesi kapsamında borçlu şirketlerin kanuni temsilcileri olan 41 kişi hakkında takibe başlanmıştır. Bayındır Grubu borçları ile ilgili olarak, büyük kısmı ilişkili firmalardan olmak üzere, 31.03.2013 itibarıyla sağlanan toplam tahsilat tutarı 59,40 milyon USD dir. Toprakbank: Toprak Grubu ile TMSF arasında 08.06.2012 tarihinde imzalanan ikinci ek protokol çerçevesinde 2012 yılında ihalesi yapılan ve Fon adına tescili yapılmak suretiyle satışı gerçekleştirilen Kuşadası ve Toprak Center taşınmazlarının sıra cetvelleri 2013 yılı birinci üç aylık döneminde kesinleşmiş olup toplam 73,80 milyon USD Grubun kümülatif tahsilat tutarına ilave edilmiştir. Bu çerçevede, bankanın Fona devir tarihinden 31.03.2013 tarihine kadar sağlanan toplam tahsilat tutarı 393,54 milyon USD ye ulaşmıştır. Bank Ekspres: Korkmaz Yiğit Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam tahsilat tutarı 54,82 milyon USD dir. İktisat Bankası: Erol Aksoy Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmekte olup İktisat Bankası eski hakim ortaklarının grup şirketleri hakkında 6183 sayılı Kanun kapsamında yapılan takip sonucunda Fon alacaklarının tahsil edilememiş olması nedeniyle, Fon Kurulunun 24.01.2013 tarihli Kararı ve 6183 sayılı Kanunun mükerrer 35 inci maddesi kapsamında toplam 67 kişi hakkında takibe başlanmıştır. Erol Aksoy tarafından, 09.05.2006 tarihli Borç Tasfiye Protokolüne konu borcun, 6183 sayılı Kanun kapsamında takip edilemeyeceğinden bahisle, 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca başlatılan ve halen devam eden tüm takiplerin durdurulması için 17.12.2010 tarihinde yapılan başvurunun zımnen reddine ilişkin işlemin iptali talebiyle İstanbul 1. İdare Mahkemesinin 2011/2127 E. sayılı dosyası üzerinden açılan davada; Erol Aksoy iflas etmiş olduğundan, mahkemece 16.10.2012 tarihinde İflas İdaresinin Başvurmasına Kadar Dosyanın İşlemden Kaldırılmasına karar verilmiştir. Bu defa, Erol Aksoy tarafından idare mahkemelerinde Fon aleyhine açılan iptal davalarının kendisi tarafından davacı sıfatıyla takip edilmesi hususunda 07.02.2013 tarih ve 2 sayılı İflas İdaresi kararı alınmış olduğundan, işlemden kaldırılan davaların Erol Aksoy tarafından yenilenmesini müteakip davaların takibine kaldığı yerden devam edilmesine karar verilmiştir. Gruptan 2013 yılının birinci üç aylık döneminde 536,65 bin USD tahsilat sağlanmış olup 31.03.2013 itibarıyla toplam tahsilat tutarı 202 milyon USD dir. İmar Bankası: Uzan Grubundan olan Fon alacaklarının takip ve tahsil işlemlerine devam edilmekte olup Ocak-Mart döneminde 33,5 milyon USD tahsilat sağlanmıştır. 31.03.2013 tarihi itibarıyla Gruptan sağlanan net tahsilat tutarı toplam 887,54 milyon USD dir. 18

Egebank: Demirel Grubundan olan alacakların takip ve tahsil işlemlerine devam edilmektedir. 2013 yılının birinci üç aylık döneminde idari ve hukuki süreçler yoluyla Grup ve bağlantılı gerçek ve tüzel kişilerden 126 bin USD tahsilat sağlanmış olup 31.03.2013 tarihi itibarıyla toplam tahsilat 173,43 milyon USD dir. Türkbank: Türkbank iştiraklerinden Tasfiye Halindeki Ticaret Factoring Hizmetleri A.Ş. den devir ve temlik alınan bir adet borçlu firmanın Fona olan borçlarının tahsil ve tasfiyesine yönelik olarak 17.01.2013 tarihinde imzalanan borç tasfiye protokolü çerçevesinde tahsil edilen 10 bin USD ile birlikte Ocak-Mart döneminde Gruptan toplam 11,4 bin USD tahsilat sağlanmış olup 31.03.2013 tarihi itibarıyla sağlanan toplam tahsilat 16,30 milyon USD dir. 3.4.2. Ticari ve İktisadi Bütünlükler Fon, Bankacılık Kanunu çerçevesinde ve 6183 sayılı Kanun hükümleri uyarınca haczettiği gerçek ve tüzel kişilere ait mal, hak ve varlıkların tamamını veya bir kısmını ticari ve iktisadi bütünlük oluşturmak suretiyle satabilmektedir. Böylece Fon, satışa konu olan ticari işletmelerin faaliyetlerini devam ettirmesini ve yüksek değerle alıcı bulmasını sağlamaktadır. Diğer yandan, Bankacılık Kanunu gereğince, borçlulara ait varlıkların ticari ve iktisadi bütünlük kapsamında veya ayrı ayrı cebri icra yoluyla satış bedellerinden söz konusu kişilerin Devlete ve sosyal güvenlik kuruluşlarına olan borçları ile Hazine payı borçları ödendikten sonra kalan kısım kişilerin diğer kamu kurum ve kuruluşları ile üst kurullara olan borçlarına garameten taksim edilerek ödenmektedir. 2013 yılı birinci üç aylık döneminde satışı onaylanan ticari ve iktisadi bütünlüklere ilişkin durum Tablo 10 da yer almaktadır. 2013 Yılı Ocak-Mart Döneminde Satışı Onaylanan Ticari ve İktisadi Bütünlükler Ticari ve İktisadi Hakim Ortak Satış Bedeli Açıklama Bütünlüğün Adı Grubu (USD) Ataşehir Gayrimenkulleri Manavgat Gayrimenkulleri Balkaner Grubu Tablo 10: 2013 yılı Ocak-Mart döneminde satışı onaylanan ticari ve iktisadi bütünlükler 3.4.3. Kurumsal ve Bireysel Alacaklar 90.000.000 15.000.000 Fon Kurulunun 14.02.2013 tarihli Kararı ile ihale onaylanmıştır. İhale bedelinin ½ si tahsil edilmiş olup kalan ½ si için ihale alıcısına 24.10.2013 tarihine kadar süre verilmiştir. Fon Kurulunun 14.02.2013 tarihli Kararı ile ihale onaylanmıştır. İhale bedeli 14.03.2013 tarihinde Fon hesaplarına yatırılmış olup aynı gün devir ve teslim anlaşması imzalanmıştır. Ocak-Mart döneminde Fon nezdinde takip edilen kurumsal kredi alacakları ile ilgili olarak 6,18 milyon USD, RCT Varlık Yönetim A.Ş. ye İkinci Alacak Satış İhalesi kapsamında fiziki devir, teslim ve alacak temlik işlemleri gerçekleştirilen alacak dosyaları ile ilgili olarak ise 1,66 milyon USD olmak üzere toplam 7,84 milyon USD tutarında tahsilat gerçekleştirilmiştir. 19

Söz konusu dönemde bireysel kredi alacaklarından sağlanan toplam tahsilat tutarı ise 634 bin USD dir. Dönem içerisinde 939 adet dosyaya ilişkin alacağın sona ermesi ile birlikte tasfiye edilen dosya adedi toplam 157.330 a ulaşmıştır. 3.4.4. İştiraklere İlişkin Faaliyetler Fona devredilen bankalardan ve borçlu gruplardan 31.03.2013 tarihi itibarıyla Fon portföyüne alınan iştirak sayısı toplam 196 adettir. Fon portföyünde 31.03.2013 tarihi itibarıyla 19 adet bağlı ortaklık ve 13 adet iştirak bulunmaktadır. Fona devredilen iştiraklerin 31.03.2013 tarihi itibarıyla durumu Grafik 4 te yer almaktadır. İştiraklerin 31.03.2013 İtibarıyla Durumu (adet) 32 1 6 12 14 131 Hisse devri gerçekleştirilen Tasfiye halinde* Hisse devir işlemi devam eden Tasfiye edilen Sicilden terkin edilen Mevcut Grafik 4: İştiraklerin 31.03.2013 itibarıyla durumu 3.4.5. Fonun Gayrimenkul ve Menkullerine İlişkin Faaliyetler 31.03.2013 tarihi itibarıyla Fon portföyüne alınan gayrimenkul sayısı toplam 5.878 adettir. Ocak-Mart dönemi içerisinde Fon portfoyünde yer alan gayrimenkullere ilişkin kaydedilen gelişmeler aşağıda sıralanmıştır: Kayıtlı değerleri toplamı 130.000.000.-TL olan 4 adet gayrimenkulün devri yapılmıştır. Kayıtlı değerleri toplamı 2.458.000.-TL olan 11 adet gayrimenkul ihale yoluyla 1.784.413.-TL bedelle satılmıştır. Bu kapsamda 31.03.2013 tarihi itibarıyla satılan/iade edilen gayrimenkul sayısı 5.613 adede ulaşmıştır. Diğer taraftan, Fonun elden çıkarılacak menkul portfoyünde yer alan menkullerden 1 adet araç 12.500.-TL bedelle, bir adet kasa 700.-TL bedelle, 1 adet silah ise 800.-TL bedelle satılmıştır. 20

3.5. Fonun Taraf Olduğu Davalar TMSF'nin taraf olduğu dava ve takipler genel olarak 5 ana grupta takip edilmektedir. Dava ve takiplere ilişkin genel bilgiler ile 31.03.2013 tarihi itibarıyla dava ve takiplerin durumları aşağıda sıralanmıştır: 3.5.1. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Dava ve Takipler aleyhine; Fon tarafından, hisseleri Fona intikal eden bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri Banka kaynaklarını bankanın emin şekilde çalışmasını tehlikeye düşürecek biçimde doğrudan veya dolaylı olarak kendi lehlerine kullanmaları nedeniyle açılmış olan iade ve tazmin davaları, Kanunun ve ana sözleşmenin kendilerine yüklediği görevleri yerine getirmeyerek, gerçeğe aykırı bilanço, kar ve zarar cetveli düzenleyerek ve bankacılık ilke ve teamüllerine aykırı davranışlarla usulsüz kredi kullandırarak bankayı zarara uğratmaları nedeniyle açılan mali sorumluluk davaları, Kanuna aykırı karar ve işlemleri ile bankanın Fona devrolmasına neden olmaları sebebiyle, bankaya verdikleri zararla sınırlı olarak açılmış bulunan şahsi iflas davaları, Hakim ortaklardan olan alacakların ve/veya hakim ortak dışı kurumsal kredi alacaklarının takip ve tahsili talebi ile İcra ve İflas Kanunu uyarınca yürütülen takiplere yapılan itirazların kaldırılması talebi ile açılan itirazın iptali davaları, Banka eski hakim ortakları ile yöneticileri aleyhine Türk Ceza Kanunu ve Bankacılık Kanunu nun ilgili hükümleri çerçevesinde yapılan suç duyuruları üzerine açılan ceza davaları takip edilmektedir. Ayrıca, Fonun tesis ettiği işlemlere karşı söz konusu bankaların eski hakim ortak ve yöneticileri ile diğer ilgililer tarafından Fon aleyhine idari davalar açılmıştır. Banka hakim ortak ve yöneticileri ile ilgili dava ve icra takiplerinin 31.03.2013 tarihi itibarıyla durumu Tablo 11 ve Tablo 12 de yer almaktadır. Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili Davalar Dava Sayısı Dava Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan Davalar 788 36.986.834.231 Fona Karşı Açılan Davalar 665 197.263.362 6183 Sayılı Kanun Çerçevesinde Açılan Davalar 1.162 - Ceza Davaları 111 - Toplam 2.726 37.184.097.593 Tablo 11: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar 1 Davaya konu tutarlar olup fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 31.03.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 21

Banka Hakim Ortakları/Yöneticileri ile İlgili İcra Takipleri Takip Sayısı Takip Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan İcra Takipleri 35 643.027.229 Fona Karşı Açılan İcra Takipleri 13 296.067 Toplam 48 643.323.296 Tablo 12: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri 1 Takibe konu tutarlar olup fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 31.03.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3.5.2. Uluslararası Dava ve Takipler Fonun faaliyet alanı ile bağlantılı dava ve işlerle ilgili olarak uluslararası düzeyde de dosya takibi yapılmakta, Fona borçlu hakim ortaklar ve diğer borçlular hakkında takip işlemleri yürütülmektedir. 31.03.2013 tarihi itibarıyla TMSF tarafından takibi yapılan veya koordinasyonu sağlanan uluslararası dava ve takiplere ilişkin bilgiler Tablo 13 te yer almaktadır. Uluslararası Dava ve Takipler Dava/Takip Sayısı Dava/Takip Tutarı (USD) 1 Fon/Yönetimi Devralınan Şirketler Tarafından Açılan 7 367.161.590 Fon/T.C. Aleyhine Açılan 3 17.835.824 Toplam 10 384.997.414 Tablo 13: Uluslararası dava ve takipler 1 Takibe konu tutarlar olup fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların USD karşılıklarının hesaplanmasında 31.03.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3.5.3. Kurumsal Kredilerle İlgili Dava ve Takipler Genel kredi sözleşmesine istinaden kullandırılmış ve TMSF tarafından devir ve temlik alınmış ticari kredilerden kaynaklanan ve 2004 sayılı Kanun kapsamında takibe konu edilmiş/edilmemiş bütün dosyalar, 1 inci ve 2 inci Alacak Satış İhalesi kapsamında satılan dosyaların alıcı firmalara devir ve temlik edilmesinden sonra Fon bünyesinde kalan dosyalar ile 6183 sayılı Kanun kapsamında takip edilen veya 2004 sayılı Kanun kapsamında takip edilirken sarfınazar edilerek kaldığı yerden 6183 sayılı Kanun kapsamında takip edilmesine karar verilen dosyalar bu kapsamda yer almaktadır. Kurumsal krediler ile ilgili dava ve icra takiplerinin 31.03.2013 tarihi itibarıyla durumu Tablo 14 ve Tablo 15 te yer almaktadır. 22

Kurumsal Krediler ile İlgili Davalar Dava Sayısı Dava Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan Davalar 107 182.047.083 Fona Karşı Açılan Davalar 141 43.132.896 6183 Sayılı Kanun Çerçevesinde Açılan Davalar 281 - Ceza Davaları 2 - Toplam 531 225.179.979 Tablo 14: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili davalar 1 Davaya konu tutarlar olup fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 31.03.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. Kurumsal Krediler ile İlgili İcra Takipleri Takip Sayısı Takip Tutarı (TL) 1 Fon Tarafından Açılan İcra Takipleri 1 22.403 Fona Karşı Açılan İcra Takipleri 2 63.909 Toplam 3 86.312 Tablo 15: Banka hakim ortakları/yöneticileri ile ilgili icra takipleri 1 Takibe konu tutarlar olup fazlaya ilişkin saklı tutulan haklar ve faiz tutarları dahil edilmemiştir. Tutarların TL karşılıklarının hesaplanmasında 31.03.2013 tarihinde geçerli TCMB döviz alış kurları kullanılmıştır. 3.5.4. Bireysel Kredilerle İlgili Dava ve Takipler Bireysel kredi sözleşmesine istinaden kullandırılmış ve TMSF tarafından devir ve temlik alınmış konut, zirai, oto, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı ve kredi kartları risklerinden kaynaklanan davalar bu kapsamdadır. Devir ve temlik alınan dosya sayısı 189.144 adet olup yapılan takipler ve kampanyalar neticesinde 31.12.2012 tarihi itibarıyla halen 31.814 adet dosya takip edilmektedir. 3.5.5. Kredi Dışı Davalar Fona devredilen bankaların kredi işlemleri dışında kalan hususlarda Fon aleyhine açılmış olan davalar ile yönetim ve denetimleri Fona intikal eden bankaların leh veya aleyhine açılan; Alacak davaları (off-shore hesaplarından kaynaklanan mali sorumluluk ve rücu davaları, gayrimenkul mülkiyetinden kaynaklanan kira, ecrimisil vb. alacaklar), İş davaları (Kıdem-ihbar tazminatı, izin alacağı, fazla mesai, işe iade, eğitim gideri, cezai şart vb. alacaklar), Gayrimenkul davaları (tapu iptali ve tescil, paydaşlığın giderilmesi, müdahalenin men i, tahliye, kira alacağı, tespit, MASAK tedbirlerinin kaldırılması vb.), İdari davalar (idari işlemin iptali, ödeme emri, vergi ve harç iptali vb.), Ceza davaları (personelin görevi kötüye kullanması, emniyeti suistimal, zimmet vb. fiillerden kaynaklanan davalar, idari para cezası ve trafik cezalarının iptali vb.), 23